1、科技公司费用报销管理制度编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: 第一章 总 则第一条：为保证公司费用借款、报销工作的规范化和高效率，根据科技园公司2001年业务开展的实际情况，特制定本规定。第二条：费用审批是指对费用发生发表终极意见的行为。审批签字是通过签字的方式同意执行。审批人有批准或拒绝的权力，同时承担相应的责任。费用审批签字是对各种费用的真实性、合法性、合规性、合理性进行逐级审核确认，以明确责任。第三条：费用签字审批权限的总体原则是：1、 预算范围外费用，由公司总经理审批；2、 预算内费用：由一级部门总经理审批，重要2、费用提高审批级别，一级部门内不允许授权；3、 各级干部本人费用由其上级审批，严禁下属代办本人批准；4、 市场发展费、销售费、法律及专业咨询费、顾问费等原则上须以合同形式进行规范，如果不能签定合同（预算范围内），一次性支出在2，000元（含2，000）以上须提高审批权限；5、 除劳务费、工资、护签费、差旅费、移动通讯费外，其余费用单张票据金额在人民币500元以上的（含500元），必须使用支票结算，否则须提高审批权限，一笔业务，不允许通过开具多张发票，来减少单张发票的金额；6、 以下费用审批未加特别说明的均为预算内费用。第二章 费用审批流程预算内费用的一般审批流程为：一级部门总经理财务经营部二级部3、门经理 审 确 2 提 1 审 4 提 3 核 6 提 5 认 交 批 交 结 交 算 经手人填写借款单或报销单 附注：1、 经手人为办理该项业务的当事人或直接经手人；2、 二级部门经理对该项费用的真实性、合理性、合规性进行审核；3、 购买办公用品、办公室供应、礼品、低值易耗品、固定资产等项目需要验收人或保管人签字确认，一般情况下不允许部门班子成员直接采购；4、 一级部门总经理对该项费用的合理性进行审批，并负总责；5、 财务经营部对该项费用的合法性、合规性和完整性进行审批。第二章 具体费用开支的审批第一条：礼品招待费员工报销礼品招待费的，需填写“礼品招待审批清单”，列明客户单位名称、姓名、人数4、标准、金额等。单件礼品、一次性礼品招待费不超过2，000元（含2000元）的，由各部门总经理审批，超过2，000元提高审批权限。在小食堂因工安排招待餐时，部门经理级以上人员方可签字确认，并分别记入各部门专户，严禁替（代）签，财务经营部将不定期组织对小食堂招待的真实性、合理性进行抽查。第二条：市内交通费 （公交车和出租车费）正常工作时间内，市内交通费实报实销；（车票时间超过30天不允许报销）非特殊原因，2公里以内出租车费不允许报销。星期六、星期天以及上午9点钟之前、晚上8点之前因公发生的交通费，由二级部门经理在车票正面上签字，部门总经理在“报销单”签字后方可予以报销。第三条：差旅费执行公司的差5、旅费标准，由部门总经理各部门根据业务有效安排出差人数、次数并审批。 一般住宿及伙食补贴预算标准（人民币/人天）：出差人员级别住 宿 费伙食费、市内交通费补贴公司总经理室500元/人天120元/人天一级部门副总以上人员（含高级经理）400元/人天100元/人天其它人员300元/人天100元/人天 注：1）公司有签约饭店的，要在签约饭店住宿，标准按与饭店约定的结算价为准；2）双人同性出差，必须同住；3）出发地到机场、火车站，以及机场、火车站至目的地交通费实报实销;4）出差期间，市内交通费、餐费一次性补助，不再予以报销，如发生业务招待，按“招待费”管理办法执行。第四条：咨询费顾问费1、 预算管理和合6、同（协议）管理；2、 报销时须列出明细清单；3、 预算范围内无法签定合同的一次性支出在2，000元以上（含2，000）的须提高审批权限； 第五条：劳务费1、 劳务费仅指雇佣临时人员所预付的人工费；2、 一次性支出在2，000元以上（含2，000）的须提高审批权限； 3、 如请人咨询、培训支付一次性费用，分别进入相应的咨询费、培训费项目。第六条：移动通讯费（1） 预算管理：部门申报、公司总经理审批；（2） 报销手机费的不允许报销传呼机费；（3） 各部门严格根据岗位要求申报并确定报销标准；（4） 全天候开机（会议、晚上睡眠期间除外），能直接通话，不允许设置如“秘书”功能等，影响联系效果；（5） 手7、机话费报销标准：1）公司总经理室成员月报销标准不得超过800元；2）一级部门总经理（含常务副总）月报销标准为不超过500元；3）副总经理、高级经理月报销标准为不超过400元；4）专业技术人员、二级部门副经理以上月报销标准为不超过300元；5）财务、公共事务部系统及其他员工月报销标准为不超过200元；各部门总经理在此报销额度内，根据岗位要求和业务特点自行确定员工具体报销标准。第七条：办公用品、办公室供应办公用品和办公室供应的采购、发放、管理由公共事务部组织，采购员与验收人或发放人分开，“办公用品验收清单”上应注明品名、规格、数量、金额、用途等，经办公用品管理员验收后方可报销。第八条：低值易耗品由8、公共事务部组织采购、发放、管理，但管理必须落实到人，实行卡片式管理；预算范围内，如购买对于CD机、VCD机、电视、随身听等家电类非完全办公性低值易耗品，报销时要出具部门总经理确认的用途说明方可报帐。第九条：会议费1、 预算管理；2、 会议策划报告；3、 部门内会议原则上须在公司内部会议室召开，如在外召开须提高审批权限；4、 参加或举行外部会议，一次性支出在10，000元以上（含10，000）的提高审批权限。第十条： 员工培训费：1、 预算管理，由各部门总经理根据业务规划自行确定；2、 提供明细清单：培训通知、报销书籍费须提供书的书名等；3、 原则：（1）与员工岗位职责不相符的培训、书籍费支出不9、允许报销；（2）各部门总经理在部门预算额度内，根据部门业务规划和业务特点自行确定培训规模、次数和员工的具体报销标准；4、 额度报销范围：1） 一般员工：1000-2000元/人年；2） 中级技术职称以上人员：2000-4000元/人年；3） 二级部门副经理级以上人员、高级技术人员： 4000-6000元/人年4） 高级经理级以上人员： 6000-8000元/人年；5） 总经理室成员：10000元/人年；第十一条：员工福利/活动费：1、 预算管理，由各部门总经理确定；2、 公司统一标准：2，000元/人年；第十二条：公司活动费：（仅限公共事务部）1、 预算管理；2、 书面策划报告；3、 全年活动10、次数控制在3次以内，小型活动如生日活动等由部门自行组织，并在员工福利活动费中开支；第十三条： 市场发展费和销售费1、 预算管理和合同（协议）约定；2、 合同范围外预算范围内一次性支出在2，000元以上（含2，000）的须提高审批权限；第十四条：固定资产费用：1、 预算管理：公共事务统一负责固定资产的配置、采购、管理，公司资源共享；2、 卡片式管理、责任到人；3、 公司人手一台电脑； 第十五条：销售费用：1、 预算管理和合同（协议）约定；2、 合同范围外预算范围内一次性支出在2000元以上的须提高审批权限；第十六条：其他无专门规定的费用项目由财务经营部根据相关规定办理。 第四章 附 则 第一条：11、本规定由公司财务经营部负责解释；第二条：本规定自各部门年度费用预算下发之日起施行。附件： 1、成本中心及审批人名单2、科技园公司财务审批鉴字留存表附件一：科技园公司成本中心及审批人名单序号部门名称成本中心编号直接审批人上级审批人1总经理室 成员：xx：本人费用请朱立南审批，所有费用记入公司，年底分一半给投资公司；xx：本人费用请陈国栋审批，所有费用记入公司；2创新促进中心020301班子成员：3写字楼事业部020201班子成员：4住宅事业部020201班子成员：5设计管理部020201班子成员：6工程管理部020201班子成员：7投资管理部020201班子成员：8财务经营部020101班子成员：9公共事务部020101班子成员：附:公司注册财务独立后发布新的成本中心编号附件二：科技园公司财务审批鉴字留存表部 门职 务姓 名签 字总经理室公司总经理公司常务副总经理公司副总经理公司副总经理写字楼事业部部门总经理住宅事业部部门总经理设计管理部部门常务副总经理工程管理部部门常务副总经理投资管理部部门总经理财务经营部部门常务副总经理公共事务部部门总经理创新促进中心部门高级经理 xx科技园公司