1、生物科技公司运营费用报销管理制度编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: *有限公司费用报销制度一总则第一条 为了加强对费用、支出报销的管理和便于XXXX生物科技有限公司成本费用的核算以及其他财务工作的开展，根据国家有关财务法规的规立及有关财务规章制度的要求，结 公司的实际经营情况制定本制度。第二条 公司费用控制实行“事先计划（预算或屮报）、部门审核、公司批准、及时报销” 的管理原则。本规定范围和标准内的口常开支和己经批准的预算开支，由部门负责人同意或 女排即可执行；其他支出应按本规定相应的审批程序川报批准后方可执行。未经批2、准的计划 外支出公司不予报销。第三条 部门负责人的各类费用，不得以卜一级的名义报销。第四条 本则包括日常运营经费、营销推广费用的审批及报销流程，共五章十六条。FI常运营费用是指口常经营活动中发牛的各种差旅费、招待费、办公用品采购费用、通 讯补助。各项费用开支，必须经部门经理和财务审核后，报总经理批准，并按规定流程办理 报销。营销推广费用，是指各电子商务平台宣传推广费川，及活动赠品、宣传单等采购费川。部门负责人的各类费用，不得以下一级的名义报销。报销时应一事一单一报，不得多项 费用混合报销。第五条 费用的报销期限现金口常费用报销（用于零星购物或支付零星费用）:无出差时，所有费用一周内报销, 每周3、四为报销时间。差旅费报销：所有人员的差旅费报销必须填制统一的“出差旅费报销单”。人员出差回 來后一周内报销，每次核销都必须附“差旅费报销单”以及“出差申请报告”。如有借款, 原则上前款不报，后款不借。如非跨月出差，差旅费用报销不得跨月；未能按时将报销单据 交冋，则报销费用累计到下月，并接受当月的费用指标考核。出差结束十个工作日后仍未上 交，则不予报销。通信补助报销：以实报实销限额制报销。按照级別规足的限额报销，不足限额的按照实 际发生费用报销。统一填制“费用报销单”。每次报销都必须附正规的发票，若不能提供者 则不给予报销。第六条原始凭证有效性的规立。（1）经办人员在费用支出时，应取得真实合法的4、原始凭证。以F凭证视为合法凭证，准了 报销：税务机关批准的带防伪水印底纹和全国统-发票监制章的税务发票；财政机关批准并统一监制的行政事业性收据；邮政、银行、铁路系统的各类带印戳的收据、支出证明单；（2）经办人员収得的合法凭证吋，应按以下要求规范填写，否则，视为无效凭证，不予报 销：“客户名称”栏（发票抬头）:统一填写“*有限公司”；开票人：填写具体完整的开票人姓名；发票印鉴：加盖销货单位或提供劳务单位发票专川章或财务专川章，Ji清晰可见；票面痕迹：发票不得有任何的涂改、伪造。（3）经办人取得报销凭证时，凭证内容应填写完整；住宿发票填明起止口期及天数，除特 殊情况外，否则不予报销。（4）经办人报5、销支出费用吋，报销内容应符合报销凭证的使用范围及性质。二日常运营费用第七条招待费用审批制度招待费用指接待用餐、赠送礼品、交际应酬所发生的各项费用。为了公司业务开展顺利, 各部门在预算范I羽内可根据具体情况安排接待用餐或赠送礼品。所有招待及赠送礼殆必须事 先上报总经理批准，并计入相关部门负责人的招待费用统计。礼晶发票必须附礼品淸单，礼 品接收人（特殊情况可以不填写，但需总经理审批知晓签字）。每月累计报销的招待费，要 在其发票的背面注明:所招待部门、招待的原因及金额等,没有注明的不予报销。每次招待 用餐的标准，必须经总经理书面批准：若情况特姝可以先电话请示，二天之内将书而文件补 充上交。逾期不补不6、予报销和关招待费。招待费的报销期限范围为上刀1 II至上刀末。 第八条差旅费报销制度差旅费指因公外出办事所发生的机票、车船费、住宿费等。差旅费报销必须境制“差旅 费报销单”，外出人员每月填制“工作线路及费用明细表”（以下简称“工作线路表”）交 财务，用于报销时作核实用，并作为人事考勤记录，报销单据与“工作线路表”不符的费用 不予报销，R不允许同一II费用分次报销。（1）市内交通费的报销原则市内外出办事应乘坐公共汽车，写明工作线路及时间，车票后注明车次及起始地点、乘 车时间，如有特殊情况发牛出租车费，报销时需在车票后注明事市、起止地点和FI期，并有 上一级经理签名确认。每月填列“费用报销单”，按7、下列限额标准报销。限额标准:职位限额（元/月）备注总经理500限额内按实报销C00400限额内按实报销部长300限额内按实报销经理200限额内按实报销其他人员100限额内按实报销（2）外地出差差旅费报销原则出差时，应先做好相关行程路线安排，并填写出差中请单及费用预算向总经理中请，确 认后人事备案，出差归来报销时，必须有出差中请单附在差旅费报销单后面方能报销。车费报销：省内出差只报销省内长途客运车票，如乘坐火车者，只报销火车硬坐车票；省外出差只 报销火车、动午或汽车车票。因各种原因确实盂要乘坐飞机的或火车软卧，需事先报总经理 批准签字。住宿费报销：必须凭住宿发票报销，并注明住宿起止FI期、天数、8、人数、单价（如发票上无此项目， 应在发票背面注明），否则不予报销。住宿限额：总经理300元/天，C00 250元/天，部长 200元/天，其他人员180元/天。如需超过7天在外出差，应尽量控制住宿费用，以包刀的 形式住宿，并将包月费用控制在1600元/月以内；各人员（同一性别）如在同一地点出差, 必须两人一I可房I可，且报销时须在发票背面注明同住人姓名，否则不予报销。餐补：餐费以补贴形式发放。补贴标准为：总经理80元/天，其他人员60元/天。招待费餐 费按招待费审批制度执行。（3）差旅费报销的其他规定出差期I可与业务无关的支出不予报销。如个人亲朋宴请，娱乐送礼，桑拿按摩，游览观 光，洗衣购物等9、。出差期问发纶的复卬打字邮费等零星费用作为办公费用凭发票报销。（4）活动经费报销规定各部门每月活动经费按50/人元计算，当月只能报销一次，总计金额不得超过该部门活 动经费总和，不得单独报销活动经费。第九条办公费报销制度办公费指口常办公耗用的电脑耗材（如打印纸、传真纸、墨盒、硒鼓、磁盘等）、办公 文具（如笔、计算器、文件夹、便笺等）、邮寄费、办公场所的零星维修费川和办公过程中 发牛的各项杂费。办公用品的购买rtr专职的行政人员负责，并经行政部长批准后在指定的商店购买，如有 变更，必须通知财务部备案。办公用品采购必须附采购物品清单。办公用品实行领用限额制, 具体山行政部规尬执行。第十条电话费的报销10、制度移动电话费的报销按电信部门出具的发票，根据报销月份所发生的实际话费报销。移动 电话费的报销必须按月执行，不能跨月。电话费的报销限额如下（兼任情况以岗位最高限额为准）：岗位限额（元/月）总经理350营销中心C00300公务中心C00300市场策划部长250销售管理部氏250招商部长300物流管理部长200财务部长100其他人员以话费包月形式补贴第三章营销费用第十一条营销费用指分为电子商务平台推广费用及赠品采购、宣传单采购定制等。（1）电子商务平台推广费用，在促销期内使用，促销结束时核销。（2）所有营销费用支出前须做费用预算报营销总心C00或部长批准，金额超过1000元时报 总经理审批。（3）11、营销费用报销必须附费用预算活动总结并对明细费用进行分项编制费用报销汇总表。 赠品及宣传品费川报销必须附采购单、发票和入库单。人额赠品采购实行填写借款申请单，活动结束后报销抵销的流程。第四章处罚条例第十二条违反报销制度处罚条例为了很好的贯彻报销制度的实施，避免违规现象的出现，使报销人口觉的遵守本制度, 特制定本条例。此条例除规定报销人违反报销制度应接受的处罚外，还规定管理者所应承担的责任，处 罚规定针対出现的违规现象进行经济处罚和行政处分，即时发生即时处罚。除了违反本制度 的票据不予报销外，同时处以相关人员一定的经济处罚，其经济处罚标准以违规票啲金额为 基数乘以一定比例（报销人承担50%, K直12、接上级同等比例承担50%）,报销人员和各级审 批人员按等比例承担责任。第五章附则第十三条报销单据的填写与粘贴差旅费报销单：包括机票、车船费、住宿费、XX市外交通费。需附“出差川请单”及 杂支（如订票费、保险费、机场建设费等）的报销填写此单；费用报销单：日常运营费用包括办公费用（如复印费、传真费、快递费等）、招待费（需 附“招待中请”），客服晚班人员交通费、XX区域内交通费，营销推广中的赠品采购费;用款申请单：营销推广费用（需附经批准后的报告复印件、推广预算及），不属于差旅 费及FI常运营费用等相关费用。借款单：员工借款或者采购大额赠品的借款、售后等备用金申请。第十四条如发生木制度屮未列明的费用，各部门町根据实际需要以书面形式I二报总经理审 批后方可执行。第十五条 本制度所发半的费用限额必须当月使用，不能累计。费用必须当月报销（以开票 口期为准），不得跨月。第十六条 木制度由财务部执行并解释，并于*年*月*口起正式执行。