1、模具有限公司发展战略和业务流程重组方案目 录第一部分 模具发展战略研究6第一章 模具发展现状6一、模具发展现状6（一）模具的沿革6（二）模具的组织机构和人员状况6（三）模具的产品结构和经营模式8二、国内模具产业发展趋势和主要模具企业的竞争特点9（一）我国模具产业经济运行状况9（二）我国模具产业中存在的主要问题11（三）我国模具产业的发展趋势13（四）金属冲压件模具和压铸件模具的发展趋势15（五）加入WTO后汽车等产业对金属冲压件和压铸件的需求变化趋势16（六）我国模具企业的竞争特点17（七）我国主要模具企业的竞争趋势21第二章 模具发展战略22一、模具的SWOT分析22（一）模具优势分析23（2、二）模具机遇分析23（三）模具劣势分析23（四）模具威胁分析24二、模具发展战略目标24（一）“融入全球冲压模具和冲压零件供应链”战略目标24（二）融入全球供应链25（三）融入全球冲压模具和冲压零件供应链26（四）制定“融入全球冲压模具和冲压零件供应链”战略意义26三、模具发展战略方针27（一）模具和冲压件两项主营业务同步发展27（二）产品设计和生产面向专业化27（三）利用外资提升技术档次与经营网络28第二部分 模具业务流程重组29第一章 业务流程重组总述29一、模具的业务流程现状29（一）模具的主流程29（二）销售子流程和设计子流程32（三）生产管理子流程34（四）生产子流程39（五）供应子3、流程45（六）财务子流程48（七）人事保障子流程51（八）动力保障子流程52（九）质量保证子流程52二、模具业务流程分析54（一）现有流程市场开发的功能弱54（二）现有流程运行缺乏有效控制55（三）现有流程信息传递的效率低56（四）现有流程质量保障的功能弱56（五）模具人员潜力有待挖掘57三、主流程重组57四、子流程改进59（一）市场营销子流程59（二）生产管理子流程59（三）产品设计子流程60（四）质量保证子流程60（五）物流子流程60（六）财务子流程60（七）人力资源管理流程60五、组织机构调整61第二章 市场营销子流程重建方案63一、市场营销改进目标63二、市场营销部门组织63（一）组织4、设置63（二）部门职责64三、市场营销流程64四、市场营销部的职能68四、市场营销部的职能69（一）客户管理69（二）订单与合同管理72（三）促销管理73（四）售后服务73（五）信息管理74第三章 生产管理子流程改进方案78一、生产管理子流程目标78二、生产管理子流程运作的计划、控制和协调78（一）冲压件生产管理流程78（二）模具生产管理流程80（三）模架生产管理流程81（四）外协工艺流程83三、生产制造部门组织83四、生产制造部门考核83第四章 产品设计子流程改进方案86一、产品设计子流程目标86二、改进流程86（一）模具设计流程86（二）冲压件工艺设计流程88（三）模架设计流程88三、流程5、运转方式项目管理制88（一）项目组的组建原则89（二）项目组运转计划90（三）团队的控制与协调91（四）考核指标91四、产品设计部门组织92（一）组织设置92（二）关键岗位职责93第五章 冲压件生产子流程改进方案95一、冲压件生产子流程目标95二、冲压件生产子流程95（一）能力分析95（二）任务分派96（三）任务排序97（四）领料、生产98（五）生产信息的监测、更新与反馈98三、考核指标99四、冲压分厂组织100（一）组织设置100（二）关键岗位职责100第六章 模具生产子流程改进方案101一、模具生产子流程目标101二、模具分厂作业管理流程101（一）粗能力计划101（二）详细能力计划1046、（三）作业计划104（四）现场管理105（五）试模及为客户安装、调试106三、模具分厂组织106第七章 质量保证子流程改进方案108一、质量保证子流程目标108二、质量保证子流程运行108（一）质量体系管理108（二）冲压件、模具和模架等产品实现过程的质量控制109三、质量部组织111第八章 物流改进方案113一、物资供应重组的目标113二、物流部流程的运行113（一）物流部采购流程113（二）模具送货流程114（三）模架送货流程115（四）冲压件送货流程116三、物流部的职能118（一）采购业务118（二）送货业务119（三）仓库管理119四、物流部的组织119（一）组织设置119（二）部门7、职责120（三）关键岗位职责120五、物流部的考核体系121第九章 财务子流程改进方案123一、财务子流程目标123二、财务子流程123三、财务子流程运转124（一）继续加强会计核算124（二）合理控制资金支出124（三）加强各部门成本管理125四、财务部的组织126（一）组织设置126（二）财务部的职责127（三）关键岗位说明128五、财务部的考核129第十章 人力资源管理方案130一、人力资源管理的目标130（一）文化至上130（二）以人为本130（三）效益优先131二、模具管理人员编制131三、人员配任用流程132（一）招聘业务子流程133（二）选拔业务子流程133四、员工培训流程1348、五、员工的绩效考核134六、员工的报酬管理139第一部分 模具发展战略研究第一章 模具发展现状2001年10月18日至20日，咨询项目组对模具有限公司的企业发展现状和业务流程现状进行了细致的调研。项目组与模具总经理层，综合管理办公室、产品开发处、生产制造处、财务审计处和质量保证处等职能部门的领导，模具分厂、冲压分厂、模架分厂和动力分厂的厂长就企业发展思路、经营模式、业务流程和组织机构现状进行了广泛和细致的交流。调研期间，项目组多次深入车间进行生产现场的调查研究，并收集了模具业务流程中流转的表单。在调研的基础上，项目组对模具的发展现状和业务流程现状进行了分析。一、模具发展现状（一）模具的沿革模具9、有限公司前身为成立于1962年的模具厂，是原机械部定点企业。1998年，顺应国家“抓大放小”的国有企业改革政策，模具厂进行改制，注册资本1255.89万元，其中国有股份占总股本的51%，管理层和职工占总股本的49%。2001年3月，二次改制设立模具有限公司，公司注册资本1255.89万元保持不变，公司管理层和职工占总股份的份额上升到95%，国有股份占总股本的份额下降到5%。（二）模具的组织机构和人员状况1、模具的组织机构图模具组织机构图如图1-1-1所示。7动力分厂冲压分厂模架分厂模具分厂质检部质保体系质量保证处市场部设计部供应综合管理办公室财务审计处生产制造处产品开发处监事会总经理董事会，图10、1-1-1 模具有限公司组织机构图2、模具组织机构设置模具有限公司实行董事会领导下的总经理负责制，监事会负责监督公司董事和经理行为、检查公司财务、监督公司的经营活动。总经理下设产品开发处、生产制造处、财务审计处、质量保证处和综合管理办公室等职能部门，设模具分厂、冲压分厂、模架分厂和动力分厂。产品开发处主要执行两大职能，市场职能和产品设计职能。生产制造处主要负责生产计划安排、产成品管理、模具和冲压件外协件和送货，生产制造处对各分厂的生产具有部分的直线领导权。财务审计处负责公司的财务管理。质量保证处负责公司的质量保证体系建设和产品的质量检测。综合管理办公室是公司的保障部门，其主要职责是人事管理职能11、。动力分厂为公司的其它部门的运行提供动力保障和设备保障。模具分厂、冲压分厂和模架分厂主要负责产品的生产。3、模具人员配置状况模具共有在职员工387人。公司总部8人，综合管理办公室26人，生产制造处11人，财务审计处8人，质量保证处24人，产品开发处32人，新职工9人，模具分厂87人，冲压分厂56人，模架分厂55人，动力分厂46人，物资供应公司26人。（三）模具的产品结构和经营模式经过40多年的发展，公司形成了模具（冲压模具、压铸模具）、冲压件、模架、压铸件等四大主营业务，其中压铸件主要由联发机电有限公司运营。2000年，模具有限公司实现销售收入3533万元，其中冲压件1575万元，模具987万12、元，模架589万元，其它产品381万元，分别占总销售的44.6%、27.9%、16.7%和10.8%，在模具开发能力的基础上，冲压件已经成为模具主要的销售收入来源。1992年以前，模具以生产模具和模架为主营业务，在我国模具行业占有重要地位。由于我国模具行业持续不景气，模具企业大都面临着生存危机。1992年，模具提出了“立足模具，超越模具，多元经营”的业务发展思路，依托公司的模具开发能力，大胆向下游延伸，发展冲压件和压铸件。模具由此进入了快速发展的新时期，依托模具设计能力，冲压件和压铸件快速发展，并且冲压件和压铸件的发展又为增强模具设计能力积累了资金，公司的核心竞争能力得到加强。模具已经成为一些13、知名企业的供应商，主要有上海通用、上海大众、上海汇众、SGM、上海华文和苏州格兰富等。目前，模具基本形成了“一个中心，两个基地，两个市场”的发展模式，即以模具开发为中心，形成冲压件、压铸件生产基地，面向国内国外两个市场。二、国内模具产业发展趋势和主要模具企业的竞争特点模具产业是工业经济的母体产业，模具产业的繁荣可以推动制造业的发展，同样，制造业的蓬勃发展也拉动模具产业的发展。在国家产业政策和与之配套的一系列国家经济政策的支持和引导下，“九五”期间我国的模具产业一直处于持续快速的发展中，模具的工业产值和出口都有大幅增长。“十五”期间模具产业依然会继续增长。在我国加入WTO以后，中国的制造业必将空14、前发展，模具的需求量也会急剧上升，模具产业发展空间巨大。然而，模具产业的发展也出现一些新的情况，模具产业的企业结构变化、模具企业的生产组织方式的改变，都将影响模具企业的竞争力。为了研究模具有限公司的发展战略，项目组进行了国内模具产业发展趋势和主要模具企业的竞争特点研究。我们试图从我国模具产业的发展趋势中看到模具有限公司的发展方向。（一）我国模具产业经济运行状况1、模具产业发展迅速 “九五”期间我国模具产业处于高速增长时期，平均每年以13%的速度增长（表1-1-1）。表1-1-1 “九五”期间中国模具产业产值年份产值（亿人民币）比上年增长（%）1996160/199720025.0199822015、10.0199924511.4200028014.3据统计，1997年，我国模具总产值约200亿人民币，比上年增长25%；1998年，模具总产值约220亿人民币，比上年递增10%；1999年为245亿人民币，比上年增长11.4%；2000年为280亿人民币，比上年增长14.3%，与1996年的160亿人民币相比，年均递增13%（表1）。2、进出口量持续增长2000年我国共进口模具9.77亿美元，进口量最大的是塑料和橡胶模具，共5.5亿美元，占56.30%，其次是冲压模具，共3.8亿美元，占39.40%。2000年我国模具出口量为1.73亿美元（表1-1-2）。1999年我国共进口模具8827416、万美元，比1998年增长33.14%。其中冲压模具为44437万美元，占模具进口量的5O.34%，塑料橡胶模具为39947万美元，占总进口量的45.25%。1999年我国共出口模具13285万美元，比1998年增长38.39%。其中塑料橡胶模具为7187.8万美元，占总出口额的54.1%，冲压模具为4632.2万美元，占总出口额的34.80%。表1-1-2 中国模具进出口额及种类构成1999年2000年进口出口进口出口量（万美元）占总量（%）量（万美元）占总量（%）量（万美元）占总量（%）量（万美元）占总量（%）冲压模具4443750.344632.234.803800039.4/塑料橡胶模具17、3994745.257187.854.105500056.3/其它模具38904.41146511.1047004.30/合计88274100.0013285100.0097700100.0017300100.002000年我国模具进口量比1999年增长10.68%，而出口量增长30.22%，表明我国模具产业的出口能力增强。尤其令人关注的是，冲压模具进口量下降，比1999年下降6437万美元，下降率为14.49%。表明我国冲压模具企业的进口替代能力上升。冲压模具企业的进口替代能力增强，使我国2000年模具进出口比例有所改善，由1999年的6.6l变化为5.61。塑料橡胶模具进口增加的量比较大，18、2000年进口量比1999增加了15053万美元，增长率为37.68%。2000年我国模具出口17300万美元。其中，广东省模具出口为8623万美元，占全国的49.8%。江苏省2000年出口模具1649.9万美元，占全国的9.5%，居全国第二，仅为广东的19%。模具出口超过1000万美元的地区还有上海(1287.5万美元，占7.4%)，浙江(1120.6万美元，占6.5%)。3、模具产业竞争激烈国家产业政策和优惠政策对我国模具产业产销两旺起到了很好的引导作用。调查显示，模具产业民间投资积极性很高，出现了大量民营的模具制造企业。1994年模具企业有10000多家，至2000年底已经达到1800019、多家，几乎以每年新增1300多家的速度扩展。浙江和广东两省的模具产业实力最为雄厚，两省生产总量约占全国的40%。浙江省是模具产业民营企业最为发达的地区，属于社会化大合作，专业性极强，因此有较大的价格优势。他们还具有材料消耗低，设备负荷高，劳动生产率高，管理人员少和人工成本低等优势。浙江省宁波、台州、温州等市，2000年模具生产与上年相比都有20%以上的增长。外商投资模具企业也呈现快速发展之势。广东省是外商和港澳台投资模具企业最多的地区，这里的模具企业在技术和管理上占有优势。上海模具产业同样取得较大进展，2000年模具产值24亿元人民币，比1999年增长9.1%。江苏省模具实验区（昆山市城北镇高20、科技园区）、浙江余姚模具城，以及模具之乡黄岩、北仓、宁海，2000年的发展业绩好于往年。（二）我国模具产业中存在的主要问题1、模具商品化程度偏低一直以来我国模具产业中自产自用的情况比较普遍，我国模具企业结构不合理，主要生产模具能力集中在各主机厂的模具分厂(或车间)内，模具商品化率低。“九五”期间我国模具产业的产业结构也有了较大改善，模具商业化程度提高了近10%。虽然我国模具产业商品化程度达到40%左右，与国外70%以上的商品化模具相比，我国模具产业的商品化程度还将进一步提高。2、中高档模具比例偏低模具按国家标准分为十大类，其中冲压模、塑料模占模具用量的主要部分。按产值统计，我国目前冲压模占5021、-60%，塑料模占25-30%。国外先进国家对发展塑料模很重视，塑料模比例一般占30-40%。国内模具中，大型、精密、复杂、长寿命高档模具比例比较低，约占20%左右，国外为50%以上。“九五”期间模具产业虽有较快发展，但就总量来看，仍供不应求，特别是大型、精密、复杂、长寿命模具产需矛盾仍然十分突出，每年近10亿美元的进口模具中，精密、大型、复杂、长寿命模具在市场上的份额也将逐步增大。就整个模具市场来看，进口模具约占市场总产量的20%左右，其中中高档模具进口的比例达40%以上。3、模具制造技术水平偏低衡量模具产品水平，主要有模具加工的制造精度和表面粗糙度，加工模具的复杂程度、模具的使用寿命和制造22、周期等。国内外模具产品水平仍有很大差距，详见表1-1-3、表1-1-4和表1-1-5。表1-1-3 模具制造精度项目国外国内1数量模型腔精度0. 0050.01mm Ra0.100.050m(11-12)0. 020.05mmRa0.20m(10)2压铸模型腔精度0. 010.03mmRa0.200.10m(10-11)0. 020.05mm Ra0.40m(9)3冷冲模尺寸精度0. 0030.005mm Ra0.20m以下(10以上)0. 010.02mm Ra01.60-0.80m(7-8)4煅模0. 020.03mmRa0.40m以下(9以上)0.050.10mm Ra1.60m(7)523、级进模步距精度0.00230.005mm0.0030.01mm表1-1-4 模具生产周期项目国外国内1中型压铸模1-2个月3-6个月2中型塑料模1个月左右2-4个月3高精度级进模3-4个月4-5个月4汽车覆盖件模6-7个月12个月表1-1-5 模具寿命项目国外国内压铸模锌、锡压铸模100-300万次20-30万次铝压铸模100万次以上20万次铜压铸模10万次5000-1万次黑色金属压铸模0.8-2万次1500次塑料模非淬火钢模10-60万次10-30万次淬火钢模160-300万次50-100万次冷冲模合金钢制模总寿命500-1000万次100-400万次硬质合金制冲模总寿命2亿次6000万次-24、1亿次锻模普通锻模2.5万次0.8-1万次精锻模1-1.5万次0.3-0.8万次玻璃模寿命30-60万次10-30万次（三）我国模具产业的发展趋势1、未来模具的需求量将大幅增长2000年我国制造业对模具的总市场需求量约为360亿人民币（国内模具产业产值加进口量），估计今后几年需求将以每年10%以上的速度增长，到2005年，模具市场总需求量为580亿人民币。“十五”期间我国模具产业每年必须要有15%左右的增长速度才能保证工业发展的需求。2005年模具产业产值预计从目前的280亿人民币增加到540亿人民币。2005年模具与模具标准件出口量预计从目前的1.73亿美元提高到的3亿美元，2010年将提高25、到5亿美元。2、产品结构趋于合理化目前我国制造业水平在提高，产品结构也一直在调整中，制造业中对模具的要求也越来越高，对于大型、精密、复杂、长寿命高档模具需求的增长将远超过年平均需求增长速度。我国模具产业也一直朝这方面发展，模具技术含量将不断提高，中、高档模具比例将不断增大。我国模具产业中外资企业这几年快速发展，特别是一些外商独资企业，模具产品水平较高，它们在带来资本的同时也带来了先进的技术、设备和管理，极大地推动我国模具产业的发展。这些外资也成为我国模具出口的主要力量。3、模具产业的竞争进入高层次民营模具企业成为模具产业增长的主要动力，同时也存在一些问题，由于民营企业大多生产一些低档的模具产品26、，导致低档模具产品过剩，竞争加剧，部分国有企业活力不足导致经济效益继续下滑。未来几年，我国模具需求量保持高速增长，对大型、精密、复杂、长寿命模具的需求比较大，会有更多的外资企业和国内实力比较强的企业会加入到这个产业中去。企业之间的竞争的力度更加激烈，竞争的目标也更上一个层次，技术、管理和产品的档次将成为竞争的关键因素。4、汽车工业是模具需求的重点产业汽车工业是我国国民经济五大支柱产业之一，发展的重点是零部件、经济型轿车和重型汽车。汽车模具作为发展重点，已在汽车工业产业政策中得到了明确。1999年，国内汽车年产量为 183万辆，保有量为1500万辆。预计，到2005年汽车年产量将达300万辆，我27、国汽车保有总量将达到2500万辆左右，其中轿车将达到870万辆。汽车基本车型将达175种，将有更新车型和改装车型440种，汽车换型时约有80%的模具需要更换。一个车型的轿车，共需模具4000多套；微型箱式车，仅冲压模具就需1000套左右，而且汽车换型的周期越来越短，过去是六七年，现在是二三年。因此，汽车模具的需求量是巨大的。但目前国内汽车模具的生产仅能够满足需求量的40%左右，其余靠进口。目前，国产轿车外覆盖件模具几乎都是进口的，轻型车的覆盖件模具和许多客车和货车上的一些重要零件的模具也大部分是进口的 。近年来，汽车模具进口量约占我国模具总进口量的30%左右，每年约为3亿美元左右，其中汽车覆盖28、件模具约占60%。也就是我国汽车模具市场是40多亿人民币，而国内只生产了16亿人民币左右。 通信产业模具的需求也很大。我国通信业这几年有了较快的发展，我国电信网已初具规模，到2000年6月底，全国电话用户总数达1.87亿户，其中固定用户1.27亿户，移动用户5928万户；全国电话主线普及率达10.1%，移动电话普及率达4.7%。但从总体上讲，现在全国电话普及率还不高（全球电话主线普及率已达14.26%，移动电话普及率已达5.83%），所以中国潜在市场很大，中西部通信建设还很落后，未来几年我国通信产业仍将保持高速发展。另外，通用机械对模具的需求也会有一定的增长。5、模具产品的发展趋势当前整个工业29、生产的发展特点是产品品种多、更新快、市场竞争激烈。为了适应用户对模具制造的短交货期、高精度、低成本的迫切要求，模具必然会有如下发展趋势：（1）模具日趋大型化这一方面是由于用模具成形的零件日渐大型化，另一方面也是应高生产率要求而发展的一模多腔所致。（2）模具的精度将越来越高10年前，精密模具的精度一般为5m，现在达2m3m，不久1m精度的模具将上市。随着零件微型化及精度要求的提高，有些模具的加工精度要求在1m以内，这就要求发展超精加工。（3）多功能复合模具将进一步发展 新型多功能复合模具是在多工位级进模基础上开发出来的，一副多功能模具除了冲压成形零件外，还担负着叠压、攻丝、铆接和锁紧等组装任务，30、这种多功能模具生产出来的不再是单个零件，而是成批的组件，如触头与支座的组件、各种微小电机、电器及仪表的铁芯组件等。（4）多色和多材质塑料成型模具也将有较快发展这种模具缩短了产品的生产、装配周期，今后在不同领域将得到发展和应用。（5）模具标准件应用程度提高模具标准件对缩短模具制造周期，提高质量、降低成本，能起很大作用。因此，越来越广泛地得到采用。模具标准年主要有冷冲模架、塑料模架、推杆和弹簧等。目前我国模具标准件应用程度一般在30%以下，和国外先进工业国家已达到70-80%相比，仍有很大差距。（四）金属冲压件模具和压铸件模具的发展趋势1、金属冲压模具和压铸模具的现状在模具产业的总产值中，冲压模具31、约占50%左右，压铸模具约占6%左右。2000年，压铸模具发展速度快于产业平均速度。1999年我国进口各类模具的金额达8.8亿美元，其中金属冲压模具50.3%，2000年金属冲压模具的进口下降，只占总进口量的38.9%。2、金属冲压模具向高技术、高质量发方向发展。冲压模具向高技术、高质量发方向发展。随着我国汽车、电子工业的发展，未来年对冲压模具的需求量会有前所未有的速度增长。冲压模具需求除了在总量上快速增长外，有几类产品的需求会更加突出，如汽车覆盖件模具、精密冲压模具，这些模具都具有很高的技术含量。3、压铸模具的比例将不断提高汽车和摩托车工业的快速发展推动了压铸模生产的发展。汽车发动机缸罩、盖32、板、变速器壳体和摩托车发动机缸体、齿轮箱壳体、制动器轮壳等铝合金压铸件模具以及自动扶梯大型梯级压铸模具等，我国均已能生产，这些模具在今后几年的需求量将随着汽车和摩托车产量的增加而增长。（五）加入WTO后汽车等产业对金属冲压件和压铸件的需求变化趋势1、加入WTO后汽车跨国集团全面进入中国加入WTO后，世界汽车跨国集团公司会陆续进入中国建立自己的整车生产基地和零部件配套服务体系，而不是大量的外国整车进入中国市场。这些世界汽车跨国集团公司的进入会推动中国汽车产业快速发展，使中国进入汽车生产大国之列。他们以带入资金和技术的方式到中国来投资建厂，在零部件采购上将采取全球采购的方式，谁家产品的质量好、价格33、低就买谁的，这将给国内占地理优势的汽车零部件企业带来更多的机会，为这些整车企业和零部件配套服务商提供零部件。通信产业、通用机械产业也会有相应的国外公司进入，这两类产品的零部件需求也会增长。2、加入WTO后国内汽车消费量将大幅上升2000年中国汽车产量接近190万辆，占去了世界汽车总产量三十分之一份额，轿车产量已经达到70万辆，汽车销量跃居世界第10位的显眼位置。种种迹象表明，我国私人汽车已开始进入启动阶段，积极的政策与良好的环境将起到巨大的推动作用，加入WTO后，由于汽车的降价，私人购车的欲望会进一步增强，汽车消费会成为国内居民的主要消费。据估计，“十五”期间，我国汽车产量年均增长率预计9.134、%，轿车年均增长率预计达12.7%，到2005年我国汽车年产量将达到300万辆，其中轿车的年产量将达到130万辆。3、加入WTO后汽车配套市场急速发展2000年的汽车零部件国内市场规模达到1850亿人民币左右，其中配套市场将达1250亿人民币左右（由于上海“别克”等一批高档车的批量投产，以及汽车电子化程度的加大，配套市场份额将先期扩大），售后市场为620亿人民币左右。“十五”期间汽车零部件配套市场的增长率将超过汽车年均增长率。4、加入WTO后金属冲压件和压铸件的市场机会增加加入WTO以后，过去常说的汽车零部件内、外市场的概念今后将逐步淡化，越来越趋向于全球市场一体化，国内汽车零部件企业在某些方35、面肯定会受到国外零部件厂商的冲击。受到影响比较大的主要是汽车的高档零部件和电子配套产品，生产这些产品的企业将来会面临国外产品的价格和质量的竞争。受到影响比较小是那些生产不便于运输的零部件企业及劳动密集或原材料密集型零部件企业，一般冲压件和压铸件都属于这类零部件，因此金属冲压件和压铸件受影响的范围小，在入世后，随着国内汽车工业的发展需求会更加突出。同时，由于市场一体化，国内零部件生产企业也可以进入国际市场，金属冲压件和压铸件市场机会将增加。（六）我国模具企业的竞争特点1、模具企业分化重组进程加快规模较大的模具企业将快速发展。一些规模小、技术层次低的模具企业举步维艰，将分化重组。2、外商投资模具企36、业和民族模具企业的发展各有特点中外合资和外国独资的模具企业多集中于沿海工业发达地区，现已有几千家。在广东，目前亚洲最大的一家香港独资模具企业联盛（番禺）塑料五金模具有限公司1998年进入正常运行，年产模具约7000套，模具销售额约2亿元。除广东继续发展外，上海及其周边地区呈现快速发展的势头。上海目前已有上百个模具“三资”企业。江苏的微研有限公司为一日本独资企业，员工有200余人，拥有精密数控模具加工设备60余台，1998年其模具产值已超过2亿元。在民族模具企业中私营模具企业和国有改制的模具企业将迅速发展。浙江省是私营模具企业最为发达的地区，该省宁波、台州、温州等市，2000年模具生产与上年相比37、都有20%以上的增长。浙江宁波和黄岩地区，从事模具制造的集体企业和私营企业多达数千家，成为国内知名的“模具之乡”和最具发展活力的地区之一。 国有改制的模具企业业绩不俗，增长较快。2001年1至8月份，天津汽车模具有限公司完成合同额6110万元，销售额2849万元，同比分别增长237%和119%，人均创产值12.9万元，同比增长26.4%，超额完成全年生产计划，其增长速度很快。与此类似的还有一汽模具制造有限公司、东风汽车模具厂等等。3、民族模具企业竞争国际化中国加入WTO之后，包含了私营和国有改制的民族模具企业竞争国际化。一方面，国外模具企业时刻关注中国的模具市场，以模具商品出口或来华投资办厂，38、进入国内市场。另一方面，国内模具企业走出国门，参与国际竞争。4、模具企业的竞争水平差距拉大模具企业整体上出现两极分化的局面。一极是规模较大、销售额较高、发展潜力较快的外资、民营、国有改制模具企业，这类企业具有较强的竞争力。另一极是众多的实力较弱的中小型模具企业。这两极模具企业的竞争水平明显不同，在企业的技术应用情况、信息化水平、人才、生产方式、交货期等方面存在很大的差距,而且差距进一步拉大。（1）技术应用国内大多数模具企业技术落后，而在产业前列的模具企业拥有比较先进的技术。国内模具先进企业，如天津汽车模具有限公司、青岛海尔模具有限公司等技术先进。天津汽车模具有限公司主要拥有先进的测量技术，数字39、化翻模技术，逆向工程和曲面重建技术，离子渗氮表面处理技术，高精度加工技术，数据交换与网络技术，CAD技术，铸造空冷钢应用技术，标准件应用技术等等。该公司在国内首家拥有ATOS摄像扫描测量仪，采用光学、数码相机和计算机数据处理相结合的原理来进行测量和扫描，它属于目前世界最先进的前沿技术之一。该公司2000年引进并应用德国的离子渗氮技术，可以对2000*4000mm的拉延模进行处理，使模具型面渗氮层可达0.3mm，表面硬度超过HRC50，使模具的耐磨性能大大提高。C3P中心是青岛海尔模具有限公司的新产品开发部门，也是公司的技术创新中心。该中心拥有业界领先的CAD/CAM/CAE软件；拥有从产品概念40、设计、结构设计、快速原型、检验和验证、快速制模、小批量制造的全部技术手段，可以为客户提供从新产品开发到模具制造的完整的解决方案。（2）信息化水平国内模具企业信息化水平普遍不高。产业前列的模具企业信息化水平有所提高，在建立企业内部网(intranet)、建立网站，连接internet、采用相关设计、管理软件、装备高新设备等方面有了一定成绩。天津汽车模具有限公司建立了计算机信息网络，实现了管理信息化，达到了电子信息交换和信息共享。现已装备了具有国际先进水平的CADCAM系统以及大型高速数控镗铣床、五面数控镗铣床、大型高速数字化装置、大型三座标测量机、研配压床和冲压设备等全套的汽车模具专用生产设备。41、主要金工设备有23台，包括数控铣床7台、高速数字化扫描仪1台、其余15台。研配和冲压设备共8台。检测设备11台。计算机100台。青岛海尔模具有限公司拥有先进的制造资源和设备，其中包括：高速加工中心，石墨电极加工中心，精密电火花机，慢走丝线切割加工机，深孔钻以及自动抛光机等。加工中心设备包括：(1)8台Hitachi、Makino和DMG高速加工中心。(2)2台Makino石墨电极高速加工中心。(3)2台Toshiba大型卧式镗铣床。(4)3台Toshiba龙门加工中心。(5)5台其它加工中心。电火花和线切割设备包括：(1)8台Sodick精密电火花设备。(2)3台Sodick慢走丝线切割设备。42、(3)9台其它火花设备。（3）技术人才国内模具产业的重大问题之一是模具设计开发人才匮乏，现代技术应用滞后。计算机、微电子、光、电、磁等现代技术在企业的应用，需要有大量掌握这类知识的人才。国内，现代模具制造专业人才的培训滞后，致使CAD/CAE/CAM技术虽已在不到10%的模具企业得以应用，但绝大部分仅限于二维设计等简单应用，很少能应用网络与三维设计将市场、设计、制造、成本形成体系，进行平行动作。模具专业人才缺乏，直接造成企业竞争能力的低下。相比之下，拥有较多优秀专业人才的模具企业具有明显的竞争力。如青岛海尔模具有限公司总共员工200多名，其本科以上的专业技术人员就多达60余名。（4）生产方式国43、内多数模具企业，由于技术的脱节，技术与生产的衔接不力，因而模具生产不能制定出标准的作业生产计划，更不能以流水线的方式组织生产。这会造成技术部门与生产部门的多次返工，加大试模工作的难度等等。采取流水线、制定标准作业生产计划的生产方式是目前模具企业最佳的生产方式。国内企业采用这种方法有代表性的是天津汽车模具有限公司。但大多数模具企业暂时没有条件采用这种生产方式。天津汽车模具有限公司的模具生产通过对模具生产作业的全面标准化，以制造工艺标准、工时标准为基础制定出公司的标准生产计划。标准生产计划包括从设计、采购直至模具验收出厂的全流程的各个控制节点的生产节拍与计划。该计划以实现生产的准时化为目标，降低生44、产等待时间和避免因资源调配失控造成的生产脱期。把模具设计和制造按照流水线式来组织生产，有目的的控制节拍投产，在每一个项目内实现各工序均衡生产。均衡生产和标准计划相结合，使公司的生产高效、有序。海尔模具拥有先进的生产管理系统，对公司目前可以利用的资源进行评估，并及时跟踪订单和生产的执行情况。在自身资源不足以保证合同期限时，可以迅速和合作伙伴结成联盟。生产自动化系统表现在三个方面：(1)所有的加工中心都实现了DNC控制。(2)计划执行的即时跟踪和反馈。(3)基于Internet的报价系统。（5）交货期模具生产属于单件、小批量生产，生产的专业化程度较低，主要按定货方式组织生产，签订合同之后，需要按照45、具体的定货要求，进行产品设计、工艺设计、物资采购、计划安排和生产制造等工作。由于工程设计的难度较大，全程管理比较复杂，因而生产周期比较长，这与客户严格的交货期限形成一个巨大的矛盾。在国内，往往是交货期达不到客户的要求，才导致客户不满意。在大多数模具企业中都存在这些问题。（七）我国主要模具企业的竞争趋势在市场国际化的竞争格局下，国内模具企业面临国内、国外两种市场，承受国内、国外两种竞争压力。模具产业内的竞争将会更加激烈、更加复杂。1、模具企业的市场化进程将会加快由于市场的迫切要求，模具企业的改制进程将加快进行，模具企业的市场化程度将日益提高。这将带动模具产品商品化程度的提高，提升整个模具产业。246、模具企业生产的集中度将增强在模具产品十大类中，每一大类模具产品的生产企业中最终会形成2或3家大型生产企业成为这类产品的主要生产供应商。其它大多数中小生产企业将会面临破产、倒闭或者被兼并的命运。市场排名前列的模具企业通过提高技术研究开发能力，增置高新设备、引进一流人才，采取市场扩张、产品开发等竞争手段，将进一步扩大规模，形成强大的竞争能力。 3、模具企业专业化分工将更明确大部分模具企业专业化分工明确，只在某一类产品模具中集中资源经营。但不排除实力雄厚的超大型模具企业跨产品类别进行发展。4、模具企业逐渐形成战略同盟关系由于竞争的加剧，更由于市场的发展，一些中等模具企业会发现联合起来，组成利益共同47、体，将会形成竞争合力，足以与大型模具企业相抗衡。这个利益共同体在市场中赢得定单之后，其内部再以协议的形式确定权益和义务。另外，大型模具企业在定单任务比较饱满的情况下，也会与一些中小生产企业形成战略同盟关系。5、企业信息化和模具制造标准化是衡量模具企业竞争力的标志之一在竞争优势明显的企业，计算机前的操作逐步代替现场操作，以高精度一体化的加工代替人的手工劳动，模具的设计、制造高度标准化，单件生产方式向流水线式生产方式发展等等。企业的信息化和模具制造的标准化程度是衡量模具企业竞争力的标志之一。6、模具企业面向市场主动设计开发模具一部分模具企业逐渐走向市场自主设计开发模具。具有较强竞争力的模具企业的模48、具设计开发能力不断增强，这些企业已开始改变以往按客户要求设计制造模具的传统，而是根据国内外最新动态，自行开发产品造型，设计开发模具，直接走上市场，供产品厂选用。或者与客户结合共同设计产品造型，与模具设计有机结合，设计制造模具。第二章 模具发展战略 在以上调查、研究、分析的基础上，项目组应用SWOT分析方法系统分析模具的核心竞争力，进行模具发展战略模式的设计，提出模具战略目标和发展战略方针。一、模具的SWOT分析咨询项目组以模具企业现状和业务流程研究、国内模具产业发展趋势和主要模具企业的竞争特点两篇报告为基础，利用SWOT分析方法对模具的优势(Strengths)、劣势(Weakness)、机遇49、(Opportunities)和威胁(Threats)等四个方面进行了分析（表1-2-1），以确认模具的当前战略与其特定的优势与劣势之间的相关程度，以及模具处理和应付环境变化的能力。表1-2-1 模具SWOT分析表优势(Strengths): 拥有技术资源优势拥有设备资源优势拥有客户资源优势劣势(Weakness):市场开发的功能比较弱在管理上缺乏有效控制企业信息传递的效率低产品质量保障的功能弱缺乏有效的人员激励机制机遇(Opportunities)模具产业高速发展世界制造业向中国转移汽车产业飞速发展市场范围扩大威胁(Threats)面临中小型模具企业竞争的威胁加入WTO以后面临国外模具企业的50、竞争冲压件也难免有国外企业进入（一）模具优势分析模具是一个历史悠久的模具企业，在模具行业中拥有较高的地位。通过多年的经营发展，模具积累了许多技术、设备和客户资源，这些资源为模具进一步发展提供了坚实的基础。技术资源主要来自于模具开发人员多年的经验积累。模具的模具开发水平位于模具行业前列，已经能够开发一些比较有难度的模具，如汽车冲压件模具和扶梯踏板压铸件模具等。设备资源主要是模具目前比较齐全的机床设备和基础设施。除了各种传统的机床设备，数字加工设备在模具应用已经非常广泛，如CAD/CAM中心、亚威3016加工中心等，能够加工中高精度的模具。客户资源是模具在最近几年发展中形成的稳定客户和大客户。在冲51、压件行业中形成了像上海通用、上海华文和上海汇众等一批稳定的大客户，这些客户将带动模具业务长期发展。（二）模具机遇分析模具属于制造业企业，其发展与制造业前景有着密切的关系。目前面临着非常好的发展机遇。第一，模具产业高速发展。“十五”期间我国模具产业每年必须要有15%左右的增长速度才能保证工业发展的需求。2005年模具产业产值预计从目前的280亿人民币增加到540亿人民币。第二，世界制造业向中国转移。我国已经加入WTO，未来几年我国因巨大的市场需求和廉价的劳动力，吸引着国际上的各类制造商进入中国投资。第三，汽车工业飞速发展。我国汽车消费已经进入启动阶段，随着我国加入WTO，国际各大汽车制造商和配套52、企业进入我国投资建厂。第四，市场范围扩大。加入WTO后，过去常说的汽车零部件内、外市场的概念今后将逐步淡化，越来越趋向于全球市场一体化，国内零部件产品有更多的机会走向国际市场。（三）模具劣势分析模具由国有企业改制设立，许多观念和机制还没有从根本上转变过来。项目组通过对模具的企业现状和业务的研究，总结了模具以下几个主要的劣势。第一，市场开发的功能比较弱；第二，在管理上缺乏有效控制；第三，企业信息传递的效率低；第四，产品质量保障的功能弱；第五，缺乏有效的人员激励机制。（四）模具威胁分析模具面临的威胁主要是来自企业的竞争，模具行业虽然快速增长，但是模具企业的数量也在飞速增长，竞争性比以前更加激烈。第53、一，面临一些中小型模具企业竞争的威胁。中小型企业在成本费用上占着比较大的优势，而且机制灵活，管理也比较容易。这些企业的产品价格较低，具有价格优势。第二，加入WTO以后面临国外模具企业的竞争。国外模具在技术、管理和资金上都占有绝对的优势，将来会成为国内模具企业最强劲的对手。第三，国外企业将进入冲压件行业。国外企业既看中了我国巨大的市场，也看中了国内的廉价劳动力，很有可能将冲压件这类劳动密集型的生产转移到中国来。二、模具发展战略目标（一）“融入全球冲压模具和冲压零件供应链”战略目标项目组认为，为了顺应全球经济结构调整和生产方式的改变，模具的产品应该走全球化的道路，成为全球冲压模具和冲压零部件供应链54、中的一环。项目组确定模具的发展战略目标为：融入全球冲压模具和冲压零件供应链。1、模具的销售目标 项目组根据模具目前的生产能力和未来的发展方向，认为模具在2002年模具和冲压件两项主营业务销售收入能够达到6000万元人民币，其中模具为2000万元，冲压件为4000万元；2003年的销售收入目标为10000万元，其中模具3000万元，冲压件为7000万元；2004年的销售收入目标为15000万元，其中模具为4000万元，冲压件为11000万元；2005年的销售收入目标为20000万元，其中模具为5000万元，冲压件为15000万元。表1-2-2 模具未来4年的经营目标 万元年份主营业务销售收入模具55、冲压件2002600020004000200310000300070002004150004000110002005200005000150002、模具未来市场分布目标模具未来的市场分为国内市场和国际市场。模具和冲压零部件的市场分布会有所不同，模具在国内市场的销售比例应该高一点，而在国际市场所占比例应该会小一点，到2005年模具的80%的销售额在国内市场内，其余20%在国际市场。国内市场是模具冲压件产品的主要市场，2005年冲压件的销售额60%分布在国内市场内，其余40%分布在国际市场。3、模具未来技术发展目标模具的核心竞争能力主要在模具技术，虽然目前的冲压件销售额已经大大超过模具业务，但是模56、具的冲压件也是主要依赖于模具技术而得到快速发展的。未来模具应该进一步提高模具技术水平，为模具业务的增长提供源动力，同时也为冲压件业务的增长提供有力的技术保障。2005年，模具的设计队伍应该扩大到50人的队伍，模具制造的数字化设备应该占到80%左右，其中需要包括CAM一类的设备，能够加工一部分高档的汽车零部件模具。同时，冲压件生产的自动化程度也将提高，到2005年自动化程度将提高到60%。（二）融入全球供应链经济全球化趋势已经并且正在给各国经济发展带来深刻的影响。这些年来，由于经济全球化的趋势、关税的降低以及技术，特别是电信与计算机技术的发展，使全球化生产越来越普及，特别是高新技术产业，基本上是57、全球化生产，许多产业形成了全球供应链体系。目前，我国处在技术水平相对较低的层次上，为了使企业在未来全球化市场占有一席之地，一定要参与世界跨国大公司的大生产，成为其中的一个链条、一个生产环节。模具目前拥有一定的技术资源优势和设备资源优势，能够生产一些中高档的模具和零部件，在市场上有一定的竞争能力，但是这也仅仅限于国内市场。随着WTO的加入，世界制造业向中国转移的步伐会加快，未来不管是国内还是国外的一些大公司，为了达到成本最小化的目标，他们的采购活动都将在全球范围内进行。资本的趋利性必将形成，在市场机会增加的同时，竞争者数量增加，而且竞争对手的实力也将比以前强得多。因此，模具必须融入到全球供应链中58、去，参与全球市场的竞争。（三）融入全球冲压模具和冲压零件供应链模具目前正处在加入WTO后我国经济快速融入全球经济的时期，摆在面前的是新的发展机遇，同时也面临严峻的挑战。模具所在模具产业和冲压零部件产业的国际贸易额都比较大，尤其是汽车产业的冲压模具和冲压零部件，世界上大的汽车公司都采用世界范围内的零部件业务外包方法组织汽车生产，汽车零部件的外包业务量非常大。例如，通用汽车公司的Pontiac Le Mans已经不能简单定义为美国制造的产品，它的组装生产是在南韩完成的，发动机、车轴、电路是由日本提供，设计工作在德国，其它一些零部件来自于台湾地区、新加坡和日本。这种生产方式使资源完全在全球范围内得到59、配置，原来由一个国家制造的产品，现在由分布在世界各地的能为产品增值最多的企业完成。模具目前主要还是为国内的一些整车制造商生产冲压零部件，也开始为国外一些汽车制造商生产一些冲压零部件，说明模具拥有为国际大公司提供冲压零部件的能力和渠道，在未来我国充分融入世界经济体系的情况下，模具完全可能成为全球冲压零部件重要供应商之一。（四）制定“融入全球冲压模具和冲压零件供应链”战略意义模具的模具产品和冲压件产品大多属于劳动密集型产品，这类产品逐渐成为发达国家向发展中国家转移的主要产品。由于我国目前的劳动力成本相对于国际平均水平还比较低，这类产品在国际市场上拥有比较大的成本优势，未来会成为国际大公司的主要零部60、件采购对象。对于模具来说，融入全球冲压模具和冲压零件供应链是寻求市场机会的方向，同时也是参与国际制造业竞争的一种方式，这都关系到未来模具的生存和发展。三、模具发展战略方针（一）模具和冲压件两项主营业务同步发展模具利用自身的模具制造技术优势进行前向整合，进入到零部件的制造行业中来，这几年冲压件业务得到了快速发展，这与企业本身的模具制造的核心能力是分不开的，但是由于市场竞争激烈和企业自身的一些问题，模具这块业务并没有得到快速的增长，反而呈现出下降的趋势。模具行业目前正处于高速发展时期，行业的前景非常看好，模具未来的需求量还会不断地增长，模具应该抓住机会，加大对模具行业的投资，在冲压件快速增长的同时61、，模具业务也更上一个台阶，使模具和冲压件两项业务同步发展。模具业务要得到进一步发展，应该转变模具业务的经营方式。首先是大力开展市场营销活动，树立现代模具企业新的市场形象；其次是应该对模具业务进行投资。通过企业内部留成收益或融资，引进高层次的人才和先进的设备，提高模具设计技术能力，扩大生产能力。模具可以利用目前盈利比较好的冲压件业务带动模具业务的发展，而模具业务的发展反过来又会推动冲压件业务的增长。（二）产品设计和生产面向专业化模具未来的产品设计和生产应该走专业化的道路。首先，专业化能够提高模具的整体技术水平，使企业在某一方面拥有很强的优势；其次，专业化可以提高模具的生产效率和质量，使企业规模化62、生产成为可能；第三，专业化能够提高模具的市场知名度，有利于企业的市场营销的展开。模具在模具业务充实的情况下，应该将其确定在有限的目标范围内，注重几个行业的模具开发，甚至是某类零部件的模具开发。在平时的设计过程中，多注意积累某些模具的设计经验，建立模具数据库，可以为以后设计同类模具提供参考；在设备方面，提高专用设备的比例，提升企业的专业制造技术水平；在人才选择和培养方面，也要注重专业化方向，以期培养出专业化人才。模具的专业化方向应该选择汽车、摩托车等金属冲压件用得比较多的行业，一方面这些行业的增长的速度比较快，另一方面这些行业的效益比较好。（三）利用外资提升技术档次与经营网络模具在未来的发展中会63、面临规模的扩张和市场网络的延伸等问题，单靠自身的积累很难在短期内达到自己的目标，依靠贷款也很难在经营层次有所突破，而利用外资是一个可选的道路。利用外资的好处不仅在于合资的外方能够提供资本，也带来企业需要的技术和管理，而且在某种情况下也可利用合资外方的经营网络资源来扩展企业的业务。在选择合资方时，应该看重对方的实力和发展潜力，一个外资企业至少在技术和市场网络方面有一定的基础。模具可以选择国际著名的零部件企业或者国际上大的汽车制造商作为自己的合作伙伴。选择国外的零部件企业的目的是利用其专业的技术和固定客户资源。选择汽车制造商的目的是作为其供应链中扩展企业，以形成战略合作关系。第二部分 模具业务流程64、重组第一章 业务流程重组总述咨询项目组通过对模具组织机构和流程现状的调查研究和分析，在与模具中高层领导进行充分探讨流程改进的基础上，提出了模具业务流程改进的总体方案。项目组重点打通模具的信息流、物流和资金流，解决企业运行中市场开发的功能比较弱、管理缺乏有效计划和控制、企业信息传递的效率低、产品质量保障的功能弱等问题。流程、人员和技术是企业发展的三大基石。技术则是流程运行的工具。在对模具流程改进的过程中，项目组对企业人员、技术的现状和发展也给予了大量的关注。项目组在人事作业流程和人员激励管理方面提出了较多的建议，流程的改进对技术尤其是企业信息化方面提出了一些必须的要求。一、模具的业务流程现状（一65、）模具的主流程1、业务主流程图模具的业务主流程如图1-1所示。2、模具主流程阐述模具的主流程由销售子流程、生产管理子流程、设计子流程、生产子流程（模具生产子流程、冲压件生产子流程、模架经营流程）、财务子流程、供应子流程、动力保障子流程、人事保障子流程、质量保证子流程等子流程组成。从各流程与客户的关系来分，可以将各子流程分为前区流程和后区流程，前区流程包括销售子流程和设计子流程，后区包括生产子流程（模具生产子流程、冲压件生产子流程、模架经营流程）、财务子流程、供应子流程、动力保障子流程、人事保障子流程、质量保证子流程，生产管理子流程界于前区和后区之间。外协单位客户模具生产子流程生产管理子流程销售66、子流程冲压件生产子流程设计子流程模架经营流程前区 质量保证子流程供应子流程人事保障子流程动力保障子流程财务子流程后区模架客户供应商信息流 资金流 物流图1-1 模具的主流程图从功能上来分，可以将模具的子流程划分为经营流程和保障流程。经营流程包括销售子流程、设计子流程、生产管理子流程、生产子流程，保障流程包括：财务子流程、供应子流程、动力保障子流程、人事保障子流程、质量保证子流程。主流程的流转表现为：销售子流程从客户处取得定单，并将定单信息传递给生产管理子流程；生产管理子流程将设计任务信息传递给设计子流程；设计子流程形成图纸、工艺、定额和备料单并传递给生产管理子流程；生产管理子流程将生产计划信息67、传递给生产子流程，备料单进入供应子流程备料；财务子流程支付材料和外协件款；生产子流程从供应子流程获得材料进行产品生产制造；质量保证子流程为产品质量提供质量管理和检测；人事保障子流程为其它子流程提供人员保障，动力保障子流程为其它子流程提供动力和设备保障；生产子流程的产成品模架由模架经营流程直接交给客户，模具和冲压件则进入生产管理子流程，由生产管理子流程交给客户，并向客户提供服务；财务子流程收回货款。3、信息流、物流和资金流（1）信息流模具的主要业务模具和冲压件实行定单生产，信息流从销售子流程与客户沟通开始。销售子流程将获得的合同信息传递给生产管理子流程，由生产管理子流程与设计子流程、生产子流程、68、供应子流程、财务子流程和外协单位进行信息的交换，进行生产计划和组织。供应子流程与财务子流程和供应商信息沟通，为生产子流程提供原材料。生产子流程在生产过程中与供应子流程、动力子流程、人事子流程、质量保证子流程、生产管理子流程进行沟通，完成产品生产和入库。生产管理子流程与客户沟通完成送货，与生产子流程沟通，为客户提供服务。财务子流程与供应商、客户的信息沟通，完成资金的支出和收入。（2）物流物流的起点是原辅材料由供应商和外协单位进入模具的原材料库。经过领料手续，原辅材料进入模具生产子流程、冲压件生产子流程和模架经营子流程。原辅材料经过模具生产子流程、冲压件生产子流程转变为产成品，产成品进入生产管理子69、流程，并通过生产管理子流程交给客户。原辅材料经过模架经营子流程形成模架成品，入模架分厂的成品库，由模架经营流程交给客户。（3）资金流资金流包括资金的流入和流出。资金流主要在财务子流程中发生。资金的流入发生在客户签订合同后预付款和生产管理子流程交货后收回货款。资金的流出为支付原辅材料采购款，支付公司运营过程中发生的人工成本、制造费用、管理费用、财务费用。4、主流程时滞模具主流程的时滞主要在设计子流程、生产子流程和供应子流程。由于模具是高技术含量产品，模具的设计周期一般较长，设计子流程占用时间长。模具的生产制造是对特殊金属材料的加工，这些材料加工难度大。并且由于设计子流程和生产子流程的沟通不充分，70、模具的一次成功率低，修改设计或者重新生产占用相当长的时间。由于模具的特殊性，相当多的原材料需要从国外进口，才能满足客户的需求，从国外采购备料的时间长，目前模具的进口材料的备料周期为3.5个月。（二）销售子流程和设计子流程模具的产品开发处负责销售子流程和设计子流程的运行。1、产品开发处人员配置模具一位副总经理主管产品的销售和技术，产品开发处处长由总经理助理担任。产品开发处下属两个职能机构：市场部和技术部，分别交由1位处长助理领导。市场部现有5人，负责模具与冲压件业务的承接，合同的签订工作；技术部同时参与签订过程中的合同评审，达成技术协议。技术部共有27人，其中4人负责冲压件的工艺设计，13人进行71、模具的设计，3人编制加工工艺、定额，还有数控编程员2人，另外，档案管理和复印有3人，1人管理全公司的计算机，翻译1人。2、销售子流程和设计子流程产品开发处负责模具和冲压件产品的销售，设计、工艺、定额，设计改进。考虑到客户的需求组合，模具的销售子流程和设计子流程可以用图1-2表示。（1）销售子流程市场部在接到新客户的电话、传真等要约后，接待客户来厂考察，双方并就其中的技术参数、交货期、价格等条件进行协商，市场部销售人员在条件许可的情况下与客户签订合同。合同签订后，市场部将合同信息传递给生产制造处，由其估时、估工，根据交货期，确定设计期限。（2）设计子流程技术部接到生产制造处的设计任务后，即成立专72、门的项目组，制定该产品的设计计划。流程图反映了设计的三种情况。第一，定单为冲压件，并且已经有生产该冲压件的模具，设计任务就相对简单，直接由冲压件工艺组根据已有的工艺文件和定单数量确定工艺路线、定额与批量、备料单，然后交给生产制造处。第二，定单是模具，则进入模具设计流程。模具生产属于单件定制型，模具设计组的设计人员对模具进行全面系统的设计，建立整套模具的体系结构，形成产品概念，接着对各付模具进行设计，并制定加工文件，包括工艺路线、定额、公差和所用物料等，交给生产制造处。生产制造处签订合同/技术协议业务承接设计任务技术部编制产品设计计划YES需要设计模具？设计NO 工艺路线校对晒图 生产制造处转发73、定额、备料单 备料物供公司分厂车间加工试模成功？原因分析NOYES冲压件入成品库存档存档质量保证处图1-2 模具有限公司产品开发处工作流程图第三，定单是新冲压件，需要同时进行模具设计和冲压件设计，形成模具工艺路线、定额、公差和所用物料，冲压件生产的工艺路线、定额与批量、备料单，交给生产制造处组织生产。（3）产品开发处对内技术服务生产制造处按照技术部的技术文件制定生产计划，生产出模具原型，送到冲压分厂进行试模，以检验该模具能否生产出合同规定的冲压件。在试模失败的情况下，技术部会同生产制造处、质量保证处分析失败的原因，如果与产品设计、加工工艺有关，技术部要不断改进，直到试模成功，再将文件存档。（三74、）生产管理子流程生产制造处负责生产管理子流程的运行。1、组织设置模具生产制造处的职能主要有5项，即承接冲压件的合同（定单）、编制生产计划、负责外协工艺加工、仓库保管、送货及相应的售后服务。生产制造处共有11人，设有一名处长。配备有计划员、产品调度员、外协员、综合统计员、仓库保管员、销售员、送货员和安全员等10名工作人员，其所有人员分工如表1-1所示。表1-1 生产制造处人员分工及工作职责岗位工作职责处长根据合同签发生产调度令，协调各分厂之间的关系，冲压件和模具的生产进度控制，负责内部工艺性协作，以及理解客户要求和反馈产品进度。计划员根据合同编制并下发模具生产计划和模具令号，以及下发设计图纸、工75、艺文件等，并核实模具的生产进度。产品调度员根据客户要求编制冲压件的生产计划，并按照客户要求安排车辆、货物装卸和发送事宜。外协员负责冲压件和模具产品的外部工艺性协作。综合统计员根据合同及送货回单开具销售发票，负责工艺性协作发票的结算，汇总各车间的统计报表 ，进行产品成本核算。仓库保管员负责冲压件和模具产成品的收发和装卸。销售员负责承接合同，反馈上海的模具维修服务要求等信息，促进资金回笼。送货员按照要求开具送货单，负责送货和模具维修备件，并收回送货回单，运回周转箱和试模材料等。安全员负责公司内安全消防、环保等检查工作，并撰写相关报告。2、生产管理子流程生产制造处负责承接冲压件的定单，安排模具和冲压76、件的生产计划，进行进度管理，以应付客户的查询，还负责外协工艺、成品库保管和送货等事务，以及根据客户要求提供维修服务等。在质量保证体系中，生产制造处参与供应商的资格评定，负责冲压件和模具的顾客满意度调查，并将产品和服务质量的信息反馈给质量保证处。冲压件和模具由于产品的特点不同，生产管理流程不一样。为了能区别两个流程，将分别叙述和绘制，并对生产管理子流程的重要基层流程工艺外协流程、送货流程、维修服务流程进行阐述。（1）模具生产管理流程市场部人员提供客户合同要求 评审 NO YES产品开发处订单登入合同台账编制生产计划根据模具令号及计划安排生产图纸设计、编制工艺文件、备料单和定额下达生产指令模具分厂77、按备料单进行备料物供公司收到图纸、工艺文件、备料单等进度控制车间加工应付查询成品入库客户送货图1-3 模具生产管理子流程模具所生产的模具主要用于汽车、通讯、普通机械等行业。模具是按照顾客要求进行单件生产的，其生产周期包括设计、制造和试模。模具的生产管理流程如图1-3所示。（2）冲压件生产管理流程模具的冲压件主要为上海汇众、华文和上海通用等几家企业做零部件配套，生产制造处冲压件定单主要是从这几家老客户处直接获得，少数定单从产品开发处市场人员获得，生产制造处根据定单制定生产计划，然后进入生产。模具冲压件生产流程如图1-4所示。市场人员客户发出订单信息评审 NO YES产品开发处订单登入合同台账编制78、生产计划根据工作令号及计划安排生产编制工艺文件、备料单和定额等下达生产指令冲压分厂按备料单进行备料收到图纸、工艺文件、备料单等物供公司进度控制车间加工应付查询产成品入库客户送货图1-4 冲压件生产管理子流程模具的冲压件生产中，部分需要重新开模具。在这种情况下，冲压件的生产流程要先经过模具设计和生产流程，等到试模成功后，进入冲压件的流程。图1-2、图1-3和图1-4已经较清楚地表现了这个过程。（3）工艺外协流程模具的产品加工过程中部分工艺需要外部协作。外协工艺流程如图1-5所示，由外协员负责。模具分厂和冲压分厂提出外协申请后，生产制造处的外协计划员编制外协计划，由外协单位进行外协加工，外协件由质79、量保证处的检验员进行质量检验后进入分厂车间继续加工。分厂质量保证处外协单位提出申请外协工艺质量检验外协加工列入外协计划生产制造处车间继续加工分厂图1-5 外协工艺流程（4）送货流程模具产品试模成功后，直接由生产制造处送货，模具只办理入库手续，不进入产成品库。冲压件检验合格后入生产制造处的产成品库。送货子流程从送货员根据客户定单的要求开具送货单开始，到综合统计员根据送货员拿回的送货单开具发票，并经财务审计处审核、盖章后，送给客户后结束。产品送货流程如图1-6所示。送货员客户填写送货回单、顾客满意度调查表根据客户要求，开具送货单在途运输产成品提货综合统计员财务审计处发票审核、盖章、入帐根据送货回单80、开具销售发票回程，运回周转箱、试模材料等将发票给客户卸车审查顾客满意度调查表车间人员送货员生产制造处长图1-6 送货流程（5）维修服务流程模具生产制造处除负责生产管理、送货外，还负责提供模具维修等服务。生产制造处派销售人员常驻上海，负责反馈上海客户对冲压件的需求以及模具维修服务信息。维修服务流程如图1-7所示。生产制造处长销售员填写服务报告收到客户要求信息了解客户维修等服务要求填写评价意见按要求进行维修安排维修人员及零部件准备顾客维修人员完工返回，带回服务报告图1-7 维修服务流程（四）生产子流程模具的生产子流程主要包括三个部分：模具生产流程、冲压件生产流程和模架经营流程。1、模具生产流程（181、）人员及组织模具分厂现有职工87人。分厂设有厂长和副厂长各一名，在厂长下配备有调度员3人、现场工程师1人、统计核算员2人等工作人员。调度员负责任务安排，以及与外部的联系。现场工程师负责解决在加工过程中出现的技术问题，和质量保证体系在分厂的实施。统计核算员负责成本核算等。车间人员分为钳工和机械加工人员两大类。钳工负责模具的组合和调试等。机械加工包括车、磨、刨、铣、加工中心、电脉冲和线切割等。车间人员根据加工工艺和人员数量分成不同的班组，钳工分为3个班组，机加工班组有磨工班、车铣班、数控班、电脉冲和坐标镗班、线切割班等。（2）设备布置模具分厂有模具车间、线切割车间和精机恒温车间。各车间的设备按照工82、艺原则布置，即将加工工艺相同或相似的设备布置在一起，在制品在这些工序之间移动。模具的大、精、尖设备都在模具分厂内。较先进的设备有台湾产的2台亚威加工中心，日本产的1台牧野数控铣床，三菱、北京安奇等产的电脉冲床，以及1台庄明加工中心等。（3）模具生产流程模具分厂按照产品开发处设计的图纸、编制的工艺文件和定额，在生产计划的指导下，组织模具的加工、组装和参加试模，并履行其在质量保证体系中的职能。模具分厂在接到生产制造处下发的生产计划、设计图纸、工艺文件和定额，到仓库领料后开始加工。以一副凹凸模为例，模具的模具加工流程如图1-8所示。左列为凸模加工流程，右列为凹模加工流程。接到模具令号、生产计划、设计83、图纸、工艺文件和定额根据生产计划安排生产填写领料单仓库领料刨刨磨磨划线划线钻孔钻孔线切割数铣热处理外协单位热处理平磨模具分厂组装检验质保处试模技术诊断、修复不成功模具入库产品开发处 成功 图1-8 模具加工子流程处理者序号步 骤 1 下达生产计划与技术文件 1 生产制造处2 编制具体的生产进度与工序卡 1 调度员3 下发领料单和工序卡 1 调度员4 给冲床安装模具 1 4 领料运至周转区 1 5 在剪板机上剪料 1 冲压工6 一个批次结束后运至设备J23-100T 1 1 7 落引伸 1 冲压工8 检验 1 质保处检验员9 运至设备JA31-400A 1 1 10 第二次引伸 1 冲压工11 84、检验 1 质保处检验员12 运至设备J21-160T 1 1 13 第三次引伸 1 冲压工14 检验 1 质保处检验员15 运至设备J23-100T 1 1 16 第四次引伸 1 冲压工17 检验 1 质保处检验员18 运至设备J36-400T 1 1 19 整形 1 冲压工20 检验 1 质保处检验员21 运至设备JA31-400A 1 1 22 冲孔 1 冲压工23 检验 1 质保处检验员24 运至设备J23-100 1 1 25 切边 1 冲压工26 检验 1 质保处检验员27 运至设备J23-100 1 1 28 压平 1 冲压工29 检验 1 质保处检验员30 合格品登记 1 统计核85、算员31 入库 1 行车工、辅助 表示动作， 表示移动， 表示检验 表示等待。 图1-9 冲压分厂作业流程图2、冲压件生产流程（1）人员配置冲压分厂共有56人。管理层共有5人，除两位厂长外，还有1名调度，1名现场工程师，1名统计核算员。操作工包括两组冲压机床工共30人，机修钳工6人，机修工2人，行车工1人，电工1人，空压机操作工1人，另有辅助工10人，负责挫毛刺、搬运、擦油等。（2）冲压分厂车间布局冲压分厂主要设备是各种类型的冲压机床和一台剪板机，专门辟出了返工、返修区、不合格品区和产品检验区，共占据车间的3/4。其他区域为库区，包括生产制造处模具库、冲压分厂模具库、冲压分厂修模区和冲压件成品86、库。 （3）冲压件生产流程冲压分厂生产的产品品种较多，属于多品种批量生产，在生产安排时需要兼顾多种产品的并行生产。虽然各个产品生产过程中具体的工序不同，但是，冲压件的生产仍然有一定的规律可循。从接受生产计划开始，领料剪料按工序生产（各工序完成后检验）产成品检验入库。以汽车前悬架弹簧上支承座为例，我们研究冲压件的生产流程，如图1-9所示。3、模架经营流程由于模架业务在运营上区别于模具和冲压件，模架生产流程实质上是模架的经营流程，包括模具的生产和销售，由模架分厂负责运营。（1）模架分厂现状模架分厂现有职工55人，其中管理人员9人，销售人员6人，专职检验员4人。模架分厂有两处厂房。主要设备有无芯磨床87、内圆磨床、外圆磨床和镗床等，生产标准模架和非标准模架，实际生产能力约为10万套/年左右。模架分厂设两个仓库，一个中间库，一个产成品库。中间库位于厂房二楼，主要存放完工的导柱和导套，以待组装。产成品库独立于厂房之外,用于存放模架成品，产成品库正常库存量50-60万元。模具模架产品的市场在浙江、苏北、沪宁线一带等地区。客户主要集中在沪宁线上，固定客户200多家，客户的一般年定货量在3-5万元之间。2000年销售额达到589万元，90%以上为标准模架，主要是对角导柱模架和中间导柱模架。（2）模架分厂业务流程模架的产品分为标准化模架和非标准化模架两种。标准化模架实行库存生产，生产任务基本固定，每期按88、生产计划生产，销售人员将产成品销售给客户。非标准化模架的生产根据客户要求的规格进行设计和生产。非标准化模架的业务流程如图1-10所示。产成品库物供公司厂长技术员客户销售科生产车间定单，协议设计，填制备料单完工入库核价订合同采购审核送货生产领料图1-10 非标准化模架业务流程图非标准模架业务流程：客户定单，来图、来样；销售部核价，与客户签订合同；技术员根据合同、图样，设计并编制备料单；物供部门经领导批准后，根据备料单进行原材料的采购；生产部领料组织生产；产品完工入库；将成品交付给客户。（3）模架产品的生产流程模架的生产分为导柱、导套、上下模板的生产和四组件的组装。导柱、导套、上下模板的部分工序通89、过外协加工完成。外协件由物供公司代为采购，生产车间领用后，再加工成成品。导柱的生产流程如图1-11所示。磨导向精外圆磨粗外圆磨领外协件图1-11 导柱生产流程 导柱的生产分为三步：从物供公司领回经热处理后的外协件后，首先在无芯磨床M1080作粗磨外圆，再用外圆磨床作磨导向，最后再回到无芯磨床M10100进行精磨外圆。产品完工后送到中间库等待组装。导套的生产流程如图1-12所示。领料后用内圆磨床作磨内圆，再进行珩内圆加工（有小部分需要通过手工研磨），最后要到外圆磨床作磨外圆、磨导向。成品入中间库，等待组装。手工研磨磨外圆导向磨内圆珩内圆领外协件图1-12 导套生产流程上下模板的生产流程相同，如图90、1-13所示。从物供公司领入外协件后，进行磨二平面的加工，之后在检验平台检查平行度，合格后再进行镗孔。磨二平面检验双轴镗孔领外协件图1-13 上下模板的生产流程组装模架流程如图1-14所示。将导柱、导套和上下模板组装后，送检验办公桌检验，合格后，转到油漆台上漆，完工入产成品库。油漆组装检验图1-14 模架组装流程（五）供应子流程模具的物资供应由关联公司盛丰实业有限公司的物资供应公司专门负责。1、物资供应公司人员及组织物资供应公司现有职工26人。经理1人，负责分公司运营；质量管理、内勤1人，主要负责分公司的统计工作；驾驶员有4人，负责三辆卡车和一辆铲车；仓库保管员4人，分别负责钢材库、板材库、五91、金库、油库，其中油库保管员兼管工具库；备料工2人，根据备料单准备生产原材料；备料外协2个人，负责材料准备的外协工作；采购员2人，一人专门负责板材采购，另一人专门负责五金件的采购；另外门市部营业员3人，业务员4人，锯工3人（另有2名农民搬运工）。2、物供公司部门职责物资供应公司主要为模具采购材料。物资供应公司采购的物资主要有三类：模具用原材料、冲压件用原材料、日常维修件和模架分厂的外协件。物资供应公司有五个仓库：钢材库、板材库、五金库、油库和工具库，钢材库存放模具用原材料，板材库存放冲压件用原材料，五金库存放零部件，油库存放全厂机床用油，工具库存放全厂通用工具。物资公司负责对这些仓库进行管理。392、供应子流程模具的各类原材料的采购程序是有差别的。模具用原材料的采购程序：产品开发处开出备料单交生产制造处，生产制造处对备料单进行编号后交给物资供应公司，物资供应公司根据库存短缺情况开出缺材明细表，再根据缺材明细表填写采购计划单，然后进行采购。冲压件用原材料的采购程序：生产制造处向物资供应公司下达生产指令（写有采购项目），物资供应公司再根据库存情况编写采购计划单，然后进行采购。日常维修件的采购程序：各车间开出请购单交物资供应部门，物资供应部门再根据库存情况进行采购。物资供应部门根据采购计划单填制采购请款单，送总经理批准后交财务审计处审核；财务审计处审核无误后拨款给供应商；供应商向物资供应公司开93、具发票，并进行送货；质量保证处对原材料进行质量检验，并将进货检验记录单分别交给财务审计处、物资供应公司和仓库一份；仓库收货后，将收料单分别交给财务审计处和物资供应公司一份。物资供应公司根据各车间或部门的领料单进行发货，领料单由领料部门填写，分别交物资供应公司和财务部一份。供应子流程如图1-15所示。4、库存情况模具为了保证物资供应的稳定，通常采取一种原材料选择两个以上供应商的做法，并保持一定库存。目前，模具原材料库存量一般保持在50万元人民币以上。在库存中，进口原材料占库存数量的比例大。这是由于进口原材料的供货周期比较长，一般在34个月左右。为了保证进口原材料的稳定供应，必须储备适量的进口原材94、料。46生产制造处开票送货收货仓库进货检验质量保证科供应商总经理采购计划物资供应公司各车间请购单产品开发处生产指令备料单备料单编号各车间财务审计处领料审核拨款批准申请货款生产制造处图1-15 物资供应公司采购供应业务处理流程图139（六）财务子流程模具财务子流程由财务审计处运行。1、财务审计处现状（1）人员及组织模具财务审计处共有职员8人，其中财务主管2名，销售往来会计1名，总账会计1名，成本核算会计1名，材料核算会计1名，出纳会计1名，固定资产核算、工资费用核算、档案管理、银行外勤1名。财务审计处的8名职员中，有1名是会计师。财务主管一名负责资金，另外一名负责原始凭证的审核。销售会计负责日常95、往来账的核算。总账会计负责编制会计报表，核算产成品账，材料原始凭证的复核，负责财务审计处电算化的综合管理。成本核算会计负责车间成本、管理费用、记件费用和外协成本的核算。出纳会计负责银行存款、现金收付的核算。另外一名会计主要负责固定资产核算、工资费用核算、档案管理和银行外勤。（2）财务制度模具财务制度健全，岗位职责分工明确。会计科目的设置符合会计制度的要求，会计凭证采用收、付、转三类记账凭证处理方法，会计事务处理流程基本按照国家统一的会计制度的要求进行。（3）会计核算工具模具会计工作实现电算化。公司已经建立了电算化体系的核算方式，按照会计核算软件的功能设置了会计科目和会计报表的格式。职员使用微机96、进行会计事务的日常处理，减轻了会计工作的劳动量，提高了会计工作的效率。2、财务审计处的工作流程会计工作流程即是由凭证 账簿 报表的整个过程。（1）财务审计处在取得原始凭证后，区分原辅材料、收入和费用，属于原辅材料的原始凭证有收料单、领料单等，属于收入的原始凭证有销售合同复印件，销售发票等，属于费用类的原始凭证有付款单、工资单等。（2）对原始凭证进行审核。分为总账会计审核和财务主管审核。（3）将原始凭证信息输入计算机，自动生成记账凭证。由各岗位的会计按经审核的原始凭证输入原始的会计信息。（4）总账会计和成本会计复核记账凭证。（5）根据已审计的记账凭证，生成总分类账和明细账。（6）自动生成会计报表97、。模具公司采用了电算化处理系统，记账凭证、总账、明细账和会计报表自动生成。3、主要业务的会计处理流程（1）采购业务的会计处理流程供应商财务审计处财务审计处物供公司物供公司总经理审核拨预付款采购计划内部用款申请单销售发票批准付款审核记账收料单审核图1-16 采购业务会计处理流程图采购业务的会计处理流程如图1-16所示：物供公司根据生产制造处的生产计划，每月编制采购计划表。交由财务审计处审核。当物供公司与供应商签订的合同中规定需要预付款时，物供公司还要填制内部用款申请单，经负责人批准后，连同采购合同、协议复印件交由财务审计处，由财务审计处审核后，拨付预付款。供应商将货送至物供公司，物供公司编制收料98、单，一式四份，一份物供公司的仓库记账，一份物供公司自留，两份送交财务审计处，并将供应商开出的销售发票连同采购合同、协议复印件交由财务审计处审核。财务审计处审核后，记账、付款。 （2）生产业务的会计处理流程财务审计处财务审计处生产制造处总经理各分厂批准内部用款申请单成本核算产品交库单领料单拨款外协用电汇总表工时汇总表 动力分厂劳资科图1-17 生产业务的会计处理流程生产业务的主要流程如图1-17所示：需外协生产的，由生产制造处填写用款申请单，交财务审计处审核批准后，拨款外协生产。领料部门填制领料单，一式三份，其中的两份交财务审计处，划价后，转交物供公司一份，自留一份。产品完工后，编制产成品交库单99、，一式五份，生产制造处一份，技检科一份，财务审计处一份，产成品仓库一份，车间自留一份。劳资科编制工时汇总表，交由财务审计处。动力分厂编制耗用电量汇总表，交由财务审计处。财务审计处月末核算原材料成本、人工成本、制造费用和产成品入库汇总等。（3）销售业务的会计处理流程销售业务的会计处理流程如图1-18所示：产品开发处承接业务，签订销售合同后，将指令传达给生产制造处，生产制造处根据库存，安排生产销售。由生产制造处开出销售发票，一式七份，生产制造处自留一份，其余六份交由财务审计处，若是贷款提货，则需销售员提供担保，财务审计处审核盖章后，自留两份，交给客户两联，出门一联，成品库一联。财务审计处据销售发票100、记账，作销售收入，月末编制应收账款明细清单给各销售员，销售员负责款项的收回。销售员销售员财务审计处产品开发处生产制造处审核，盖章款项收回应收账款明细清单担保销售发票销售合同图1-18 销售业务会计处理流程图（七）人事保障子流程人是企业发展之本。人事保障子流程是模具重要的子流程。1、人员招聘和配备模具公司现有员工532人，其中，专业技术人员154人。每年通过市场招聘引进一些人才，包括大中专毕业生和厂办技校毕业的学生。人员素质和结构逐步得到提高。2、人员培训模具对不同层次的员工实施不同的培训方案。培训的内容有思想教育培训、质量管理培训、WTO知识培训。质量管理的培训主要是贯彻ISO9000和QS9101、001的质量认证相关方面的内容，分层次对职工、一般干部进行培训。3、考核和薪金中层干部实行“年薪制”，按照部门难度、工作量的大小核定月薪的多少，然后半年、一年结合工作状况给予奖励。对于一般干部，每个部门、每个月进行打分，以核定奖金的数额。模具分厂、冲压分厂和模架分厂人员的薪金均由万元销售工资含量加期末考核构成。动力分厂人员的薪金分两部分，一部分是基本职能的完成情况，占60%，一部分是模具生产完成量，占40%。技术部门人员的薪金有部门根据具体情况核定。部分人员采用计件工资或谈判工资。（八）动力保障子流程动力分厂是模具重要的保障部门，主要负责全公司的动力保障和设备支持。1、动力分厂人员及组织动力分102、厂共46人。管理层除两位厂长外，还有一名设备管理员，一名机械技术员、一名电气技术员、统计核算员以及变电所5名值班人员。操作工包括机修钳工、机加工和焊接工等。动力分厂现有一个机修车间，一个焊接车间和一个变电所。2、动力分厂职责动力分厂的职责可分为两部分，主要的是对全公司设备、能源的管理，同时承担了部分生产任务。设备和能源管理方面，除了管理层的11名工作人员外，还有5名机修钳工负责全公司设备的大修、维修，6名冷焊工负责全公司的冷作和焊接工作，3名电工负责全公司与电气相关的维修、安装工作，变电所5名值班人员负责全公司的电力供应；另外，还有油漆工、润滑工各一名。动力分厂为生产提供了设备和能源的有效保障103、。动力分厂同时也是冲压分厂和模具分厂的机动车间。机修车间也有车、磨、刨、铣、镗、冲等普通机床，在模具分厂和冲压分厂任务紧凑的时候，部分精度要求不高的零部件加工则交由机修车间来完成，机修车间除调用机修车间的机加工操作工外，也从机修工当中抽调工人来共同完成生产任务；焊接车间同时也协助冲压分厂冲压件的后道焊接工序。（九）质量保证子流程1、质量保证处组织及人员质量保证处有24人，设有一名处长和一名处长助理。处长全面负责质保处工作。质保处工作人员分为两大类，一类负责质量体系运行、内部审核和外部质量信息处理，由3名质量管理人员在处长助理领导下开展工作；另一类则负责从外协、外购件检验到产品出厂质量检验的整个104、过程控制，包括1名负责质量统计、探伤检验和外购外协检验的检验员，1名总检，3名计量员，2名金相分析，2名精密测量，和9名负责冲压件、模具及模架过程与出厂检验的检验工。另外，还有1名负责内勤和资料管理的工作人员。在工作人员的组织形式上，质保处按照岗位相关性将人员分成模具组、冲压组、模架组、实验室组和办公室。2、质量体系运行研究模具已经获得了ISO9002：1994质量保证体系认证，并在此基础上建立了符合QS9000标准的质量体系。模具的质量保证体系大致涵盖了如下一些工作。（1）对分承包商（原材料供应商）的质量考核质量考核包括调查首次供货的分承包商的质量体系，记录分承包商历次供货检验结果，以及根据105、一定频率对分承包商的质量体系进行评定等。对分承包商的质量考核由质量保证处、生产制造处和物供公司等部门配合。（2）外购件外协件的质量检验模具的冲压件、模具等产品需要外部单位的工艺协作。为从源头上保证产品质量，质量保证处有1名专职人员负责外购件入库前质量检验，以将不合格的原材料、零部件拒之门外。（3）产品加工过程和出厂的质量检验质量保证处负责制定模具产品的质量检验规程，以指导检验工在哪道工序、以何种方法进行质量检验。对于产品加工过程和出厂的质量检验质量保证处是这样安排的：派4名检验工在冲压分厂做冲压件加工过程的质量检验，另外还有1名总检员做冲压件出厂的质量检验，有时也配合做模具出厂的质量检验；派4106、名检验工在模具分厂做模具加工过程和出厂的质量检验，派1名检验工（模架分厂还有3名）在模架分厂做模架加工过程和出厂的质量检验。（4）模具产品试模时的质量保证安排模具产品组装完成后，由质量保证处、模具分厂和产品开发处相关人员进行联合试模。在场人员要对模具所加工出零件检验其是否符合客户的要求。试模成功的模具可以入库、送货，而试模不成功的模具则要进行质量问题分析，而后进行模具修复直至试模成功。（5）产品出厂后顾客满意调查和产品质量问题分析与解决目前，冲压件和模具产品由生产制造处送货，顾客满意度调查由送货员负责，顾客评价完后，由生产制造处处长签署意见。生产制造处将所出现的问题反馈给质量保证处，质量保证处107、组织相关人员进行问题分析，需要提供售后服务，则安排提供相应服务，直到问题的解决。二、模具业务流程分析在“立足模具、超越模具、多元经营”的业务发展思路的指导下，模具近10年发展迅速。模具和模架业务平稳发展，冲压件和压铸件快速增长成为企业的新增长点，模具设计开发能力也得到了增强。模具是我国少数通过ISO9000质量认证体系认证的模具企业之一。模具已经成为多家大型企业集团供应链的重要环节。这些成就的取得与公司战略、员工、业务流程密切相关。“立足模具、超越模具、多元经营”的发展思路指明了企业发展方向，拓宽了模具的发展市场空间，充分地利用了企业的核心能力模具设计和维修能力。员工作为公司发展的重要因素，对108、公司的发展功不可没，设计、生产、管理、保障等部门人员的通力合作推动了企业的稳步发展。公司目前的业务流程包含了设计、生产管理、生产和保障等较为全面的职能，为公司满足客户需求和实现公司目标作出了重要贡献。流程是基于技术、人员和外部环境的，流程是变化的、发展的。世界制造业正在向中国转移，市场经济越来越走向成熟，数字技术和计算机技术在制造业中广泛应用，人员在工作中积累的经验越来越多，公司人员的素质在不断提高。综合考虑这些因素，用发展的、变化的观点来分析，项目组认为模具的业务流程需要持续地改进。（一）现有流程市场开发的功能弱模具销售子流程运行中，缺乏公司的整体营销，销售人员的销售行为被动。销售人员的定单109、主要是客户主动上门签订。这种销售方式无疑可以增强模具对客户的讨价还价能力。但同时给企业带来了诸多不便。第一，销售人员获得定单不均衡，销售人员无法控制客户何时到来，定单不均衡导致设计和制造计划难以安排，人员工作任务不均衡。第二，定单的任务相对比较困难，条件比较苛刻，对企业的设计和制造有一定压力，不能充分发挥企业已有的设计和制造优势。第三，定单不均衡，导致原材料库存较多，占用企业资金。现有销售子流程是目前模具设计和制造任务不均衡的主要原因，并间接导致了合同期内难以完成定单。现有销售子流程的延续，市场将更多的被竞争对手所占据，将制约企业的发展。（二）现有流程运行缺乏有效控制流程缺乏有效控制主要表现在110、以下几个方面。生产制造处行使生产管理的职能，管理的对象主要是产品开发处、各分厂、物供公司，但是生产制造处和产品开发处、各分厂在公司内属于平行的部门，物供公司则不在公司的组织机构中，生产制造处与三者之间为协调关系。生产制造处具备管理的职责，却没有管理的权力，对设计子流程和生产子流程难以控制。设计子流程内部缺乏对设计工作的计划和有效控制，缺乏对知识员工进行控制管理的工具。项目设计占用时间长。生产子流程中，同样缺乏周详的计划。模具生产子流程中对加工任务没有详细的作业计划，各工序（特别是数控设备）加工时间难以控制，而模具本身又是一个单件生产，这就造成了工序之间忙闲不均的现象，这也加剧了落实生产计划的难111、度。物供子流程游离于模具的组织机构之外，难以控制采购的成本和时间，备料时间长，原材料库存高。财务子流程的运行对公司经济活动的控制注重表单等形式，而对实际经济活动过程缺乏有效的监督，财务控制的权力没有充分行使。在采购业务中，财务审计处拨付预付款仅核定内部请款单是否经过总经理批准，最终结算时，只是看对方销售发票、物供公司的入库单和采购合同是否一致，一致后确认负债。这当中，财务审计处在合同签订之时并没有参与，没有起到一个价格控制的功能，这样，不利于采购成本的降低，同时也不利于资金的运用。在销售业务中，财务审计处也没有很好地起到控制作用。生产制造处开销售发票，交到财务审计处，财务审计处审核，审核的内容112、是开销售发票项目有无漏填，纳税识别号是否填错，并没有一个销售价格是否合理的审核权限，无法控制销售业务中的价格浮动较大情况，不利于销售的控制。主要子流程计划和控制困难，并且各子流程过于关注自身的职能，与其他子流程之间缺乏有效的协调，导致合同完全履行率低。（三）现有流程信息传递的效率低模具现有流程中信息的传递存在低效率现象。产品开发处负责销售子流程和设计子流程，生产管理子流程由生产制造处负责运行。合同签订之前，信息在产品开发处的市场部与生产制造处之间多次传递。合同签订之后，定单信息先由市场部传递给生产制造处，再由生产制造处将设计任务信息传递给产品开发处的设计部，传递的途径长。模具设计和模具生产分属113、不同的部门，由于各部门对完成自身的工作责任心强，而忽视部门间的协调，导致模具设计和生产之间缺乏沟通。模具设计时对模具加工过程缺乏整体考虑，并且对模具加工过程缺乏指导。导致模具的一次试模成功率低，产品不能在合同规定的时间之内交货，合同的完全履行率低。（四）现有流程质量保障的功能弱模具拥有完善的质量文件体系，包括三个层次，质量手册、程序文件、工序作业指导书与质量记录等。在质量文件中，对某一类客户的特殊要求也做了明确说明。从这一点来看，模具已经建立起比较完备的质量文件体系。另外，质量体系文件化对企业良好运转起到了较大的指导作用。但是，从目前模具的生产运行来看，质量问题预防能力有待于进一步提高。模具质114、量控制集中在产品生产出后的检测，而不是从设计和生产初期进行控制，控制时间滞后，质量损失成本高。模具已获得ISO9002：1994质量体系认证，质量保证体系中，没有将设计控制纳入保证体系，而在模具的生产中，设计是至关重要的一步，它影响加工过程与试模成功率，进而影响模具的交货期。在实际运行中，设计质量也没有进行有效控制，产品生产出来后经过试模才知道是否合格，一次试模成功率低。质量保证体系的改进功能有待于加强。对于一家企业来说建立一套质量保证体系不是最终目的，最终目的是在保证体系的基础上不断实施质量改进，追求质量的不断提高。质量改进需要设计、加工、售后服务等人员的参与，需要相应人员掌握基本的质量统计115、工具。目前，质量改进功能在质量保证体系中体现不明显。（五）模具人员潜力有待挖掘目前，模具共有人员500多人，实现4000万元的销售收入，人均8万元左右，模具现有人力资源能够实现更多的销售收入。模具分厂人员接近100人，工作任务不足，工作任务不均衡，模具分厂人员完全可以完成更多的生产任务。动力分厂的人员虽然帮助完成部分生产任务，但总体动力保障体系人员任务不足。另外，在公司的其他部门也存在部分人员工作量不足。同时，由于人事管理执行方面的制度障碍，现有人员的工作潜力没有得到充分发挥。设计部内部的分配机制是影响工作效率的症结之一。在设计分工上，虽然采取项目小组制，但设计人员的收入并未与其所承担的项目挂116、钩，只做总量上的平摊，这种薪酬体制一方面不能激发设计人员的智能和创造性，另一方面也会造成人才的流失。模具设计是一项复杂的工作，一个应届大学毕业生需要4-5年才能独立设计，人才的频繁流动更会降低设计的效率。以万元销售额为基础计算的薪金制存在不合理之处，主要表现在：（1）生产不足时，薪金方案的实施难。（2）产品价格与工序之间不为正比，有的产品价格高但工序少，有的产品价格低但工序多，工人一般不愿意生产后者。三、主流程重组信息流驱动物流，物流产生资金流。项目组重点打通模具的信息流、物流和资金流。项目组建议，完善市场营销子流程，建立市场营销部，做好信息的源头管理，多方面采集外部信息，并保障信息在企业内部117、的及时、准确、完整传递和反馈。改善设计和生产之间的衔接与沟通，建立生产技术部。建立物流系统，将物供部门纳入公司管理范围，建立物流部，全面进行企业的采购、供应、送货、运输和仓储管理，使企业物流有序、高效、低成本运行。加强资金流的管理，转变事后记录为事前计划和事中控制，财务部进行资金运筹，并强化对各成本中心的成本核算和控制。在各子流程的安排上，项目组建议将市场营销子流程和产品设计子流程的运行部门分开，市场营销部进行市场营销子流程的运行，产品设计子流程和生产子流程合并在一起运行，由生产技术部运行。市场营销子流程是主流程中前区流程。产品设计子流程和生产管理子流程一起为连接前区和后区流程的枢纽。同时，项118、目组还建议将三个分厂的生产流程纳入到生产管理子流程之下，便于生产计划的执行和进度控制（如图1-19模具主流程I）。鉴于目前模具的实际情况和管理能力，项目组建议，设计子流程和生产子流程暂时不合在一个部门运行，而是分在产品设计部和生产制造部两个平行的部门运行（如图1-20模具主流程II）。这种方案作为目前的一种过渡方案来实施，随着设计和生产两个部门功能进一步发挥，模具可以采用前一种方案。前区后区外协单位人事保障子流程质量保证子流程供应商物流子流程财务子流程设计子流程生产管理子流程模具生产子流程客户营销子流程冲压件生产子流程模架生产子流程动力保障子流程图1-19 模具主流程I设计子流程前区后区营销子119、流程外协单位人事保障子流程质量保证子流程供应商客户动力保障子流程物流子流程财务子流程冲压件生产子流程模具生产子流程生产管理子流程模架生产子流程图1-20 模具主流程II四、子流程改进（一）市场营销子流程项目组在模具市场营销子流程方案中，确立市场营销子流程的目标，构建市场营销的组织和人员编制，重点阐述市场营销流程及其运行方法，设计市场营销员工激励方案和部门考核标准。（二）生产管理子流程项目组确定了生产管理子流程目标、改进业务流程和运转方式，并进行了部门设置和人员编制，设计了生产制造部的考核标准。项目组对于冲压分厂的流程改进方案，重点放在生产计划制定的改进上，强调以详尽的生产能力分析为基础，面向人120、员和设备的负荷，进行生产任务的分派和排序，并从中找出瓶颈任务，保持生产的均衡性，以此达到进度控制的目的。在模具生产流程改进中，加强模具订单的安排、负荷平衡、任务分配及进度控制等管理工作。项目组运用约束理论的最新研究成果，提出了模具生产子流程改进方案。（三）产品设计子流程模具产品设计子流程改进重点在流程的运行方式上，实行项目管理制，应用并行方法，解决产品设计图纸的交货时滞和质量问题。（四）质量保证子流程现有的质量体系对于企业规范化运作、保证产品质量起着很大作用。为了进一步降低模具的质量损失成本，实现企业的战略目标，项目组建议，模具的质量保证子流程的运转从事后检验转向事前预防和过程控制，以客户为中121、心，强调运作与管理，强调质量体系的改进功能。（五）物流子流程项目组建议，模具在物资供应公司的基础上建立物流部。重组方案中的物流部为模具提供生产所需的原辅材料，负责全公司的仓库管理，同时也担负着向客户送货的任务。（六）财务子流程由于财务子流程业务处理内容的特殊性进行公司资金的运营，因而在公司中占有极为重要的地位。财务子流程运行的效率直接关系到公司的整体运行。项目组建议，模具财务子流程主要加强会计核算和解决流程中的成本管理问题。（七）人力资源管理流程人力资源是企业的重要资源，业务流程的运行依靠员工执行。项目组在人力资源管理方案中，首先确定了人力资源管理的目标，规范人力资源管理的业务流程，然后主要针122、对员工积极性问题，提出人力资源激励的思路和方法。模具改进后的业务总流程见本报告附图一（模具业务总流程）、附图二（冲压件业务总流程）、附图三（非标准模架业务总流程）、附图四（标准模架业务总流程）。五、组织机构调整基于流程改进后的需要，项目组对模具组织机构进行了调整（图1-21模具有限公司组织机构设计图I）。总经理下设办公室、市场营销部、财务部、产品设计部、生产制造部、质量部和物流部。模具分厂、冲压分厂、模架分厂和动力分厂纳入生产制造部的管理之下。各个部门职责、人员编制、关键岗位的职责和考核指标在各个子流程的运行中有详细的阐述。第二章 市场营销子流程重组方案模具市场营销的现状表现为，营销体系不健全123、，营销功能不完善，许多营销事务没有开展。项目组建议，模具重建市场营销子流程，设立市场营销部，完善市场营销功能。首先，设立市场营销部，建立现代市场营销体制，完善市场营销功能。其次，开展各项营销管理活动，如订单与合同管理、客户管理、促销管理、售后服务、信息管理等等。第三，树立市场导向意识，充分了解行业动态、竞争对手动态、客户需求动态，主动走向市场与竞争对手竞争、争取客户，转变被动等待订单局面。项目组在模具市场营销子流程重组方案中，确立市场营销子流程的目标，构建市场营销的组织，重点阐述模具市场营销流程及其市场营销的职能。一、市场营销改进目标模具完善市场营销子流程，实现以下目标。第一，开发客户，稳定客124、户。市场营销部通过各种工作和途径开发新的客户，并且与客户紧密合作，充分沟通，可以将一次性客户转变为长期客户，保证客户满意，形成长久合作。第二，保障信息畅通。市场营销部在内部建立营销信息系统，收集市场信息，保证信息流的畅通，加强与其他部门的联系。第三，保证订单的均衡性。订单对内部资源无太大压力，能够保证按时完成，满足客户的交货期要求。二、市场营销部门组织（一）组织设置项目组建议，模具设立市场营销部。市场营销部设立商务组、模具组、产品组和模架组。市场营销部人员数根据具体情况配置，其中主要岗位：部长1名、商务组组长1名、模具组组长1名、产品组组长1名、模架组组长1名，各组其它人员可以根据实际需要进行125、配备。（二）部门职责模具市场营销部主要负责全公司的市场营销管理工作，包括商务管理工作以及销售管理工作。其中，商务管理工作包括信息管理、市场分析、订单管理、合同管理、客户管理、促销管理；销售管理工作主要包括模具产品、冲压件产品以及模架产品的市场开发、售后服务。商务组负责商务管理工作。模具组、产品组和模架组负责销售管理工作。市场营销部职责如表2-1。表2-1 市场营销部部门职责说明书部门名称市场营销部直接上级总经理部门任务全面负责公司市场营销管理工作部门任务：1、根据公司计划和市场情况，制定市场营销计划，经总经理审批后执行。2、制定本部门工作细则和规章制度，经总经理审批后实施。3、负责市场信息的收126、集、整理、分析工作。4、负责合同的评审和签订工作。5、负责订单的管理工作。6、负责销售人员的管理。7、建立健全售后服务体系，妥善处理产品及服务方面的问题。8、按计划收回应收账款。9、做好各种销售台帐报表。10、及时检查本部的计划完成和制度执行的情况，做好工作总结，形成书面报告，按时向公司总经理汇报。11、与总经理、生产制造部、产品设计部、财务部、物流部和办公室等部门保持良好的沟通。12、制定促销计划，经总经理批准后实施。13、完成总经理交给的其他任务。三、市场营销子流程商务组收集、整理外部市场信息，并对整理的信息进行市场分析。对客户信息进行分析汇总，并将各类客户划归入潜在客户、目标客户以及现有127、客户库。对竞争对手进行分析，总结市场竞争方法，为促销管理做准备。对行业现状和发展趋势分析，为公司制定战略提供基本信息。商务组将目标客户分别交由模具组、产品组和模架组处理。第一，模具市场营销流程（图2-1）。模具组接到目标客户名单后，销售人员与目标客户进行接触、谈判。谈判顺利，进入合同评审阶段。合同评审由市场营销部长、模具组、产品设计部、生产制造部、质量部和财务部门参加。合同评审通过之后，市场营销部部长与客户签订模具产品生产销售合同。模具组将合同或订单记入合同台帐，并将销售合同及协议复印件传达至生产制造部、物流部。模具产品生产检验合格，由物流部送货至客户处。对于模具产品，生产制造部参加模具产品的128、安装、调试，销售人员负责售后服务工作。第二，冲压件市场营销流程（图2-2）。该流程的合同评审和签订与模具一样，只是模具组由产品组代替。在一般情况下，客户与公司所签订的冲压件产品合同为长期合同，产品组在接到订单后，将订单记入合同台帐，并将订单复印件传达至生产制造部、物流部。冲压件生产检验合格，由物流部送货至客户处。销售人员负责售后服务工作。第三，模架市场营销流程（图2-3）。模架组接到目标客户名单后，销售人员与目标客户进行接触、谈判。谈判顺利签订销售合同（合同签订由模架组经理负责）。如果是标准模架，模架组将订单记入合同台帐，并将订单复印件传达至物流部，物流部负责送货或接受客户提货；如果是非标准件129、，模架组将订单复印件传达至生产制造部，物流部。产品生产检验合格后，由物流部送货。销售人员负责售后服务工作。图2-1 模具市场营销流程图模具组商务组售后服务信息整理促销合同评审确定目标客户客户接触与谈判签订合同信息收集质量部质量部产品设计部生产制造部市场营销部生产制造部设计、生产和送货流程将订单记入合同台账合同及协议复印件（包括结构和工序图）安装与调试财务部开票入账财务部售后服务图2-2 冲压件市场营销流程图产品组生产制造部商务组信息整理促销合同评审确定目标客户客户接触与谈判签订合同信息收集设计、生产和送货流程合同及协议复印件将订单记入合同台账开票入账售后服务图2-3 模架市场营销流程图非标准送130、货或客户取货将订单记入合同台账开票入账模架组客户接触与谈判商务组信息整理促销确定目标客户信息收集标准签订合同需要模架类型设计、生产和送货流程将订单记入合同台账合同及协议复印件财务部开票入账四、市场营销部的职能模具市场营销流程的运行，重点在于客户管理、订单与合同管理、售后服务、促销管理及信息管理等等。（一）客户管理信息整理过程中，客户的信息管理工作包括客户分类、各类客户的管理。1、客户分类商务组可将客户分成三类。即潜在客户、目标客户、现有客户。现有客户包括正在交易的客户以及曾经交易的客户。潜在客户是模具利用现有资源可以满足其需求的客户，但尚未发生交易。目标客户是通过一定标准从潜在客户中筛选出来的131、客户。模具产品目标客户的选择要素包括：（1）客户的信用等级。信用等级可以从客户的规模、付款情况等因素加以考察。（2）采购模具产品的价值总量。冲压件产品目标客户的选择标准包括：（1）客户的信用等级。（2）冲压件产品的采购量。目标客户的选择标准主要是考察各个要素。在现阶段，项目组认为，只要客户的信用等级较好，没有拖欠账款的记录，产品的采购价值或批量达到公司的赢利水平，就可以将潜在客户列为目标客户。2、客户管理客户管理需要制作、填写客户各种信息表单，并对客户信息及时更新，同时对客户进行跟踪。客户表单包括：（1）潜在客户基本信息表（表2-2）；（2）目标客户登记表（表2-3）；（3）现有客户信息管理表132、（表2-4）；（4）现有客户登记表（表2-5）。商务组经过信息整理之后，依次填写潜在客户信息表、目标客户登记表、现有客户信息管理表、现有客户登记表。 表2-2 潜在客户基本信息表制单人： 制单时间： 年 月 日 编号：1、客户客户名称所在行业法人代表企业性质地址邮编电话网址从业年限2、 年产品（单位：产量：个/套；金额：万元）品种产量销量销售金额3、 年采购模具（单位：数量：个/套/辆；金额：万元）品种数量金额供应商4、信用资金实力付款能力信誉记录5、购买方式6、客户采购主要影响因素表2-3 目标客户登记表 制单人： 制单时间： 年 月 日 编号：序号单位名称模具采购额123n 注：同一地区目133、标客户按采购额从大到小排序表2-4 现有客户信息管理表制单人： 制单时间： 年 月 日 编号：单位名称地址邮编网址电话法人代表负责人1联系方式负责人2联系方式年采购本司模具产品实录品种金额合计回款欠款到款率余款付款方式：年业务重大问题记录问题主要原因解决方法满意程度客户新要求记录客户新情况记录对客户简评 模具项目部经理：表2-5 现有客户登记表 制单人： 制单时间： 年 月 日 编号：序号对应客户编号单位名称采购额123n 注：同一地区客户按采购额从大到小排序3、建立客户信息管理库客户管理的关键之处在于建立客户信息管理库。商务组建立客户库，子库有潜在客户库、目标客户库、现有客户库。商务人员在收134、集到客户信息之后，经过初步整理，将客户信息分门别类归入各子库。（二）订单与合同管理模具的订单管理始于合同签订，终于货款收回。从营销流程中，可以看出订单管理子流程。合同签订之后，市场营销部长通知商务组主任将合同副本传达于生产制造部以及物流部，生产制造部生产出成品，经过物流部送货，客户验收，财务部开票，销售人员收回货款，完整的订单流结束。模具的合同管理包括确定合同管理的流程、完善合同的条款。合同管理的流程是市场营销总流程中的一个子流程。合同管理流程包括合同评审、合同签订、合同归档。合同评审由市场营销部部长、模具组、生产制造部共同参与，市场营销部长签订合同，商务组执行合同归档。完整的合同条款至少包含135、以下内容：（1）标的：商品的品种、品牌、数量、价格等；（2）质量要求、技术要求；（3）发送：交货期、收货地点、运输方式、费用支付等；（4）验收；（5）结账方式；（6）违约责任及纠纷处理等等。商务组建立订单库和合同库。订单库中建有模具订单库、冲压件订单库、模架订单库。合同库中建有模具合同库、冲压件合同库、模架合同库。商务组接到订单或合同后，划归各订单库或合同库。合同主要是存档，订单在执行整个流程，结束一次交易后，存入订单库中。由于模具项目大部分都是长期项目，为了便于对模具项目进行控制，市场营销部负责牵头，与各部门联合制定“模具项目管理办法”和“模具冲压件合同的项目管理办法”，确定市场营销、生产制136、造、产品设计部门、模具分厂和冲压件分厂的工作职责，经过总经理批准后实施。（三）促销管理市场营销部的促销管理重点在于广告宣传和公共关系建设。项目组建议，在广告宣传的媒体选择上，主要选择专业的报纸、杂志投放模具的广告。市场营销部应该建立并发展公司与外界良好的关系，主要是与客户建立良好的合作关系。（1）参加行业性的模具或冲压产品展览会。以充分展示实力，与前来客户建立联系。（2）参加主要客户行业产品的展览会，以了解客户最新产品动向。（3）对现有客户保持适时联系，调查了解客户的满意度及其最新需求，及时处理相关问题。（4）公司取得重大成绩时，邀请新闻界充分宣传。（四）售后服务客户在收到模具产品后，销售人员137、协同安装、调试，试模成功之后，除了货款回收，销售人员主要负责客户售后服务工作，包括客户回访，处理客户异议。1、客户回访客户回访采用的方法主要有：电话回访、传真回访、邮件与电子邮件回访、人员回访。客户回访需要及时，主要询问模具产品的质量是否良好，运行是否稳定等等。2、处理客户异议客户异议主要表现在：（1）对交货期有异议；（2）对产品质量有异议；（3）对服务质量有异议等等。对于客户的异议，由市场营销部负责处理。处理客户异议包括十大步骤：（1）详细记录客户异议的内容，包括提出异议者、提出异议的时间等等。（2）判定异议性质，确定客户异议的理由是否充分，异议要求是否合理。如果异议超出当初合同的范围，异议138、要求过分，应该迅速答复客户、委婉说明理由，请求客户谅解。（3）如果异议成立，则受理客户异议。（4）明确异议处理的责任，由市场营销部确定具体的受理单位和受理人。合同纠纷问题，由市场营销部长受理。服务质量问题，由模具组受理。运输问题，由物流部受理。质量问题，由质量部受理。（5）原因调查。检查客户异议的具体原因。找出问题所在和当事责任人。（6）参考异议要求，提出解决异议的具体方案。（7）由公司高层批复该异议解决方案。（8）将该方案通知客户，解决客户异议问题。（9）通过总结评价，吸取教训，提出改善对策，改善管理水平，减少与客户的争端。3、建立客户回访和异议记录表单客户回访需要制作客户满意度调查表。主要139、调查客户对产品质量、服务的满意度，对产品的建议，有无新的需求等等。异议记录需要制作异议记录表。主要了解异议的原因、责任、解决方法、解决效果等等。建议市场营销部制定售后服务规则，以明确销售人员的售后服务的主要职责、主要方法等等。（五）信息管理模具市场营销部的信息管理包括信息收集、信息整理工作。1、主要收集的信息收集的信息包括外部市场信息和内部市场信息。外部市场信息包括：模具/冲压件产品市场发展的现状和趋势等信息，主要是关于模具产品/冲压件产品下游需求行业（关联行业）如汽车、通信、家电等行业的现状和发展趋势的报告、文章、新闻等信息，关于直接介绍模具产品/冲压件产品市场现状和发展趋势的报告、文章、新140、闻等信息。客户信息，主要包括客户的规模；客户的模具/冲压件最近三年的采购情况；客户购买方式；客户已经接触的竞争对手及其进展；客户的资金实力、信誉、付款能力等信息。竞争对手信息包括主要的国内外同类产品竞争厂家；主要竞争对手的战略、目标和技术；竞争对手的产品品种、产量、销量和销售额；竞争对手的销售模式、服务措施、促销和广告措施与力度、品牌知名度；竞争对手正在接触的客户以及接触程度等信息。内部信息包括：订单、合同、销售额、库存状况、应收账款、应付账款以及综合的销售报告等信息。2、信息整理方法整理的信息包括三类信息，即行业信息、竞争对手信息以及客户信息。客户信息的整理见于上文的客户管理。行业信息的整理141、工作主要建立行业信息分析库。将收集的行业信息纳入该库中，由商务组人员对其进行筛选和分析，并定期（一个季度或半年）提交行业信息分析报告。竞争对手信息的整理工作包括：（1）确定分析竞争对手的要素如竞争产品、技术水平、设备状况、按时交货能力、营销能力等等；（2）制作主要竞争对手一览表（表2-6）、竞争对手基本情况表（表2-7）、竞争对手竞争能力表（表2-8）。依据这三张表，可以分析出谁是主要的竞争对手，竞争对手的主要竞争能力。在找出主要的竞争对手，分析出竞争对手的主要竞争能力之后，结合行业趋势和客户需求，制定出促销方案。3、建立信息管理分类库信息管理的关键之处在于建立信息分类库。如行业信息管理库，竞142、争对手信息管理库，客户信息管理库。建库之后，将收集的各类信息分类存档，由商务组统一管理。表2-6 主要竞争对手一览表商务组制单人： 制单时间： 年 月 日 编号： 序号竞争对手名称所在地区（省市）竞争产品销售额（万元）123n注：排序按竞争产品的同期销售额降序排列表2-7 竞争对手基本情况表商务组制单人： 制单时间： 年 月 日 编号：1、公司概况公司名称：法人代表：企业主要负责人：法定地址：邮编：联系电话：网址：企业性质：2、公司规模 资产规模：公司占地面积：员工数量：生产能力：3、竞争产品及其生产量年 份199819992000年平均增长率（%）商品1：商品2：商品3：4、竞争产品销售收入143、 年 份199819992000年平均增长率（%）商品1：商品2：商品3：5、主要设备与生产线6、技术能力7、按时交货能力8、财务状况10、供应状况11、信息化程度12、品牌表2-8 竞争对手竞争能力状况表商务组制单人： 制单时间： 年 月 日 编号：公司名称1、营销能力营销组织与结构营销模式营销队伍规模营销地区人员素质营销人员的激励机制主要负责人状况2、行业竞争状况主要产品：主要行业：主要地区：公司行业地位：竞争产品市场占有率竞争产品的主要客户3、客户竞争状况既往客户竞争状况：正面竞争的客户数量： 对方成功数量： 竞争对手成功率： 既有客户竞争状况客户名称： 竞争产品： 客户所在地区： 客户144、所在行业预计产品金额：竞争对手主要营销负责人及营销代表状况：4、竞争对手的竞争手段宣传：促销：公共关系：第三章 生产管理子流程改进方案项目组分析模具生产管理子流程现状，认为生产管理子流程在总流程中处于核心位置，需要简化其功能，重点做好生产制造的计划、控制和协调工作。项目组建议冲压件接单、送货安排等业务剥离给其他部门。生产制造部处理的业务包括接收市场营销部传递的各产品需求订单，组织冲压件、模具和模架的生产，安排外协工艺，控制进度，产成品入库等。项目组确定了生产管理子流程目标、改进业务流程和运转方式，并进行了部门设置和人员编制，设计了生产制造部的考核标准。一、生产管理子流程目标生产管理子流程主要实145、现的目标是：适应现代供应链管理的需求，实现冲压件、模具和模架按质、按量、按期供货。在未来一段时期内，模具的战略目标是融入全球冲压模具和冲压零件供应链，为适应国际知名公司对冲压件供货的要求，必须实现按质、按量、按期的供货目标。二、生产管理子流程运作的计划、控制和协调冲压件、模具和模架产品的生产管理流程由于生产组织方式的不同而各具特点。项目组按产品分别进行论述。（一）冲压件生产管理流程冲压件生产方式是按订单多品种小批量。冲压件生产管理流程的起点是订单信息的录入，终点是冲压件产品经检验合格入库。冲压件的生产管理流程如图3-1所示。市场营销部传递订单信息编制生产计划产品设计部根据工作令及计划安排生产编146、制工艺文件、物料单和定额等下达生产指令按备料要求备料冲压分厂物流部提出备料时间要求工艺文件等编号冲压分厂加工进度控制产成品检验入库图3-1 冲压件生产管理流程冲压件计划员接到市场营销部传递的订单信息后，将订单编入生产计划。生产制造部部长根据生产计划，签发生产调度令，同时下达设计任务书给产品设计部，编制工艺文件、定额和物料清单等，并注明时间限制。收到物料清单后，冲压件计划员注明时间要求，并转给物流部，物流部按照备料要求进行备料。工艺文件等由冲压件计划员编号后转发给冲压分厂。冲压分厂按照工作令及生产计划组织生产。冲压分厂收到工艺文件、定额后，领料开始加工。成品经检验合格入库，生产管理流程随之结束。147、冲压件计划员对产品设计部按期完成工艺文件、定额编制和物料单，以及对物流部按期备料完毕负有督促责任。在冲压分厂加工的过程中，冲压件计划员对每笔订单的进度检查三次，即督促开工日期、中途检查和交货期前的检查。通过过程控制来保证生产进度与生产计划相一致。（二）模具生产管理流程市场营销部模具按照顾客要求进行单件生产，其生产过程包括设计、制造和试模。模具生产管理流程的起点是接收市场营销部传递的客户合同要求及相关材料，过程管理体现在安排产品设计部进行图纸设计、编制工艺文件等，调度物流部进行备料等，流程终端是模具试模成功入库。模具的生产管理流程如图3-2所示。提供客户合同要求及图纸产品设计部编制生产计划根据工148、作令及计划安排生产图纸设计、编制工艺文件、物料单和定额下达生产指令模具分厂按备料要求备料物流部提出备料时间要求图纸、工艺文件编号模具分厂加工进度控制试模成功入库图3-2 模具生产管理流程在市场营销部与客户接触的过程中，根据市场营销部的要求，模具计划员参与模具交货期评审工作。签订合同后，模具计划员接收市场营销部提供的合同及相关材料，模具计划员将模具订单编入生产计划。生产制造部长签发生产调度令，同时下达设计任务书给产品设计部，设计图纸、编工艺文件、定额和物料单，注明时间限制并转交相关材料。物料单由模具计划员注明时间要求后，转给物流部。图纸、工艺文件等由模具计划员编号后转发给模具分厂。模具分厂在接到149、图纸、工艺文件和定额后，到仓库领料开始加工。模具装配完毕，由产品设计部、质量部和生产制造部等部门人员参加试模，质量部组织对模具的符合性进行评价，试模不成功时要作出原因分析，并安排有关人员进行修复，直至成功。在设计、备料和制造过程中，模具计划员对每步按期完成负有督促责任。设计及备料采取中期督促，促使按期完成。在制造过程中，对进度控制采取三次检查法，即督促开工日期、中途检查和试模前的检查。（三）模架生产管理流程模架生产中，标准模架进行备货生产，以库存满足顾客要求，非标模架则按客户要求组织生产。标准模架生产中重要的是确定各类模架的库存量，项目组建议模具保持15天以下的库存量即可。标准模架在需求预测和150、产成品库存信息的基础上组织生产，生产制造部下达任务给物流部进行备料，给产品设计部编制工艺文件、定额等，直到产品经检验合格入库。标准模架生产管理流程如图3-3所示。图中的虚线表示库存管理与制定主生产计划时的信息交流。需求预测中期生产计划产品设计部主生产作业计划物流部备料编制工艺文件等生产指令领料文件编号，转发模架分厂制造检验入库物流部成品管理图3-3 标准模架生产管理流程需求预测在行业分析、顾客订单、以往销售记录的基础上作出。预测结果形成今后三个月的中期生产计划，内容是每个月计划生产各类标准模架的数量。在每个生产月末，模架计划员将下一个月的各类标准模架计划生产量，根据月末产成品库存数、在产品数量151、调整为主生产计划。报经生产制造部长批准，主生产计划一经批准不得轻易更改。中期生产计划采取滚动方法，生产月末修订计划中前两个月的预测量，并预测第三个月的计划量，形成为期三个月的中期生产计划。每月末由生产制造部长签发生产调度令，连同主生产计划一同下发给模架分厂，由模架分厂安排生产。签发生产调度令给产品设计部，提供所需工艺文件、定额，下达生产指令给物流部进行备料。工艺文件、定额等经模架计划员编号，转发给模架分厂。模架分厂领到所需工艺文件，领料生产。在模架生产中，模架计划员月初、月中和月末核实进度。成品经检验合格后入库。非标模架是接到订单后组织生产。非标模架的生产管理流程如图3-4所示。市场营销部传递152、订单信息编制生产计划产品设计部画图纸、编工艺文件和提出物料清单根据工作令及计划安排生产下达生产指令按要求进行备料模架分厂对备料提出时间要求物流部文件编号、转发进度控制模架分厂制造检验合格入库图3-4 非标模架生产管理流程在非标模架的生产管理流程中，生产制造部接到由市场营销部传递的信息后，将订单编入生产计划。生产制造部长根据生产计划签发生产调度令，同时将设计任务书下达给产品设计部，设计图纸、编写工艺文件和物料清单。模架计划员在物料清单上注明时间要求后转给物流部，工艺文件和图纸由模架计划员编号后转发给模架分厂。然后，模架分厂根据工作令及生产计划安排生产。在模架分厂生产过程中，优先生产订单产品。模架153、计划员控制进度，并协调模架分厂处理非标准产品和标准产品的关系。（四）外协工艺流程在制造过程中，模具的冲压件、模具等产品，部分工艺内部无法加工需要外协，有时内部加工能力不够时也需要外部协作。外协业务由外协员负责。外协工艺流程如图3-5所示。图3-5 外协工艺流程质量部外协单位外协员提出申请分厂车间继续加工外协工艺质量检验工艺加工列入外协计划需要外部协作的工艺由各分厂提出申请，外协员列入外协计划，然后组织外部协作。外部协作单位加工完毕，由质量部检验人员对外协工艺质量进行检验，经检验合格才可进入车间继续加工。三、生产制造部门组织生产制造部业务集中于根据订单安排生产任务和组织标准模架的备货生产。在新的154、业务基础上生产制造部的部门职责如表3-1所示。生产管理子流程重组后，根据流程需要人员编制定为6名。设部长1名；4名计划员，其中模具计划员1名，冲压件计划员2名，模架计划员1名；1名安全员。生产制造部长工作说明书如表3-2所示。生产制造部各岗位除部长外工作职责如表3-3所示。四、生产制造部门考核在部门运转中，可以采用表3-4考核生产制造部履行职责情况。表3-1 生产制造部门职责说明书部门名称：生产制造部直接上级：总经理直接下级：冲压分厂、模具分厂和模架分厂部门职责：编制生产计划，进行生产调度，控制生产进度任务大纲：1、根据模具有限公司发展规划，制定部门目标、工作计划，报经总经理批准，负责组织落实155、；2、制定本部门规章制度和工作细则，报经批准后组织落实；3、根据冲压件订单，给产品设计部、物流部和冲压分厂安排任务，在此过程中控制进度， 确保按期交货；4、根据模具合同，给产品设计部、物流部和模具分厂分配任务，在整个过程中控制进度，确保按期交货；5、根据非标模架订单，安排任务组织生产，确保按期交货，并安排标准模架备货生产；6、组织冲压件、模具等产品制造过程中的外部工艺协作；7、选择外协承包商，提出外协工艺用款申请；8、指导冲压分厂、模具分厂和模架分厂制造进度安排，协助解决此过程中的问题；9、统计各分厂作业情况，进行投入产出分析，为部门和公司有关决策提供依据；10、处理公司内环保、消防和安全等事156、宜；12、履行ISO9002中的质量职能；13、执行总经理交给的其他任务。表3-2 生产制造部长工作说明书姓名职务名称生产制造部长性别年龄学历直接上级总经理直接下级部门人员，分厂厂长本职工作：贯彻公司生产方针、政策，制定部门工作计划，负责实施并监督任务大纲：1、根据模具有限公司发展规划，制定部门目标、设备更新、添置设备和部门人员培训等计划，报经总经理批准后负责落实；2、制定部门规章制度和工作细则，经批准后，组织落实；3、签发生产调度令给产品设计部和物流部，协调与这些部门的关系，并控制进度；4、指导与检查冲压件计划员的工作，协调解决冲压件生产中的问题；5、指导与检查模具计划员的工作，协调解决模具157、制造中出现的问题；6、批准模架主生产计划，指导与检查模架计划员的工作，协调解决模架制造过程的问题；7、深入分厂，了解冲压件、模具每笔订单的执行情况；8、了解标准模架生产进度和产成品库存数量；9、协调与外协工艺厂商的关系，确保外协工作顺利进行；10、申请外协工艺用款，报经总经理批准；11、分析冲压件、模具和模架生产的投入和产出，为公司决策提供依据；12、处理总经理交给的其他事项。表3-3 生产制造部各岗位工作说明岗位工作职责冲压件计划员编制生产计划，对由产品设计部编制的工艺文件、定额等文件进行编号，并转发给冲压分厂。控制每一笔订单进度，确保按期交货。负责冲压件的外协工作。根据冲压件成品入库单，登158、记台帐。模具计划员编制生产计划，对由产品设计部绘制的图纸、编制的工艺文件、定额等进行编号，并转发给模具分厂。控制每一个合同的生产进度，确保按期交货。负责模具的外协工作。根据模具成品入库单，登记台帐。模架计划员进行分析，预测各类标准模架的市场需求量，编制中期生产计划，月末下达主生产计划给模架分厂，对工艺文件等进行编号，转发给模架分厂。控制生产进度。负责模架的外协工作。帮助模具计划员进行模具的外协工作。安排非标模架的生产，确保按期交货。安全员负责模具内部安全消防、环保等工作检查，撰写相关报告，并处理其它相关事宜。表3-4 生产制造部考核表考核项目考核标准指标1、总产值2、分产品产值3、生产资金占用159、4、订单按期实现率按月或季考核，超额加分，未完成扣分；外协件不经检验擅自进厂扣分；产品质量不合格，一票否决。基本职责编制生产计划编制的生产计划，不考虑分厂实际情况扣分；编制的生产计划中时间分配不合理，导致不能按期交货的扣分。生产调度深入分厂不够，未能及时发现生产中的问题，解决不力影响正常生产的扣分；设计、备料和制造的时间分配不合理，影响交货期的扣分；对设计、备料和制造督促检查不够，影响进度的扣分 ；对发现影响进度的问题，重视不够，不及时上报生产副总，也未采取措施或措施不得力的扣分。工艺外协对外协任务不重视，对制造中遇到的困难解决不及时扣分；执行外协任务时，不能按期完成，影响制造进度的扣分； 注160、：（1）订单按期实现率=考核期内按期完成订单数/考核期内订单到期数；（2）以上各项目的权重、总分由使用者制定，对每项扣除的分数根据程度来确定；（3）考核的结果可以与公司的奖惩措施挂钩。第四章 产品设计子流程改进方案产品设计能力是模具的核心竞争能力。进一步培育和加强产品设计能力对模具未来发展至关重要。咨询项目组建议模具将模具、冲压件、模架设计工作合并。模具产品设计子流程改进重点在流程的运行方式上，实行项目管理制，应用并行方法，解决产品设计图纸的交货时滞和质量问题。一、产品设计子流程目标产品设计子流程实现以下目标。第一，缩短模具、冲压件和模架设计周期。第二，提高模具设计质量，通过设计质量控制减少试161、模次数。第三，鼓励技术创新，改善生产工艺。第四，加强部门间的沟通，设计和制造并行，提高部门的工作效率，降低制造成本。二、改进流程产品设计部的工作从接到生产制造部的设计任务书开始，设计任务书内容包括设计对象及其技术参数、设计期限等。部长据此分解任务，针对不同的产品有不同的工作流程。（一）模具设计流程在市场营销部与客户进行模具合同谈判的时候，产品设计部就要派人员参与，对其中的技术条款与客户达成技术协议，并与其他部门对合同进行综合的评审。模具产品的设计流程，是通过部门内部组建的项目小组来完成的。项目小组首先根据市场营销部传递的经客户会签过的技术协议，对模具的总体结构进行设计。接着，项目小组进行部件结162、构的设计，包括工作零件、定位零件等，画出模具结构的图纸。经过工艺的计算，主要是各类尺寸的精确计算，算出所需材料的种类和数量，列出物料清单，由生产制造部进行编号后转到物流部，物流部采购原材料。同时，模具图纸完毕后，由工艺编制员拟订加工路线，制定加工定额及公差，并确定设备、工具，至此形成完整的工艺文件，操作工要依照其作业，质量部也要据其制定工序要求和检验方法。待模具分厂生产出模具后，项目小组参与试模过程，如果试模不成功，会同质量部、生产制造部进行质量诊断，如果与设计有关，则由产品设计部进行修改，直到试模成功。模具设计流程如图4-1。合同评审与客户达成技术协议设计任务书生产制造部成立项目小组设计组总163、装设计图纸部件设计物料清单工艺计算工艺组拟订加工工艺路线编制公差、定额工艺文件确定设备、工具图4-1 模具设计流程（二）冲压件工艺设计流程冲压件的设计主要是加工工艺的设计，在此流程中，产品设计部冲压组直接按照生产制造部传达的设计任务书，根据图纸编制加工工艺文件和物料清单，文件内容与模具相同。冲压件工艺的设计流程如图4-2所示。生产制造部冲压组拟订加工工艺路线设计任务书制定公差、定额物料清单工艺文件确定设备、工具图4-2 冲压件设计流程（三）模架设计流程模架的设计流程分为两种情况，标准模架的生产是库存生产，其产品结构也已经成熟，产品设计部的模架设计员根据生产制造部的设计任务书，直接按次序调用相关164、的技术文件；非标准模架是客户定制，因此要加入产品结构的设计步骤，再进行加工工艺的设计。模架的设计流程如图4-3所示。三、流程运转方式项目管理制针对模具产品生产周期长，工作量大，技术难度大的特点，项目组建议模具设计采用项目管理制。产品设计部工作流程重组的重要内容就是针对模具产品建立具有一定弹性的项目工作小组，通过为组内各成员明确角色和职责，并制定一系列考核指标，以此来激励成员达到项目组共同的设计目标。另外，通过多个项目组在部门内的交叉并行设计，实现整个产品设计部的高效运转。生产制造部设计任务书结构设计NO模架组标准模架？YES物料清单拟订加工工艺路线图纸、物料清单制定公差、定额工艺文件确定设备、165、工具图4-3 模架设计流程（一）项目组的组建原则产品设计部部长接到设计任务后，即选派一名项目经理，经理应从参与技术协议签订的人员中选择，由其组建项目组。项目组的组建应注意以下原则。1、跨部门合作组建项目组时，首先应考虑跨部门的合作，权衡设计的多种因素，与其他部门成员集思广益，以此达到改进目标。因此，项目组成员不仅包括本部门的模具设计员和工艺编制员，还应吸纳钳工和生产制造部的计划员。钳工负责模具的装配工作，对其生产过程非常熟悉，加入项目组可及时指出模具图纸在制造中可能行不通的地方，这对于减少返工次数会起到一定的作用，因其工作量不大，可以同时兼顾几个项目。另外，设计任务由生产制造部计划员编制，故项166、目组的工作进度除了产品设计部的内部控制外，来自生产制造部的计划员监督将更有利于任务的及时完成。2、人数不宜多项目组成员人数不宜太多。原因有二：一是虽然目前模具订单各不相同，但整套模具的设计还是有一定的共通性，由少数设计人员完成这些图纸可以降低大量的事先学习成本，提高设计的熟练程度，缩短设计总工时；二是这种组织方式可以在部门内同时建立多个项目组，当业务量达到一定数量时，产品设计部会在较短时期内接到多个设计任务，几个项目组的并行设计，虽然可能会因为人员较少而增加单个产品的设计周期，但总的看来，可以减少设计任务的排队等候时间，总周期可以缩短到其中周期最长的产品设计周期。这样，在设计专业化的基础上又实167、现了整个部门的规模效益。（二）项目组运转计划项目组成立后，经理首先应确定项目目标绘制出符合要求的产品图纸，为生产、检验提供工艺文件，为物流部列出物料清单，这些目标都必须明确、可行、具体和可以度量。产品设计目标，应包括以下内容：总设计期限、每个步骤的工时、最多试模次数，另外，设计对产品制造成本的影响程度最大，故最经济的制造成本也应纳入项目目标。一旦目标确定，下一步就是建立一个与成员责任挂钩的工作分析结构，将设计任务分解成易于管理的几部分或几个细目，所有这些细目的完成或产出构成了整个设计任务的工作范围，每项工作细目都要注明由谁负责，对于有两个以上负责人的工作细目，用P表示主要负责人，用S表示次要负168、责人。为了实现计划与进度控制，项目经理可采用甘特图这一工具进行管理。在图上，每项设计活动按顺序排列都对应了工时及责任人。由于项目组人数较少，设计任务也不止一个，产品设计部同时会有几个项目组在运转，项目之间人员也是交叉的，通过甘特图的分析运用可以对人员和设计活动进行最佳组合，实现几个产品的并行设计，这将大大提高整个部门的运作效率。目前大多数项目管理软件都能提供甘特图等其他计划控制工具，建议在产品设计部规模扩大后再考虑引进此类软件。（三）团队的控制与协调在设计的执行阶段，为确保一切按计划期限交货，项目组应做好进度的控制，同时也必须兼顾部门的整体协调。首先，项目经理必须定期及时了解每个成员的实际设计169、进程，将当前状况与计划进行分析比较。为了测量实际进程，必须掌握有关已开始或结束了哪些工作及其开始或结束时间等信息。若有变化，就必须采取纠正措施使其回到正轨上来。比如某成员参加的另一项目出现技术问题，需要马上解决，致使当前设计任务拖延，这时经理就要加以协调，或增加人员，或压缩后道工作时间，或调整设计程序，总之要尽量保证在设计期限内完工。值得注意的是，复杂模具的试模一般不会一次成功，因此在计划中应该考虑到试模失败后的返工，对试模后的返工先做一个预测性的粗计划，以免返工时人员、时间都安排不下来。项目组必须等到试模成功才能宣告解散。产品设计部内部同时有多个项目运行，因此部长必须对于部门的整体进度进行控170、制和协调。这里设计部长的工作方式与项目经理相似，不同的只是监控对象是各个项目组的工作进展。各项目组开始工作时，关于项目组的人数、进度计划等应经过部长的审核与批准，到任务执行阶段，部长还要及时与项目经理或组长沟通，定期了解各设计任务的进程，出现偏差时要从整体利益出发，对部门内资源做综合协调，如某一项目组需要增加人员时，部长应对其必要性和可行性做出判断。（四）考核指标目前，产品设计部表现为人员的积极性不高，主要是薪酬体制的不完善，收入没有和项目挂钩。产品设计部不但要改进工作的流程，还要建立一系列考核指标，以物质上的增减来激励项目组成员完成目标。设计部门人员在观念上应当把产品设计部当作一个生产单元来171、看待，虽然没有产出有形的实体，但实质上生产出了智力产品结构图纸、加工工艺文件等。因此市场营销部在接到订单后，应当先从产品成本中划出一部分作为设计成本供产品设计部内部分配。个人工作绩效和项目整体完成状况构成的考核指标，就是为项目组成员的收入设立依据。设计人员的工作有些是可以度量的，像期限内的正常设计任务。有些目标是由几个人或整个项目组完成的，不好落实到个人，因此就只能在某一范围内综合考核。而且对部长、项目经理或组长等领导岗位的考核，也应以这些指标为依据。成员个人的考核指标主要涉及成员独立完成的工作，这里就不详细描述。团队的考核指标主要应该包括表4-1中所列的指标。表4-1 产品设计部团队考核指标172、考核指标考核对象返工率：结构图纸工艺路线经理、部长设计组工艺组设计期限项目组、经理整体进度部长生产工艺的改善、简化项目组或工艺组、经理、部长考核周期，除了按公司相关制度定期考核外，还应以完整的设计任务为客体，在一个或几个任务结束后，对这一范围内的工作人员进行考核与分配。四、产品设计部门组织模具公司设产品设计部。（一）组织设置产品设计部按产品分为三组：模具、冲压件和模架。模具组是整个部门的核心，下设设计组和工艺组。冲压件和模架的设计工作比较简单，主要是加工工艺的制定。在附带模具设计的冲压件订单中，这些人员会加入项目组，协助模具设计项目组，共同完成设计任务。人员编制方面基本保持不变，设部长一名，模173、具组、冲压组组长各一名。产品设计部门职责如表4-2。 表4-2 产品设计部门职责说明书部门名称：产品设计部直接上级：总经理直接下级：部门职责：模具和非标准模架产品的设计及工艺编制，冲压件和标准模架的工艺编制任务大纲：1、根据模具有限公司发展规划，制定部门目标、工作计划，报经总经理批准，负责组织落实；2、制定本部门规章制度和工作细则，报经批准后组织落实；3、根据生产制造部的设计任务书，设计出模具和非标准模架图纸，列出物料清单，制定公差、定额，并编制其加工路线等相关技术文件，交给供生产和质检部门；4、根据生产制造部的设计任务书，列出所需物料清单，制定公差、定额，并编制冲压件和标准模架的加工路线等相174、关技术文件，交给供生产和质检部门；5、在设计期限内完成各项设计任务；6、参与模具的试模过程及质量诊断会，分析原因；7、积极、持续的技术创新，以改善生产工艺，降低制造成本；8、执行总经理交给的其他任务。（二）关键岗位职责产品设计部关键岗位职责如表4-3、表4-4所示。表4-3 产品设计部长工作说明书姓名职务名称产品设计部长性别年龄学历直接上级总经理直接下级部门人员本职工作：贯彻公司生产方针、政策，制定部门工作计划，负责实施并监督任务大纲：1、根据模具有限公司发展规划，制定部门目标、设备更新、添置设备和部门人员培训等计划，报经总经理批准后负责落实；2、制定部门规章制度和工作细则，经批准后，组织落实175、；3、分解设计任务，下达给各设计小组，选派项目经理；4、与市场营销部协商设计成本的份额，制定相关的考核制度；5、审核产品图纸、加工路线等技术文件；6、对部门内部的设计任务排序，实行有效的组织、计划，并对每个设计任务的进度进行整体监督与控制；7、处理总经理交给的其他事项。表4-4 产品设计部其他关键岗位工作说明岗位工作职责模具组组长协调整个模具组的设计任务；协助项目经理做好项目管理；管理模具组日常事务。冲压组组长接受设计任务，并按计划给下属分派任务；对设计进度进行监督、控制；按考核制度对下属进行考核；与其他组织建立有效的沟通、协调第五章 冲压件生产子流程改进方案冲压件是模具的主要利润来源，也是模176、具未来的经济增长点。冲压分厂的生产属于多品种小批量生产，经常有急件插入，而且客户对交货期的要求非常高，由于模具生产组织和计划性不强，导致生产负荷不均衡，给企业造成很大的压力。因此项目组对于冲压分厂的流程改进方案，重点放在生产计划制定的改进上，强调以详尽的生产能力分析为基础，面向人员和设备的负荷，进行生产任务的分派和排序，并从中找出瓶颈任务，保持生产的均衡性，以此达到进度控制的目的。一、冲压件生产子流程目标冲压生产子流程的目标包括：接受生产制造部的生产指令，制定周密的生产计划，保质保量地在交货期内完成生产任务；并权衡设备、人员的负荷，实现均衡生产。二、冲压件生产子流程针对生产负荷不均衡的问题，冲177、压分厂应当采取面向负荷的生产控制方法，达到能力与负荷的平衡。流程如图5-1所示。（一）能力分析冲压分厂接到生产制造部下达的生产任务后，按照生产指令，进行能力分析。首先是按产品计算出计划需求能力，内容包括需要哪些工序，哪些设备，又分别配备几个操作工、多少工时和工具。人力的产能负荷分析主要是针对冲压工，由于操作较简单，每台冲床配置的人数都已固定，故人力的产能负荷根据设备使用情况而定。这其中要注意的是，模具的装卸时间也要计入加工流程。这样可以计算出一个计划生产周期。接着，对所有任务进行倒排，即针对每个生产单元，根据计划完成日期递增排序，计算出最早可能的完成日期，形成了计划能力需求。最后，根据现有的设178、备负荷表（表5-1），比较计划能力需求和目前生产条件，确定当前的可用生产能力。人员、设备负荷表根据车间目前的生产进度及时更新。表5-1 设备负荷表设备型号操作工人数负荷限额计划运转时段车间生产指令、工艺文件生产制造部冲压分厂负荷、能力表能力分析当前生产进度表任务分派YES外协或加班有否瓶颈任务NO作业计划任务排序人员考核监测数据反馈、更新领料生产入库图5-1 冲压件生产子流程（二）任务分派任务的分派首先应根据已分派任务的开工日期和生产周期，按优先级确定每个待分派任务的最晚开工日期。所谓的优先级，就是任务分派中应注意的以下原则：A. 交货期先后原则：交货期越紧急，越应尽早安排生产；B. 客户分类179、原则：客户有级别之分，对于重点客户应给予重视；C. 工艺流程原则：工序复杂，制造时间长的产品，应予以关注。然后，根据各生产单元的负荷限额判断整个生产任务能否分派。不能分派的任务要列出原因，包括人员、设备、工具等，这就是生产过程中可能出现的瓶颈任务。对于瓶颈任务，冲压分厂应根据具体情况采取措施，如是设备无法加工或能力不足，则向生产制造部申请外协加工；如是人员不足，可安排加班。比如模具分厂的试模工作，由于模具装卸占用时间长，对冲压分厂的正常生产秩序影响很大，可将这一任务安排在中班后加班进行。（三）任务排序生产调度员根据以上的能力分析和任务分派情况，及产品设计部下达的技术文件，参照目前的生产进度，对180、所有生产任务进行先后次序的安排，编制出具体的生产作业计划（表5-2）。由于生产过程中需要外协加工的生产任务有等待时间，整个生产任务应分解开来安排。总之，计划的安排要达到下面3个目标：（1）人员空闲率低。（2）生产任务安排率高；（3）保持一种产品生产过程的整体性、连贯性。作业计划经分厂厂长审查后必须存档，供下一个生产计划制定时作任务分派的参照。表5-2 生产作业计划生产令号产品名称订单产量起止日期人力日产量耗费工时备注*有关加班、外协事宜在“备注”中注明一批产品形成一张加工路线单（表5-3），随同工序卡落实到各个班组。表头部分由调度员填写，投产后跟随该批产品在生产线上流转，根据每道工序的完成情况181、，由检验员填写“检验结果”各栏，全部工序加工完毕后送检入库，成品入库单第一联交仓库登记台帐。第二联返回生产制造部冲压件计划员处供登记台帐。表5-3 加工路线单加工路线单 编号：成品入库单（第一联）生产令号产品型号图号加工批量定额签发人加工路线单号工序设备型号检验结果备注生产令号零件图号名称工时定额操作工时间合格数退修废品入库数量日期交库人验收人成品入库单（第二联）加工路线单号生产令号零件图号入库数量日期交库人验收人（四）领料、生产车间各班组长接到调度员下达的作业计划、工序卡和加工路线单之后，即组织工人按要求到物流部的仓库领取原材料，并到分厂模具库领取模具安装，进行加工生产。班组长根据机床准备时182、间的不同，每个工人的技能水平和对零件质量要求的不同，将任务分配到每一个操作工，每一台机床。在工序、机床和人员被具体指定好以后，应同时启用人员考核制度，依照考核指标对操作工的工作完成情况进行打分，为计算操作工的工资报酬提供依据。（五）生产信息的监测、更新与反馈在操作工进行生产的同时，对生产信息必须进行监测，并及时更新、反馈，以便对生产进行计划和控制。这些信息包括人员、设备负荷表，生产日报表（表5-4）、生产周进度情况（表5-5），加工路线单、废品通知单和模具库库存表。一方面分厂要据此控制生产进度，并向生产制造部汇报，另一方面还要依据生产日报表、生产进度情况及车间负荷状况，对生产任务进行排序，并对183、急件做合理的插入安排。表5-4 生产日报表200 年 月 日生产令号品名型号订单产量本日产量累计产量耗费工时半成品计划实际计划实际计划实际实际合计人员记录应到人数停工记录异常情况报告请假人数调出人数调入人数加班人数 填表人 表5-5 月份第 周生产进度表生产令号客户名称产品名称订单数量计划产量实 际 产 量一二三四五六累计 填表人 三、考核指标冲压分厂的考核指标分为两部分：可度量指标和不可度量指标。冲压工等操作工的考核指标主要是完成件数、产品合格率和出勤率的综合评价指标体系；管理层和其他工种，如电工，行车工，他们的工作不能定量考核，以分厂总体效益为指标，这些总体效益指标主要有：计划完成率、按时184、交货率，停工待料数，产品合格率等。在此基础之上，再对照各自的岗位职责书，采取一系列奖惩措施。四、冲压分厂组织（一）组织设置冲压分厂管理人员设置4人，设厂长和副厂长各1名，生产调度员1名，现场工程师1名。（二）关键岗位职责冲压分厂的关键岗位工作职责如表5-6所示。表5-6 冲压分厂关键岗位工作说明岗位工作职责厂长综合调整车间产能；审查和下达生产计划；对各批冲压件的生产进度进行总体的控制和适当调整；与物流部、生产制造部等部门的沟通与协调；分厂员工的日常事务管理。副厂长协助厂长做好生产计划、调度和控制工作。生产调度员分析生产能力；制定生产计划；对生产进度及时进行控制；与模具分厂协商试模事宜；相关统计185、数据的分析。现场工程师巡视车间现场的生产状况：解决生产现场出现的技术和设备问题；与产品设计部的沟通与协调。冲压分厂通过生产计划制定流程的改进，将增强生产计划的科学性，在生产过程的比例性，均衡性上都会大有改善。但是，生产计划的制定是以大量的数据分析为基础的，而且，这样一个严谨的流程需要全员的配合与协调。因此，内部管理必须加强，各关键岗位责任明确后应认真对照执行；考核制度要切实贯彻。在目前阶段，惟有对工作绩效进行严格的考评，并与收入挂钩，才能激发员工的工作积极性。第六章 模具生产子流程改进方案模具制造能力一直被视为模具的竞争优势的来源之一。模具分厂陆续添置了先进的数控机床、加工中心等设备，大大提高186、了模具的加工能力。项目组通过对模具生产现状的调研和分析，感觉到模具业务的未来发展需要加强模具订单的安排、负荷平衡、任务分配及进度控制等管理工作。基于这样的思路，项目组运用了约束理论的最新研究成果，提出了模具生产子流程改进方案。一、模具生产子流程目标模具生产子流程应达到以下目标。第一，制造过程中保证质量。模具分厂是模具产品的制造现场，加工和装配过程对于保证产品质量非常重要。机加工人员和钳工树立牢固的质量意识和遵守规章制度。第二，按期制造完毕。客户对模具交货期有着严格的要求。模具分厂在规定的时间内按要求装配完毕对于保证交货期有着重要意义。第三，成本尽量低。制造现场是成本控制的重点，模具分厂的另一个187、目标是成本尽量低。二、模具分厂作业管理流程模具分厂接到生产指令和生产计划后，着手做生产准备工作，包括检修未开动的设备，工具、夹具是否齐全完好等。当图纸、工艺文件和定额下发到分厂，以及原材料到库后，模具分厂组织模具制造。生产计划、设计图纸、工艺文件和定额是模具分厂作业管理的输入，如何利用这些输入编制成粗能力计划和细能力计划，对合理安排和控制作业进度是关键。改进后的模具作业管理流程如图6-1所示。（一）粗能力计划粗能力计划是指，计算生产计划中订单和已下达订单中模具制造对瓶颈环节的需求，即负荷，然后与瓶颈环节的实际能力进行比较，对可能发生的严重超负荷或欠负荷问题，采取措施使之平衡。详细能力计划粗能力188、计划收到生产计划、工艺文件、定额等申请外部协作厂长审核收到设计图纸作业计划进度控制作业指令领料加工外协流程装配 修复试模 不成功 成功入库图6-1 模具分厂作业管理流程瓶颈环节指负荷大于能力的工序，直观看来是经常发生在制品等待加工的工序。根据现场的调研，项目组认为模具分厂的瓶颈环节为：数控铣和线切割工序。需要说明的一点是，瓶颈可能不断变动，这要视工艺路线和工时定额而定。经过比较，只要负荷大于能力，就可以视为瓶颈。编制粗能力计划分三步，即订单排序、按周汇总瓶颈环节负荷曲线和采取措施平衡负荷。1、订单排序模具分厂对大中型、制造精密的模具订单排序，排序的规则要基于试模日期，具体有如下规则：（1）最早189、到期规则，即试模日期最早到的排在最前面；（2）最短松弛时间规则，即松弛时间最短的排在最前面。松弛时间是指，从排序起到试模时这一段时间与该订单加工、装配所需时间之差。对于多张订单中小型、结构简单的模具订单，因为其耗时短，可以排在最前面，优先加工。对于只有一种订单的情况，直接进入第二步。不要插入在已下达订单中，这是因为已下达订单的排序基于试模期，插入后必定影响已下达订单的进度。2、按周汇总瓶颈环节负荷一般来说，每张订单中含有多副模具，各副模具投料的顺序安排采用加工与装配时间所需时间最长的放在最前面。考虑到多副模具都装配完毕才能满足顾客需要，这样的顺序安排能降低制造周期。在工艺文件和定额中，清楚地反190、映每张订单中各副模具所需加工工序和所需时间。这些都是按周汇总瓶颈环节负荷的基础。在按周汇总瓶颈环节之前，还有一个问题需要解决，即如何将每张订单中的制造时间分配到周。可以采取如下的方法：根据排定的订单顺序，基于试模期将每张订单按周倒排。对数控铣、线切割等瓶颈环节的负荷分析，模具分厂可以采用图6-2的示意图。 负荷与 能力 （工时） 实际能力 计划下达订单 已下达订单 1 2 3 4 5 6 7 8 9 周图6-2 瓶颈环节负荷曲线负荷曲线图可以直观显示瓶颈环节负荷与能力，一目了然非常方便。按周汇总瓶颈环节负荷后，可以采取措施平衡负荷。3、采取措施平衡负荷瓶颈环节负荷曲线清楚地显示每一周中负荷与能191、力的关系。对于每一周中负荷大于能力的情况可以采取如下措施：加班，通过加班增加设备的利用工时；削平负荷高峰，将高峰时的负荷前移或后移，前移优先，并以不影响各订单加工进度为限；外部协作，经过、两步后仍不能满足需要，则进行外部协作。对于负荷小于能力的情况，采用如下措施：接受负荷高峰转移的加工任务；外部协作厂外业务；将后面的任务提前加工，以缩短制造时间。对于负荷与能力相差不多的时候，根据情况可以将适当变动。采取措施平衡负荷，会形成模具分厂的粗能力计划。这是制定作业计划的基础。（二）详细能力计划详细能力计划，指根据已下达订单和计划下达订单将所有工序的负荷与能力进行比较。目的是确保模具制造按进度顺利进行。192、前面进行了瓶颈环节负荷平衡，因此在这一步，只需分析除瓶颈环节外的其他工序的负荷与能力。在制定粗能力计划时已经把订单倒排，对其他工序的负荷平衡在此基础上进行。把一周内各工序的负荷与能力进行比较，而后采取措施。需要说明的是，因为瓶颈环节是制造系统中通过能力最差的环节，所以只要平衡了瓶颈环节的负荷，其他工序应该可以承受。制定详细能力计划的目的是进一步验证粗能力计划的可行性和安排作业计划，可以采用粗略的方法，但不可省略。（三）作业计划作业计划的内容是每周各工序的生产任务。在制定粗能力计划与详细能力计划过程中，各工序负荷平衡实际上就是在一周内对各工序生产任务的分配与调整。负荷平衡的结果也就形成了作业计划193、。作业计划可以采用表6-1的形式。表6-1 作业计划时间工序名称工作令号生产任务 编制人： 审核者：说明：（1）时间一栏中填写从几月几号到几月几号为期一周的日期；（2）生产任务指该工序在一周内所分配的任务。作业计划排定后，模具分厂对负荷调整后仍不能满足加工需要的工序，以及需要外协的工艺向生产制造部提出外协申请，申请的内容包括：工艺的名称、外协的开始时间和结束时间。作业计划是加工、外协和装配过程中控制进度的依据。调度员应根据作业计划控制进度。（四）现场管理制定能力计划和作业计划是在计划层面对制造的一种安排，计划的执行就涉及到现场管理。现场管理的内容包括：发布作业指令、现场调度、质量保证和进度控制194、。发布作业指令指调度员对排定的订单下发作业指令，车间人员到仓库领料开始加工。现场调度指调度员指挥在制品在各道工序之间移动，移动完毕后，对该工序下发作业指令。调度员并将该道工序所需的工艺文件、图纸等一并配齐。模具制造中的质量保证除了质量部的质检人员巡检和定检外，模具分厂的机加工人员和钳工在操作过程中要树立牢固的质量意识。有作业指导书的工序，操作人员必须按照指导书的规定进行操作，并接受质检人员的检查。在制造过程中，对于工艺文件的要求、图纸中的公差要严格执行，机加工人员和钳工不得擅自改动。如果对工艺文件和图纸有异议，可以向现场工程师反映，由现场工程师处理。进度控制指调度员根据每日各道工序实际完成的任195、务，对照作业计划，采取相关措施，以此控制进度。调度员要接受生产制造部模具计划员的进度检查。每日各道工序向调度员汇报作业进度可以采用如表6-2所示的工作日报表。表6-2 工序日报表 月 日工作指令模具名称工作人员姓名起止时间备注人员动态应到 人实到 人病假 人事假 人记事栏 填写人： 说明：（1）本表由各工序班长填写；（2）起止时间指加工或装配某件在制品开始与结束的时间；（3）备注指在产品是否移交下道工序及是否加工或装配完毕；（4）记事栏中记录设备故障、刀具损坏等较大影响该道工序的事项。（五）试模及为客户安装、调试模具装配完毕后，由质量部主持试模，市场营销部、产品设计部、生产制造部等部门参与。各196、部门人员评定试模结果，试模成功则入库。试模不成功则分析问题，采取措施修复模具，直到成功。物流部为客户送货时，模具分厂派钳工到客户处安装、调试。完毕才可返回。三、模具分厂组织模具分厂管理层共有6名管理人员，其中厂长和副厂长各1名，3名调度员，1名现场工程师。模具分厂的机加工人员和钳工数量保持不变，对于两者的比例可做适当调整。厂长工作说明书如表6-3所示。调度员工作说明书如表6-4所示，其它人员的工作说明书如表6-5所示。表6-3 模具分厂厂长工作说明书姓名职务名称模具分厂厂长性别年龄学历直接上级生产制造部部长直接下级班组长、调度员、现场工程师本职工作：安排分厂管理人员任务，控制订单进度，检查管理197、人员工作等。任务大纲：1、在生产制造部长领导下，根据生产计划安排任务，检查工作进度；2、制定模具分厂规章制度和工作细则，经批准后，组织落实；3、审核模具计划员转发的图纸；4、审核调度员编制的作业计划；5、深入车间，了解模具制造过程中出现的问题；6、组织模具分厂管理人员会议，调度员汇报订单执行情况，现场工程师汇报制造中所发现的问题，并部署下一步工作；7、处理生产制造部长交给的其他事项。表6-4 模具分厂调度员工作说明书姓名职务名称模具分厂调度员性别年龄学历直接上级模具分厂厂长直接下级本职工作：接受厂长指令，安排分厂管理人员任务，控制订单进度，检查管理人员工作等。任务大纲：1、根据生产计划编制粗能198、力计划和细能力计划；2、平衡负荷采取的措施报厂长批准；3、编制作业计划，报厂长批准；4、处理各工序日报表，对落后制造进度的工序查明原因，采取措施；5、参加分厂管理人员会议，汇报制造进度，订单执行情况；6、根据作业计划提出外协要求，协调与外协厂商的关系；7、接受模具计划员的进度检查；8、办理厂长交给的其他事项。表6-5 模具分厂关键岗位工作说明岗位工作职责副厂长协助厂长做好生产计划、调度和控制工作。现场工程师巡视车间现场的生产状况：解决生产现场出现的技术和设备问题；与产品设计部的沟通与协调。第七章 质量保证子流程改进方案模具是我国模具行业中较早获得ISO9000质量体系认证的企业，建立起了比较完199、善的质量文件体系。现有的质量体系对于企业规范化运作、保证产品质量起着很大作用。为了进一步降低模具的质量损失成本，实现企业的战略目标，项目组建议，模具的质量保证子流程的运转从事后检验转向事前预防和过程控制，以客户为中心，强调运作与管理，强调质量体系的改进功能。一、质量保证子流程目标模具质量保证子流程应实现以下三个目标。建立全面质量体系。扩大质量保证子流程的外延，加强对产品设计质量的控制，建立覆盖设计、制造和服务的全面质量管理体系，建立起事前预防和过程控制的质量管理机制。降低产品质量成本。通过事前预防和过程控制，减少模具试模次数、提高模具试模成功率，在制造过程中及时发现和解决冲压件、模架质量问题，200、降低由于质量问题带来的人工、材料、制造费用等成本。质量体系持续改进。质量体系通过企业内部与外部质量信息反馈，持续对自身的工作进行改进。二、质量保证子流程运行质量保证子流程的运行分为质量体系管理与产品实现过程质量控制两部分。质量体系管理包括定期评价供应商的质量状况，处理企业内部和外部的质量反馈信息，定期审核质量体系和组织质量培训等。产品实现过程质量控制包括产品设计、工艺文件编制以及产品加工过程和入库前的质量检验。（一）质量体系管理1、定期评价供应商的质量状况质量部门定期会同物流、生产制造等部门对供应商的质量状况进行考核，作出评价，评价结果作为确定供应商资格的依据之一。选择产品质量状况比较好的供应201、商是质量保证子流程应履行的功能之一。2、接受客户质量反馈客户的质量反馈包括对产品积极和消极的评价。客户的反馈使质量管理形成一个闭环，使质量不断改进，尤其是客户消极的评价对于改善产品质量有较大的指引作用。在接到客户的质量异议时，质量部负责组织人员进行问题分析，并将问题、以及分析的结果详细记录，作为改进产品质量的基础。对于客户的积极评价，质量部也要仔细捕捉客户对产品不满意的地方。3、接收并处理内部质量信息内部质量信息包括，质量检验人员在检验中发现的检验规程与实际不相符、某工序不合格率高等问题，以及现场人员在操作中发现的问题等。质量部通过分派到模具分厂、冲压分厂和模架分厂的质量检验人员接收和收集这些202、信息，质量体系管理人员根据需要，组织设计、生产等部门相关人员召开质量问题分析会，运用质量技术工具解决问题。每一次的质量问题分析会都要做详细的记录。4、质量培训质量培训是对质量检验和现场操作等人员进行质量技术工具的培训。这些质量技术工具包括直方图、排列图、因果图、散布图、头脑风暴法、亲和图、控制图等等。并指导这些质量技术工具在质量活动中的运用。5、内部审核在质量体系运作过程中，模具应定期进行内部审核，持续改进质量保证体系。从以下两方面入手：a)质量体系是否符合标准要求；b)质量体系是否得到有效的实施和保持。质量体系管理人员为管理者代表提供质量体系运作信息，以便于管理者代表作决策。（二）冲压件、模203、具和模架等产品实现过程的质量控制在质量体系的运作中，产品实现过程质量控制是指从理解客户的需求开始，直到产成品入库。模具质量部对于冲压件、模具、模架等产品的质量控制体现在此过程中。在过程中及时发现问题，并及时解决，这是产品实现过程质量控制的一个根本出发点。1、规范图纸设计及工艺文件、定额编制过程这是产品实现过程质量控制的第一步。项目组强调设计人员对客户需求的正确理解，以避免设计的产品不符合要求。模具产品的图纸设计质量决定着制造过程的难易程度，以及试模成功率。图纸设计过程的输入端就是客户需求。因此，在图纸设计过程中，要通过一定的过程、必要的评审（在设计子流程部分讲述，本处略）等将客户需求转化为图纸204、，并且图纸获得客户的认可。冲压件产品主要是编制工艺文件、定额等。同样，编制工艺文件也要理解客户的需求，要确保理解正确无误。如果冲压件需要重新开模具，则按照模具图纸设计的要求，先进行图纸设计，再编写冲压件的工艺文件等。标准模架工艺成熟、稳定，工艺文件等的质量易于控制。非标模架根据客户要求进行生产，要在充分理解客户要求的基础上，编制出工艺文件、图纸。2、原材料、外协件的质量检验和试验供应商提供的原材料入库前，必须经检验。合格产品才可入库。对于不合格的，质检人员要按照规定的程序处理。同时记录每一个供应商的供货质量信息。冲压件、模具和模架等产品的外协件，进入车间前也需经过检验。对于制造中第一次使用的原205、材料和外协件，质检人员应对其进行试验，配合生产技术人员对使用后给产品带来的影响做出确切的评估。需要紧急放行的原材料和外协件，执行紧急放行程序的规定。3、加工前的首检制造中使用的原材料应确保其质量合格。各分厂领料前实行首检制度，对检验合格的原材料才领取使用。4、冲压件、模具和模架产品制造过程的质量控制制造过程中的质量控制是过程控制中的重要一环。这一步要确保冲压件、模具和模架等产品的质量符合经批准的设计图纸、工艺文件、定额以及合同所注明的要求等。冲压件、模具和模架分厂的质量检验人员应根据检验规程进行巡检和定检。各工序操作人员做好自检和互检。如果客户对质量检验有特殊要求，则按照要求进行质量检验。冲压206、件、模具和模架分厂的质量检验人员对下述要求负有监督控制的责任：工艺文件、作业指导书和质量保证文件符合设计和合同要求；加工设备和工艺装备合格验定；在制品必须经检验合格，才能流入下一道工序；生产环境符合质量体系要求。在制造过程中，质检人员发现问题要及时向车间管理人员反映，采取措施，并记录下所发现的问题。并将信息及时向质量部领导反馈，以便进行分析、采取对策。5、入库前的最终检验冲压件、模具和模架等产品入库前实行最终检验制度。如果冲压件产品的客户有特殊要求则执行客户要求。若没有要求，检验人员则视批量和制造中检验的结果选择全检或抽检。冲压件产品在做质量检验的同时，也做数量检验。数量检验和质量检验完成后，207、总检开出产品入库合格证明，冲压件产品入库，产品要标识清楚。模具产品装配完后要进行试模。试模时有质量、设计和生产人员参加，对模具加工出的零件的符合性进行评价。当从质量与技术的角度做出模具合格的结论后，质检人员开出产品入库合格证明，模具产品才可入库。如果结论为不合格，质量部召开质量问题分析会，找出原因，作出质量鉴定，从设计和加工两方面进行修复，直至鉴定模具产品质量合格。模架产品的终检采取全检的方式，经检验合格后上漆，而后给每一个模架挂上合格证标签。检验人员开出产品入库合格证明，产品入库。三、质量部组织质量部工作分为两部分：质量体系管理和产品实现过程质量控制。内部人员组织上相应分为质量体系管理和过程208、控制两部分。质量部人员编制为23名。设立部长1名，设置3名工作人员管理质量体系，在过程控制中设1名原材料外协件检验员，3名计量员，2名金相分析，2名精密测量，冲压分厂设置4名检验人员，模具分厂设置4名检验人员，模架分厂设置1名检验人员，动力分厂的检验员从模具组分派过来，设置1名总检做冲压件入库前的检验，并参加试模，开具产品入库合格证明。另外，设置1名内勤，负责资料管理、文件发放等。一般工作人员的工作职责已说明，下文仅列出质量部长工作说明书，如表7-1所示。表7-1 部长工作说明书姓名职务质量部部长性别年龄学历直接上级总经理直接下级本职工作：贯彻质量体系方针、政策，制定部门工作计划，负责实施并监209、督任务大纲：1、根据公司的发展规划，制定年度本部门目标，以及检测与试验设备更新、公司人员质量培训等计划，经总经理批准后负责落实；2、制定部门规章制度和工作细则，报总经理经批准后，负责落实；3、配合管理者代表做好质量体系管理工作，提供所需质量记录；4、领导质量体系管理人员做好质量体系运行监控工作，审阅审核报告，有重大事项时转交给管理者代表批阅；5、协调生产、设计等部门对供应商质量体系进行定期审核，也要对第一次供货的供应商质量体系进行评价；6、指定工序要求和检验方法。7、及时处理冲压件、模具和模架等产品制造过程中质量检验发现的问题，有必要时召开质量问题分析会；8、参加试模，组织鉴定试模结果，如不成210、功，组织问题分析会；9、定期召开各分厂质检人员会议，反馈客户质量意见，并做往后一段时间的工作部署；10、组织对各分厂质检人员的技能培训；11、协调各部门在履行质量职能过程中出现的问题；12、处理质量记录、文件等存放、销毁工作；13、定期和不定期检查部门工作人员工作情况；14、办理总经理布置的其他工作。在质量体系的咨询报告中，参考了ISO9000新版资料，论述了如何建立覆盖全范围的质量体系，如何在过程中控制产品质量。当然，控制产品质量不单单是质量部门的责任，令客户满意的产品质量是全员参加质量活动的结果。物流、生产制造、产品设计等部门的质量活动在相应章节中会体现出来。第八章 物流改进方案供应部门的211、工作对全公司至关重要，因为公司支出的大部分是由供应部门完成，如何控制供应部门的支出，如何及时为生产提供原材料和运输，是供应部门考虑的主要问题。咨询项目组通过对模具物资供应流程的分析，认为模具的物资供应流程有必要进行重组。模具应该在物资供应公司的基础上建立物流部。重组方案中的物流部为模具提供生产所需的原辅材料，负责全公司的仓库管理，同时也担负着向客户送货的任务。一、物资供应重组的目标为了便于模具对供应部门的管理和考核，将物资供应公司纳入模具的组织中，建立物流部，实现以下目标。确保物资及时供应。通过部门沟通，对原材料的使用量进行预测，实行合理的采购，保证生产的正常进行。保证企业及时送货。把原生产制212、造处的送货交付职能归入物流部，物流部根据合同、协议规定的交货期，直接编制送货计划，以便更灵活地使用现有交通工具，消除了由于生产制造处临时通知而导致的无准备用车情况。提高仓库管理水平。集中管理公司的仓库，便于公司仓库管理整体水平的提高。二、物流部流程的运行（一）物流部采购流程原材料的采购是由物流部根据生产制造部的备料单、生产指令编制采购计划，填写内部用款申请单，经总经理批准，财务部做出付款计划，供应商送货到达后，质量部检验，合格后，材料入库，财务部入账，各分厂领料，财务部入帐（图8-1）。零星低值易耗品的采购是由各分厂编制请购单，经生产制造部批准后，交给物流部，物流部请款采购，货物经检验后，入工213、具库，各分厂领用。供应商质量部仓库收料入库进货检验开票到货物流部生产制造部财务部总经理付款计划批准申请货款编采购计划生产调度令生产制造部备料单入账领料财务部各分厂图8-1 物流部采购供应流程图物流部进口原材料的周期过长，是物流部面临的一个严重问题，解决采购周期较长可以采用两种方式解决。一是预测采购，需要物流部和市场营销部、生产制造部及时沟通。生产制造部可以根据前几期的产品所消耗的进口原材料进行汇总，将此交给物流部，物流部还要向市场营销部询问近期市场上的情况，另外，物流部结合前几期采购进口原料的记录，综合以上信息对近期的进口原料需求做一预测，然后进行采购。另外一个是适度库存，可以有两个标准：以一214、定期间内消耗的进口原材料为标准，或是以一定产量内消耗的进口原材料为标准。预测采购和适度库存均可以解决进口原料的周期问题，但同时也有一定的风险，实施中需要注意。（二）模具送货流程市场营销部接单后，将合同、协议复印件交物流部一份，物流部根据合同规定并结合实际情况编制送货计划，模具分厂负责产成品入库，物流部对成品库进行查询，随时掌握产成品的入库情况，物流部组织送货，送货员将客户签收的送货回单交给财务部审核后，开具销售发票，由市场营销部将销售发票的客户联交给客户（图8-2）。模具的交付原先是在产品开发处，方便解决客户的试用带来的可能的技术问题。而当整个公司的送货业务全都集中在物流部时，物流部就面临着模215、具试用所产生的各种问题，这对于物流部有一定困难。建议在交送模具时，与生产制造部沟通，让其派人随同送货，直至模具试用成功为止，由送货员带回经客户签收的送货单。送货员市场营销部客户模具分厂财务部物流部将回单转交物流部开具销售发票生产制造部送货转交财务部物流部合同、协议复印件编制送货计划签送货回单成品入库单送货员市场营销部将客户联转交客户图8-2 模具送货流程图 （三）模架送货流程标准模架一般不需要送货。非标准模架的送货业务流程图如8-3：市场营销部接单后，将合同、协议复印件交物流部一份，物流部根据合同规定并结合实际情况编制送货计划，模架分厂负责产成品入库，物流部对成品库进行查询，随时掌握产成品的入216、库情况，物流部组织送货，送货员将客户签收的送货回单交给财务部审核后，开具销售发票，由市场营销部将销售发票的客户联交给客户。送货员市场营销部模架分厂财务部物流部将回单转交物流部开具销售发票送货转交财务部物流部合同、协议复印件编制送货计划签送货回单成品入库单送货员将客户联转交客户客户市场营销部图8-3 模架送货流程图（四）冲压件送货流程在没有物流公司的参与的情况下，送货流程与模具和模架的送货流程相同（图8-4）。由于对SGM、上海汇众和华文的供货业务上将采用由上海的物流公司交付送货的形式，所以，在流程上与物流部的一般送货业务稍有不同。如流程图8-4所示，前几步的程序与一般的送货业务相同，当送货员将217、货物送交物流公司时，由物流公司开出收货单证明收到货物的名称、规格、数量、总金额等，送货员将此单据带回，转交物流部，便于物流部对送货员的监督。在合同到期时，物流公司将产品交付指定的客户，将客户签收的送货回单转交物流部，物流部可以根据送货回单和送货量及时判断物流公司的现有产品库存情况。然后再由物流部将送货回单交给财务部，财务部据此开出销售发票，确认销售收入。最后由市场营销部将销售发票的客户联转交客户。市场营销部冲压分厂送货物流部合同、协议复印件编制送货计划成品入库单送货员物流公司物流部市场营销部将客户联交给客户转交财务部收货NO物流部送货员客户将客户联交给客户转交财务部签送货回单将回单转交物流部送218、货员YES是否有物流公司参与客户签收送货回单转交物流部开具销售发票市场营销部开具销售发票图8-4 冲压件送货流程图 三、物流部的职能（一）采购业务物流部负责模具的采购业务，保证全厂的物资供应。主要服务有模具分厂的材料和外协件的采购，冲压分厂的材料和外协件的采购，模架分厂材料和外协件的采购。其中，有一部分生产过程中需要的外协加工的由生产制造部完成。总体说来即是物流部负责公司的粗加工的外协，而关于制造过程中的工艺外协则由生产制造部完成。另外，原生产制造处负责上海汇众的材料采购的业务，也交由物流部来做，避免出现管理上的混乱。1、采购管理采购要求一般有四个原则：一是适价，决定一个合适的价格，多方面打探219、市场行情，包括市场最高价、最低价、一般价格等，建立一个经常采购原料的价格库，内部成立一个估价小组，由采购、技术人员、材料会计等人组成，估算出符合品质要求的底价。二是适时，采购计划的制定需尽量准确，对于采购较为方便的材料，按照生产计划进行采购，对于采购周期较长的材料，生产计划下达后才去采购，会导致原料不能保证生产需要，发生不必要的成本浪费，所以应该预先采购。三是适质，材料的质量不好，会导致企业成本费用的增加。采购员在采购材料时注意供应商的选择，把好质量的第一关。四是适地，供应商离自己公司越近，运输费用就越低，机动性就越高，成本自然就降低了。2、供应商管理供应商管理主要表现为供应商的评估与考核。采220、购员参与供应商的品质保证能力进行调查。考察供应商从以下几个方面进行：提供货物的平均合格率，合格率越高，品质越好。交货率，是送货数量与订购数量的比值，交货率越高越好。逾期率，逾期批数与交货期数的比值，逾期率越低越好。全面考察后，确定较好的供应商，建立优秀供应商的档案。（二）送货业务物流部负责模具的送货业务，保证成品的及时交付。物流部可以根据市场营销部传递的合同、协议复印件，事先安排送货和用车的时间，做到在确保按时交货的同时，节约送货成本。送货管理应遵循两个原则：及时性原则和安全性原则。生产完工的成品按时入库，送货员按指定时间向成品库提货，及时组织送货，运输过程中，确保不因为意外而发生货物的毁损等221、其他情况，安全地将货物交付给客户。（三）仓库管理负责公司的仓库管理，保证库房的合理使用。经重组的物流部在仓库管理的范围上扩大了。除了管理原有的钢材库、板材库、五金库、油库、工具库以外，还增加了对成品库的管理。集中了管理冲压分厂的成品库和模架分厂的成品库，便于物流部的送货。物流部实现对成品入库时间的管理，在成品入库后，及时组织送货。良好的仓库管理应注意选择仓库的位置，与生产车间距离较为适当，做到储放立体化，节约储放空间，物料包装标示规范，点收和发放物料严格按照规定执行。仓库出现的呆废料能够进行及时处理，重视定期的盘点工作。仓库内应始终保持整齐、清洁，推行5S。四、物流部的组织（一）组织设置物流部222、关键岗位人员共有13人，部长1名，副部长1名，增设库长1名，采购员3名，仓库保管员5名，备料员2名，计划员1名。表8-1 物流部关键岗位人员编制表岗位人数部长1名副部长1名库长1名采购员3名仓库保管员（钢材库）1名仓库保管员（板材库）1名仓库保管员（五金库）1名仓库保管员（油库兼工具库）1名仓库保管员（成品库）1名备料员2名合计13名（二）部门职责物流部部门职责如表8-2所示。表8-2 物流部门职责部门名称：物流部直接上级：总经理直接下级： 部门职责：采购所需原辅材料、仓库管理、送货任务大纲：1、据模具有限公司发展规划，制定部门目标、工作计划，报经总经理批准，负责组织落实；2、制定本部门规章制223、度和工作细则，报经批准后组织落实；3、根据生产制造部的备料单和生产指令，编制采购计划，经审批后，采购材料；4、根据市场营销部传递的销售合同复印件，编制详细的送货计划；5、及时掌握产品的生产进度，防止成品不能按时入库的情况发生；6、执行公司仓库管理制度；7、对出入库的材料和成品进行准确登记；8、执行总经理交给的其他任务。（三）关键岗位职责物流部关键岗位职责如表8-3、表8-4所示。表8-3 物流部部长工作说明书姓名职务名称物流部部长性别年龄学历直接上级总经理直接下级部门人员本职工作：贯彻公司经营方针、政策，制定部门工作计划，负责实施并监督任务大纲：1、 全面负责物流部门的工作，制定物流部门的工作224、计划，并监督执行；2、 根据销售合同复印件，组织编制送货计划，安排用车；3、 组织编制采购计划，申请批准用款，并对采购工作进行监督；4、 监督仓库管理的实施；5、 了解各库的基本库存情况；6、 协调本部门与公司其他部门的关系；7、 拟订部门人员的培训计划并负责实施；8、 完成总经理交给的其他工作。表8-4 物流部其它关键岗位工作职责关键岗位工作职责库长贯彻公司仓库管理制度，负责仓库内部各项具体工作的管理，执行仓库的各项工作计划并给予指导，参与物流部整体工作的研究与完善，加强各仓之间工作的协调与控制，具体考核仓库工作人员的工作绩效等。副部长协助部长做好采购管理工作仓库保管员对仓库内材料和成品进行225、妥善保管，安排做好标识，保证物料的整齐和仓库的清洁，严格按照规定程序进行物料和产品的出入库等。采购员建立供应商资料与价格记录，决定最佳的采购方式，对市场行情的经常性调查，询价、比价、议价及订购作业，控制交期进度，进料质量、数量异常情况的处理等。计划员负责物流部采购计划的编制，兼统计员职能，负责核算材料库、辅材库、成品库的出入库情况，并将其报给财务部综合统计。五、物流部的考核体系考核物流部的采购业务，主要考察物流部的物资采购是否能满足全公司对物料的需求，采购价格是否合理，采购物资的质量是否符合用料的要求等。考核物流部的送货业务，主要考察其送货是否及时，是否可以实现规定的交付期，在一定期间内，拖延226、交付期现象的发生次数等。考核物流部的仓库管理，主要考察仓库收发材料的运作是否按规定执行，仓库的管理是否规范，库中是否出现不明原因的物料盘亏情况等。对库长的考核，主要考察各仓库的管理、协调运作的情况，关于仓库的各项工作计划的执行情况等。对于物流部采购人员的考核，着重于采购物资的质量、价格等指标。对采购员进行评价，建立采购人员业务档案，采购员的每一笔业务执行情况都记录下来，编制成个人档案，以备抽查考核。对物流部送货人员着重于考核送货和返回的及时性、送货中的产品毁损等指标。对仓库保管人员着重考核其所在仓库的无理由的盘亏数量、物料的收发是否有严格的手续和完备的表单等。第九章 财务子流程改进方案财务子流227、程是公司重要的保障流程之一，它虽然不为公司的经营活动带来直接收入，但是由于其业务处理内容的特殊性进行公司资金的运营，因而在公司中占有极为重要的地位。财务子流程运行的效率直接关系到公司的整体运行。咨询项目组建议，模具财务子流程主要加强会计核算和解决流程中的成本管理问题。一、财务子流程目标咨询项目组建议，财务审计处更名为财务部。财务子流程目标如下：会计工作更好地服务于公司。财务部的首要目标即是及时准确地反映全公司的财务运行状况和经营状况，为公司的决策提供可靠的信息。合理使用资金。财务部在流程中解决使用资金的不合理状况，做出规范化制度，对使用资金的数量和手续进行严格的审批。控制成本费用。财务部在流程228、中着重于成本费用的控制，监督各个部门成本费用控制的执行情况。二、财务子流程财务子流程包括：销售业务处理流程、采购和生产业务的会计事务处理流程，采购和生产业务的会计事务处理流程保持不变。销售业务的会计处理流程发生变动。销售发票转到财务部开具。销售业务的处理流程如下：物流部将送货回单给财务部一份，财务部根据送货回单开票结账。由市场营销部将销售发票的客户联转交客户，对于不经上海物流公司送货的业务，可以由物流部的送货员将销售发票的客户联在下次送货时转交给客户。财务部按月编制应收账款明细表，给市场营销部一份，市场营销部负责催收逾期款项（如图9-1）。物流部财务部市场营销部市场营销部财务部开票结账催收逾期229、款项编制应收账款明细表将客户联转交客户送货回单图9-1 财务子流程销售业务处理流程三、财务子流程运转流程着重增强财务部的控制作用，使会计工作不仅仅局限在事后的统计核算上，更应该对整个公司的资金使用加强监督和控制。（一）继续加强会计核算只有对企业的成本费用和收入的核算及时准确，才能更好地反映企业的经营运行状况。会计核算质量的提高，可以为企业财务的预测和计划奠定可靠的基础，从而为管理层的正确的经营决策提供前提条件，因而更有利于企业管理水平的提高。会计核算质量的提高基于三个方面：一是会计信息的真实性。原始的数据和资料做到实事求是、如实反映。二是会计信息的及时性，就是指信息传递的速度快。对关键的会计信230、息采集部门可以考虑建立内部局域网，缩短信息传递时间。三是会计信息的完整性。避免因漏列、漏项、漏填而造成的会计信息不全。在实施时，需注意审查原始凭证。会计信息质量保证之后，还应升级会计核算的工具电算化软件。使经过处理后的会计信息更具有相关性，在满足信息使用者的需要的同时也可以减轻会计人员的日常工作。（二）合理控制资金支出一般可控制的资金支出有两部分：一是物流部的采购活动，二是日常的费用支出。在对物流部采购材料的请款业务中，在采购合同签订之前，就对采购价格进行核准，看采购价格是否偏离计划价格过远，采购员是否有合理的解释，如果财务部对此采购价格认为不可接受，财务部有权拒绝物流部的批准用款。当涉及到物231、流部以外的其他部门的用款申请的费用支出时，也需要仔细审查，在所有各项手续都齐全的情况下，才可以批准用款，避免手续不全提前用款的情况发生。（三）加强各部门成本管理财务部在流程的运转中，不仅要及时反映企业的财务状况，还要组织全公司的成本管理工作的考核，以降低企业的成本。成本管理是一项全员管理的工作，需要依靠公司的各个部门配合。1、财务部内部实施分工协作明确划分成本会计人员和财务会计人员的职责，也要制定核算管理费用和销售费用的会计的具体工作以及责任。这样有利于责任的落实，可以提供更准确的成本费用消耗情况。2、建立各部门的成本费用标准对生产部门根据企业正常的生产情况制定一个目标成本，包括材料成本标准、232、人工成本标准和间接费用消耗标准。根据销售人员出差次数和地点及其他具体情况，制定市场营销部发生销售费用的标准。为了节约采购成本，财务部门可以根据采购次数和采购数量等其他依据制定物流部的支出标准。对公司的其他部门发生的支出等各项费用，财务部可以按照通常状况下各部门的费用支出，进行标准的制定。财务部根据对各部门支出标准的制定，可以对各时期的成本费用支出有大致的了解，做到心中有数，便于下一步的控制。3、对实际发生的成本进行控制成本费用标准的制定，在于有效地实行成本费用的控制。企业虽然把成本费用的标准制定得很好，但不注意加强成本控制，也不可能收到效果。因此，在总经理的领导下，各级、各部门必须加强监督和控233、制。建立成本目标管理机构，由财务副部长主持日常的工作。企业的财务部、物流部、生产制造部、市场营销部等部门参加。定期组织会议，对本期各部门的成本费用支出情况进行总结，与财务部原先制定的标准进行比较，如有超出标准的支出，着重进行分析，找出其发生的环节和步骤，采取措施，以实现控制的目的。这样做可以使成本费用的支出能够随时得到反映和控制。4、进行成本考核对各部门的考核可以通过绝对指标，即反映成本绝对水平的指标，并结合相对指标进行考核，即是以成本与其他相关指标对比。（1）对生产制造部的成本考核。选用单位产品材料消耗、单位产品制造成本和单位产品总经营成本等绝对指标，也可以选择一定时期销售收入与成本总额的对234、比关系这一相对指标作为考核依据。对于本期节省成本消耗的利差进行分析，得到利差产生的环节，对此环节的工人和班组进行适量奖励，可以以奖金的形式表现。如果单位产品材料消耗有所下降，排除材料价格下降的原因，就可以对下料和生产此产品过程中与材料使用有关的工人进行奖励。对于本期超过成本预定标准的不利差也进行分析，判断不利差发生的环节或者步骤，由其责任人做出超支的合理解释，若是不明原因，就要对其进行处罚，可以直接扣除当月奖金的部分数额。（2）对物流部的成本考核。直接对采购费用和采购价格两个绝对指标进行考核。将实际发生的采购费用和采购价格与制定的标准进行比较，如出现利差（在保证采购材料质量的情况下），要对物流235、部进行奖励，鼓励物流部以较少的采购费用和较低的采购价格完成同质量的采购活动。出现的采购费用和采购价格的不利差，要求物流部做出合理解释，有不明原因的情况，需要对物流部进行处罚。（3）对市场营销部的成本考核。对市场营销部的成本考核主要是针对销售费用的考核，选用销售费用率作为考核指标。对于其他部门，财务部选用费用绝对指标进行考核，具体的方法与以上的考核相似。四、财务部的组织（一）组织设置财务部设部长1名，副部长1名，现金出纳1名，银行会计1名，材料会计1名，成本会计1名，销售会计1名，总账会计1名，把在原来在各个分厂的4名统计员都纳入到财务部来管理，把原生产制造处的1名综合统计也纳入财务部（表9-1236、）。表9-1 财务部人员编制表岗位人数部长1名副部长1名现金出纳1名银行会计1名材料会计1名成本会计1名销售会计1名总账会计1名综合统计1名统计员（模具）1名统计员（动力）1名统计员（模架）1名统计员（冲压）1名合计13名（二）财务部的职责财务部直接向总经理负责，其工作不受其他部门的干预。财务部门在企业总流程的运转中，起到一个财务保障和支持的作用。财务部门整体作用的发挥依赖于各个岗位人员共同的努力。财务部的职责主要是及时准确地反映全公司的财务运行状况和经营状况，主要为公司的经营决策提供依据。表9-2 财务部门职责部门名称：财务部直接上级：总经理直接下级： 部门职责：会计核算工作、为决策层提供相237、关的财务信息。任务大纲：1、根据模具有限公司发展规划，制定部门目标、工作计划，报经总经理批准，负责组织落实；2、制定本部门规章制度和工作细则，报经批准后组织落实；3、按时编制财务会计报告；4、对公司的运行定期作财务分析；5、组织公司成本管理工作；6、参与公司的经营决策；7、完成总经理交给的其他工作。（三）关键岗位说明财务部关键岗位说明如图9-3、图9-4所示。表9-3 财务部长工作说明书姓名职务名称财务部长性别年龄学历直接上级总经理直接下级部门人员本职工作：主持本部门的工作，编制财务预算，合理调度资金，参与企业经营决策等。任务大纲：1、根据模具有限公司发展规划，制定部门目标和部门工作计划，报经238、总经理批准后负责落实；2、制定部门规章制度和工作细则，经批准后，组织落实；3、组织编制财务预算；4、合理调度资金；5、监督部门内部的工作；6、对部门内部工作进行考核；7、协调本部门与公司其他部门的关系；8、完成总经理交给的其他工作。表9-4 财务部其它关键岗位工作说明岗位工作职责财务副部长协助部长工作，负责原始凭证的审核，组织全厂会计人员的学习和培训计划的安排实施，主持成本目标管理机构的日常工作等。现金出纳负责日常的现金收付款业务，及时登记现金日记账，并将账面余额与库存现金及时核对，做到日清月结，账实相符。根据企业经营计划，按月对现金流量进行分析，保证资金的流通性和安全性。银行会计负责银行存款239、的日常收付业务，及时登记银行存款日记账，掌握银行存款的收支动态和结存金额，编制银行存款余额调节表，定期核对账面存款余额与实际存款余额等。材料会计进行材料采购成本的核算，编制材料采购明细账，根据仓库的材料收发凭证，按期进行分类汇总，材料成本明细账定期与总账核对，按期进行材料的实地盘点等。成本会计根据各分厂提供的成本费用消耗的会计信息，归集和分配产品成本生产费用，正确计算产品成本差异和产品完工成本，参与企业成本定额的编制和修改，参与企业新产品成本价格的分析和测算，做好成品库的盘点工作等。销售会计负责企业收入、费用、产成品、销售和利润的明细核算，登记销售明细账，严格管理发票，尤其是增值税专用发票的管240、理。参与成品库的盘点工作等。续前表总账会计核算固定资产科目，编制总分类账，编写财务报告，向部门负责人反映企业经营活动的财务状况。对内部具体工作进行业务指导等。综合统计按合同及送货回单开具销售发票，负责全厂工艺协作发票的结算，提供财务分产品的成本核算，汇总各车间的统计报表。统计员（模具）负责核算材料库、辅材库、成品库的出入库情况，并将其报给财务部综合统计。统计员（动力）统计员（模架）统计员（冲压）五、财务部的考核对财务部的考核是为了检查财务人员的工作执行情况。对各岗位的人员，主要考察以下几点：1、工作是否按期完成。由于会计工作本身的先后次序，使得各岗位的工作联系性很强，上一步工作的完成是后面的工241、作的前提。2、工作是否按质完成。只有每一步的会计信息处理得准确，才能保证最终提供的会计信息的可信性。3、盘点异常情况的次数。这是对现金出纳来说的一个考核指标。4、银行存款有无账实不符情况发生（排除银行和公司对银行存款记账的时间差），对银行会计进行考核。5、手续不全的支出次数和金额。考核其批准人和经办人。第十章 人力资源管理方案人力资源是企业的重要资源，业务流程的运行依靠员工执行。咨询项目组在模具人力资源现状的调研分析中，发现提高员工的工作积极性是模具当务之急，这需要加强人力资源管理，特别是员工的激励管理。项目组在人力资源管理方案中，首先确定了人力资源管理的目标，规范人力资源管理的业务流程，然后242、主要针对员工积极性问题，提出人力资源激励的思路和方法。一、人力资源管理的目标（一）文化至上企业是经济组织，员工对企业的认同感、向心力和奉献精神，源于企业文化。企业文化是企业在长期的经济活动中形成的组织文化，包括企业的价值观念和行为准则。模具需要加强企业文化建设，总结出企业长期经济活动中所形成的价值观以及员工的行为准则。根据模具的长期历史，不难总结出诸如“顾客至上”、“乐于奉献、勇于奋斗、不断进取”、“以人为本”、“诚信敬业”等企业价值观。根据长期的市场经验，可以形成模具独特的行为准则，并随着市场形势的变化，做出相应的改变。模具树立“文化至上”观念，不断升华企业价值观，不断修正行为准则，不断教导243、员工，达到员工思想统一、行为规范，促使员工对企业有归属感、向心力。企业必将产生强大的整体合力，在市场竞争中立于不败之地；员工的个人价值也随着企业的发展而实现。（二）以人为本以人为本、人适其所、人尽其才，这是模具人力资源管理的主要目标之一。以人为本，既需要发现人才、培养人才、使用人才、报答人才、尊重人才；还需要信任人才、大胆使用，重视成绩、回报优厚；更需要激发人才的积极性、主动性、创新性、灵活性。人适其所，主要是量才录用，将合适的人安排到合适的工作岗位。人尽其才，就是充分发挥员工的才能和潜力，在工作岗位中创造出非凡的业绩。（三）效益优先企业有效益，员工才有发展的保障。人力资源管理目标之一是人员使244、用、效益优先。没有效益的员工是企业发展的绊脚石。企业需要对其进行教育、进行培训，或者换岗，屡教不改者，企业需要坚决舍弃。员工效益主要体现在员工是否按时按质完成任务。员工人人有效益，企业整体效益才能提高，员工经济水平才会提高。二、模具管理人员编制表10-1是模具的管理人员编制表，每个部门关键岗位的主要职责都在表中说明。表10-1 模具管理人员编制表部门岗位主要职责任聘人总经理全面负责公司管理办公室主任全面负责公司的人事和协调工作副主任协助主任工作人事主管负责人事教育工作市场营销部部长全面负责市场营销管理兼部门计划商务组组长负责商务信息采集和处理模具组组长负责模具的市场营销冲压组组长负责冲压件的市245、场营销模架组组长负责模架的市场营销生产制造部部长全面负责生产管理工作计划员（模具）负责模具分厂的计划兼外协计划员（冲压2名）负责冲压分厂的计划兼外协计划员（模架）负责模架分厂的计划兼外协，同时帮助模具计划员进行外协工作安全员负责各分厂的安全、环保检查模具分厂厂长全面负责模具分厂生产管理副厂长协助模具分厂厂长工作调度员（3名）负责模具分厂生产调度现场工程师负责生产现场技术管理工作冲压分厂厂长全面负责冲压分厂生产管理副厂长协助冲压分厂厂长工作调度员负责冲压分厂生产调度现场工程师负责生产现场技术管理工作模架分厂厂长全面负责模架分厂生产管理副厂长协助模架分厂厂长工作调度员（2名）负责模架分厂生产调度现246、场工程师负责生产现场技术管理工作动力分厂厂长全面负责动力分厂生产管理副厂长协助动力分厂厂长工作设备管理员负责全厂的设备维修保障管理机械技术管理员负责全厂设备技术保障工作电气技术、能源管理员负责全厂电气、能源保障工作产品设计部部长全面负责产品设计部管理兼计划模具组组长负责模具设计、工艺编制、任务冲压组组长负责冲压件工艺编制任务质量部部长全面负责质量管理兼计划职能技术管理负责检验技术管理质量管理（2名）负责质量体系管理检验员（10）负责产品质量检验内勤负责资料管理、文件发放等物流部部长全面负责采购管理副部长协助部长进行采购管理库长负责全厂仓库管理备料外协（2名）负责材料准备的外协计划员进货、送货计247、划、部门和调度汽车财务部部长全面负责企业财务管理副部长协助部长工作现金出纳负责现金日常收付银行会计负责银行存款日常收付材料会计负责材料采购核算成本会计负责产品成本核算销售会计负责销售业务核算总账会计负责资产核算和报表编制综合统计负责开票、汇总各车间的统计报表和分产品成本核算统计员（模具）负责分厂统计、核算统计员（动力）负责分厂统计、核算统计员（模架）负责分厂统计、核算统计员（冲压）负责分厂统计、核算总计/三、人员配任用流程人力资源管理业务流程从明确人力资源的需求入手，经过招聘子流程、选拔子流程完成对人事的任用。（一）招聘业务子流程招聘主要是对外引进人才。招聘业务子流程的具体程序包括：（1）由各248、个部门以及分厂提交“人员增补申请表”，并传至办公室。（2）办公室审理上表、确认需求后，拟订公司招聘计划。将该计划上报总经理。该招聘计划包括：招聘职位名称及名额、资格条件要求、职位待遇、招聘费用预算、招聘方法、预定招聘日期、地点等。（3）总经理审核招聘计划，确认该计划后，指示办公室实施招聘计划。（4）办公室实施招聘计划。（5）办公室审核应聘资料，制定测试计划，并向合格的应聘者发出测试通知；经审核不合格的应聘资料，存档一个月之后销毁，并对所有未录用者发出感谢函。（6）组织人员进行测试，做好测试记录。（7）对测试合格的人员做有效的体检和背景调查，初步确定录取人员名单；对测试不合格人员，发出谢函通知，249、并将其资料装入储备人才档案中，以备不时之需。（8）对初步确定录取的人员进行再次测试，确定最终录取人员名单。（9）派发新员工调令，通知相关部门接受该员工实习。（10）实习期满，对合格员工办理相关人事档案接受手续、签订正式录用员工合同。不合格者劝退。（11）大学应届生刚进厂，档案就直接进入。（二）选拔业务子流程在公司发生人力资源的需求之后，除对外招聘外，内部人才的选拔或者竞争上岗，也是满足人才需求的方法。选拔是内部人才岗位的调动。由用人部门提出申请，办公室实施，具体程序如下：（1）由各个部门以及分厂提交“人员选拔申请表”，并传至办公室。（2）办公室审理上表，根据岗位选拔需求，初步确定选拔人员名单。250、（3）征求列入选拔名单的人员的意见，拟订选拔名单。（4）对拟选拔人员进行测试。（5）根据测试结果，最终确定被选拔人员名单，并送交总经理审批。（6）审批确认后，派遣被选拔人员任职，同时在公司发布人事选拔通告。（7）落选人员从事旧职。被选拔人员的原有岗位通过招聘解决，或通过其他途径解决。竞争上岗发生于公司的重要职位，公司不希望通过外部人才担任，而是由内部主要人员通过竞争方式获得该项职位。主要经总经理批准，办公室主持，由内部人员相互竞争上岗。合法手续通过办公室办理。四、员工培训流程培训包括招聘人员的培训、选拔人员的培训、员工的在职培训等等。项目组主要介绍招聘人员培训的具体程序。（1）各个部门对新招人251、员提出培训申请，编制出各自的新进人员培训计划，将两者一齐传至办公室。（2）办公室根据各部门培训申请、培训计划，编制新进人员培训计划。（3）培训计划通过总经理审批、批准。（4）办公室实施培训计划。培训内容包括基础培训：公司的历史、企业文化和经营方针；公司的产品和服务方针；一般政策和实务；公司的组织机构（子公司、部门设置和地域）；公司福利（保险、退休、假期）；出勤规定及注意事项；介绍各部门办公室及主管；安全和其他规定；公司合理化建议制度等。专业培训：完成各岗位任务所需要的相关知识、技能等等。员工在职培训由办公室负责。在每年初，根据人力资源现状，确定所需培训的目标、对象、课程、教材、预算，拟订培训计252、划；在培训期间，负责考勤和考评；培训结束后，组织考试，检测培训效果，考试成绩作为考评的依据之一。五、员工的绩效考核模具应该对员工实行严密的绩效考核，各部门主管对员工平时的工作的成绩实行记录，以评价他们的业绩和能力等各个方面。绩效考核应尽可能用量化指标来衡量工作成果及进步成长状况，这样可避免因主观感觉评价带来的不公平现象。员工考绩分数以100分为满分，其等级考绩分数及各等级所占的百分比如表10-2（图中的百分比仅供参考）。各员工的考核不以主管所给的成绩的绝对分作为最后结果，而应该依据根据企业实际情况对等级百分比分布进行适当调整。依据岗位的差别，不同的岗位层次的员工实行的考核指标也有所不同，如表1253、0-3、表10-4和表10-5是分别是主管考绩表、普通管理人员考绩表和现场人员考绩表（主管人员是指部长及部长以上的管理人员；普通管理人员是指部长以下的管理人员；现场人员在生产现场的一般工人）。表10-2 模具员工绩效考核等级表考绩等级参考分数等级百分比分布特等96分以上者不在百分比限内一等90-95分10%二等80-89分40%三等70-79分40%四等60-69分10%五等未满60分不在百分比限内模具的绩效考核可以半年进行一次，分别在7月初和12月初，员工试用期满被任用的都要参加年中和年末的考核。员工的考核成绩由各级直属主管进行初步审核和复核，其核定权限如下：（1）第四等及组长以下人员由部门254、主管人员核定；（2）第三等及部长和厂级主管人员由总经理核定；（3）第二等及经理以上人员由董事长核定。员工等级工资以考核结果，分年中和年末提升两次，每次依下列标准晋升：（1）特等每次晋升4级；（2）一等每次晋升3级；（3）二等每次晋升2级；（4）三等每次晋升1级；（5）四等不晋升；（6）五等免职。表10-3 主管人员考绩表考核日期： 编号：姓名工号性别出生日期学历到职日期职位职称绩效工资分数5分4分3分2分1分考评得分业绩（25%）目标达成度超过目标达要求目标尚可欠佳落后工作品质很完美完美尚可欠佳很差工作方法很得要领能简化尚可欠佳不得要领进度追查追根究低确实尚可欠佳不确实业绩成长率很高高尚可欠佳255、很差能力（25%）领导力优良优尚可欠佳很差企划能力有新构想求新尚可欠佳不愿用头脑应变能力机警过人机警尚可欠佳反映慢实行力彻底推行能执行尚可欠佳很差判断力反映灵活正确尚可欠佳很差品德（25%）人群关系很受欢迎受欢迎尚可欠佳很差协调性很好好尚可差太差个人修养很有修养有修养尚可差太差部署尊重度很受敬重受敬重普通欠佳不受尊重对公司态度很有向心力配合尚可欠佳差学识（25%）管理常识很丰富丰富普通不足太差专业知识很丰富丰富普通不足太差进取心很上进上进普通不足太差发展潜力不可限量富有潜力普通欠佳不可造就一般知识很丰富丰富普通不足太差得分合计考评等级考评人意见部门： 考评人：表10-4 普通管理人员考绩表考核256、日期： 编号：姓名工号性别出生日期学历到职日期职位职称绩效工资分数5分4分3分2分1分考评得分业绩（25%）目标达成度超过目标达到要求目标尚可欠佳落后工作品质很完美完美尚可欠佳很差工作方法很得要领能简化尚可欠佳不得要领工作量很多多尚可较少太少工作效率很高高尚可差很差能力（25%）执行力彻底执行能执行尚可欠佳很差企划能力有新构想求新尚可欠佳不愿用头脑理解力能举一反三良好尚可欠佳很差判断力反映灵活正确尚可欠佳很差应变力机警过人机警尚可欠佳反映慢品德（25%）服从性贯彻命令肯服从尚可欠佳不负责协调性很好好尚可差太差对公司态度很有向心力配合尚可欠佳差个人修养很有修养有修养尚可差太差团体荣誉感很高高尚可257、差太差学识（25%）专业知识很丰富丰富普通不足太差一般知识很丰富丰富普通不足太差文字表达能力很适当适当普通不足太差发展潜力不可限量富有潜力普通欠佳不可造就学识应用本职程度很适用可应用尚可不足太差得分合计考评等级考评人意见部门： 考评人：表10-5 现场人员考绩表考核日期： 编号：姓名工号性别出生日期学历到职日期职位职称绩效工资分数5分4分3分2分1分考评得分工作能力（50%）工作品质很完美完美尚可欠佳很差工作量很多多尚可较少太少工作效率很高高尚可差太差工作方法很得要领能简化尚可欠佳不得要领工作交期很准时准时尚准时偶尔不准时经常误期工作勤惰很努力努力尚努力欠佳很差执行力彻底执行能执行尚可欠佳很差258、理解力能举一反三良好尚可欠佳很差学习力很好好中等欠佳很差判断力反映灵活正确尚可欠佳很差品德（35%）学习精神力求上进自我勉励尚可欠佳不进取工作态度很积极积极尚可欠佳散漫责任感很负责负责尚可欠佳不负责服从性贯彻命令肯服从尚可欠佳奉献协调性很好好尚可差太差个人修养很有修养有修养尚可差太差团体荣誉感很高高尚可差太差学识（15%）专业知识很丰富丰富普通不足太差一般知识很丰富丰富普通不足太差学识应用本职程度很适用可应用尚可不足太差得分合计考评等级考评人意见部门： 考评人：六、员工的报酬管理模具报酬体系应该体现以人为本的原则，着力点应该放在留住人才和激励人才。在充分考虑企业承受能力和生产成本前提下，建立适合企业目前情况的报酬体系。根据模具目前的企业状况，报酬体系可以从以下几个方面考虑：（1）岗位工资，是根据岗位差别规定的工资。（2）工龄工资，是以员工在企业的工作时间提升的工资。其在工资总额中的比例较小，如每增加一年的工龄，工龄工资部分增加5元。（3）等级工资，与公司的考绩等级直接挂钩。员工根据年中和年末的考核等级及等级晋升情况确定相应的等级工资。（4）绩效奖金，由公司根据实际情况发放。（5）福利，由公司根据实际情况发放。