1、员工手册z置业有限公司 目 录劳动条例3员工福利6工作纪律与奖罚条例6注意事项16修订及补充17附件18劳动条例DX/HR01一. 员工招聘DX/HR0101z置业有限公司(以下简称“公司”)的所有员工，除股东选派和调剂的人员外，其余员工均向社会公开招聘。求职者必须通过严格考核审查后方能被取录，求职申请者需带备有关之文件，包括：1. 履历书；2. 学历证明文件；3. 资质审核证明（专业）及上岗证等；4. 身份证及户口簿复印件；5. 近照三张；6. 待业证/劳务证/退休证；7. 由本公司指定之医院体检合格证。二. 试用期DX/HR01021. 新聘用的员工试用期一般为3个月，公司在此期间对该员工2、是否胜任应聘职位作出评估。2. 评估因素包括：工作表现、服务态度、工作能力及出勤率等。3. 如果评估结果达不到公司的要求，公司有权辞退该员工或延长该员工的试用期。4. 如果员工在试用期内，已被确认为不符合录用条件的，或犯严重过失的，公司有权辞退该员工而不需作任何补偿。5. 新聘用员工入职后，必须经过必要的岗前培训，方可上岗。6. 试用期薪金一般按试用职位标准工资的70%80%发放。7. 试用期内，员工或公司单方需解除合同的，必须提前七天以书面形式通知对方。三. 试用期满DX/HR01031. 试用期合格的员工，公司将正式录用。2. 试用合格者的录用日期从试用开始之日起计算。四. 工作时间DX/3、HR01041. 员工每周工作时间为50小时，每周休息一天。各部门可根据工作性质需要自行规定工作班次或轮班，员工须按规定时间准时上下班。2. 公司如因工作或业务需要，指定员工加班，除因员工有特殊情况经部门经理核准外，不得推绝，违者以旷工论处。3. 员工加班由部门经理核准，一般情况下安排补休。因特殊情况不能安排补休的，一律报行政人事部/副总经理/总经理（或受权人）批准后方可加班。五. 个人资料DX/HR0105个人档案资料由行政人事部接管和保存，如个人情况有变化，应及时知会行政人事部，如未能将正确的资料呈报而引至日后自身权益损失的，公司将不予负责。六. 膳食安排DX/HR0106当值员工须按部门4、安排轮流用膳，每餐用膳时间45分钟。七. 薪金DX/HR01071. 员工每月薪金于次月第十日发放，遇节假日则提前。2. 薪金计算的截止日期为每月最后一天。3. 员工工资计核办法（公式）：3.1 日薪酬：月薪/30天；3.2 小时薪酬：月薪/30天/8小时；3.3 加班或缺勤的增扣薪酬均依上述公式计核。八. 工资调整DX/HR0108公司将视乎业绩状况、员工工作表现及物价指数，考虑按年调整员工薪金。九 制服押金DX/HR0109员工在领取员工制服时须交纳工服押金300元，合同期满或中途离职，在办完有关手续并交回工服后，押金予以退回。十 升职及调职DX/HR01101. 当公司出现职位空缺时，公5、司会优先考虑内部提升适当人选，在没有适当人选时才对外招聘。公司不断的拓展会为员工晋升提供更多的机会，同时员工也应该为达到这个目标而不懈努力。2. 员工的晋升或调职，由部门经理向行政人事部推荐或提议，经副总经理、总经理审批，由行政人事部办理有关手续。3. 员工晋升生效之日起的首23个月为试用期，薪金按新聘岗位工资标准 80%计算，晋升前已代理该职位达二个月以上者，不再实行试用期。十一 .劳动合同的续订、解除和终止DX/HR01111. 劳动合同期限届满前一个月，经双方协商同意，可以续订劳动合同，并由行政人事部办理有关手续。2. 劳动合同经双方协商同意可以提前解除，惟任何一方须提前一个月以书面形式6、通知对方。3. 有下列情况之一，公司可以解除劳动合同：3.1 员工无正当理由不能完成合同所规定的工作任务3.2 员工患病或非因工负伤规定的医疗期满，或医疗期限满后不能从事原工作；3.3 员工被开除、除名、送劳动教养，以及被判刑；3.4 按照国家有关规定可以辞退的；3.5 公司濒临破产处于法定整顿期间；3.6 公司经营不需要，或合并、分立、停业。4. 有下列情况之一的，员工可以解除劳动合同：4.1 经国家有关部门确认，公司劳动安全、卫生条件恶劣，严重危害员工身体健康；4.2 公司不能按劳动合同规定支付劳动报酬；5. 有下列情况之一的，劳动合同即告自行终止：5.1 劳动合同期限届满；5.2 劳动合7、同约定的终止条件已经出现；5.3 员工经批准出境定居或自费出国留学；5.4 公司被依法撤销、解散、宣告破产；5.5 因不可抗力事件发生使劳动合同全部义务不能履行。6. 员工在任何情况下离职，必须在行政人事部办理有关手续及清还所有 公司财物。若员工未能办理上述手续，公司则有权扣留薪金、工服押金及档案直至有关手续办妥为止。员工福利DX/HR02一、 法定假期DX/HR0201公司有权根据实际工作需要安排员工在公休或法定假日工作，然后再另行安排补休或以现金补偿。二、 社会保险、医疗福利DX/HR0202本公司所招聘的是合同制员工，本公司不予提供劳保和医疗等福利待遇。三、 员工培训DX/HR020318、 公司根据业务发展需要对员工进行在职培训，不断提高员工的职业道德、管理水平和业务技术素质。培训的方式是自学与公司安排培训相结合，国内进修与境外培训相结合。2 员工参加公司安排的境外培训和当地政府部门及社会开办的业务培训，费用由公司支付，但员工须签署培训承诺书。若员工在合同期未满时要求辞职，公司有权按培训承诺书规定，扣除相应费用。3 员工有义务按公司的规定，参加公司提供的一切岗位培训课程，员工在培训期间的表现，将会纳入工作考核范围内。工作纪律与奖罚条例HX/HR03一. 服从上司DX/HR0301员工必须切实执行直属上司合理指派的任务，若有疑难应立即表明。如对指派任务不满的，应先执行后申诉。除特9、别情况外，一般不可越级申诉或反映问题。二. 工作规定DX/HR03021. 员工在工作时间内必须佩戴工咭，自觉接受行政人事部及有关部门检查。2. 工作时间坚守岗位，不得做与工作无关的事情，不得擅离职守、串岗、聊天、工作时间打私人电话、处理私事或翻阅报纸、杂志和其他与工作无关的书籍。3. 工作时间不得吸烟，不得大声喧哗。三. 考勤管理规定DX/HR03031 所有员工应自觉遵守上下班时间，并严格遵守上下班打卡程序，按值班表规定班次上班，如需调班，须填报“调班申请表”，提前四十八小时向部门经理申请，并将“调班申请表”，交行政人事部备案方可生效。2. 本公司员工上下班均须亲自打卡考勤。3. 忘记打卡10、考勤者，经部门经理证明其确已上班，并为其考勤签证，每次尚须处罚5 元，以示警戒。4. 托人打卡者，经查实，以旷工论处；代人打卡者，经查实，一次罚款100 元。5. 未经打卡考勤者，应于当天或翌日依下列情形办理本人的考勤事务；5.1 因公外出或在上班时间因公务外勤未能按时打卡者，应经部门经理在考勤卡上签证，以示遵纪考勤。5.2 因事、病等事由请假者，除依请假制度办理请假手续外，回来销假时，应经部门经理在本人考勤卡上签证，以示请假遵纪考勤。5.3 忘记打卡，又不向部门经理办理签证考勤事务，除依未打卡案扣罚外，视情节轻重，作事假或旷工论处。6 部门经理应于每日检查员工考勤情况，遇异常状况或违规事案应11、立即进行记录并处理。行政人事部应于每日适当时候监督各部考勤情况。7. 员工有迟到、早退或旷工等违纪案，依下列规定处置：7.1 员工上班时间后打卡到岗者为迟到；7.2 迟到十分钟扣罚10元，10分钟以上1小时以内扣罚50元，迟到1小时以上2小时以内扣罚款100元。迟到超过2小时作旷工论处；7.3 工作时间终了前打卡下班为早退；7.4 早退扣罚依迟到条款办理；7.5 员工迟到须当日办理本人考勤事务；7.6 每月累计迟到或早退3次者，按旷工一天论处。8. 事假：8.1 员工请事假，须提前两天填写“假期申请表”，按准假权限办理请假手续方能生效。事假不计发薪金。8.2 准假权限：请假一天以内的，由部门经12、理批准，两天由行政人事部审批，请假三天以上须经行政人事部审核后，报分管领导或总经理批准。无论请假多少天，均须到行政人事部办理相关手续。8.3 部门经理请事假由总经理批准。8.4 试用期员工事假累计超过五天的，终止试用。正式员工事假一个月内累计超过七天的，予以辞退，如情况特殊，请事假需超过规定期限的，须经部门经理同意后报总经理审批。8.5 不得无故缺勤或请事假，否则按旷工论处。9. 病假9.1 所有员工请病假必须出具区级以上医院证明及病历，并填写“假期申请表”，如因病情不能亲自回公司请假的，须于当班前打电话或委托家人告知部门经理或行政人事部，翌日补办请假手续。无病假证明的按旷工处理。9.2 病假13、准假权限与事假一样。9.3 员工试用期满后，经审批同意的病假为有薪假期，惟每月累计不得超过一天。超过一天的病假工资，公司将根据有关法规及实际情况而发给一定比例的工资。9.4 试用期内病假作事假处理。10. 旷工：10.1 未经请假或请假未被批准而不上班者作旷工处理。10.2 伪造出勤纪录表者，一经查实，作旷工论处。10.3 每月累计迟到或早退3次者，作旷工一天处理。10.4 员工旷工，依下列规定处罚：A 旷工一天，扣月薪20%；旷工二天，扣月薪40%；旷工三天扣当月全薪。B 无故连续旷工三天或全月无故旷工累计三天或一年旷工累计五天者，以解雇。四. 仪容、仪表DX/HR03041. 头发梳理整齐14、（男员工头发的长度以不过耳及不过衣领为合适）。2. 穿着制服整齐清洁。3. 皮鞋保持光亮。4. 员工除指定的服饰外，只限于佩带手表及结婚戒指一枚。5. 不得浓妆。6. 不得留长指甲及涂染指甲。五. 品行DX/HR03051. 员工必须视公司荣誉、利益为已任，对内外均须维护企业形象。员工之间必须相互尊重，相互合作，同舟共济，同心同德。2. 员工应做到举止大方，谈吐得体。3. 员工应努力完成上级交办的任务，不得推绝。员工应遵守本公司的一切规章、制度、通知及通告。4. 员工应遵守员工训诫：4.1 忠于职守，服从领导，不得有阳奉阴违或敷衍塞责之行为。4.2 对于本公司财税、业务、人事、行政、营销等机密15、性事务，应严守秘密不得泄漏。4.3 不得假借职权，营私舞弊，或以公司名义在外招摇撞骗。4.4 不得携带违禁品，危险品或毒品进入办公室、工作场所及员工宿舍。4.5 不得私自携带公物出公司。4.6 未经有关负责人允许，严禁进入仓库及其它禁入重地。工作时间不准任意离开岗位，攀谈、玩乐或喧哗。4.7 员工每日应注意工作地点及宿舍之环境清洁。4.8 员工在工作时间里，严禁翻阅报刊杂志（专业书刊除外），在办公室或工作场所里严禁抽烟（以期增进工作效率并预防火情危险）。4.9 不吵架、不斗殴，不搬弄是非、不互相猜忌、积极工作。4.10 各级主管须注意自身之涵养，领导所属员工提高工作效率，履行职责。4.11 员16、工一律不得因私拨打公司长途电话，如确因重要事项应经单位主管核准后方得使用，并予以登记。4.12 按时上下班、不迟到、不早退，按规定办理一切请假手续。5. 员工心须遵守公司的有关条例及规则。6. 员工应认真执行上司的指令，维护上司的尊严。7. 员工应接受公司合理和合法的要求及安排。8. 不得对顾客或同事使用淫秽和粗秽语。9. 员工不得利用职务之便接受任何他人的金钱、利益、借贷、礼物或私人生意交易。六. 员工储物柜DX/HR03061 私人财物应放在员工自已的储物柜内并锁好。私人贵重物品不应放在柜内， 若有遗失，公司概不负责。2 禁止私自转换储物柜。3 储物柜乃公司财物，应时常保持清洁及不得张贴海17、报或胶贴。4 储物柜钥匙若有遗失，应立即通知行政人事部，切勿强行打开储物柜，否则应予以赔偿。5 基于安全理由，在工作时间内储物室是上锁的，员工不得随意进出。6 在有必要时，公司有权联同员工本人一起检查储物柜。7 在发生重大事故或特殊情况时，公司有权会同两个部门以上的工作人员一起检查储物柜，而无需经员工本人同意。七. 员工制服、员工证DX/HR03071. 员工制服由公司统一提供，员工应妥善使用保管。若有遗失或毁坏，必须照价赔偿（自然损耗除外）。2. 员工上班时间须佩戴员工证（统一戴于左上胸），并凭员工证出入员工通道。3. 员工不戴员工证上岗的，每次扣罚金10元。4. 员工证如有遗失，应立即以书18、面形式向部门经理报告并到行政人事部补办，并须交纳10元的工本费和手续费。八. 公司的财物DX/HR0308员工不得擅自将公司的物品、包装用品、文具、设备、设施、器具、财物等作私用。员工必须爱惜和保护公司的一切财物和设备。九. 工作的机密性DX/HR03091. 员工不得泄漏公司一切资料（包括财政、行政策略、专有技术和人事等）。2. 通过个人职务所获得的资料必须加以保密。3. 顾客的隐私应予尊重及保密，不得与其它员工谈论，不得外泄。4. 员工的个人薪金为公司机密，不得外泄或与其它员工讨论，如有违反者，公司将严厉处分。十. 烟、酒或赌博DX/HR03101. 员工禁止在工作时间内吸烟。2. 顾客在19、非吸烟区吸烟应加以劝止。3. 上班前或工作时间内，绝对禁止饮用任何含有酒精的饮品。4. 在任何时候绝对禁止在公司范围内作金钱赌博或任何带有赌博性质的 游戏。十一. 通告/传单DX/HR03111. 员工不得私自将任何性质的通告或传单派发给公司其它员工及业主信箱。2. 不得借故向其他员工收集任何款项。十二. 私人探访/电话DX/HR03121 工作时间内不得在工作区接待私人探访，在确实需要的情况下，报部门经理批准。2 如非工作需要，不应使用办公电话。接电话时，按规定使用文明规范用语。员工接听电话，应尽量长话短说，不借机闲聊。3 顾客专用的电话，员工严禁使用。4 如在办公时间，员工被公司发现擅自打20、私人电话（特别是长途电话），公司将予以严厉处罚。十三. 失物DX/HR0313员工发现顾客或其它员工的失物，应立即通知上司并将失物交行政人事部。十四. 违纪处分DX/HR0314员工须严格服从和履行员工手册规定和有关规章制度，如行为不检，公司视情节轻重，依据下列规定，予以处分。1. 口头警告DX/HR031401员工如犯有下列过失之一，公司给予口头警告并记录在案。1.1 无故迟到或早退；1.2 当值时制服穿戴不齐或仪容不整；1.3 忘记或不适当地佩戴员工证；1.4 上下班不打工咭1.5 工作态度不认真（包括工作时间听收音机、录音机、看报纸、 吃零食等）；1.6 发出不必要的声浪，喧哗等，或值班21、时作不必要的攀谈；1.7 未经请假，擅自离开工作岗位或无故到其它部门闲荡；1.8 未能保持储物柜的整洁；1.9 擅自调用储物柜或柜内存放食物和饮料；1.10 高声与他人对话或肆无忌惮地对他人过分亲热；1.11 随地吐痰、乱丢垃圾、烟头、涂画破坏卫生整洁；1.12 工作散漫，粗心大意；1.13 不正确地使用任何设备、用具或违反安全守则；1.14 在工作时间使用粗言秽语；1.15 无故干扰其它员工的正常工作；1.16 工作时间打盹；1.17 未经请示外出会客；1.18 无故擅闯经理办公室；1.19 私下议论员工。2. 书面警告及最后警告DX/HR031402员工如有犯下列过失，公司将视乎情况给予书22、面警告或最后警告。2.1 重犯口头警告之过失；2.2 工作散漫，经常迟到或早退；2.3 当值时睡觉；2.4 对上司、同事、客人表现不礼貌；2.5 疏忽、不小心损毁或损坏公司物品、安全卫生设施或他人财物；2.6 吵闹、粗言秽语，骚扰公司或用户安宁；2.7 违反吸烟条例，在当值时间、公共场所或指定非吸烟区内吸烟；2.8 不服从主管或上司的合理指令，或工作不努力，多次未能完成上级交办的任务；2.9 私自带朋友或其它人员出入公司工作地点；2.10 保安员非因公穿着制服离开公司管辖范围；2.11 挑拔打架或煸动、参与公司内的吵架事件或在宿舍酗酒殴斗滋事；2.12 教唆他人或代人打工咭；2.13 未经许可23、，在员工报告板或公司其它地方张贴、更改、取走或撕毁本公司公告或文书；2.14 发表虚假或诽谤的言论，影响公司、客人或其他员工的声誉；2.15 未经部门主管批准私自配储物柜钥匙或公司内任何锁匙；2.16 在储物柜内或公司其他地方存放未经批准的物品；2.17 在公司范围内未经公司同意作何形式的募捐；2.18 违反工作章程；2.19 无故旷工；2.20 擅自拆阅和翻阅员工私人信件或资料。3. 停薪停职DX/HR031403有以下情况之一者，公司有权对员工实施停薪停职：3.1 经发出最后警告而再犯，以等待公司决定是否予以开除者；3.2 听候刑事案中审判结果者；3.3 拒绝接受公司指定的体格检查、诊治或24、防疫注射者。4. 即时解雇DX/HR031404凡犯有下列严重过失者，公司将给予即时开除。被开除的员工，将自动丧失其在公司享有的一切权益而不会获得任何赔偿：4.1 恶意恐吓、危害公司员工、客人或其他人员；4.2 蓄意破坏、盗窃公司或客人财物；4.3 向他人明示或暗示有关贿赂的行为（包括收受利益豪华款待）；4.4 擅离职守，以权谋私，监守自盗，损害公司或他人利益：4.5 作不道德、猥琐、下流的行为和交易；4.6 殴打他人或互相打斗；4.7 蓄意违反或疏忽公司发出的合理指令；4.8 经常违反公司规则，经多次警告后依然屡教不改；4.9 无充分理由而故意拒绝执行任务；4.10 做出行骗或不忠实的行为或25、拾遗不报；4.11 携带或收藏一切违禁品（如枪械、武器、毒品、爆炸品、易燃品、淫秽刊物等）；4.12 受酒精或其他麻醉物药物影响当值；4.13 在公司利用工作之便贩卖或向任何人兜售私人物品；4.14 做出任何破坏公司声誉或公司利益的行为；4.15 夜班员工当值时睡觉；4.16 赌博或围观赌博成性者；4.17 触犯国家刑事法规而被判有罪者；4.18 盗取或复制公司机密资料，或对泄漏机密情节严重者；4.19 严重违反公司保安条例；4.20 诬告他人者，情节严重的，将送交政府有关部门追究赔偿责任和法律责任；4.21 试用期内，违反公司规章；4.22 有聚赌或卖淫嫖娼悉众斗殴者；4.23 携带毒品、危26、险品进入公司或各处工作场所或员工宿舍者；4.24 偷窃公司财物、贪污、挪用或侵占公款者；4.25 连续旷工三天者、月累计三天者、年累计五天者；4.26 蓄意违抗合理指挥或侮辱上级之行为者；4.27 在本公司内有违善良风俗行为情节严重者；4.28 品行顽劣，行为乖张，无事生非，屡教不改者；4.29 思想不良，煽动他人违规或聚众罢工等，足以混淆视听者；4.30 假借公司名义，招摇撞骗，滥用职权，营私舞弊，致使公司利益蒙受重大损失者；4.31 对外泄漏公司机密，情节重大者；4.32 恶意盗窃、毁损公司财物或办公设施等行为者；4.33 个人受刑事、民事处分者；4.34 滥用职权、无事生非、散播谣言、打27、击报复、文过饰非、损害员工之间和谐关系者；4.35 擅自在外兼职或参与经营同公司经营业务有关之活动者；4.36 未按照规定指示，擅自改变工作方法以至发生失误，使公司受损失者；4.37 其他违规事件案情重大，本公司认定应予辞退处分者。十五. 员工上诉DX/HR0315当员工对其所受的纪律处分不服时，可提出上诉。员工可亲身或以书面形式向行政人事部申诉。行政人事部将视情况，决定召开纪律小组会，研究是否接受办理。一般轻微过失的上诉，小组成员由行政人事经理及有关部门经理组成；若属严重过失的上诉，小组成员则由保安部主任、有关部门经理及行政人事部经理组成。纪律小组的决定将提交总经理审批后最后决定。十六. 表28、彰DX/HR03161 如员工符合下列条件之一，公司将对其进行表彰：1.1 工作勤勤恳恳、任劳任怨、成绩良好，且连续工作3年以上者；1.2 为公司做出显著功绩者；1.3 防止灾难于未然或发生灾难时有特别功劳者；1.4 对国家、社会作出功绩，使公司和员工的名誉得到提高者；1.5 在业务上进行有益的发明、创造、改良和研究者；1.6 检举贪污、收受回佣之行为得当者；1.7 对经营管理、管理制度的策划与修订，并经采纳实施卓有成效者；1.8 励行增收节支，创经济效益卓著者；1.9 勇于负责，善于处理紧急事件，措施得力完成紧急任务者；1.10 具有显著领导绩效者；1.11 检举违规或制止损害公司利益得当者29、；1.12 爱护公物，并能与损坏公物之行为作斗争者；1.13 品行优良、奉公守法，能力卓越，工作勤勉者；1.14 其它优良事迹足以奖励者。2 表彰种类：有关前条规定的表彰有如下4种，亦可同时采用2种以上：2.1 张榜公布表扬2.2 奖状或荣誉证书2.3 奖品2.4 奖金注意事项DX/HR04一.工作态度DX/HR0401员工应自觉遵守下列各项：1.服从领导；2.严于职守；3.举止端庄；4.礼貌服务；5.团结协作；6.勤勉高效。员工要服从上司的指示，而上司也要尊重下属的人格，大家要为创造一个愉快和谐的工作环境而努力。二.岗位职责DX/HR0402员工必须根据所在的部门岗位职责要求进行工作，各部门30、的岗位职责参见附件。三.栏DX/HR0403各员工应该经常留意公司告示栏的各种通迅及告示。未经行政人事部批准，任何人不得在告示栏内张贴或撕除任何性质的文书或通告。四.处理客户投诉DX/HR0404员工必须有礼貌地、专心地听取客户的投诉或不满，并迅速作出相应的行动，派人前往现场调查和通知有关部门立即处理，事后处理结果应及时向有关客户回复。五.修订及补充DX/HR04051、 公司司将根据业务和管理工作需要，在适当时候修订员工手册的内容。2、 如本手册制定事项与公司今后颁布的制度有抵触时，以最新生颁布的制度为准。3、 本手册的解释权在行政人事部，修订权在公司。 z实业发展有限公司 二附 件致员工：31、员工手册是员工工作行为准则和规范指南，是员工入职后必知的内容，员工在领取员工手册后应详细阅读和熟悉，遵守有关制度和规定，以认真、积极的态度投入工作，做一个称职优秀的员工。员工在收悉员工手册之后，请于下方签名。附件：z实业发展有限公司员工签名：日 期： 年 月 日（此正本由行政人事部存档，副本交与员工保留） 附件一租赁部岗位职责一、 岗位职责DX/ZL011、部门主管DX/ZL01011.1 负责参与制定销售计划,带领下属员工共同完成。1.2 熟悉有关物业管理规则、政策，如管理公约、商户手册等。1.3 协调客户与公司之间联络及关系，保持公司专业形象。1.4 配合及督察各部门对客户投诉事项处理情况32、，并向客户解释说明情况。1.5 定期审查客户服务记录及客户投诉记录，并做出总结。1.6 保存及整理客户资料档案，并对内容作保密处理。1.7 编制属下各员工岗位职责、工作任务及轮值表。1.8 监督指导属下员工的工作情况，计划落实及合理分配工作，并定期考核。1.9 编制及按需要修订客户服务及清洁规章制度。1.10 兼管理公司人事及行政工作。1.11 考核各员工的出勤记录，发现违纪现象，及时纠正并按规定处理。1.12 每天巡查物业各主要地方的清洁情况，发现问题及时组织人手处理。1.13 审查常用的清洁工具及材料，每月编制采购计划，报上级主管部门审批。1.14 定期对保安及消防工作进行巡查，及时发现并33、处理问题。1.15 定期召开部门工作例会，并每月提交本部门工作报告给上级主管部门。1.16 在销售期间，做好销售现场有关工作。1.17 负责提高本部门人员的文化素质，工作能力及业务技能。2、销售员DX/ZL01-022.1 严格自觉遵守公司考勤制度及各项规章制度。2.2 热情礼貌接待来访、电客人，待心回答客人查询，并作详细资料纪录。2.3 切实执行完成销售计划，协助完成上司交办其它任务。2.4 协助维持销售现场秩序。2.5 保持展厅、接待处清洁整洁，不可放任何与工作无关的物品。2.6 搞好同事之间团结合作，严禁相互争客抢客。2.7 客人的投诉及意见应及时妥善处理，并报告主管。2.8 对需要移交34、下一班次处理的工作，应做好书面纪录及口头移交，每班次当值人员应尽力完成同交办的工作。2.9 发挥工作主动性，积极参加培训及学习公司各有关业务知识。2.10 工作时间内不得接待与业务无关的人员，未经许可不得离岗串岗，外出需要填写外勤单，并经主管同意。2.11 上班期间不得抽烟,吃东西、小休吃饭需要在指定地方逗留。2.12 工作时间应尽量少谈私人电话，讲电话时间不得超过三分钟。二、 工作守则DX/ZL021、仪态DX/ZL0201 1.1 坐姿端正,身体不得东歪西倒、前倾后靠。 1.2 接待来访时,必须起身站立,面带微笑。2、仪表DX/ZL02022.1 工作时间需要穿制服,化淡装,保持仪容整洁。35、2.2 必须佩工咭,并自觉接受行政人事部及有关部门检查。3、表情DX/ZL0203 3.1 微笑是员工最起码应有的表情。 3.2 面对宾客应热情、真实、友好，必要时还要同情的表情，做到精神振奋，情绪饱满，不卑不亢。 3.3 双手不得叉腰，交叉胸前，插入衣裤或随意乱放，不抓头，抓痒，挖耳，抠鼻孔，不得敲桌子，鼓击或玩弄其它物品。 3.4 不得哼曲，吹口哨，不得谈笑，大声说话，喊叫，乱丢乱碰物品，发出不必要声响。咳嗽、喷嚏时应转向身后，并说对不起。 3.5 与客人交谈应全神贯注，用心倾听，不得东张西望，心不在焉。 3.6 在为客人服务时不得流露出厌烦、冷淡、愤怒、僵硬、紧张和恐惧的表情，不得忸怩作36、态，做鬼脸、吐舌、眨眼。 3.7 员工在工作、打电话和客人交谈时，如有客人走近，应立即示意，以表示已注意他的来临，不得无所表示，等客人先开口。4、言谈DX/ZL0204 4.1 声调要自然、清晰、柔和、亲切。 4.2 不准讲粗话，使用蔑视和污辱性的语言。 4.3 要用客人能听懂的语言,不要使用行内述语。 4.4 多使用礼貌用语，注意“请”、“谢”字不离口。 4.5 不得以任何借口顶撞、讽刺、挖苦客人。 4.6 要注意称呼客人姓氏，未知姓氏之前，要称呼“先生”或“小姐”。 4.7 暂时离开面对的客人，一律讲“请稍候”，如果离开时间较长，回来后要讲“对不起，让您久等”。不得一言不发就开始服务。5、37、电话DX/ZL0205 5.1 所有来电务必在三响之内接答。 5.2 对来电，必须首先以“您好，步行街”应答。5.3 通话时，听筒一头应放在耳朵上，话筒一头置唇下约五公分处，中途若需与他人交谈，应先告诉客人稍等，并用另一只手捂实听筒。附件二保安部岗位职责一、保安领班DX/BA01011、 严格遵守各项规章制度，公正处理各项事务，树立保安人员的良好形象。2、 全面负责本班次各个岗位的保安业务工作，检查考核本班保安人员的岗位出勤、仪容仪表、器材保养、清洁卫生以及任职能力、工作态度和质量方面的情况，每月提出本班员工实力的考评意见。3、 悉和掌握各部门的基本情况，了解受管理物业的情况，明确本班 次各岗38、位的工作重点，并检查各岗位的落实和完成情况。4、 区域为巡逻的重点，兼顾各个部门的治安动向，如发生突发性事件和恶性案件，应设法采取应急措施，制止事态的扩大，并注意保护现场，及时向上级报告，等待处理。5、 协助主要出入口做好客户的来访登记工作，与客户发生分岐时，既要做到坚持原则、以理服人，还要做到打不还手、骂不还口。6、 在门口站立值勤，检查施工人员及闲杂人等证件，如有可疑进行盘查工作。7、 发现火警或接到消防报警，应迅速赶赴现场并参加扑救。如确有火警，应立即报告，并按应急方案实施。8、 搞好员工之间的团结互助，关心员工的思想、生活和业务水平，负责做好各岗位人员用餐等暂离岗位的协调工作。9、 验39、本班员工的巡逻记录，做好详细的工作记录，需要交办或应引起注意的问题，应做好书面和口头方面的移交，重大问题及时上报。10、 发挥工作主动性，积极参加培训，完成上司交办其它任务。二、保安员DX/BA01021、 接班后认真查阅上一班次的值班记录，熟悉和了解当天来访客户之情况。2、 认真做好访客的登记工作。认真礼貌地接待来访人员，及时与被访部门或人员取得联系。3、 值勤时间着装整齐，站姿端正，语言文明热情，礼貌地答复客人的询问。4、 将来自客人的意见及投诉及时报告给物业部。5、 禁止小贩、衣冠不整及不应进入售楼现场的人员进入。6、 当值时应正确使用和保管好岗位内的所有物品，当班者因对本班次使用的物品40、安全负责，交接班应对物品的种类、数量及完好程度进行检查登记。7、 岗位内外的清洁卫生，交岗前应对本岗位内外进行整理打扫， 以保证工作环境的清洁文明。8、 要移交下一班次处理的工作，应做好书面记录及口头移交，每班次值勤人员应尽力完成同交办的工作。9、 发挥工作主动性，积极参加培训，搞好员工之间团结合作，完成上级交办的其它任务。10、 出入怡苑大厦及步行街管理区域内的可疑人员、车辆及其所携带或装载的物品，按规定进行验证、检查。附件三清洁员岗位职责清洁员岗位职责DX/QJ011、 各项规章制度，按时到岗工作。2、 时检查自身仪表、穿戴，做到规范整洁。3、 对待客人要按照服务守则和要求，做到热情、礼貌41、周到。4、 认真学习业务技术，熟练掌握清洁器具的使用及保养。5、 爱护公物，注意节约能源和物资。各种清洁器具在下班前要做好清洁和整理。6、 发现有设施损坏，及时报修；发现可疑人员或不安全隐患，及时上报。7、 对工作要认真负责，在班次内完成好每一项领班编定的清洁任务。包括（但不限于）清洁地面、墙身、扶手、公共设备及收集垃圾、烟灰缸等。8、 按领班指示，协助处理特别事故，如水渍等。附件四：财务部工作职责财务经理职责DX/CW011、 董事会和公司总经理负责。2、 在总经理的领导下，负责组织、安排公司财务部的各项工作。3、 抓好财务部的基础工作，建立和健全各项财务管理规章制度，组织财务人员进行业 42、务知识的学习，不断提高财务管理人员的业务水平。4、 贯彻、检查各项财务管理制度、法规的落实，全面开展经济核算，审核、控制各项费用支出，降低各种消耗，杜绝一切浪费现象，提高公司的财务管理效益。5、 编制、审核公司的财务预算方案，并定期（一般每季及年终）将落实情况写出分析报告向总经理汇报，为公司进行经济活动及决策提供可靠资料，当好总经理的参谋，并随时接受董事会的监察、垂询。6、 完成总经理临时安排的其他工作。会计职责DX/CW021、 在财务经理领导下，负责公司的资产、负债所有者权益、收入、成本及费用等的会计核算，做到记帐及时、工整，帐面整洁，按时结帐，并与总帐明细帐核对无误，做到帐帐相符，帐表相43、符，帐实相符。2、 根据已审批的合法的原始凭证，按各类经济业务逐笔编制记帐凭证。3、 监督仓库月末盘点工作，对帐物不符情况要进行追询，及时将核实情况向财务经理汇报。4、 每月对各部门的成本和物耗情况进行统计，并写出分析报告。5、 按时向客户发放催缴款通知，对拖欠时间较长的客户要向财务经理汇报，并根据有关规定采取相应的措施。6、 月末对应收帐款、预收帐款、应付帐款编出准确无误的明细表。7、 按时完成损益表、资产负债表等会计和统计报表的填报工作，并送财务经理复核、总经理审批后，上报有关部门。8、 按照税法的规定，依时报纳税金及附加费等。9、 必要时，协助出纳做好公司的各项费用收缴工作。10、 完成44、级领导或公司临时安排的其他工作。出纳员职责DX/CW031、 纳员在财务经理的领导下和会计主任的指导下进行工作。2、 按照公司现金及银行存款的管理规定，根椐已审批的会计凭证进行收付款工作。3、 负责公司日记帐簿（现金和银行存款）工作，做到及时、正确、准确、无误地登记帐簿，做到字体工整，帐目整洁，日清月结，每月将现金日记帐和银行日记帐与总帐核对无误。4、 每天要盘点库存现金，登记库存，做到帐钞相符，发现问题及时解决或汇报。编制资金周报表报财务经理备忘。月末要编制银行存款余额调节表。5、 催促各部门将支付的款项及时报帐。6、 做好公司各项费用的收缴工作。7、 做好公司每月的工资发放工作。8、 完成45、上级领导和公司临时安排的其它工作。仓管员职责DX/CW041、 财务经理的领导和会计的指导下进行工作。2、 按照仓库管理制度及采购计划负责材料物资的验证、入库、发放、保管工作。3、 根椐仓库管理制度对所管材料物资及时登记进、出、存，并将进出库和结存情况做出统计报表送有关部门，对盈亏情况应写出专题报告送财务经理。4、 根椐库存和实际领用情况，对定额库存材料物资提出申购计划送行政人事部审办。5、 完成上级领导或公司临时安排的其它工作。会计核算方法DX/CW05会计核算是会计的基本职能之一，在会计基础工作中占有非常重要的地位，它对提高整个会计工作水平，起着举足轻重的作用，为此，公司根据国家财政部颁布46、的会计法等一系列法律法规，特制定如下会计核算管理办法：一. 会计核算的一般要求DX/CW05011. 依法建帐。本公司依中华人民共和国会计法和国家统一会计制度的规定建立会计帐册，进行会计核算，及时提供合法、真实、准确、完整的会计信息。2. 会计核算内容。2.1 款项和有价证券的收付；2.2 财物的收发、增减和使用；2.3 债权债务的发生和结算；2.4 资本基金的增减和经费的收支；2.5 收入、费用、成本的计算；2.6 财务成果的计算和处理；2.7 其他需要办理会计手续、进行会计核算的事项；3. 会计核算的基本要求。3.1 会计核算应当以实际发生的经济业务为依据，按照规定的会计处理方法进行，保证47、会计指标的口径一致、相互可比和会计处理方法的一个年度前后期一致，年度前后期如有变更，应当在说明中加以披露。3.2 会计核算年度：以公历一月一日起至十二月三十一日止。3.3 原则上以人民币为记帐本位币。3.4 会计制度：实行会计法和两则两制，共性财务政策部分按照施工、房地产开发企业会计制度执行，特性财务政策部分按照物业管理企业财务管理规定执行。3.5 固定资产折旧方法：以会计法规定的直线法执行，按固定资产总额预留5%的残值后每月按时计提折旧。3.6 低值易耗品摊销方法：以会计法规定的一次摊销法按月摊销，但同时要设备查簿对低值易耗品进行辅助管理。3.7 存货收发方法：采用会计法规定的先进先出法进行48、核算。3.8 成本核算方法：按照会计法和房地产企业会计制度规定的实际成本法、开发间接费用按工程量进行分配的核算方法执行。3.9 会计核算原则：以会计法规定的权责发生制为原则。3.10 会计凭证、会计帐薄、会计报表和其他会计资料必须符合国家统一会计制度的规定，不得伪造、变造，不得设置帐外帐，不得报虚假的会计凭证和会计帐簿、报表。3.11 按照国家统一会计制度的要求设置和使用会计科目。3.12 公司使用会计电算化，所使用的会计软件和电子计算机生成的会计凭证、会计帐簿、会计报表等会计资料应当符合国家颁布的会计电算化管理办法、会计核算软件基本规范等规章。未使用会计电算化前按国家规定的手工操作方法执行。49、3.13 会计档案应当按照会计档案管理办法的规定进行妥善保管，对电算化电子数据及相应会计备份资料、文字资料等应视同会计档案进行管理。3.14 会计记录文字统一使用中文。3.15 原始记录：各种原始记录（包括自制和外来），严格按会计法规定的办法执行，以保证原始记录的严肃性、真实性和合法性。二. 会计凭证DX/CW05021. 原始凭证必须具备如下内容：1.1 原始凭证的基本要素：凭证的名称；填制凭证的日期；填制凭证单位名称或填制人姓名；经办人员的签名或者盖章；接受凭证单位名称；经济业务内容、数量、单价和金额。1.2 如从外单位取得的原始凭证，必须盖有填制单位的公章；对外开出的原始凭证，必须加盖本50、单位的公章。1.3 自制的原始凭证必须有经办单位的领导人或者由单位领导人指定的人员签名或者盖章。1.4 购买实物的原始凭证，必须有验收证明。1.5 支付款项的原始凭证，必须有收款单位和收款人的收款证明，不能仅以支付款项的有关凭证如银行汇款凭证等代替。1.6 发生销货退回的，除填制退货发票外，还必须有退货验收证明；退款时，必须取得对方的收款收据或者汇款银行的凭证，不得以退货发票代替收据。1.7 职工因公出差借款凭据，必须附在记帐凭证之后，收回借款时，应当另开收据或者退还借款付本，不得退还原借款收据。1.8 经上级有关部门批准的经济业务，应当将批准文件作为记帐凭证的附件。2. 记帐凭证必须具备如下51、内容：2.1 记帐凭证的基本要素：填制凭证的日期；凭证编号；经济业务摘要；会计科目；金额；所附原始凭证张数；填制凭证人员、稽核人员、记帐人员、会计机构负责人（主管会计人员）签名或盖章。2.2 填制记帐凭证时，应当对记帐凭证进行连续编号，电脑打印出来的记帐凭证要加盖制单人员、审核人员、记帐人员及财务负责人、主管会计人员印章或者签字。3. 会计凭证的字迹和保管要求。3.1 填制会计凭证的字迹必须清晰、工整。3.2 会计凭证要及时传递，不得积压，以保证会计核算的及时、正常进行。3.3 会计凭证登记完毕后，应当按照分类和编号顺序装订、保管，不得散失。3.4 原始凭证不得外借，其他单位确需借用的，可以提52、供复制件，但应当履行严格的报批和借用登记手续。3.5 原始凭证如有遗失，应当按照规定的要求取得相应证明，并办理审核和报批手续。三. 会计帐簿DX/CW05031. 会计帐簿的设置。按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计帐簿。包括总帐、明细帐、日记帐和其他辅助性帐簿，以上所有会计帐簿、会计凭证和会计报表均到市财政局指定的地点购买。2. 会计帐簿的启用。新帐簿启用时，应当在帐簿封面上写明单位名称和帐簿名称，并填写帐簿扉页上的“启用表”，注明启用日期、帐簿起止页数、记帐人员和会计机构负责人、会计主管人员姓名等，并加盖名章和单位公章。当有记帐或者财务负责人调动工作时应在“启用表”上履行签字53、等手续。3. 帐簿的登记。会计人员应当根据审核无误的会计凭证登记会计帐簿，具体方法严格按会计法的规定执行。4. 帐簿记录的错误更正。如果会计帐簿记录发生错误，不允许涂改、挖补、刮擦、药物消除字迹等手段更正，也不允许重抄，而应当根据情况，按照规定采用划线更正法等进行更正。5. 对帐。将会计帐簿记录的有关数字与库存实物、货币资金、有价证券、往来单位或者个人等进行相互核对，保证帐证相符、帐帐相符、帐实相符。6. 结帐。将本期内所发生的经济业务全部登记入帐的基础上，按照规定的方法对该期内的帐簿记录进行小结或年结，结出本期或本年发生额合计和余额，并将其余额结转下期或者转入新帐。四. 编制财务报告DX/C54、W05041. 必须按照国家统一会计制度规定定期编制财务报告，包括会计报表主表、附表、附注及财务分析。2. 会计报表应当根据登记完整、核对无误的会计帐簿记录和其他有关资料编制，做到数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚。3. 会计报表之间、会计报表各项之间，凡有对应关系的数字，应当相互一致。4. 财务分析：按季度分析，分析应包含各项财务指标，及重要的会计事项。5. 会计报告由公司经理和财务部长、主管会计等人签字或盖章（年终报表企业主要负责人和财务负责人必须签字）后及时送交各有关单位（上级主管公司、税务局、银行）。财务管理制度DX/CW06一 财务管理制度DX/CW06011. 严格执行国家规定55、的财务会计制度和有关财经纪律，按会计法办事，遵章守法，做好财务会计工作。2. 财务部负责全公司的经济总核算，并要综合公司资金运作的情况、管理费收入和费用开支的资料定期向总经理报告。3. 负责组织各部门编制收支预算草案，根据总经理的指令，结合公司的情况进行综合平衡。编制公司年度的财务预算草案，定期对执行情况进行分析，并作出书面报告送总经理。4. 管理和控制各部门编制收支计划，平衡工作，严格检查备用金的使用，严格执行库存现金限额制度，负责全公司资金运作的组织和调动，定期把资金变化情况向总经理汇报。5. 遵循权责发生制原则及时完成收支核算，做好财务记载，正确核算，按时准确编报会计报表。6. 每月按时56、向各商铺收取租金及管理费，做好收支结算表、欠缴管理费情况表，编制月、季、年度损益表和资产负债表。7. 每年3月、8月向商户公开本步行街管理费的财务收支状况，并按规定程序审核后张贴于本步行街管理处的告示板上。8. 负责公司的各项财产登记、核对工作，保证资产更新的资金来源，保障资产的更新换代。9. 对公司的各项开支力求做到严格审核、合理开支，对违反规定，未经审批的开支一律不得报销。二 会计核算管理制度DX/CW06021. 采用借贷记帐法，以权责发生制为原则，收入与其相关的成本、费用应当相互配比。2. 合理划分收益性支出与资本性支出，凡支出的效益仅与本会计年度相关的，应当作为收益性支出（如办公费用57、的支出）；支出的效益与几个会计年度相关的，应当作为资本性支出（如固定资产的购置）。3. 会计年度自公历1月1日起至12月31日止。4. 会计核算以人民币为记帐本位币；会计记录的文字均使用中文；会计凭证使用复式记帐凭证。5. 会计科目的设置，会计凭证、帐簿、报表和其他会计资料的编制，必须符合国家统一的会计制度的规定，并应及时向董事会和有关部门报送会计报表。6. 会计凭证、帐簿、报表和其他会计资料，应当按照国家有关规定建立档案，妥善保管，保管期满需要销毁时，要填写“会计档案销毁清册”，经总经理审阅，报董事会和财政部门批准后销毁。三 现金管理制度DX/CW06031. 根据物业管理公司管理业务的需要58、，库存现金限额为人民币壹仟元正，超出限额部分，应在当天存入银行，现金必须在规定的范围、限额内支出，除特殊情况外，不得在现金收入中直接坐支。2. 现金的使用范围：2.1 支付给职工个人的工资、奖金、补贴、福利补助费、差旅费等款项；2.2 支付给不能转帐的集体单位或城乡居民个人的劳务报酬或购买物资的款项；2.3 结算起点（￥100元）以下的零星支付款项。3. 不准单位之间和个人因私借用备用金。4. 不准利用管理公司银行帐户为其他单位或个人支付和存入现金。5. 不准用白条或不符合财务制度的凭证顶替库存现金。6. 行政人事部因采购工作需要，可申请配备备用金，限额￥1,000元，用于零星采购，并于每年末59、办理清算手续，次年初重新申请配备。四 支票管理制度DX/CW06041. 严格遵守支付结算办法中有关支票使用的规定，不得发出空白支票，为方便工作，经总经理审批后可发出最高限额为人民币伍仟元的半空白支票，即必须填写日期、用途，只空出金额、收款人名称栏，但必须注明限额，凡领用支票者必须在开出支票五天内报帐。2. 支票金额起点为人民币100元，支票的付款期限为自出票日起10天内。普通支票可以用于支取现金，也可以用于转帐，在普通支票左上角划两条平行线的，为划线支票，划线支票只能用于转帐，不得支取现金。3. 签发支票应使用碳素墨水或墨汁填写，票面必须有收款人名称、出票日期、确定的金额、用途以及出票人预留60、的银行印章。预留的银行印章必须为单位的财务专用章及法定代表人或其授权的代理人的私章，支票印鉴应盖在出票人签章处，不得盖在空白的磁码区域上或多盖预留银行印章，否则银行将予以退票。现金管理方法DX/CW07一. 现金的使用范围DX/CW07011. 支付员工个人的工资、奖金、津贴、福利费、医药费和其他劳务报酬。2. 支付员工不能转帐的集体、单位与个人购买物资和劳务费。3. 支付员工因公出差的旅差费或探亲路费。4. 支付结算起点（1000元）以下的其他零星开支。5. 结算起点以上的支出，应报经财务部长或公司领导批准。二. 库存现金限额的规定DX/CW07021. 库存现金限额的规定，按照银行规定的现61、金库存量执行，由财务部根据现金支用量多少，结合公司具体情况，原则上一般不超过两天的支用量。2. 现金收入应当日送存开户银行，当日送存确有困难的，应采取防范措施，妥善保管，次日送存银行。3. 库存限额不足时向开户银行提取。4. 大额现金存取，必须由公司保安人员或财务部其他人员陪同。三. 现金使用的规定DX/CW07031. 不准坐支现金。2. 不准单位之间（公司以外单位）互相借用现金。3. 不准利用公司银行帐户为其他单位或个人支付或存入现金。4. 不准将公款现金以个人名义存入储蓄。5. 不准用“白条”或不符合财务制度的凭证顶替库存现金。6. 不准私设小金库。四. 库存现金的核算和清查DX/CW062、7041. 出纳人员进行现金收付的依据是会计人员填制的，经审核的有效记帐凭证（即收款、付款凭证），并按记帐凭证逐日逐笔序时登记现金日记帐，每日业务终了，应盘点现金并与现金日记帐当日余额进行核对，做到日清月结，帐款相符。2. 会计人员与出纳人员应定期将总帐的现金帐户余额与现金日记帐余额进行核对，做到帐帐相符。3. 为了及时发现和防止现金收付差错，财务部对库存现金进行定期或不定期的清查盘点，发现长短款应查明原因及时处理。五. 借用现金的支付手续DX/CW07051. 员工因公借用现金应事先办理借款手续，金额在人民币1000元以上的应提前一天办理手续。借款单必须经公司领导签字后，会计人员才能进行帐务63、处理，借款人应在会计凭证上签字，出纳人员才能给予支付现金。2. 员工借用现金后应不超过五天到财务部门履行报帐手续，特殊情况出差到外地的报帐时间最长不超过三十天。费用开支管理制度DX/CW08一 费用开支管理制度DX/CW08011. 所有费用的支出一律须上报总经理审批并经财务经理审核后，方可报销。2. 计划审批制度：2.1 开支计划的审批：各部门用款须事前做好计划，由部门经理首批，经分管副总审核并报总经理批准，财务经理审核后方可办理借款手续。工作流程如下：审核首批提出总经理分管副总部门经理部门审核审批办理借款手续财务经理审核2.2 采购计划的审批：各部门根据工作需要提出采购计划，由部门经理首批64、，经行政人事经理审核，报副总经理、总经理批准后到财务部，财务经理审核后方可办理借款手续。凡购置固定资产的价值在五万元以上的，须报公司董事会批准后方可实施。注：固定资产、低值易耗品、办公用品等的采购工作由行政人事部负责。工作流程如下：首批提出行政人事经理部门经理部门审核审批办理借款手续财务经理副总经理、总经理3. 借款制度：3.1 采购借款：由采购人员根据已批准的计划书填写用款申请单（借支现金同时填写现金借支单），交由行政人事经理审批，送财务经理审核后到出纳处借款。工作流程如下：行政人事部填写用款申请及现金借支单并附已批的计划书采购员审批出纳付款审核财务经理审核总经理3.2 一般性请款(差旅费、65、业务费)：由经办人填写借支单，经部门经理审核，送总经理审批，然后向财务部门办理请款手续，工作流程如下：审核审批填写借支单总经理部门经理经办人审核出纳付款财务经理4. 报销制度：附请款单及已批计划书4.1 采购报销：由采购员填写报销单并附上原始单据，经验收后交行政人事部经理首批，后送分管副总审核，再送总经理审批后到财务部审核报销。工作流程如下：验收填写报销单采购员证明人出纳审批首批审核总经理分管副总行政人事经理审核出纳结算财务经理4.2 其他费用报销：由经办人填写报销单，并将原始凭证整齐粘贴附于报销单后并签上经办人的名字，经部门经理首批，送财务经理审核，由出纳统一交总经理审批后报销。工作流程如下66、：审核首批填写报销单部门经理财务经理出纳经办人审批收集报 销总经理5. 费用开支标准5.1 因公出差发生的交通费、住宿费及住勤补助费见附表。类 别人 员火车轮船飞机市内交通其它住 宿住勤/天一般地区特区一般地区特区正副总经理软席二等实报实报实报20030080100部门经理卧席二等实报实报实报1502005060主管以上人员卧席三等实报1001503050其他人员硬席四等实报8010030505.2 出差人员的住宿费和交通费，按标准掌握，节约部分60%归己，超支部分自理。如自带交通工具的不报交通费。5.3 出差人员乘坐火车硬座的，并从20点至次日7点在车上连续六小时以上的，给予路途补助，特快按67、票价的50%，普快、慢车按票价的60%给予补助，对于乘坐汽车晚上连续六小时以上的给予多一天的住勤补助费。飞机、轮船不给予补助。5.4 出差人员补助天数从出发之日起至返回单位所在地止。5.5 若借出差之便绕道探亲访友，须经领导事先批准，并扣除绕道的交通费和出差天数后给予报销补助。5.6 在市内办理公务而误餐的，可按20元/餐给予报销。5.7 职工到外地学习培训经领导批准后，学习期限在15天内的，按出差标准报销；15天以上的住勤、交通费按出差标准的50%报销，自费学习则一切费用自理。5.8 职工因工作需要出差到香港、澳门地区、参照财政部92年第17号关于出国人员费用开支标准和管理办法的规定报销住宿68、费，每人每晚300港元，住勤费每人每天为150港元，市内交通费每人每天100港元。因公出国人员的差旅费报销按有关出国人员开支标准执行。6. 外委用款报销：由经办人填写报销单，并附上决算或合同书及发票，经部门经理首批，送总经理审批，经财务经理审核后报销。工作流程如下：填写报销单及附上决算或合同书及发票经办人部门经理首批总经理审批审核出纳结算财务经理7. 财务在付款时，必须认真审查付款凭证是否符合有关规定，上级是否已批准开支，凭证是否有规定的人员审核，经办人、证明人、签章是否齐全，原始凭证是否真实，对不符合财务制度或不合理的支出，财务部有权拒绝付款。8. 所有款项收付后，必须在发票、收付款单据或原69、始凭证上加盖有日期的“现金收讫”、“银行收讫”或“银行付讫”等字样的戳记。9. 低值易耗品，由仓管员或行政人事部派专人保管，根据购入、领用情况，按品名、存入地点，设实物帐登记，每月核对实物与帐簿，保证帐实相符，月终编制低值易耗品收、发、存情况交财务部。10. 办公用品由仓管员或行政人事部派专人保管，根据购入、领用设簿登记。11. 每月十日为工资发放日，行政人事部应于每月五日前将员工上月工资汇总表交财务部，财务部根据汇总表制单后于每月十日前送银行，每月十日后员工凭存折到银行支取。资产管理制度DX/CW091. 固定资产包括汽车、机械设备、传真机、电脑、空调等，由财务部负责设帐登记，行政人事部负责70、实物管理，各部门同时应建立固定资产登记簿，记录固定资产的名称、规格、原值、购置日期、预计使用年限、使用部门、存放地点。2. 固定资产每年年终必须进行一次全面清查盘点，以保证帐实相符，如 发现有盘盈盘亏的固定资产，应查明原因，明确责任，并作出适当处理。3. 固定资产原值包括购进价、运杂费、安装费、税费等。4. 固定资产使用年限如下：机械设备 10年动力设备 11年传导设备 15年运输设备 8年自动化、半自动控制设备 8年电子计算机 4年空调、空气压缩机、电气设备 10年通用测试仪器设备 7年传真机、电传机、复印机、移动无线电话 5年制冷设备 10年消防安全设备 4年其他经营设备及器具 15年财产71、管理与清查制度DX/CW10为了加强本公司的财产管理，防止流失，保证财产安全，特制定本规范。一. 财产管理范围DX/CW1001本规定财产是指公司的全部固定资产及商品、材料、低值易耗品等有形资产，具体包括：1. 房屋及其他建筑物；2. 汽车、摩托车；3. 电器设备：电话、传真机、计算机（器）、电风扇、空调、电冰箱、发电机、厨房设备、健身器材、照相器材、电视机、热水器、饮水机、洗衣机、消毒柜等。4. 办公设备：办公台、椅、会议台、沙发、茶几、保险柜、文件柜等低值易耗品；5. 建筑材料物质、建筑设备；6. 其他非易耗性的设备、器材。二. 财产管理分工及职责DX/CW10021. 公司物管部负责房屋72、建筑物的管理。2. 公司办公室负责除房屋及建筑物外的财产实物管理，主要负责财产新置，建立财产实物备查帐，组织定期清点和及时维修，审核并办理报废手续，定期与财务部门核对帐目。指导各部门用好各项财产。3. 公司财务部负责对财产的会计核算。三. 财产新置DX/CW10031. 有关使用部门、下属各单位提出新置申请报告，经办公室审核后，报公司领导审核。2. 经公司领导批准后，办公室统一购买、入库、登记备查帐。3. 各部门及下属各单位特殊需要经公司领导审批购置和外单位馈赠的财产，一律送交办公室和财务部门办理入库记帐手续。四. 财产使用、保管和维修DX/CW10041. 各部门领用财产实物，经办公室领导73、签字批准，填制领用或登记签名，由办公室负责发放。2. 各部门领用的财产，未经部门主管和公司领导批准，不得转移和外借。3. 所有财产的使用、保管，应有专人负责，发生人为损坏、丢失一律照价赔偿，如因客观原因造成损坏、丢失，也应区别情况负责部分经济赔偿。4. 个人使用保管的设备器材，遇工作调动、辞职、解聘、开除，应先办理退还或移交手续后，方可办理人事手续。5. 各部门领用的财产需维修时，应提出维修报告（计划），由办公室负责协调有关部门组织实施，重大维修应经办公会议讨论，经总经理审批后实施。6. 固定资产使用年限：机械设备 10年动力设备 11年传导设备 15年运输设备 8年自动化、半自动控制设备 874、年电子计算机 4年空调、空气压缩机、电气设备 10年通用测试仪器设备 7年传真机、电传机、复印机、移动无线电话 5年制冷设备 10年消防安全设备 4年其他经营设备及器具 15年五. 财产报废DX/CW10051. 有关使用部门提出申请报告，财务部门和有关部门联合组织鉴定后，报总经理、财务经理审批。根据公司领导的批示，办公室和财务部门分别办理有关减帐手续，并存入档案。2. 属非正常原因造成的报废，应首先查明原因，并对有关责任人作出处理后，方能办理报废。3. 办公用品的购买费用要本着节约，实用的原则，购买高档贵重办公用品要经公司领导审批。4. 非消耗性办公用品采取交旧换新的办法领取。六. 财产清查75、DX/CW10061. 公司成立清查盘点小组，由财务部门牵头，办公室派员参加，必要时，公司领导层等有关部门也要派员参加。盘点小组直接指点盘点的实施，并负责盘点工作的监督、检查。盘存方法可采取永续盘存，也可采取实地盘存，但年终必须采取实地盘存。2. 办公室定期派专人对财产进行清点，年终时盘点小组对所有财产、物资、材料进行全面盘点，对盘盈盘亏的财产、物资、材料查明原因，划清责任界线。如属人为的负责赔偿，过失的给予一定的经济处罚，将盘盈盘亏的情况及时上报公司领导，经公司领导批示后再进行处置。物品领用制度DX/CW111、 物品领用计划的审批：各部门根据工作需要提出领用计划申请并填写物品领用清单，由部76、门主管首批，经报副总经理、总经理批准后由专人负责统一到仓管员处办理领用手续。2、 办公用品的使用要本着节约原则，物品领出后由部门主管根据实际使用的需要统一发放，并对领用进行登记。3、 工作流程如下：总经理部门主管部门提出 首批 审核 办理登记手续部门主管仓管员 办理领用手续 发放 银行帐号与票据管理方法DX/CW12为了加强银行帐号及票据的管理和监督，保证结算业务的正常进行，防止结算业务发生差错，根据银行结算办法有关规定及本公司的实际情况，特制定如下银行帐号及票据管理方法：1、 银行结算方法规定，各项经济往来，除了按国家现金管理规定可以使用以外必须办理转帐结算。在银行开设帐号必须严格控制，无业77、务关系银行单位，原则上不在该行开设银行帐号。2、 结算方式按银行结算办法和国际结算办法及本公司业务特点，国内结算采用银行汇票、支票、委托收款、商业汇票等；国际结算采用电汇、承兑交单汇票、信用证等。3、 票据和结算凭证是办理结算的依据。单位和个人办理结算必须使用统一的票据和结算凭证。按照规定正确填写，字迹清楚，印章齐全，票据和结算凭证严禁伪造和变造。4、 有关印签由出纳员和财务经理分别保管，不得为简化手续把办理业务的几个印章，全部交给出纳员“包”管。有关人员因特殊情况，不能履行业务时，需及时向公司领导请示，不得私自转给他人保管。5、 严格按支票的审批手续签发支票，对签发的支票要及时登记。未经批准78、，出纳员无权签发现金支票、转帐支票、信汇委托书等银行结算票据。6、 严格控制不准签发空头支票和远期支票，不准出租、出借银行帐号，不准套取银行信用。7、 有关票据应慎重保管，若发生遗失，应及时向公司领导报告，并及时到有关单位办理有关的挂失手续。8、 出纳员办理各种货币的银行结算收付业务，必须以经过会计审核无误的原始凭证和编制的收付款凭证等为依据。9、 出纳员根据复核无误的现金收付款凭证、银行存款收付凭证及时登记帐簿必须做到书写工整，摘要清楚，数字准确，不重记、不漏记、不错记，按期结算、按期对帐，认真核对未达帐，保证现金日记帐与银行存款日记帐、银行存款日记帐与银行存款帐户余额相符。会计人员应根据银79、行对帐单及时编制银行存款余额调节表。10、 对应收、应付票据和往来结算，应分别不同的货币、按不同的单位的名称或个人姓名设立帐户组织核算。并设立应收、应付票据登记簿，详细登记每笔票据的内容、货币单位、金额等。内部牵制与稽核制度DX/CW13为了适应社会主义市场经济体制的客观要求，建立现代企业制度，完善企业财务制度体系，加强本公司的会计基础规范工作，维护会计法法规的顺利实施，特建立本公司会计内部稽核制度。一. DX/CW1301本公司的会计机构、会计人员对本单位的经济业务进行事前审核和事后复核，实现会计监督，以充分发挥会计的职能作用。核算单位规定会计人员一岗多人的，制单人不得兼复核，一人多岗的可以80、兼任。二. 对原始凭证的审核、复核和监督。DX/CW13021. 由会计人员对原始凭证进行审核、复核。入帐前应根据公司制定的预算标准，审批资料，付款程序，文件其他规定，复核其合理性、合法性、真实性及准确性。2. 对不真实、不合法的原始凭证不予受理，对弄虚作假、严重违法的原始凭证，在不予受理的同时，应当予以扣留，并及时向单位领导报告，请求查明原因，追究当事人的责任。3. 对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求经办人员更正，补充。三. 对会计帐簿的管理监督DX/CW13031. 对所有会计帐簿根据其性质不同指定专人登记，并定期检查、核对，发现问题及时处理，做到帐证、帐帐、帐实、帐表相符。281、. 出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务帐目的登记工作。四. 对实物、款项的监督DX/CW13041. 坚持“管钱不管帐，管帐不管钱”的原则，出纳人员除现金、银行日记帐外，不得兼管稽核，会计档案保管和收入、费用、债权债务帐目的登记工作。出纳员应严格执行会计法中的现金管理制度，登记银行存款帐、现金日记帐，对会计凭证进行序时登记，做到日清月结，及时与银行核对，月末会同会计人员编制银行余额调节表。2. 由仓管员或办公室指定专人对财产物资进行登记管理，严格执行财产的收发领用制度，建立财产物资台帐，并分别注明购买日期、产地、金额、数量、存放地点、保管人等。3. 对帐簿记录与实物、款项82、不符时，应当按照国家有关规定进行处理。4. 对超出会计机构、会计人员职权范围的，应当立即向本单位领导报告，请求查明原因，作出处理。5. 认真执行财产清查制度，分清责任，保护公共财产的安全、完整。五. 对财务收支的监督、审核DX/CW13051. 对审批手续不全的财务收支，应当退回，要求补充、更正。2. 对违反规定不纳入单位统一会计核算的财务收支，应当制止和纠正。3. 对违反国家统一的财政、财务、会计制度规定的财务收支，不予办理。4. 对认为是违反国家统一的财政、财务、会计规定的财务收支，应当制止和纠正；制止和纠正无效的，应当向单位领导人提出书面意见请求处理。5. 对严重违反国家利益和社会公众利83、益的财务收支，应当向主管单位或者财政、审计、税务机关报告。六. 对其他经济活动的监督DX/CW1306会计机构、会计人员对违反单位内部会计管理制度，以及单位制定的预算、财务计划、经济计划、业务计划等的经济活动实行监督。七. 配合搞好国家监督和社会监督DX/CW1307必须依照法律和国家有关规定接受财政、审计、税务机关等单位的监督，如实提供会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料以及有关情况，不得拒绝、隐匿、谎报。会计档案管理制度DX/CW141、 公司的会计档案是指会计凭证、会计帐簿（含备查帐簿）、财务报表、财务计划、财务分析等会计核算专业的文字、图表和电脑软盘资料。它是记录和反映公司经济业84、务的重要资料和证据，必须切实加强对会计档案的管理。2、 会计档案由公司财务部负责管理，由主办会计组织有关人员，严格按照会计人员工作规则要求，对会计档案进行定期收集，审查核对，分类装订成册或整理成卷、编制目录及序号进行登记，严防毁损、散失和泄密。年度的会计资料归档时间为次年的2月底以前。3、 会计档案由主办会计负责保管，做到不丢失、不缺损、不烂、不被虫蛀等，财务部定期不定期检查会计档案保管情况，及时处理档案保管中存在的问题。4、 会计档案管理人员应将归档的会计资料，按年、季、月顺序立卷登记存放。5、 财务人员因工作需要查阅档案时必须向档案管理人员打招呼，阅后按规定顺序及时归还原处。6、 公司各部85、门因公需要查阅会计档案时，必须经财务部负责人同意，由档案管理人员接待查阅。7、 外单位人员因公需要查阅会计档案时，应持有单位介绍信及工作证，经公司领导批准，财务部负责人指定由档案管理人员接待查阅，并要详细登记查阅会计档案人的工作单位，查阅日期，会计档案名称及查阅事由。8、 会计档案，原则上不对外借，如有特殊情况需要，须经公司领导或财务部负责人批准后方能外借或复印，并办理有关手续，外借期间不得转借他人，不得拆散原卷册，要限期归还。9、 会计档案的保管期限，根据其特点和使用价值，分为永久、定期二类，定期保管期分为三年、五年、十五年、二十五年。具体保管期限详见附表。10、 会计档案保管期满需要销毁时86、，由会计档案管理人员提出销毁意见，由公司领导、财务部负责人及有关人员共同签定，严格审查，编制会计档案销毁清册，报上级主管部门批准后执行销毁。销毁时应派人监毁，并在销毁清单上签名或盖章。应保存的资料，按上级有关规定执行。11、 由于单位人员的变动，会计档案需要移交时，由移交人办理交接手续，并由监交人、移交人、接收人签字或盖章。12、 撤销、合并单位和建设单位完工后，会计档案应随同单位的全部档案一并移交指定单位，并按规定办理交接手续。13、 公司分设新单位时，由老单位根据帐面数编制财务移交表， 双方签字作为新建单位建立新帐册的依据，原凭证、帐册等会计资料必须留在老单位。财会人员的管理办法DX/CW87、15一. 财会人员基本要求DX/CW15011. 敬业爱岗，应当热爱本职工作，努力钻研业务，使自己的知识和技能适应所从事工作的要求。2. 熟悉法规，应当熟悉财经法律、法规和国家统一会计制度，并结合会计实际工作并进行宣传。3. 依法办事，应当按照会计法律、法规、规章规定的程序和要求进行会计工作，保证所提供的会计信息合法、真实、准确、及时、完整。4. 客观公正，办理会计事务应当实事求是、客观公正。5. 搞好服务，应当熟悉本单位的生产经营和业务管理的情况，运用掌握的会计信息和会计方法，为改善单位内部管理、提高经济效益服务。6. 保守秘密，应当保守本单位的商业秘密，除法律规定和单位领导人同意外，不能私88、自向外界提供或泄露单位的会计信息。7. 财会人员因工作失误或者疏忽造成损失的，根据情节轻重及其损害程度，给予行为人批评教育或行政、经济处罚。二. 财会人员任免DX/CW15021. 公司会计机构负责人由董事会任免。2. 公司其他财会人员由公司任免。三. 财会人员任职资格DX/CW15031. 会计机构负责人、会计主管人员必须具备如下条件：1.1 政治思想上要能坚持原则、廉洁奉公。1.2 在会计专业技术资格方面，会计机构负责人必须取得会计师任职资格；会计主管人员必须取得助理会计师任职资格，以上人员且都必须持有财政部门颁发的会计证。1.3 在工作经历上，主管一个单位或者单位内一个重要方面的财务会计89、工作时间不少于二年。1.4 政策业务水平较高，熟悉国家财经法律、法规、规章和方针、政策、掌握本行业业务管理的有关知识。1.5 具有较强的组织能力。1.6 身体状况能够适应本职工作的要求。2. 一般财会人员任职条件：2.1 必须持有财政部门颁发的会计证，未取得会计证人员，不得从事财会工作。2.2 具有必要的专业知识和专业技能、熟悉国家有关法律、法规和财务会计制度，遵守职业道德。2.3 身体状况能够适应本职工作要求。附表：序号档 案 名 称保管期限备 注一会计凭证类1原始凭证、记帐凭证和汇总凭证15年其中涉及外事和对私改造的会计凭证永久2银行存款余额调节表3年二会计帐簿类3日记帐15年其中：现金和银行存款日记帐25年4明细帐15年5总帐15年包括日记总帐6固定资产卡片固定资产报废清理后保存5年7辅助帐簿15年8涉及外事和对私改造的会计帐簿永久三会计报表类9主要财务指标快报3年包括汇总会计报表10月、季度会计报表5年同上11年度会计报表（决算）及批复永久同上四其他类12会计财产移交清册10年13会计档案保管清册25年14会计档案销毁清册25年15财务成本计划3年16其它财务会计交付、经济合同协议5年