1、担保投资企业风控管理制度（模式、原则等）编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: 风险控制管理制度运用全程风险控制的管理理念，以审慎性为原则，对公司战略发展及各项业务开展进行全面动态风险监控，建立风险识别、风险预警、风险监控、风险处置、风险处置后评价的完善的风险监管体系，及时、有效地降低和化解公司经营风险，实现公司经营在风险可控下地利润最大化，保障公司稳健与持续发展。第一章 风险控制的基本模式风险政策：是风险管理的指导性文件，指明风险控制的策略与方法，是风险控制的基本质量保证。风险识别：是对直接或简介影响担保业务受益价值的各2、种潜在或显现的风险因素进行辨别，为风险控制指明具体的工作目标和内容。风险评估：对前期已经识别的各种风险进行深入个体分析，对风险度进行量化测算和评估，以准确把握项目的风险状况与程度。风险管理：在风险识别和风险评估的基础上，根据具体的风险状况进行决策与处置。风险报告：风险报告是风险控制的重要制度与手段。完备的报告制度能够确保项目风险信息准确、快捷、及时传递到公司任何层级，以有效控制风险。第二章 风险控制目的与基本原则一、风险控制的目标：担保风险管理就是对通过公司担保业务风险进行量化管理，使日常业务工作手续完备、权责分明、操作规范，建立自控、互控、监控三道防线，以实现公司担保业务地安全性和效益性。二3、风险控制的原则：（一）实施公司股本结构多元化战略，不断增大股本金基础，增强公司抗风险能力；（二）审慎经营原则；（三）公司担保业务禁入高风险领域；（四）实行公司担保风险代偿准备金制度；（五）谨慎选择客户类别，培植优质客户群体；（六）不断优化担保业务结构与业务创新；（七）强化内部控制制度，实行客户预选、审保分离，分级审批，分类管理制度；（八）定期检查被保客户经营情况及核查反担保措施的价值及有效性；（九）采用有效追收手段，及时行使追索权，保障公司合法权益；（十）联合保险业、再担保等机构，进行风险责任分担。第三章 担保业务风险控制工作指引公司的担保业务流程分为保前调查及信用分析、风险审查及担保授信的4、发放、保后检查及帐务清收管理、担保责任解除四个阶段。担保业务的内控制度，就是公司担保业务在上述经营、管理、决策的每个环节职责明确，任务清楚中建立经纬清晰、脉络分明的责任制度体系，形成相互制约的合理机制，从而促进担保业务管理的科学性，有效地防范和化解担保风险。第一节 担保业务风险控制的基本原则本公司担保业务内控制度管理的基本原则是：“岗位职责清楚、部门分工明确、权利与义务对等、责任与奖惩挂钩”。其目的是通过建立一系列的管理制度，科学、有效地对担保业务进行管理。具体的讲，应坚持以下原则：1、 坚持分级管理，统一授信的原则。建立一系列的业务管理制度，一级管理一级，一级考核一级，下级对上级负责，部门对5、主管领导负责，总经理对董事长负责，公司经营班子对董事会负责。公司对外担保必须依照审批程序进行，这是建立担保业务内控制度最基本的指导思想。2、 坚持权责利相统一的原则。公司经营、业务管理既是一种权利，也是一种责任。必须要做到权利和责任对等，保证权利在发挥作用的同时能受到必要的制约，在行使权利时有章可循，避免滥用职权的现象发生，从而保证担保业务管理的科学性。3、 坚持审保分离、三岗独立和集体审贷的原则。公司内部设立担保业务部，同时设立了对担保业务部门所作业务的审查部门即风险控制部，公司设立独立的内部审计部门，对上述部门业务操作进行日常稽核工作。此外，还设立本公司风险管理的专家审议机构项目评审委员会6、，通过集体讨论的方式决定对外授信担保。在我公司形成严密的相互制衡的分险管理体系，确保担保业务健康、稳定的发展。第二节 担保业务审批流程图风险控制部企业担保项目审查日常工作流程第三节 保前调查及信用分析的管理业务部门的调查评估工作是担保程序的第一阶段，此项工作是否细致、准确、全面，直接关系到担保的最终决策。严谨、科学的调查评估能为贷款决策提供真实、准确的信息，反之则会导致担保审批的错误决策。保前调查必须采取实地调查与信用分析相结合的方法，全面掌握担保申请人的经营业绩及风险承受能力。拥有大量、客观、详尽的客户信息资料是进行保前调查分析的前提条件，公司要求业务人员负责对每一个担保项目的保前调查，必须7、完成以下几个环节：1、 会见担保申请人（企业法定代表人及主要经营者）；2、 查阅被担保对象的信用等级；3、 调查被担保人的主要经营场所；4、 获取并分析被担保人的财务及相关生产经营资料；5、 实地考察反担保措施的真实性和有效性。对被担保人的信用分析工作应贯穿于保前调查与审查、保后检查与评价等整个担保管理全过程。对被担保人的信用分析的基本内容必须立足于五个方面：即品德、能力、资本、反担保、经营状况与前景。一、 担保业务部门的责任：1、 在调查研究的基础上提供担保审查所需要的数据与情况，并对真实性、准确、完整性负责。由于调查人员提供的资料或情况不真实而造成决策失误的，调查评估人员应负主要责任。2、8、 要对调查内容的全面型负责。3、 要对调查分析手段的科学性和各项数据预算的准确性负责。4、 要正确提出调查结论。二、 担保调查评估人员在业务操作中必须履行以下工作程序：1、 在受理业务前期，先由业务部的项目经理对申请人的基本概况做简要了解，填写“项目受理审批表”，对是否受理提出明确意见后报部门经理进行审核，部门经理同意后报总经理审批，经总经理审批同意受理的项目再正式交由担保业务部严格按照内控制度的有关要求开始进行全面调查和分析。未经总经理批准受理的项目不得自行对客户进行受理调查。2、 担保业务部项目在整个调查、分析过程中必须坚持相互制约、相互制衡的内部约束制度，采取单个项目实施A、B制，即必须9、至少有两个项目经理（一主一次）同时对项目进行调查，双方形成“同意”意见后报送其部门经理，由主管项目经理和部门经理在“担保项目审批表”上双签“同意”后的项目可视同担保业务部部门通过的项目，之后报风险控制部审查。“担保项目审批表”意见栏中应包括以下方面的内容：1、拟担保客户的名称。2、拟担保授信额度。3、拟担保授信的期限。4、应落实的反担保措施。5、收费标准。第四节 风险审查的管理公司风险控制的项目评审人员，对担保业务部门提请审查与担保项目资料必须进行全面审查，并复查授信额度结果、授信期限、收费标准，并在“担保项目审批”上签署是否同意的意见后，上报总经理。一、 风险控制部的主要责任：1、 风险控制10、部是对业务部门报送的担保授信业务调查情况进行审查的部门，直接对项目评审委员会和总经理负责。2、 风险控制部的主要职责是对业务部门报送的经该部门审查通过的担保业务申请个案进行审查。审查其对担保授信业务的审理是否按照规定的程序进行；审查报送资料的全面性、真实性、可靠性、合理性；对风险控制、法律、财务、技术、市场、行业等方面的调查进行可靠性再审查，形成独立的审查报告，为项目审查委员会客观、合理地进行担保授信审议提供参考。3、 风险控制部审查的业务范围包括：所有担保业务，以及经公司授权审查的项目投资计划。二、 风险审查的工作原则1、 担保业务部和风险控制部应本着“各司其职，相互制衡”的原则，对报送的所11、有项目，都要坚持担保业务部进行保前调查和信用分析，风险控制部进行风险审查，形成一份独立的业务可行性调查报告和一份独立的风险审查报告。风险控制部应侧重于风险分析，根据不同的资料来源，选用不同的分析角度对担保授信业务的风险点、可疑点进行重点审查。2、 风险控制部的风险审查及其出具的评审报告具有完全的独立性，不受任何公司部门、任何层级和任何因素的干扰，以确保我公司对担保授信业务始终遵循全面、独立、客观的风险管理原则，最大限度的过滤决策风险，促使对业务部门做业务的内部制衡约束机制更加完善。三、 风险控制部审查的主要内容：风险控制部的审查报告无需面面俱到，重点应根据项目风险性质、合法合规性对业务部门调查12、的可疑点、风险点进行有针对性的调查。风险审查应当坚持实地调查与行用分析相结合的原则，独立评价，形成审查报告。风险控制部审查的主要内容应是：1、合规性审查。2、合法性审查。3、安全性审查。4、资料完整性审查。5、反担保措施可靠性审查。四、 风险控制部的权利和职责根据“责权明确，责权对等”的原则，业务部门和风险控制部应根据岗位、职责的不同履行相应的权利和义务，风险控制部拥有以下权利：1、 要求业务部对客户提供担保业务授信业务的合法性、安全性和盈利性情况进行再调查，或补充必要资料和数据。2、 要求业务部门对上报材料的合规性、真实性、完整性负责，由于业务部门报送的资料不全而延误审批速度的由业务部负责。13、风险控制部在拥有以上权利的同时，还必须履行以下义务：1、 对受理的项目，在业务部门资料齐全、合规的前提下，企业项目在4个工作日内审查完成，小企业项目在2个工作日内审查完成，对无正当理由延误审查致使业务流失的承担相应的责任。2、 对业务部门报送的项目，认为有异议的，必要时要亲自到企业调查了解并对审查意见负责。第五节 担保授信发放的管理担保授信的发放即对外出具正式担保合同。该程序是我公司整个业务流程中最关键的环节之一，其内部管理的要求尤其严格。各有关部门在具体业务操作时必须履行以下责任：一、 在对外出具担保合同之前，所有担保项目必须依照公司不同业务类别报送流程完成审批程序，最终审批结果必须由最终审14、批人签字确认。二、 担保业务应根据最终审批人签署的同意意见结果对外出具担保合同，出具担保合同前必须满足以下条件：1、 依据业务规程及审批意见所有要求的反担保措施落实及其配合的法律文书正式签署完毕。2、 有关反担保物的权属证书必须已交我公司收存。3、 依据最终审批意见表中签署的收取担保费标准，客户已将担保费足额交至我公司财务部。4、 所有反担保措施法律文本必须经风险控制部、法律事务主管依据审批意见的 做出合规性、合法性及有效性审查，并出具同意办理公证手续的书面意见后，业务部门方可办理公证手续，必须保证做到公司审批意见要求的反担保措施全面落实到位。5、 在办理完毕公证手续和其它必办的手续后，由业务15、部门填写“出具担保合同使用印章审批表”，经法律部门、风险控制部、财务、审计部门、总经理、董事长签字批准，方可交行政人事部加盖公章后对外正式出具。6、 在最终出具担保合同之前，业务人员应根据公司的有关规定，安排借款人/借款企业法人代表与公司领导会面，具体为：（1）、小企业业务由总经理或分管领导会面；（2）、公司担保项目由董事长或总经理做保前会面。为保证客观、公正，会面地点原则上应在本公司进行。7、 所有出具的担保合同必须进行编号后交由行政人事部档案管理员处妥善保管。业务部门和风险控制部门要及时做好有关统计、登记工作。第六节 保后检查的管理要确保公司被保资产的安全，必须对所保项目进行保后检查，保后16、检查标志着公司担保决策的过程进入评价阶段，是公司担保责任安全解除的必要手段，是保前调查，保时审查工作的继续，起到动态性掌握公司担保资产质量状况，预防和化解担保风险，提高担保业务质量和效益的目的。一、 担保业务部负责对已保客户进行日常检查，保后检查实行项目经理责任制原则，项目经理应对各自负责的已保客户进行定期回访的形式，对于企业（包括个人信用企业用款）客户，应侧重于实地上门回访的方式。二、 风险控制部也是保后评价和监督的职能部门，主要采取随机抽查和重点客户实地检查方式进行，以利于对业务部门的监督和制约。风险控制部根据检查结果划分客户风险等级，对担保资产质量状况进行评价。保后检查结束后，风险控制部17、保后检查人员负责在2个工作日内填写“保后检查报告表”。三、 保后检查工作主要从以下几个方面进行：1、分析企业现时的财务状况及清偿能力，准确掌握被保人基本经营状况和财务状况，保后检查评价分析应以准确获得数据为基础，并重点采用趋势、动态、综合等方法。2、对反担保措施进行完好性和有效性检查。3、对企业/个人进行前瞻性预测分析。保后检查是对担保业务有效进行的一个重要手段。检查人员应在保后检查时发现的风险预警信号及时向公司领导和风险评审委员会汇报，并对保后检查的结论负责。 第七节 不良资产财务清收的管理我公司担保授信资产的质量状况直接影响到我公司的经营效益和生死存亡。所以不良资产的清收是我公司的一项非常18、重要的工作。在不良资产清收方面，我们采取“划段管理、共同清收、各负其责、各司其职”的管理办法，由财务部负责代偿款的收款、回收的数据管理工作，公司资产保全部负责统一组织、实施清收，公司审计部门负责数据的定期稽核工作。一、 不良资产清收原则：1、责任明确原则每个逾期客户的清收，原则上以资产保全部指定专职人员为主进行追收，业务部门经办项目建立有义务进行配合与协助。公司每季考核清收人员的回收业绩，以此为奖惩标准。2、分类管理原则针对逾期客户的实际情况、业务品种的特点、难易程度，在清收过程中，必须进行分类管理，区别情况，对症下药，采用分类施策的追收原则。具体策略必须经资产保全部经理批准后有序进行。重大事19、项（如外聘律师、提起诉讼或强制执行、减免债务、进行转抵押、债务重组等）必须经公司总经理批准后方可实施。3、 尽职回收原则在不良资产的清收过程中，追收人员应放平心态，不厌其烦，努力探索追收方法与技巧，尽职尽责地履行工作职责。为将公司损失降至最低，清收人员要不分金额大小，对贷款本息以及相应地罚息、违约金等必须依据合同进行追偿。除经总经理书面批准外，对依照合同应收取的款项不得减免。二、 不良资产在不同阶段，各职能机构应履行不同的责任：1、 发生代偿前逾期款项的清收工作由于客户不履行还款义务，形成违约，进入逾期阶段的，由资产保全部指定专人负责全面清收，并及时建立逾期客户追收明细档案。资产保全部可通过电20、话催收、上门催收等多种形式进行清收，努力将逾期金额降至最低，以免进入垫款阶段给我公司造成经济损失，追收过程及客户的任何资料变更、回款情况必须及时做好登录工作，每周一按时将周报上报公司管理层。2、 代偿之后的逾期客户清收工作对已经发生垫款的客户，由资产保全部清收，按不同的业务品种，由专人负责管理，进行跟踪清收，保证本息足额及早归还。三、 资产保全部积极清收，有不良客户归还我公司垫款的，不同的归还方式以不同的回收方法：1、 以现金或转帐方式归还的：不良客户以现金或转帐方式归还我公司垫款。需上门收款的，原则上采取双人收款的形式，由追收人员两人一同收款及时上缴公司财务部，并将收据尽快返还客户。客户自行21、来缴款的，可直接将现金或支票直接交给财务部并领取收据。2、 以银行回划方式归还的：清收人员一经落实不良客户银行帐户有一定存款的情况，应立即填写“代垫款回划申请函”，经部门经理审核后，发给经办银行，并要认真督促银行方面及时回划落实回划时间与具体金额。同时要通知公司财务部随时做好代偿款数据的更新工作。四、 财务部及审计部要认真做好代偿款追收进度的统计和稽核工作，按时向董事长、总经理、分管领导报送相关数据的周报、月报。五、 不良资产的核销及时核销不良资产是保证我公司文件经营，真实反应公司经营状况的重要手段。代偿款经过大力清收，确属清收无望，已形成呆坏帐的由资产保全部积极组织核销材料予以核销。具体操作22、程序是先有清收专职人员阐述追收情况、核销理由，并由资产保全部经理对催收结果进行详细核实，无误后填制“不良债权核销报告”，并由公司财务部、审计部核对核销数据后，经风险控制部经理、总经理、董事长审批后，由财务部进行相应的帐务处理。各相关部门应对核销情况进行严格把关，不同业务品种债权采用相应的核销标准。第八节 担保责任解除的管理担保责任的解除是担保程序的最后一个阶段，担保责任能否顺利解除是我公司整个担保业务程序能否圆满完成的关键。在贷款到期前一个月要给借款人发送“贷款到期通知书”，提示借款人提前做好还款计划。并于贷款到期日次日与银行联系，落实还款情况，及时接触担保责任。担保责任的解除视不同情况，分为23、两种：一、 正常解除：借款人认真履行还款义务，有良好的诚信度，将借款按时还清，我公司的担保责任自然解除。二、 非正常解除：借款人没有履行还款义务，形成不良，由我公司进行代偿，但经帐务清收部门大力清收后，或已涉及法律诉讼等环节放将借款还清。业务部门在担保责任解除后，要督促银行将贷款卡登记及时注销。及时做好台帐的销帐工作，并“填写担保责任解除通知书”交审计部及行政人事部，将结清档案另存，通知借款人携带相关证件，来我公司办理解除担保责任手续领取抵/质押权属证明文件。对非正常解除担保责任的客户要做备案登记并在以后的合作中严格把关。第九节 业务档案及抵/质押物权证的管理由于档案是确定债权、债务关系的总要24、法律关系和记录权利义务的主要凭证。所以，科学的保管、记录和使用档案，是加强业务管理和保护债权的基础。我公司档案管理的基本原则“分类管理、集中保管、专人负责、定期交接”。出具担保合同后，主管项目经理应在5个工作日内整理好担保业务原始资料，登记担保管理台帐，编制档案移交单，将全部资料交行政人事部档案管理员处保管，主管项目经理可对部分资料复印留存，行政人事部档案管理员要做好定期催促和收集工作。我公司业务档案按照重要登记不同，分为一级、二级两类，不同级别实行不同的管理办法。一、 一级档案主要是指抵押（质压）契证和有价证券。其管理办法为：1、 审核：由各业务部门负责对抵押（质押）物的合法性和有效性予以审25、核，对需要办理抵押（质押）登记的，需在出具保证合同之前，办妥抵押登记申报手续。2、 交接：各业务部门在档案交接前要进行登记、造册、填制清单、复印备查等工作，然后交公司人事、行政部保管，行政人事部在接到档案后进行核对、验收、登记、存档备案等工作，并填制一式三份的“抵押（质押）契证资料保管收据”，第一联交借款人，第二联行政人事部存档，第三联交业务部门备查。3、 保管：一级档案由行政人事部统一保管。指定专人负责，并实行双人出入库管理。以及档案原则上不允许借阅、复印。4、 一级档案的处理：由于借款人未能按期偿还借款本息，我公司已进行代偿，必须对抵押（质押）物进行处分时，由风险控制部提出申请，部门经理签26、批，并报总经理审批同意后，通知行政人事部办理一级档案处理手续登记，交由追收人员跟进押品处置和执行。5、 一级档案的结清和退还：在借款人全部偿清贷款本息后，由业务部门填制“借款结清通知书”和“收据”第二联，将借款人退还的“收据”第一联一并交行政人事部，并在行政人事部一级档案契证记录上签收后，由行政人事部注销押品登记。二、 二级档案及其管理二级档案主要指担保法律文件和我公司内部审批文件。二级档案应由业务部门的专职或兼职档案员按以下程序进行管理。1、 审核：归档的法律文件、资料应由业务部门的专管档案员同意管理，并进行二级档案归档签的核对、造册登记、复印备查等工作。2、 交接：业务部门项目经理在办理完27、毕所有担保手续后，要按规定在三日那将二级档案整理归档，和档案员办理必要的登记、交接手续。3、 借阅：二级档案内保存的法律文件、内部审批资料，除审计部门确需查阅或进行法律诉讼的情况外，不办理借阅手续。4、 二级档案的保管期限：自我公司担保责任解除之日其保管期限为2年（已经核销款项的档案永久保存，案随帐存）。5、 二级档案的销毁：档案员负责把保管到期的二级档案文件、资料造册登记，列出销毁文件清单，交主管项目经理进行核对，报业务部负责人核准后，由业务部门经理制定两人销毁，并在销毁后的清单上签字。第十节 生效及解释一、本规定自颁布之日起正式生效。二、本规定的解释权贵总经理室。三、各部门应依据本工作指引28、基本原则制定相应的业务管理具体办法，报总经理室批准后实施。第四章 风险控制部被担保企业日常检查及预警管理制度一、 公司对企业正式进行担保授信后，应定期对借款人（被担保企业）和反担保人的经营状况和资信情况进行检测和定期检查，公司董事会授权风险控制部组织实施该项工作，具体时间安排：贷款担保风险分类等级保后检查时间间隔正常60天关注30天次级30天可疑15天损失15天说明：1、 关注类贷款担保属于基本正常的担保，故与正常类担保统称正常贷款担保。2、 在分类划分中处于次级、可疑、损失类别的贷款担保，统一称为不良贷款担保。二、 企业担保部在与被担保企业办理完全法律手续之后，并在三个工作日内将客户档案正式29、移交风险控制部管理，风险控制部首先应对有关档案的法律手续完备性进行检查，发现问题，应立即通知企业担保部纠正。1、 对被担保企业的日常检查由风险控制部会同担保部门有关业务经办人员一同进行。检查工作一般采取上门实地检查方式，通过个别面谈，审阅被担保企业有关报表、文件及合同，抽查会计帐册、凭证等措施。2、 企业主要经营管理人（包括但不限于法定代表人）是否正常履行职责；3、 企业近期的重大投资，经营举措及体制变动情况；三、 保后检查的处理1、 保后检查完成之日起三个工作日内由经办人员填写担保客户基本情况检查表或不良担保贷款客户明细表报送部门经理。检查人员在检查后一旦发现被保企业存在上述六方面的较大问题30、，须当日向所属部门经理和公司总经理作口头报告。对于有可能对公司造成风险损失的项目，总经理认为必要时，可召集专题会议并成立专责处理小组制定对策后报董事长及董事会。2、 检查评定被保企业风险分类等级，已从关注类降级到次级类别，企业担保部应按风险控制部的工作要求，配合有关追收工作。四、 不良贷款客户的处理1、 对于已形成不良贷款的客户，由风险控制部负责处理，公司在从银行及有关方面得到确认后，由风险控制部牵头并由担保部门具体经办人员成立追收小组（个人信贷逾期处理参照该办法），专责对该个案进行处置。2、 追收小组的性质。风险控制部不良资产追收小组是专门负责处理逾期客户个案而成立的临时性跨部门的功能性工作31、小组，工作小组因客户发生逾期而成立，逾期个案处理完毕后结算。工作小组日常业务由风险控制部领导，对风险控制部经理负责。对于重要个案，工作小组由风险控制部经理亲自牵头组成，直接对总经理或董事长负责。3、 追收小组的工作职责。追收小组针对具体逾期个案客户而成立，主要负责具体单个客户个案的处理。4、 追收小组应对每一逾期客户建立不良贷款客户明细卡，并进行动态监控更新；5、 每月第一周周三前，由追收小组编制不良贷款客户月报，呈交董事长；个人逾期部分还应在每周一编制逾期周报。五、 企业担保业务质量评估担保业务质量的分析评估是建立在定量的基础上，通过对贷款担保分类结果的比率分析，反映出公司企业担保业务质量结32、构和总体状况，揭示所担保贷款的内在风险；通过担保分类结果的比率分析，可预测公司担保业务质量的发展趋势，有利于公司弥补和化解风险性损失；通过不良担保贷款的结构分析，分析不良担保在行业、种类、期限等方面的分布情况。（一） 企业担保风险分类结果的比率分析1、 不良贷款担保余额/全部担保余额在分类中划分为次级、可疑、损失的三类贷款担保统称不良贷款担保，该比率反映公司担保质量存在问题的严重程度，是判断公司担保业务质量总体状况的主要指标之一，此外，还要计算以下三个比率：次级担保余额/全部担保余额可疑担保余额/全部担保余额损失担保余额/全部担保余额2、 关注担保余额/全部担保余额该指标是担保业务质量变化的重33、要预警指标，公司业务部门不应放松对该类担保业务的管理，应密切注意该比率的变化，及时采取措施，防止关注类担保逐步向不良担保发展。在正常情况下，公司担保在各类别档次分配依正常、关注、次级、可疑、损失顺序递减。3、 各类担保的风险权数可参照以下权数：正常：1关注：35次级：1525可疑：5075损失：100（二） 不良担保结构分析不良担保的结构分析，主要从定量角度揭示公司不良贷款担保的集中区域，从而发现公司担保业务管理的薄弱环节和高风险区域，有助于管理层发现担保业务质量问题的真正原因，以便采取针对性措施，调整担保业务政策，优化担保结构。不良担保结构分析主要包括以下几个方面：担保行业结构分析；担保额度34、结构分析；担保品种结构分析；担保期限结构分析；（三） 担保逾期代偿指标分析：1、 逾期担保贷款比率（月度、年度指标）逾期贷款担保余额/全部担保余额2、 担保代偿率（年度指标）年度代偿金额/年度全部担保余额3、 代偿款回收率（年度指标）全年已收回代偿款金额/全年累计代偿金额第五章 风险补偿机制管理办法第一条 为了防范风险，增强本公司抗御风险能力，经公司董事会会议决定建立风险补偿机制，特制定本办法。第二条 建立健全内部财务管理制度、担保评估制度、反担保制度、风险责任准备金制度、债务追偿制度，与贷款银行签定担保协议，严格执行国家法律、法规和规章以及公司章程、内部管理制度，规范开展信用贷款担保业务，防35、范、控制和分散化解担保风险。第三条风险准备金用于本公司按照约定的责任代被保证人向银行代偿债务。分为普通准备金、未到期责任准备金和风险补偿准备金。第四条风险准备金来源包括：1、公司按规定提取的风险准备金；2、公司追偿债权收回资金准予留用的部分；3、社会其他部门捐赠资金；4、其它用于代偿的资金。第五条风险准备金提取标准：1、按当年担保费的20%提取普通准备金；2、按不超过当年担保余额1%的比例提取未到期责任准备金准备金；3、在税后利润中按不低于10%的比例提取风险补偿准备金。第六条公司对提取的风险准备金要进行单独记帐，或在银行实行专户存储管理。第七条公司根据银行提供的贷款代偿通知书，确认被保证人当36、期无法履行还款义务时，从风险准备金中支付相应的代偿资金。 第八条 公司在利润分配时，各股东按利润的一定比例提取准备金。本公司的国有股东应分配利润作为财政补贴，全额计提风险补偿准备金，其他股东所享有的利润按照10计提风险补偿准备金。第九条 发生担保代偿损失时，按照以下顺序冲抵准备金。1 普通准备金2 未到期责任准备金3 风险补偿准备金第十条本办法如与国家法律、法规不一致，或实际情况和需要发生变更时，将做相应修改和调整。第十一条本办法由广州番禺银达担保投资有限公司负责解释。第十二条本办法自发布之日起实施。第六章 项目评审管理暂行办法第一节 总 则第一条 为了进一步规范本公司的业务评审管理工作，有效37、地防范担保风险，提高项目评审决策的科学性，根据公司有关项目审批权限的规定，特制定本暂行办法。第二条 本暂行办法适用于本公司所有的项目评审。是本公司项目评审委员会评审的操作依据，是规范项目评审工作的准则。第二节 项目评审委员会组成及权限第三条 经公司研究决定,成立项目评审委员会,委员会成员目前暂由总经理、副总经理、总经理助理、业务总监、风险评审经理组成；财务审计经理列席会议但不参与投票；项目评审委员会设秘书一名，由风险评审经理担任；董事长列席会议，不参与投票，但可行使最终决策权。第四条 项目评审委员会主要职能：研究审议风险管理政策、制度及其他重大事项；评审担保授信项目及担保条件有重大变更的项目；38、对担保授信政策及项目的执行情况进行综合检查评价。第五条 根据公司经营时间较短、业务人员新手较多的现状，公司决定目前所有担保项目必须报项目评审委员会，进行会议审议并投票表决。第六条 根据公司实际情况，现阶段上会时间定为每周三下午五点开会；如项目较少，则每两周安排一次上会。第三节 项目评审程序第七条 项目评审程序具体如下：1、担保业务部在担保项目进行审批之前，须将业务调查报告（电子文档）及项目评审摘要（书面文件）于周二下班前，发给各项目评审委员会成员，以便委员会成员进行评审。2、项目评审委员会成员在会前要对待上会项目资料进行认真阅读。项目评审委员会秘书负责召集项目评审委员会成员开会并负责会议的组织39、。3、评审会上，首先由担保业务部门的项目经理简要介绍该业务的基本情况、风险防范措施以及给本公司带来的综合效益；再由风险评审经理阐述独立风险评审意见；然后项目评审委员会成员针对该业务对项目经理进行提问。4、项目评审委员会成员提问结束后，各成员根据自己独立判断发表意见；5、项目评审委员会各成员发表意见后，项目经理退出会场。项目评审委员会成员进行书面投票表决。6、评审委员会各成员发表意见，由项目评审委员会秘书进行记录，记录要点主要是各成员的结论性意见及理由；各成员的书面投票意见必须签字并存档备查。7、单笔金额300万元以下（含300万元）的担保项目经项目评审委员会通过后，由总经理签字审批；单笔金额340、00万元以上1000万元以下（含1000万元）的担保项目经项目评审委员会通过后，报董事长签字审批。经过有权人员签字审批的担保项目由项目评审委员会签发项目评审意见书。8、业务部门凭项目评审意见书进行业务办理。对于需要完善调查材料和反担保措施的，业务人员在完善措施后，由评审会秘书把补充材料给委员会成员审查并进行会签。第四节 项目评审工作原则第八条 担保业务项目评审工作应遵循“客观公正、独立评审”的原则，主要对担保业务的合法性、安全性和可行性进行审查，以便有效的防范经营风险。 第九条 项目评审工作是本公司担保业务方面重要的内部控制制度。各项目评审人员必须严格执行本公司的业务规章制度，严格把关，做到有效的防范担保风险，提高经营质量 。第五节 附 则 第十条 本办法由担保公司项目评审委员会进行解释和修改。第十一条 本暂行办法自公司营业之日起执行。