1、延边汇源食品饮料有限公司年产16.38万吨果蔬汁及果蔬饮料、纯净水生产线项目 可行性研究报告延边汇源食品饮料有限公司二OO八年六月项目名称：年产16.38万吨果蔬汁及果蔬饮料、纯净水生产线项目项目承办单位：汇源北京控股有限公司项目负责人： 娄加泉项目简介编制单位： 延边汇源食品饮料有限公司项目简介工作负责人：娄加泉项目简介编制人员： 娄加泉 经济师 吴宗友 李西军 高级工程师 高培志 会计师 目 录1 总论1.1 项目名称及承办单位1.2 项目的提出及研究经过1.3 项目简介的编制依据和研究范围1.4 项目的主要技术经济指标1.5 结论1.6 问题和建议第二章 市场预测及产品方案生产规模的确定2、2.1 市场需求预测2.2 产品方案与生产规模的确定第三章 厂址选择3.1 厂址位置现状3.2 厂址建设条件第四章 技术与设备4.1 技术水平4.2 质量标准4.3 工艺流程概述4.4 设备第五章 主要原材料燃料供应5.1 主要原材料供应5.2 燃料供应第六章 总图运输与公用辅助工程6.1 总图布置6.2 运输6.3 辅助工程第七章 节约能源第八章 环境保护、劳动安全、卫生与消防8.1 环境保护8.2 劳动安全、卫生与消防第九章 组织机构与定员9.1 组织机构9.2 劳动定员9.3 培训计划第十章 项目实施进度第十一章 投资估算和资金筹措11.1固定资产投资估算11.2流动资金估算11.3资金3、来源及使用计划11.4项目总投资第十二章 财务评价12.1 概述12.2 基本数据12.3 财务评价12.4 经济评价结论附图：1、厂区区域位置示意图 2、厂区平面布置示意图第一章 总论1.1 项目名称及承办单位1.1.1 项目名称年产16.38万吨果蔬汁及果蔬饮料、纯净水生产线1.1.2 项目承办单位概况项目承办单位：汇源北京控股有限公司汇源北京控股有限公司，于2007年在香港上市，是主营著名品牌果蔬饮料的大型现代化公司。链结了60多个优质优势果蔬茶奶等原料基地，建立了遍布全国的营销服务网络，构建了一个庞大的农业产业化经营体系。公司引进了40多套世界先进的果汁饮料灌装、食品加工等设备，拥有P4、ET、利乐、康美无菌冷灌装生产线30多条。汇源商标为中国驰名商标，汇源果汁为中国饮料市场产品质量用户满意第一品牌，汇源果汁饮料为中国名牌产品，汇源无菌冷灌装饮料荣获绿色产品奖，汇源果汁及果汁饮料、蔬菜汁及蔬菜汁饮料荣获产品质量国家免检资格。汇源集团为农业产业化国家重点龙头企业、第一批全国农产品加工业示范企业，自1998年以来年年荣列中国饮料工业10强，荣获全国就业和社会保障先进民营企业、中国企业十佳质量安全信用单位、最佳企业公众形象奖、最具诚信企业奖等殊荣。汇源北京控股有限公司对延边汇源食品饮料有限公司拟投资2988.5万美元，分二期进行建设，一期引进3条现代化的成品灌装生产线及附属配套设施，5、分别是：1条PET（聚酯）果蔬汁及果蔬饮料生产线，生产能力6吨/小时；1条550ml纯净水生产线，生产能力为9.9吨/小时；1条瓶装果蔬汁及果蔬汁饮料生产线，生产能力4吨/小时；库存能力为15000吨冷库一座及配套的生产车间、成品库、原料库、锅炉、吹瓶机、配电室、办公楼、职工宿舍、食堂等附属配套设施，投资1745.3万美元。二期引进3条现代化的成品灌装及果浆生产线、提取浓缩设备，分别是：1条1L利乐生产线；生产能力6吨/小时、1条果浆生产线，生产能力5吨/小时；1条提取浓缩生产线，生产能力为2吨/小时及相配套的生产车间和附属设施，投资1243.2万美元。1.1.3 项目拟建地点及建设方案 本项6、目拟在龙井工业集中区建设,拟建车间4800 m2,与之配套的成品库4800 m2、原料库4800 m2、果浆车间1920 m2（二期工程）、冷库 5832 m2（二期工程）、锅炉房450 m2、以上建筑物高度为 8 m、接待中心 736 m2、办公楼 2746 m2、参观通道267.3 m2、培训中心 2166 m2、餐厅690 m2 、公寓 1872 m2、传达室 243 m2、超市176 m2、污水处理站 400 m2、车库1044 m2、混凝土道路15000 m2等，总建筑面积为 47924.3 m2。本项目总用地面积为 100000 m2，需征用土地为150亩。项目建筑容积率0.85，7、建筑系数47.9%。1.2 项目的提出及研究经过据调查，大型现代化的PET（聚酯）果汁及果汁饮料生产线在吉林省尚属空白，而随着人们生活水平的提高，广大消费者对营养、健康的果汁饮料的需求与日俱增，针对吉林省长白山珍贵药材等特产，进行深加工，制取提取液及提取液浓缩，进行调配天然野生绿色保健饮料，所以市场潜力非常大，而且吉林省地理位置较好，销售区域广阔，除吉林省外，毗邻黑龙江、辽宁等省市及俄罗斯、朝鲜，营销网络遍布全国。因此公司决定引进年产16.38万吨果蔬汁及果蔬饮料、纯净水生产线、提取浓缩项目。项目提出后，引起了当地政府的高度重视，得到了集团公司领导的大力支持，并组织专门人员对项目的市场需求、生8、产规模、原材料供应、设备引进等进行了细致的调查研究，并与市政府有关部门协调、落实了规划、土地、水、电、汽等配套条件。2008年5月，公司成立了专门班子，组织有关人员对本项目的具体地址、动力、建厂条件、原材料供应情况，又进行了调查核实，并就本项目的具体实施方案同有关人员进行了探讨，形成了一致意见，在此基础上，组织了对设备极其熟悉了解的工程师及经济师完成可行性研究报告的编写工作。1.3 项目简介的编制依据和研究范围1.3.1 项目简介的编制依据1.3.1.1 当前国家重点鼓励发展的产业、产品和技术目录；1.3.1.2 延边州投资方向指导目录；1.3.1.3 汇源北京控股有限公司发展规划；1.3.19、.4 国家计委计办投资200215号文件“一般性工业项目可行性研究报告编制大纲。”1.3.2 项目简介工作范围对延边汇源食品饮料有限公司果蔬汁及果蔬饮料、纯净水生产线项目的产品销售市场、原辅材料、主车间、辅助车间及公用工程所涉及的总图、工艺、水、电、汽、通风土建、设备制造选型、污染治理、人员构成、实施计划、技术经济等专业在内的技术及经济进行可行性研究。1.4 项目的主要技术经济指标项目总投资2988.5万美元，其中：建设投资545.7万美元，铺底流动资金142.8万美元。设备估算额为2300万美元（购置国产设1007万美元，引进国外设备1293万美元）。年销售收入25000万元。年总成本17010、90万元。年税金2500万元。利润总额4280万元。税后投资回收期 5.7 年（含建设期1年）。全部投资利润率20.5。投资利税率24.1。盈亏平衡点 36。1.5 结论年产16.38万吨果蔬汁及果蔬饮料、纯净水生产线引进项目势在必行。产品有市场，服务有对象，且技术、工艺先进成熟，建设条件和生产服务条件具备，原材料供应有保障，并且有良好的经济效益和较强的抗风险能力。延边汇源食品饮料有限公司项目建成投产后，能较好地满足吉林省及周边省市广大消费者对果汁饮料的需求，必将有力地带动延边州及吉林省经济的快速发展，同时，可增加160多个就业岗位，吸纳本地1000余名职工就业，并可带动农、林、果、运输、包装11、等相关产业发展，成为龙井市较大的立市项目和农业产业化龙头企业，对进一步推动独创延边州乃至吉林省经济和社会发展将产生深远的影响。因此，该项目是一个利市、利社会的好项目，其建设是可行的。1.6 主要问题和建议此项目果蔬汁及果蔬饮料生产线采用先进的冷灌装技术，整条线设备只要停电、停汽、停水，就需重新清洗消毒6小时，所有料液要全部排放，所以生产量将受到电、水、汽等方面的制约和影响。建议：龙井市工业集中区切实做好供电、供水、供汽保障工作，以保证生产顺利进行。第二章 市场预测及产品方案生产规模的确定2.1 市场需求预测饮料按国际食品组织的划分分为两类：一是硬饮料，二是软饮料。含酒精的饮料统称为硬饮料。如：12、啤酒、白酒、葡萄酒等。凡不含酒精的为软饮料。软饮料在我国有着悠久的历史，其分类为：碳酸饮料（汽水）类；果蔬汁及果蔬汁饮料类；含乳饮料类；植物蛋白饮料类、瓶装饮用水类、茶饮料类、固体饮料类、特殊用途饮料类、其他饮料类。我们仅对软饮料的二种果蔬汁及果蔬汁饮料和瓶装饮用水进行分析。汇源北京控股有限公司市场部对国内、外果汁及果汁饮料市场的发展做了大量的调查、研究和分析，随着人们生活水平的提高，广大消费者对营养、健康的果汁及果汁饮料、瓶装饮用水的需求与日俱增。据国家食品协会的统计资料表明，我国城市居民人均消费牛奶18kg、饮料9kg，而乡镇居民消费水平更低；发达国家人均消费牛奶62kg、饮料35kg。所13、以我国的饮料消费水平与国外还存在着相当大的差距，而这个差距就是巨大的市场潜力。尤其是汇源集团引进的现代化PET(聚酯)果蔬汁及果蔬饮料生产线，全部采用无菌冷灌装工艺和UHT灭菌（即超高温瞬时灭菌）工艺，对食品的天然色泽、风味、质地和营养成分的保存率可达到95以上。PET（聚酯）瓶装饮料自问世以来，由于其美观、轻便、可回收的特点，已得到广大消费者的普遍认可，目前在欧美及世界各地的发展势头非常迅猛。在我国，热灌装和无菌冷灌装PET（聚酯）瓶装饮料共存于市场，并以每年30%的速度增长。据专家预计，到2008年，我国PET（聚酯）瓶装饮料总量将会达到1500万吨。2001年，汇源集团成功引进中国第一条14、PET（聚酯）无菌冷灌装生产线，开创了中国饮料制造行业的新局面。一.PET（聚酯）瓶的突出优势与纸包装、玻璃瓶、金属罐等其他包装形式的饮料相比，PET（聚酯）瓶装饮料的增长速度是最快的。其突出优点表现为：透明：消费者可以直观看到内容物；瓶型设计自由，形式多样；有韧性，耐冲击强度比较高；轻便：只有玻璃瓶重量的1/10；与玻璃瓶比较：有更高的空间利用率；低成本；通过美国FDA认证的安全食品包装材料。二.无菌冷灌装理论基础无菌包装技术诞生于二十世纪三十年代，1961年利乐公司首先将纸盒（Tetra Pak）无菌包装技术用于商业生产，现在PET（聚酯）无菌冷灌装生产线也采用无菌空间加上化学消毒剂的方法15、来进行杀菌，确保整个灌装过程达到无菌要求。无菌冷灌装是指在无菌条件下对饮料产品进行冷（常温）灌装， 这是相对于通常采用在一般条件下进行的高温热灌装方式而言的。在无菌条件下灌装时，设备上可能会引起饮料发生微生物污染的部位均保持无菌状态，所以不必在饮料内添加防腐剂，不必在饮料灌装封口后再进行后期杀菌，就可以满足较长货架期的要求，同时可保持饮料的口感、色泽和风味。无菌冷灌装技术的关键是保证灌装封口后的饮料内微生物控制在允许范围内（即商业无菌），为了保证无菌冷灌装的成功，生产线必须满足以下基本要求：1 产品经过超高温瞬时杀菌达到无菌状态；2 包装材料和密封容器要无菌；3 灌装设备达到无菌状态；4 灌装16、和封盖要在无菌环境下进行；5 关键控制点的建立、监测、记录和控制。三.两种灌装方式比较（从营养、安全、有无防腐剂、口感、色泽等分析）虽然PET（聚酯）无菌冷灌装发展时间不长，但世界几大著名饮料设备生产商已具有比较成熟的无菌冷灌装工艺。以下是无菌冷灌装和热灌装的详细比较。1灌装工艺比较： 热灌装一般分为两种，一种是高温热灌装，即物料经过超高温瞬时杀菌后，降温到8592进行灌装，同时进行产品回流以保持恒定的灌装温度，然后保持该温度对瓶盖进行杀菌；一种是物料杀菌灌装后在6575进行巴氏杀菌并添加防腐剂。这两种方式无需对瓶子和盖子进行单独灭菌，只需将产品在高温下保持足够长的时间即可达到杀菌效果。PET17、（聚酯）无菌冷灌装首先对物料进行超高温瞬时杀菌，然后快速降温至常温（25），进入无菌罐中暂存。其次用化学消毒剂将瓶子、盖子进行杀菌，然后在无菌环境下进行灌装，直至完全密封后才离开无菌环境。整个过程物料受热时间短，灌装操作均在无菌环境下进行，灌装设备和灌装区也都经过消毒处理，产品的安全性可以得到保证。从工艺对比来看，两者最大区别在于饮料受热时间不同。大家知道，热处理时间越长，对饮料品质影响越大。无菌冷灌装只采用超高温瞬时杀菌，对物料的热处理时间不超过30秒；而热灌装采用的杀菌方式使物料长时间处在高温状态下，严重影响产品口感、色泽以及热敏性营养素（如维生素）含量。2两种PET（聚酯）瓶比较两种灌装18、方式对PET（聚酯）瓶要求不同，热灌装PET（聚酯）瓶需要承受8592高温且不变形，这就要求增大PET（聚酯）材料的结晶度，在吹瓶时限制诱导应力的产生。具体有以下特点：瓶壁厚，需要高晶体化程度增强热稳定性；有明确的瓶壁肋骨防止热收缩；要求有结晶瓶口等，大大限制了瓶型设计的自由度。无菌冷灌装可以使用标准PET（聚酯）轻质瓶（最高耐热温度60）和标准盖，大幅度降低了包材成本，还可根据产品特性自由设计瓶型，进行个性化包装。两种PET（聚酯）瓶比较见表1。表1 两种灌装方式所用PET（聚酯）瓶比较项 目热灌装PET（聚酯）瓶无菌冷灌装PET（聚酯）瓶瓶重重(500ml,2832g)轻(500ml,1819、23g)瓶颈特殊结晶瓶颈标准瓶颈材料拉伸率要求高标准瓶型设计带热嵌板的特殊瓶型可用户化的瓶型设计耐热温度859260透氧性瓶壁厚，透氧性低瓶壁薄，透氧性高瓶盖耐高温瓶盖标准盖瓶和盖成本高低3无菌冷灌装工艺技术特点无菌冷灌装必须满足的基本要求包括以下五个方面： （1）无菌冷灌装对物料杀菌只采用超高温瞬时杀菌，物料受热时间短，营养成分损失少，品质和口感无明显变化。表2是不同杀菌方法对牛奶营养成分造成损失的比较。表2 1212叶酸杀菌前巴氏杀菌后超高温瞬时杀菌传统杀菌工艺（2）包装材料的灭菌，是无菌冷灌装生产工艺中最关键的一步。由于标准PET（聚酯）瓶不耐热，只能采用化学试剂进行灭菌，具体要求如下：20、1 要求最初吹制的瓶子原始菌落数不超过5CFU/瓶；2 输送瓶子采用无菌空气，配有空气输送带；3 PET（聚酯）瓶采用过氧乙酸类消毒剂进行杀菌，可以保证杀菌效果（最高7log）； 4 消毒剂有自动回收和浓度测定系统，保证消毒剂浓度稳定；5 用无菌水将瓶中残留消毒剂冲洗干净，再用无菌空气吹干，保证残留消毒剂不会对物料产生影响；6 瓶盖一般采用浸泡方式灭菌，通过控制浸泡时间可以很好的保证灭菌效果。（3）无菌冷灌装主体设备要求符合卫生级设计，主要在管道和阀门技术、材料表面刨光、重要区域表面设计、选择抗腐蚀材料等几方面具有优势，还带有完整的全自动清洗（CIP）系统、杀菌（SIP）系统以及设备外部泡沫清21、洗系统（COP），另外，无菌冷灌装机均采用独特的无菌灌装阀，所有这些措施保证设备方面不会给物料带来二次污染。由于冷灌装后PET（聚酯）瓶不会收缩，这样物料和瓶盖之间会有一部分空气，其中的氧会在存放过程中缓慢氧化物料，从而导致饮料变质。所以，无菌冷灌装设备会添加一套氮气（或其他惰性气体）置换系统，将顶部空气吹走，保证物料不被氧化。表3为两种灌装方式溶解氧的比较。表3热灌装无菌冷灌装灌装时含溶解氧0.01ppm0.5ppm顶部空间含氧量极低高PET（聚酯）瓶透氧性瓶壁较厚，透氧性低标准轻质瓶，透氧性高（4）PET（聚酯）无菌冷灌装生产线无菌环境的保持，一般采用空气净化间。目前食品加工企业采用的净化22、间是从医药行业发展而来的，技术等级有统一标准，在美国使用联邦标准209E。空气净化间根据空气中控制对象可分为两种： 控制尘埃者称为无尘室（Industrial Clean Room）； 控制微生物者称为无菌室（Bio-Clean Room），防止微生物污染。PET（聚酯）无菌冷灌装主体灌装机区域要求设计为D100级无菌间，外面还有万级净化间，通过净化间的无菌风过滤系统保证灌装环境内空气洁净度，使物料不会被空气中悬浮的微生物二次污染，同时控制净化间的温湿度，确保无菌灌装机始终处于良好的工作状态。在整个环境体系中，操作人员是最大的污染源，设计空气净化间在净化空气的同时，还很好的降低了人员带来的污染23、：操作人员在进入万级净化间时，要经过喷淋杀菌；百级净化间设计的小而实用，可以使操作人员不破坏其无菌环境进行操作；净化设备的内表面可以进行自动清洗和消毒。（5）无菌冷灌装生产线关键控制点的建立、监测、记录和控制PET（聚酯）无菌冷灌装线的生产是一个非常复杂的连续式生产过程，在这个过程中任何一项操作失误或产品微生物的二次污染，都有可能造成整个无菌控制系统的失败，影响整批产品的安全性。所以建立科学完善的监测控制体系是无菌冷灌装生产线成功运转的关键因素，目前饮料行业普遍采用的是HACCP管理体系。HACCP是危害分析和关键控制点（Hazard analysis and Critical Points）24、的缩写，是一种能使食品生产企业在生产环境下及时鉴别并控制潜在危害，从而预防不合格产品生产的具有高度逻辑性和评价系统的管理方法。该体系共包括7个基本原理，其中确定控制危害的关键控制点（CCP）、建立各控制点的关键限值（CL）、建立监测各控制点的程序等是体系的关键部分。PET（聚酯）无菌冷灌装生产线工艺过程复杂，无菌环境的控制要求非常严格。只有严格按照食品安全管理体系去管理和控制，才能真正确保产品安全性。4原材料和生产线成本比较两种灌装方式在生产线投入上有明显差别，无菌冷灌装使用的吹瓶机吹瓶速度快，耗电少；而热灌装吹瓶机吹瓶速度比较慢，耗电量很大，在同样生产能力的情况下，投资比冷灌装吹瓶机要高。在25、灌装线部分，无菌冷灌装工艺过程复杂，灌装辅助设备比较多。整体比较，一条无菌灌装线初期投资要高于同样产能的热灌装线。原材料成本方面，无菌冷灌装采用的标准瓶、盖要轻很多，通过节约原材料以降低成本。从操作成本来讲，无菌冷灌装多一项杀菌液消耗，在设备折旧方面费用也比较高，但总的成本还是低很多，而且无菌冷灌装生产线速度越快，产量越高，其生产成本越低。无菌冷灌装生产线初期投资比较大，但包材成本和操作成本比较低，随着设备使用时间的延长，无菌冷灌装的低成本优势会明显表现出来。四结论：PET（聚酯）无菌冷灌装与热灌装相比突出优点在于：1 高品质产品受热时间的缩短、无菌环境的制造与维持以及科学的管理方式保证了无菌26、冷灌装产品的高质量。2 低成本原材料的节省、能源消耗的节省以及人员的节省使得无菌冷灌装产品的低成本优势可以在短时间内显现出来。3 广泛的适用性无菌灌装技术的提高，使得各种饮料、饮品灌装工艺越来越接近，适用性越来越高。通过以上阐述和比较可以看出，无菌冷灌装技术工艺要求复杂，生产过程仍具有一定的风险性。但PET无菌冷灌装产品优点是显而易见的，相信随着现代灌装技术的日趋完善，PET无菌冷灌装必将会逐步替代热灌装成为饮料包装最主要的方式。 因此，预测该项目产品具有巨大的市场潜力，发展前景相当乐观。2.2 产品方案与生产规模的确定2.2.1 产品方案经过对市场需求容量、设备的先进性、稳定性、灵活性及可利27、用资源、经济实力等多种因素综合考虑分析，确定本项目产品方案，即：1.5LPET/2LPET/2.5LPET果汁饮料；瓶装包装果肉饮料；550ml纯净水产品。品种有桃、草莓、猕猴桃、山楂、橙、杏、菠萝、苹果、梨等。2.2.2 建设规模2.2.2.1 建设规模：年产16.38万吨，分别是：A：瓶装植物蛋白及果肉饮料2.32万吨/年C：2.5LPET果汁饮料 3.48万吨/年D：550ml纯净水 5.74万吨/年E：1L利乐果汁饮料3.48万吨/年F:苹果梨果浆0.97万吨/年G:珍贵药材提取液0.39万吨/年2.2.2.2 确定生产规模考虑的因素：A：汇源北京控股有限公司下属企业的生产能力；B：吉28、林省及周边省市人均消费水平；C：工厂的销售网络及营销区域大小；D：项目承建单位的资金筹措能力；E：设备的生产能力；F：原辅材料、包装材料供应能力；G：现有企业可利用的资源。第三章 厂址选择3.1 厂址位置现状3.1.1 厂址地点及位置现状本项目厂址拟选择在龙井工业集中区处。厂区及周围交通便利，路旁有排洪沟，地理位置优越。具体见附图：厂区位置示意图。3.1.2 厂址土地权属类别及占地面积本项目建设占地面积3.5公顷,按设计规模，需征地150亩。3.2 厂址建设条件3.2.1 地形、地貌、工程地质概况本区域位于延边州西南部，西与长白山毗邻，南临朝鲜国家，东部与俄罗斯接壤，开发区气候属暖温带半湿润季29、风型大陆气候，四季分明，雨热同季，光热条件好，历年平均气温5.8。本区域属半山区，东低西高，地貌形态以坡洪积扇裙和冲洪积盆地，地势高平，适宜做建筑场地。3.2.2 气象条件年均气温：5.8最高温度：34.1最低温度：22无霜期：5个月土壤冻结深度：1.4米年均降水量：583mm日最大降雪量：30cm最大积雪深度：40 cm以下无记载平均雪压：0.4KN/主导风向：西北最大风速：28.0M/S平均风速：4.0 M/S基本风压：0.6KN/冬季大气压：0.9个大气压春季大气压：0.8个大气压一年可进行工程施工的周期：4月10月3.2.2 交通运输条件公路：工业集中区附近的主要交通干线有：延吉至龙井30、高速、图乌国道、以及建设中的长珲高速，国道图乌公路穿越全境，途经延吉的长春-珲春高速公路正在建设中，龙井融入全国高速公路网指日可待。有直通朝鲜罗津港、俄罗斯波谢特港、俄罗斯扎鲁比诺港的公路。铁路：可直达国内的长春、沈阳、大连、哈尔滨、北京等地，并且有分别通往朝鲜和俄罗斯的国际铁路线。有通往黑龙江省牡丹江的铁路与内蒙古 至乌苏里斯克和符拉迪沃斯托克（俄罗斯）的西伯利亚铁路连接，向东与图们-南阳(可抵达朝鲜罗津港)国际铁路相连，图们-珲春至俄罗斯马哈林诺（可抵达俄罗斯扎鲁比诺港）铁路已实现接轨。3.2.3 邮电通讯龙井市建有现代化、大容量、多功能的通讯设施，中国网通、中国移动、中国联通、中国邮政等31、可为用户提供电话、传真、宽带网、国际特快专递等服务。厂内各职能部门、车间均配有电话、电脑等现代化办公设施，便于沟通、协调、处理、解决生产经营中出现的各类问题。3.3.4公用设施条件道路接口项目南侧为滨河路，东侧为西经九路，北侧为延龙高速，通行方便。供电接口沿工业集中区有10k伏高压电线，目前供电量可达1000kVA，规划建一次变6600kVA。本公司距潜工业集中区变电站2km，经与其协商可专线供电，供电条件良好。电讯接口工厂接入网通光缆。供水接口经与龙井市政府协商，由工业集中区协调，以确保新项目生产用水，本项目生产、生活用水可铺设管线连接。燃气、暖气、工业蒸汽接口燃气正在规划中，暖气和工业蒸汽32、待集中供热建成后可按项目要求接入，进口位于西京九路、本项目供热分两部分，生产用汽和采暖供热。本工程建设拟安装6吨、10吨锅炉各1台,待集中供热建成投入正常供汽后停止使用。园区排水针对规划区域北高南低的地形特点，根据规划高程数据，规划区域划确定为1个排水分区。雨水排水系统以保证本区域的雨水排放为主，考虑部分转输上游地区的雨水。其收集范围以区域北西经二路的分水为界。根据相关规范和工业集中区总体规划，工业集中区排水体制为分流制。污水将集中经工厂污水处理站处理后部分回用、部分达标强排入市政排污管网。防洪排涝：本厂区外有自然防涝排洪沟，据查历年资料，没有发生过水灾。园区污水管网污水接口沿西经二路有60033、污水管线。工业园区管网布置按污水排放方向由东北向西南依地势铺设，按重力流设计。沿西经二路铺设污水干管。第四章 技术与设备4.1 技术水平该项目引进的果蔬饮料生产线为无菌冷灌装技术，工艺成熟，设备先进，处于国际领先水平，产品能够达到国内优质水平。4.2质量标准企业标准和GB17323-1998标准。A：色泽指标： 表4-1品 种 名 称色 泽 指 标桃汁及桃汁饮料乳白色或淡黄色草莓汁及草莓汁饮料淡红色至红色。猕猴桃汁及猕猴桃汁饮料淡绿色至绿色。山楂汁及山楂汁饮料红色或红褐色杏汁及杏汁饮料呈乳白色或淡黄色。菠萝汁及菠萝汁饮料黄色或乳黄色苹果汁及苹果汁饮料澄清果汁呈黄褐色，浑汁呈乳白色或淡黄色。梨汁34、及梨汁饮料呈乳白色或淡黄白色。橙汁及橙汁饮料橙黄色纯净水无色B：组织形态：清汁：清亮透明，允许有少量沉淀；浊汁：浑浊均匀，允许有少量果肉沉淀。C：杂质：不允许有外来杂质存在。D：理化指标：表4-2品种名称指 标 要 求原果汁含量可溶性固形物总酸（以柠檬酸计）桃汁及桃汁饮料10-10040.10-0.50草莓汁及草莓汁饮料10-10040.10-0.50猕猴桃汁及猕猴桃汁饮料10-10040.10-0.50山楂汁及山楂汁饮料10-10040.10-0.50杏汁及杏汁饮料10-10040.10-0.60菠萝汁及菠萝汁饮料10-10040.10-0.50苹果汁及苹果汁饮料5-10040.10-0.535、0梨汁及梨汁饮料10-10040.10-0.50橙汁10-10040.10-1.00纯净水：PH值5.0-7.0；电导率10s/cm(251)E：卫生指标：表4-3项 目指 标砷(以As计) mg/L0.2铜(以Cu计) mg/L5.0铅(以Pb计) mg/L0.05菌落总数 cfu/ml100大肠菌群 MPN100ml3霉菌 cfu/ml20酵母 cfu/ml20致病菌（沙门氏菌、志贺氏菌、金黄色葡萄球菌）不得检出4.3工艺流程图概述：见附件附件图一：无菌PET生产线工艺流程附件图二：瓶装产品生产工艺流程图附件图三： 利乐生产工艺流程图附件图四：纯净水生产工艺流程图附件图五：果浆生产工艺流程36、图附件图六：提取、浓缩生产工艺流程图4.4设备本项目的设备选型立足先进、性能可靠、节约能源、原辅料采购便利、配件供应方便又节省投资的原则进行。根据厂家提供的生产规模及工艺的需要，所选设备为国际上最先进的无菌冷灌装生产线。部分配套设备选用国产设备。一期工程详见主要设备一览表，表4-4。一期主要设备一览表 表4-4 单位：万元人民币序号设备名称规格型号数量装机容量参考价产地1瓶装生产线PLG1006PP9G1200KW1850国产2PET生产线灌装机LP8AF20D1200KW900国产3调配系统LP8APL14吹瓶机（台套）吹瓶机NB40MC1260KW1500国产5冰水机114500mlPET37、纯净水线灌装机FILLSTAR1320KW1800国产（吹瓶机进口）15高压机D30116吹瓶机RJM14217冰水机Zuw300A511810T加6T锅炉SZL6-1.25AII 1200KW150国产191200KVA变压器S9-M-1600/101150国产总计设备价格估算：6350万元。用汇额约907.14万美元。备注：参考价非指单价，为数量总和的价格。第五章 主要原材料、燃料供应5.1 主要原材料供应5.1.1 主要原材料：该项目主要原材料消耗为果浆、浓缩汁。龙井市是我国苹果梨产基地，汇源集团下属多个原料加工厂。本项目生产所用原料绝大部分为本公司生产，因此，原材料供应有保障。主要原材38、料质量指标要求如下表：表5-1 果浆及浓缩汁原料质量指标品 名可溶性固形物BX不溶性固形物可滴定酸色 泽梨原浆9.020-250.3乳白色至淡乳黄色草莓原浆6.030-450.7红色至粉红色猕猴桃原浆8.020-351.0黄绿色苹果原浆10.020-250.3乳白色至乳黄色山楂浆6.545-551.0红色至红褐色白桃原浆8.030-400.3乳白色至淡乳黄色杏原浆9.040-551.0黄色至橘黄色浓缩苹果汁7011.0淡黄色至棕黄色浓缩梨清汁7010.8乳白色至乳黄色浓缩菠萝汁60.02.5-3.5黄色或淡黄色浓缩橙汁6513.3-4.5黄色或橙黄色5.1.2 包装材料：本项目PET（聚酯）果39、蔬汁及果蔬汁饮料及纯净水产品为PET（聚酯）瓶包装；易拉罐产品为铁罐包装。主要原辅材料的用量，见表5-2：主要原、辅材料需用量序 号材料名称单 位数 量来 源1桃浆吨14500汇源密云公司2草莓浆吨4500汇源密云公司3猕猴桃浆吨2250汇源冀中公司4山楂浆吨5225汇源冀中公司5杏浆吨200汇源密云公司6浓缩菠萝汁吨175汇源冀中公司7浓缩苹果汁吨325汇源冀中公司8浓缩梨汁吨200汇源冀中公司9浓缩橙汁吨3000总部调拨10白砂糖吨8000延吉糖酒公司11果葡糖浆吨10000内部工厂调拨12玻璃瓶万个11000延吉市玻璃厂13PET切片吨2500北京茂江公司14瓶坯万个1300内部调拨1540、柠檬酸吨300保定16Vc吨30石家庄制药厂17CMC吨75保定18 香精吨15上海19色素吨1上海20配料用水吨92204自制21纯净水灌装量吨13000自制2296%片碱吨3.5保定2398%硝酸吨0.31保定24过氧乙酸吨46上海5.2燃料供应根据本项目的生产工艺、规模及本地区燃料供应的基础条件，本项目所需的主要燃料为煤，由于交通方便，附近有国有大型煤矿，燃煤供应充足，且价格合理。工业集中区供热建成后，工厂不再使用燃煤锅炉供汽，由工业集中区统一供应蒸汽。 第六章 总图布置、运输与公用辅助工程6.1 总图布置本项目建设地址在龙井市北部，附近是亚洲最大果园基地，周围无污染，非常适宜食品的生产41、。根据GB12695-2003饮料企业良好生产规范，设计时严格按规范要求布局，将办公区、生活区、生产区、辅助区域分开，做到总平面布置分区明确，交通畅通，人流、物流科学合理分开，利于生产和消防安全。附：平面布置示意图。6.2 运输项目投产后，年总运输量45万吨，其中：运入量26万吨，运出量19万吨。原辅料运输由供应单位承担，成品由客户负责运费，外包或本公司运输相结合。较近的地区，公路运输，较远的地区，铁路运输。公司所在地交通便利，距铁路10km、距高速在0.8km左右，有可靠的运输途径，能较好满足产品销售的需要。由于产品包装规范，具备易运输的特点，故运输问题极易解决。6.3 辅助工程6.3.1 42、给排水设计依据：建筑灭火器配置设计规范 GB140-90建筑设计防火规范 GBJ16-87（修订本）洁净厂房设计规范 GBJ50073-2001建筑给排水设计规范 GBJ15-88（1） 给水本项目生产用水主要是配料、纯净水生产及洗瓶水，总需求量655 m3/d，主要来自以下5个方面：配料用水（需求量为461m3/d）、纯净水生产用水（需求量为78m3/d包括水处理排水）、洗瓶水（需求量为91.2 m3/d）、地面冲洗用水8 m3/d、锅炉蒸发补水（需求量为5m3/d）、冷却水（需求量为4 m3/d）、冷却塔补水（需求量为4 m3/d为循环使用水）、设备清洗水（需求量为3 m3/d）、设备清洗43、碱液（需求量为0.7m3/d）、设备清洗酸液（需求量为0.1m3/d），洗果水124 m3/d。本项目厂区内设有食堂、浴室和宿舍，生活用水需求量为25 m3/d。本项目绿化及其它用水2m3/d。本项目全厂总用水需求量为696 m3/d。本项目需开发区将供水管路接至厂区，进水口位于天山路、凌海街路口，总用水量696 m3/d，用水压力4kg/ m，采用恒压供水，以满足本项目生产、生活及消防用水需要。（2） 排水职工生活废水按生活用水需求量80计算，产生量约20 m3/d。本项目生产的产品为果蔬汁及果蔬汁饮料和纯净水，所有冷却水全部回收再利用。产生的废水为洗瓶水、反渗透处理排水、地面冲洗水、清洗设44、备的废水、锅炉水处理及锅炉排水、设备清洗废碱液、废酸液。平均产生量分别为：91.2 m3/d、13 m3/d、8 m3/d 、3 m3/d、1m3/d、 0.7m3/d、0.1 m3/d。绿化及其它用水2 m3/d 。综上所述，本项目废水总产生量为139 m3/d，其中生产废水117m3/d，生活污水20 m3/d、绿化及其它用水2 m3/d。按照规范排污口要求，厂区设污水总排口一个，位于滨河路开发区排污口。（3） 排水方式本项目生产过程产生的设备清洗废水水质较清洁，经厂区内沉淀池处理后部分用于厂区内绿化浇灌，剩余部分由地下暗管排放，最终去向为污水管网。本项目生活废水和设备清洗碱液经工厂污水处45、理后部分用于厂区内绿化浇灌，剩余部分由地下暗管强排入污水管网。全厂水量平衡详见下图。 地面冲洗用水8 冷却塔补水4 、冷却水4655 配料用水461、纯净水生产用水78生产用水 锅炉蒸发补水5新鲜用水696 设备清洗废水3 沉淀池 出水废碱0.7、废酸0.1、洗瓶水91.2 绿化及其它用水2 反渗透排水13、锅炉水处理排水1生活用水25 污水处理装置 出水 通过以上数据可以看出，本项目废水排放量较少，拟兴建污水处理池，贮水量为1000 m3。废水要经过过滤、中和处理，当PH值达到7时方可排放到沉淀池，其中部分用于厂区绿化，剩余部分再排放到暗沟里。6.3.2 热能供应设计依据：采暖通风与空气调节46、规范 GB19-87洁净厂房设计规范 GB50073-2001建筑设计放火规范 GBJ16-87（修订本）本项目生产对室温无特殊要求，冬季取暖期正常供热即可。生产工艺过程中配料、灭菌、灌装等工序需要热能供应，需安装1台10吨/小时的锅炉供热能或供汽量为10吨/小时的厂外供汽，方可满足本项目多条生产线运转。 6.3.3 供电本公司电源引自开发区变电站，进线等级66KV，出线等级10KV。需安装台1600KVA变压器供本项目使用。全部容量由开发区供电局统一调配，能满足供应。电力负荷：根据技术资料及设备资料初步测算，一期设备总装机容量为1400 KW，所以需安装1台1600KVA变压器。照明配电采用47、树干式与放射式相结合。各车间照度在200-300勒克司，灯具与吊顶密封安装。各房间设有应急照明。车间入口设灭蝇灯。6.3.4 仓储在食品饮料行业，仓储能力是十分重要的，为满足生产需要，拟建成品库、原料库总面积9600m2；冷库5820m2。墙体建筑为砖混结构，房顶为彩钢板加保温层结构，设排风、防鼠、消防等设施。第七章 节约能源本项目为引进设备生产线项目，在方案设计时，充分考虑现有条件和技术进步，在满足生产条件下，选择自动化程度较高的低能耗设备。尽量做到各生产环节、工序、设备之间的生产能力平衡，减少某些设备的无负荷或低效率运转，项目建成后，要加强能源管理，加强考核，落实部门和责任人。节煤：该项目48、燃煤主要是生产工艺中的预热器、灭菌和灌装设备上使用，用热较少，年需煤4500吨。拟采用新型节能型1台8吨/小时锅炉。另外在输送管道上均加设保温层。节电：该项目总装机容量为1600KW，耗电量较低。在较大的动力电机上，采用补偿器的方式实现节能，补偿后功率因数可达到95以上。第八章 环境保护、劳动安全、卫生与消防8.1 环境保护本项目建设地址概况：本项目位于以农业为主的生态环境中，周围无紧邻村庄，附近没有工业，区域大气环境较好。本项目对环境保护非常重视，对生产中的各排放点采取过滤、沉淀、中和等适当措施，严格按照“三同时”原则进行设计、施工、安装和验收。保证各排放点的排放物达到国家二级排放标准。8.49、1.1 采用的标准：环境空气质量标准 GB3095-1996工业企业厂界噪声标准 GB12348-90污水综合排放标准 GB8978-888.1.2 主要污染物的排放及采取的措施。8.1.2.1 粉尘及废气的排放及治理。由于工厂建设期内工业集中区不能立即进行供热，暂由工厂自行解决供热问题，计划新上蒸汽锅炉一台，产汽量10吨/小时，计划使用期2年，待开发区能够正常供汽后工厂停止使用。项目生产所需蒸汽及冬季采暖由新上1台8吨蒸汽锅炉供应或厂外集中供热。锅炉年燃煤量约4500吨。锅炉每天运行20小时左右，烟气出口温度150，烟气量24000 m3/h。燃料煤的煤质如下表：燃料用煤的指标水分(%)灰分50、(Ad,%)硫分(Stad,%)挥发分(Vdaf,%)低位发热值(kJ/kg)6.4%12.280.8919.825160锅炉烟气中主要污染物为SO2和烟尘。建设单位将采用LBT-B型冲击自激式脱硫除尘器，烟囱高度为18m。治理设施除尘率不低于96，脱硫率不低于50，治理后的燃煤烟气经烟囱排入大气。8.1.2.2 废水的排放及治理措施。根据全厂水量平衡图可知，全厂总用水量为696m3/日，其中生产用水655 m3/日，主要包括配料用水、纯净水生产用水、洗瓶用水、锅炉蒸发补水、冷却水、设备清洗用水和设备清洗碱液、酸液等；职工日常生活用水25 m3/日。本项目设备清洗废水产生量为3 m3/日，主要51、污染物为COD、BOD，经类比汇源集团内部其它工厂同类生产企业水质资料，这部分清洗废水水质较清洁，污染物单一，浓度较低。清洗废水经过滤网过滤后排入厂区内沉淀池进一步处理，出水部分用于厂区绿化的灌溉，剩余部分沿地下暗管经污水总排口排入污水管网。 本项目生活废水主要是职工洗浴和食堂排放的生活污水，排放量20 m3/日。生活废水拟采用相应污水处理设施处理，出水部分用于厂区绿化的浇灌，剩余部分沿地下暗管经污水总排口排入污水管网。本项目生产设备清洗碱液、酸液属周期性排放废水，碱液每周排放一次，每次排放量为4.9 m3、酸液每两周排放一次，每次排放量为1.4m3。本项目拟将设备清洗废碱液中和后与生活废水充52、分混合，一同进入污水处理设施处理，经处理后的混合废水部分用于厂区绿化的浇灌，剩余部分沿地下暗管经污水总排口排入污水管网。8.1.2.3 固体废弃物本项目产生的固体废物主要来自以下3个方面：（1）原辅材料包装物，如：废纸箱、废塑料袋、废无菌袋、废瓶等30吨/年。（2）锅炉房产生的燃煤灰渣1000吨/年。（3）职工日常生活产生的生活垃圾20吨/年。原辅料包装物的处理：铁桶回收再利用；无菌袋、塑料袋、纸箱等卖废品。煤渣的处理：锅炉所产生的煤渣，一年约800吨，全部由建设施工单位和老百姓买走，做建筑材料使用。生活垃圾由企业定期运至环卫部门指定的场所进行卫生处理。项目固体废物产生及处理处置情况见下表：序53、号项目产生量（吨/年）治理措施排放去向1废包装物30卖废品外售2燃煤灰渣800作为建材外售3生活垃圾20定期外运、卫生处理环卫部门指定场所8.1.2.4 噪声控制本项目噪声主要来源于加工生产线的吹瓶机、空压机和锅炉风机产生的各种机械噪声和空气动力噪声。主要设备噪声见下表序号设备名称噪声声压级dB（A）1吹瓶机、空压机70-852锅炉房鼓风机853锅炉房引风机85噪声主要采取如下隔声、降噪措施：（1） 空压机设置在隔声房内，生产车间全部采用塑钢门窗封闭；（2） 锅炉房的鼓、引风机进出气口用软管连接并加装消声器；（3） 吹瓶机等生产设备底座做减振；（4） 厂界设围墙、建绿化带；（5） 噪声源合理布54、置，安排于厂区中部，距离四周厂界较远。噪声经采取以上措施和空气吸收、距离衰减后，预计厂界噪声可降至50 dB（A）以下。能够达到工业企业厂界噪声标准（GB12348-90）类标准，不会影响周围居民及职工的正常生活。8.2 劳动安全、卫生与消防本项目考虑生产中必要的劳动安全卫生措施，建立健全责任制，按照消防的要求进行物流摆放和生产管理。设计中充分考虑消防设施，保证其正常使用，杜绝火灾隐患。8.2.1 主要依据及标准建筑设计防火规范 GBJ16-87工业企业设计卫生标准 TJ36-79工业企业噪声控制设计规范 GBT87-848.2.2 安全、卫生本项目生产过程中，存在影响职工健康的因素与危及人身55、安全的因素，主要有机伤、电伤、烧伤等。在设计中采取必要的劳动保护技术措施：总图布置设有安全通道和安全操作间距，设应急照明灯及火警报警装置；压力容器、锅炉等特种设备，需经具有安全资质单位安装维修，技术监督局检定合格方可使用；特殊工种人员需培训合格后，持证上岗；机械设备外露的传动和转动部分安装防护罩或护栏；容易发生机械性伤害和电伤处以及电气开关、控制箱（柜）处，设立安全警示标志等措施，以保证职工的生命安全和公司财产的安全。该项目产品属于食品饮料行业，因此，卫生工作显得尤为重要。要求职工注意个人卫生，发放劳保用品，对一线职工进行定期体检，持健康证上岗，杜绝传染病的发生。8.2.3 消防防火：在饮料生56、产过程中，火灾危险类别均属于丁、戊类。根据火灾危险性类别按设计规范确定建筑物耐火等级及防火距离和各部位建筑物构造，在室外消防管网上设置地上式消火栓，厂内主要道路考虑了消防车的回旋余地。在容易引起火灾的建筑物内如包装材料库、成品库、配电室、办公室等处安放灭火器。防雷：根据该厂所处区域的气象情况，生产线中高度大于15m的建筑物均设置防雷保护，接地电阻值均按规范要求设计。防电：变、配电室和车间内，带电裸导体的绝缘距离、对地高度等，严格按照GBJ60-80高压配电装置设计规范进行设计，以防触电伤人。电气照明设计中，对倒班工作的车间设照明备用电源，重要岗位设事故应急电源。检修照明电源电压采用36伏。第九57、章 组织机构与定员9.1组织机构企业组织实行总经理负责制，下设财务、质检部、发运部、销售部、办公室、供应部、生产车间、仓储部、动力车间、企管部、人力资源等部门。企业组织机构图如下： 总经理 副总经理 生 仓 动 企财 质 发 销 办 供 人 产 储 力 管 务 检 运 售 公 应 力 车 部 车 部 部 部 部 部 室 部 资 间 间源9.2 劳动定员 本项目定员163人，人员来源：总部委派和社会招聘。劳动定员情况见劳动定员表。 劳动定员表序号部门人员定编备注1总经理12副总经理13财务部54质检部85发运部46销售部57办公室28供应部39生产车间110生产一线员工10010仓储部1011动58、力车间1112企管部113人力资源部2总计1639.3 培训计划北京汇源集团公司有较强的技术实力，为进一步提高全体员工的整体素质和管理水平，以便更好地管理和经营企业，主要部门的负责人，应有大学文化水平或经对口培训达到同等水平。对于操作工人要求具有高中以上文化水平，并经过培训，考试合格方可上岗。由公司人力资源部制定全年培训计划，新招聘员工必须进行上岗前企业文化、规章制度、饮料基本知识和安全教育等培训考核，考核合格后方可上岗；对在岗人员不定期进行岗位操作技能和专业知识培训，实行末位淘汰制；对车间关键岗位人员轮流到总部培训，以提高操作水平；对检验人员进行专业检验技术知识和检验能力培训，考试合格持证上59、岗。工作制度：生产车间采用三班制生产，其它职能部门正常日班，全年正常生产天数为300天左右。第十章 项目实施进度本项目实施进度安排包括：项目立项及可行性研究、设备订货及供应、土建施工、人员培训、设备安装调试和试生产等环节。详细计划见下表。项目实施计划进度表序号进度内容2008年5月至2009年1月5678910111211可研及报批2设计审批3落实资金4土建施工5设备订购6设备安装7职工培训8设备调试9试生产第十一章 投资估算和资金筹措11.1 固定资产投资估算11.1.1 投资构成一期建设投资1745.3万美元(折合12217万元人民币)，投资构成如下表：项目建设投资构成表 单位：万元人民币60、序号项目名称投资额（万元）占投资比例（）1建筑工程费265721.752安装费6355.203设备购置费635051.984其它费用257521.07合计1221710011.1.2 估算说明建筑结构为砖混主体，房顶为彩钢覆顶，高度约8米，工程费根据当地造价水平及综合指标确定，约1160元/m2。投资强度为482万元/公顷。设备原价根据向生产厂家询价获得，设备运杂费按3估算。设备购置费含设备原价和运杂费。安装工程费按照设备购置费的5-10估算。其他费用按照有关规定和标准执行，其中：基本预备费按不包括本身投本项目无固定资产长期借款的8估算。不发生建设利息。项目固定资产投资估算，详见附表11-1新61、项目建设投资估算表。本项目参照轻工行业投资概算编制办法，以厂家及汇源集团内部其他工厂提供的资料等为依据。11.2 铺底流动资金本项目铺底流动资金142.8万美元。11.3 资金来源及使用计划11.3.1 资金来源本项目投资总额2988.5万美元，全部为企业自有资金。其中：企业自有资金142.8万美元作为铺底流动资金。11.3.2 投资使用计划建设投资在建设期内投入，流动资金在投产后按生产负荷投入。11.4 项目总投资本项目总投资为2988.5万美元。其中：固定资产投资2845.7万美元，铺底流动资金142.8万美元。项目投资固定资产+铺底流动资金 2845.7万美元+142.8万美元 298862、.5万美元第十二章 财务评价12.1 概述本项目财务评价依据建设部、国家计委出版的第二版方法与参数，采用新增投入和费用，评价项目的新增效益和指标。12.2 基本数据12.2.1 生产规模及产品方案本项目经测算生产规模和产品方案为：年产 16.38万吨果蔬汁及果蔬饮料、纯净水，其中： A：瓶装植物蛋白及果肉饮料2.32万吨/年 B：2.5LPET果汁饮料 3.48万吨/年 C：550ml纯净水 5.74万吨/年 D：1L利乐果汁饮料3.48万吨/年 E:苹果梨果浆0.97万吨/年 F:珍贵药材提取液0.39万吨/年12.2.2 项目计算期本项目建设期一年，第二年投产达到设计能力的50，第三年及以63、后每年达到70以上。整个项目计算期为11年，其中：建设期1年，生产期10年。12.2.3 基准财务内部收益率轻工行业基准财务内部收益率为13，本项目无固定资产长期借款，因此本项目基准财务内部收益率确定为13。12.2.4 总成本费用预测原材料、燃料动力费按实际消耗量和到厂价格估算。职工工资按工人总数乘以年费用估算，年费用为255万元。固定资产折旧根据国家规定分类，采用直线折旧法估算。其他费用根据企业现有水平综合确定。其中：管理费用380万元/年，销售费用1750万元/年。总成本费用估算详见总成本费用估算表。12.2.5 销售收入和销售税金本项目产品价格平均为0.374万元/吨，销售税金为增值税64、，增值税率为17。本项目产品达产后，年销售收入25000万元，实现利润总额4280万元，上交税金2500万元。12.3 财务评价12.3.1 财务盈利能力分析1. 损益分析：由损益表计算的静态财务指标如下：投资利润率年利润总额/总投资*1004280/20920*10020.5投资利税率年利税总额/总投资*100(4280+770)/20920*10024.12. 现金流量分析全部投资现金流量表详见附表，全部投资财务内部收益率，所得税后为17；投资回收期，所得税后为5.7年。12.3.2 清偿能力分析1. 借款偿还能力分析本项目不发生建设期利息，故不做分析。2. 资金来源与运用：由资金来源与运65、用表可以看出，项目计算期内各年均能收支平衡并有盈余。3. 资产负债表：从资产负债表的计算结果可以看出，资产负债率各年均小于0.5，流动比率各年均大于2，速动比率各年均大于1。表明项目的净资产可以抵补负债。12.3.3 不确定性分析1 盈亏平衡分析本项目建成后的生产能力盈亏平衡点如下：BEP固定成本/（销售收入-销售税金-可变成本）*1001680/（25000-3632-16710）*100=36计算结果表明，当生产能力达到设计能力的36时，即产品产量达到 6万吨/年时，项目可以保本。2 敏感性分析本项目敏感性分析方法为：产品销售收入、经营成本和固定资产投资三个基本因素各向不利方面变化10%时66、，考察对所得税前财务内部收益率影响降低的程度。详见下表：敏感程度影响表项目基本方案销售收入经营成本投资-10+10+10FIRR21.1512.6914.3818.27计算结果表明，销售收入的变化对财务内部收益率的影响最大，最为敏感；固定资产投资的变化影响最小，最不敏感。三项因素各向不利方向变化10后，各项财务内部收益率均大于基准财务内部收益率，说明本项目有较好的抗风险能力。12.4 经济评价结论：12.4.1项目建成投产后可形成年产各种果蔬汁及果蔬饮料、纯净水 16.38万吨的能力，年实现销售收入25000万元，利润总额4280万元，销售税金2500万元。12.4.2 从本项目技术经济指标来67、看，项目财务三率分别为：所得税后财务内部收益率17、投资利润率20.5、投资利税率24.1，均高于行业平均水平。12.4.3 本项目抗风险能力较好，公司可获得较好经济效益，同时社会效益也较显著。因此，本项目在经济上是可行的。主要技术经济指标表表1-1 单位：万元人民币序 号项 目单 位指 标1年总收入万元250002项目总投资万元209203建设投资万元199204铺底流动资金万元10005流动资金利息万元06投资回收期年6.27总成本费用万元170908利润总额万元42809投资利润率20.5%10投资利税率24.1%11所得税万元77012公益及公积金万元7713盈亏平衡点3614累计净现68、金流量万元153015净现值（所得税后）万元382616财务内部收益率17项目建设投资估算表附表11-1 单位：万元人民币序号费用项目建筑工程设备购置及安装工程合计备注1固定资产1.1工程费用382038201.1.1一期工程265726571.1.2二期工程116311631.1.3安装费及其它220022001.1.4PET线9009001.1.5吹瓶机15001500国外引进1.1.6利乐生产线32003200国外引进1.1.7瓶装生产线185018501.1.8500ml水线180018001.1.9果浆生产线27502750国外引进1.1.1010吨锅炉1501501.1.11变压器69、1501501.1.12提取、浓缩设备16001600国外引进合计38201610019920附图1：延边工厂区域位置示意图 附图2：延边工厂厂区平面布置示意图附件图一：无菌PET生产线工艺流程CCP1产品原料*盖 仓PET切片切片 全自动吹瓶机料液调配盖消毒系统*CCP2高温灭菌*风送道系统盖无菌输送三合一灌装机CCP3*实瓶输送系统喷码机装箱全自动贴标机灯检箱附件图二：瓶装产品生产工艺流程图空瓶CCP1产品原料*注：“*”为关键控制环节 洗瓶*料液调配 蒸汽预热CCP2高温灭菌*CCP3产品灌装*旋盖系统CCP4倒瓶灭菌产品喷码冷却系统产品贴标成品装箱箱体喷码成品码垛成品入库CCP1：原料70、； CCP2：杀菌温度； CCP3：灌装温度； CCP4：翻瓶杀菌效果附件图三： 利乐生产工艺流程图 纵 封气 刀喷 码原辅料* 灭 菌* 冷 却 无菌灌装* 横 封 贴管或贴盖挤压辊轮 双氧水灭菌* 脱 气 预 热 均 质 过 滤 贴 条纸 卷 调 配 CCP1:符合原辅材料标准 按配方量称取 浓度：30-50 灭菌机：805 真空度：-0.5-0.75bar 按配方要求 CCP2: 按配方要求 2510 CCP3: 灌装量允许：1.5装 箱附件图四：纯净水生产工艺流程图水源水CCP1*符合卫生要求*臭氧杀菌CCP2*0.6mg/L偏差小于1mm清晰无误臭氧杀菌瓶 盖臭氧水冲洗理瓶机吹瓶机成71、品入库热缩喷码套 标灯 验灌装旋盖CCP3反渗透系统精滤粗滤注：“*”为关键控制环节附件图五：果浆生产工艺流程图水果验收CCP1*检验合格入库贴标封桶清洗剂排放返工点清洗剂排放回流浓缩浆原浆包装材料储存标签的储存包材验收清洗剂验收清洗剂储存清洗剂配制浓 缩烂果杂物排放果核排放深井水井 水 输 送辅料验收辅料储存辅料添加果渣排放灌装CCP4*脱 气卧式离心双级打浆管式预热提升喷淋3组合破碎捡果CCP2*提升喷淋2二级洗果提升喷淋1一级洗果灭菌CCP3*附件图六：提取、浓缩生产工艺流程图浸膏浓缩*醇治*收膏*原料CCP1*浓缩CCP4*醇提取CCP3*切片精选CCP2*喷雾、干燥*成品（冷藏）包装*成品（冷藏）包装*称重浸膏粉45