1、公司辅料仓库作业及盘点结账管理制度编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: 一、目的：规范公司辅料仓库作业的流程管理，特制定本制度。二、适用范围：适用于辅料仓库作业管理，包括收发货作业及仓储管理等事务。三、职责及权限：3.1 辅料仓库：负责辅料出、入库及日常保管；相关手续、报表等资料的办理及保管。3.2 辅料使用部门：负责辅料要求的提出（如重量、规格、性能等），领料的实施，对辅料使用中发现的异常及时反馈。3.3 辅料采购部：负责辅料采购信息的传递及入库单据的审核。四、总则：41 仓库布置411平面布置：应依产品的体积、重量、2、类别划分储放区，来货区分物料使用频率合理规划放置，化学品类应先进先出原则。大而重的产品尽量靠近出口，以方便进出。412 立体布置：在不影响搬运的前提下尽量考虑空间的使用, 如储物架,并将储物架编号。物料标示管理化413 通道宽度应能保证产品进出无阻，通道上不能堆放物品。414 仓库环境应能保持适当的温、湿度并通风、干燥，绝对不能漏雨或渗水。4.2 仓库应严禁烟火，谨防盗窃，并保持良好的照明条件若需明火作业，应做好相应的防护措施，并经过安全办与主管的审批，方可进行作业。4.3 非仓库人员未经仓管员允许禁止进入仓库，特殊情况应在仓管员的陪同下方可入内。4.4 仓库内及附近应配置相应消防设备，并于明3、显处标识“消防设备”，并禁止在此处放置杂物。4.5 易燃易爆等危险性材料必须单独存放，并于明显处标识“严禁烟火”。4.6 各项材料按分类放置的原则摆放整齐。4.7 待入库的材料应先放置在暂放区内，待检验合格后方可入库或发料。4.8 未按规定办理领料手续的一律不予发料，发料以“先进先出”为原则；特殊情况下，领料单位在领料后的次日上午下班之前将领料手续补办齐全。4.9 当发生重大事故时，要在第一时间通知主管，并做出相应的补救措施。五、程序内容5.1 辅料申购 仓库内需备安全库存的材料，若达到极限库存（明细见辅料安全库存表），由仓库人员自行申购补充。 不需备库存的材料，由需求部门自行申购，由ERP申4、请，经过辅料仓库确认无库存后，将采购申购单转至辅料采购办进行采购。 辅料仓库根据辅料的使用周期，采购周期和公司生产淡旺季等情况，每季度修订一次辅料安全库存表，并提报公司生产副总审核确认后报主管高层审批执行；各单位若需提报新辅料的安全库存时，须以书面形式报至辅料仓库确认，由辅料仓库统一修订辅料安全库存表。 凡是有报备安全库存的辅料，若超过3个月都未使用，且又无特殊情况的，将由辅料仓库自动取消安全库存资格。 相关呆滞物料防范和处理。化学、化工辅料、金属材料，严格控制申购量。辅料仓库于材料到期前6个月报警，并追踪处理方案。专用辅料成本直接计入该订单。所有来料加工订单完成后1个月内，由相关业务确认来料5、的处理方式，超过1个月未处理的收仓储管理费。仓储费按照辅料采购总价的1%/月标准，从责任人或所在部门年终奖金中扣除。辅料仓库于每月的5日提报需扣款明细，经部门经理确认后提报给会计部备案，并邮件通知相关责任人。每季度将各种呆滞辅料经相关部门确认不使用后进行盘活，或内部折价消耗或销售处理。5.2 入库 收料.1 常规辅料入厂后，收料人员必须依辅料申购单（以申购单收料，无单不予接收）的内容及辅料验收标准，核对供方送来的物料名称、规格和“送货单”(送货单必须加盖送货公司的公章，标准产品必须注明品牌或产地)并清点数量确认无误后方可办理收料入库手续，无申购单的，一律不予办理入库手续。.2外协加工件送至设备6、部二级库，由设备部工程师、仓库收料人员依辅料验收标准或其它加工要求共同进行质量及数量的验收；由设备部二级库仓管、设备部工程师在送货单上签字确认验收结果；同时设备部二级库办理手工入库，辅料仓库凭二级库手工入库单和送货单办理进行一进一出管理。其它情况按仓库正常流程处理。.3 所有辅料送货一律先经辅料仓库确认，对于堆放在使用单位现场的物料；由使用单位和收料人员依辅料验收标准共同确认数量、重量、质量无误后，辅料仓库方可办理入库手续；同时非供方自行卸货的，由使用单位负责卸货。若未办理入库手续已将辅料使用的单位，在未接到采购部经理的指示之前，辅料仓库一概不予补办该手续。.4客户辅料来料纳入辅料仓库管理范畴7、，由来料单位提供书面的客户来料入库申请单或工作联系单（必须注明订单号、工程名称、寄存期限）交分管副总及以上审批确认后，交辅料仓库按实物清点数量办理入库手续，入库单价按0处理，入库类型为“客户来料入库”，入库库存期限为来料单位向公司申请的库存期限。客户来料入库的物料编码和批次应与公司自有物料区分开，不允许混用。所有来料寄存物料应在寄存期限满（工程订单结束）后1个月内，由来料申请单位确认来料的处理方式，超过1个月未处理的按当月来料辅料行情总价的1%收仓储管理费，如若无法向客户收取，直接扣减来料申请人订单提成并提报公司管理层和行政人事部。.5 如供方送来的材料与辅料申购单上所核准的内容不符时，收料人8、员应及时通知辅料采购员及仓库主管；在未接到仓库主管的通知前，一律不予办理入库手续；若接到仓库主管的通知后，要在供应商送货单上注明接受情况及原因方可办理手续。.6 辅料仓库在收料时，对产品外观进行检验（如：轴承、机电产品无包装或包装不全）的一概拒收，材料依辅料验收标准进行验收，符合标准的方可办理入库手续；计量器具类，需经过品管部检验并贴有合格标签方可办理入库。.7 对于仓库人员无法识别质量要求或标准的物料，在入库前需经相关部门的专业人员参与验收签字确认，发现不合格品时需通知辅料采购员退货。.8 凡是对于有保质期要求的化学品物料（如：胶水等），在入库前需查看相关的使用说明、生产日期、保质期等，如果9、相关资料不全或无法识别，则不能办理入库手续。.9 过磅。对于需过磅、点数、测压力，检验生产日期、品牌的物料（如下表），辅料仓收货时需要按如下标准进行抽查，并保留相关记录备查。对于短交的此批量按最少数量结算。物料名称物品规格单位物品类别抽查率水泥52.5R吨100%碎石10.-20吨100%碎石0-5吨100%机制沙0-5 吨100%钢筋卷钢吨100%水泥42.5R吨100%碎布25公斤/袋公斤20%预埋件M20 L=100/J-M20个100%预埋件套筒L=75mm S=35mm/压扁件个100%河沙0-5吨100%密封胶长田瓶100%高分子密封胶611/卡夫特瓶100%密封胶免钉胶/300m10、l瓶100%密封胶587/300ml/大瓶瓶100%密封胶K-588/85g瓶100%密封胶封霸瓶100%工作皮鞋保质期两年，超期鞋底会老化脱落双100%槽钢10#6米长/53KG/根（公差依据采购合同标准检验）根100%槽钢8#/32KG（公差依据采购合同标准检验）根100%钢板1200*4500*3mm片100%角钢50*32*4*1740根100%角钢40*40*4mm*6m根100%角钢40*40*4*1700根100%角钢5*63*63*6000根100%桁架筋L=4米 H=90mm根100%氧气(压力11.5-12兆帕瓶气体20%乙炔压力18-20兆帕瓶气体20% 数量超交、短交处11、理原则.1 超交处理交货数量超过订货量部分，以重量或长度计算材料的超交量在3%以下，由仓管在收货时，在备注栏注明超交数量，经辅料采购课主管同意后方可办理入库，否则将超交部分退还给供应商，不予办理入库手续。.2 短交处理交货数量未达订购数量时，以补足为原则；但经采购课主管或使用部门同意可不用补交的，仓管在收料时，在备注栏注明实际交货数量，经采购员签字认可后办理入库手续。 急用品收料紧急材料在无任何单据的情况下送至仓库时，收料人员应先向采购人确认无误后方可收料，但采购员必须在货到的一个工作日内及时补办手续，否则仓库不予办理入库手续。5.3 保管 检验合格的材料应在当天整理归位。材料摆放要遵守分类摆12、放的原则。易燃易爆等危险性材料必须单独存放，要有醒目的警告标志。 怕受潮等材料禁止直接摆放在地板上，需要上架的必须上架。 严格遵守仓库“6S”管理。 相互反应的化学品不可放置在一起. 仓库帐物卡管理1、建立进出库物料明细帐，对产品进出库和库存量进行登记，并对库存产品进行标识。2、原则上，当日料帐，当日完成过帐，保证帐物相符。辅料仓库因场地问题存放不下物料时，应与关联部门确认堆放场地并做好标识，并在辅料ERP系统之外单独建立台账加以管理，详细记录库区库位情况，每月底，辅料仓库管理人员必须安排盘查清点。5.4 发料领料部门领用辅料前，通过辅料ERP系统填制完整领用物料明细，并生成辅料领料单，经部门13、领导签审后到仓库领料，由辅料发料仓管根据已审批的辅料领料单按品种、规格、数量等核对无误后生成辅料出库单并打印出来供领料人签字后，方可办理发料手续，若单据与实物不符时由领料部门负责出库单的修改退换。因特殊情况无法打印ERP出库单时可用手工单替代，但手工单仅视为借条处理，第二天领用人应及时将手工单领用联传统计录入电脑单后，由领用人将电脑单传给辅料仓库（24小时内如果没有办理出库手续，仓库进行出库处理）。 劳保用品的领用，依据劳动保护用品发放管理规定及辅料领料单，方可办理发料手续。 直接放置在生产现场的材料，在材料验收合格后，仓库经办人员负责跟踪办理领料手续。 辅料使用部门申购的材料，在到货的一周内14、，必需办理领料手续，将材料领走。否则，仓库有权退货，并提交行政人事部扣减申购部门的绩效；若需作库存，请办理书面申报手续并经生产主管领导批准（采购周期长的辅料、设备部进口备件、金额较大外购件、计划检修的备件除外） 对于专门为某个业务订单所采购的（有保质期的料物，购买时需要求供方提供物料的使用说明、有效使用期、产品特性等物质结构资料）,由该订单业务员负责跟踪该物料的使用状况；在保质期内如果没有使用完，则未使用完的部分纳入订单的成本，具体未使用完的数量由辅料库提供；但在有效期内，该订单未使用完，其他订单如有需要用到，由业务员间自行协商，要使用的可转移成本。 对于非为某个具体订单采购的具有保质期的物料15、，辅料仓库负责跟踪有效期内的使用状况；保质期一年的在到期前3个月，保质期两年的在到期前6个月，向生产主管领导反馈；由其制定方案，在失效期前强制相关部门使用;对于在保质量期内没有使用完的，由辅料仓库提供具体明细，上报公司主管领导处理。5.4.8 非消耗品的辅料发料坚持“以旧换新”的原则，办理发料手续，需以旧换新的辅料详见文件“废旧物料回收明细表”。 直接销售出货的材料，需有收款发货通知书并经过部门领导及财务签审后，方可开出库单，办理出库手续。 辅料一经发出，辅料仓库即在辅料ERP系统做出库操作。在辅料系统中属于一进一出的物料直接送往生产现场，仓库将在办理入库同时也一起办理出库，出库单会同时附上由16、领料单位收料人员和仓库收料人员签字确认的送货单。5.5 调拨辅料仓管员依各单位经部门主管审核的辅料调拨单开调拨出库单，办理相关出库手续。5.6 退料 已领用未用完需要退库且合格的辅料（化工类辅料及非仓库常规库存的辅料除外），由原领用部门填制数量为负的辅料出库单，报部门主管审批后，由辅料仓管清点确认品种、规格、数量无误后可办理退料。 对于检验不合格的材料退货时，由检验或试用部门出具辅料使用报告经部门主管确认后，退还辅料仓库并办理退库手续，辅料仓管员通知辅料采购办，办理退货。5.7 期末盘点和结账 定期盘点1、规定六个月做一次盘点，目的是查核帐面的数量与实物是否一致，以及呆料、废料的增减情况。2、17、盘点时应区分出合格物料、呆料、废料。3、盘点完成后，由仓管员对库房中不正确的物料帐进行纠正；对不足安全量的物料由采购员办理紧急订购；由主管高层对呆料、废料提出处理意见，并做出如何整理整顿的决定。 每个期末结账前，领用部门将存放于车间的大宗辅料或金额较大的辅料进行盘点，在辅料ERP系统做在线辅料结存登记，经部门主管签审后交至辅料仓库，仓库据此核对实存数量，单实相符后，仓库做审核操作，财务监督实行抽盘。 每个期初，辅料仓库根据上期的在线辅料结存登记单做本期在线辅料领用登记。 为保证在线辅料结存登记金额和在线辅料领用登记金额的一致，在这两种操作之间不得做入库操作。 为保证数据的准确性，除5.7.4条18、所述情况外，均采用入库优先出库原则进行操作。 结账数据的发出与核对：.1每月？日（12月份为次年1月1日）之前，辅料仓库审核发出本月出库明细和在线明细（含单价和金额）数据。 .2每月？日（12月份为次年1月5日）之前，各工厂统计与辅料仓库完成领用数据及在线数据的核对调整。.3次月？日（12月份为次年1月6日）之前，辅料仓库审核发出本月出库和在线数据的明细及调整数据。 每年年底进行全盘，本部门统计员负责监督盘点执行，并将盘点结果记录于“辅料盘点表”，经部门主管审核后，送交财务。5.8 报废 辅料仓库建立旧工具台帐。发料时，优先发放旧工具。（未按规定发放，发现一次处罚50元/笔）。 仓库内报废的常19、规生产物料，由仓管员填写辅料报废申请表并经相关技术人员、部门主管、财务审核，总额超过RMB1000.00元，必须由主管高层审批后办理报废。 个人工具类的报废（钢卷尺除外），由使用人填写辅料报废申请表并经本部门主管、设备部（或工程技术部）确认，方可交之辅料仓库，办理手续。 仓库有帐务库存的辅料报废后，ERP出库单位为：“报废处理”；以旧换新的报废辅料，在辅料ERP中备注“换领以旧换新辅料”；工厂新领或增领以旧换新的工具，在辅料ERP中备注“新领或增领辅料”，以便日后查询。 仓库应将报废或已使用过的物料需加以区分放置及标示；5.9 工厂电动手动工具(如：手磨机、液压叉车等)的管理：辅料仓按单位建立20、公司电动手动工具类的台帐明细，并每月将工厂电动手动工具类的领用状况反馈至各单位；各单位建立部门公用工具的台帐，并主动和辅料仓核对数据是否有异常。辅料仓库按固定资产管理办法对新出库工具进行标示后方可发放，并按编号、购入日期等建立出库台帐、报废回收明细等。凡是各部门工具编号出现损坏后，各单位主动提报到辅料仓进行从新标示编号。工具类的报废及领用需按及5.8.3要求执行。领用1年内（含）的工具无故丢失后按原价的100%追究责任单位的赔偿，领用1年后丢失的按200元/台由责任单位赔偿；凡是出现工具无故丢失后责任单位主管另处罚50元/台的管理责任。工厂各车间的液压叉车只能作为车间内部的转运工具，不能作为车21、间外的运输工工具；禁止液压叉车超出车间作业，违者一次罚款50元。对于包装材料、生产辅料、样品可超出车间作业。5.10 废旧辅料的保管及出售回收的废旧辅料由辅料仓库按材质分门别类保管，存放在“废旧物料回收区”并达到一定量时通知相关部门确认是否具有继续使用价值，若无再利用价值，由辅料采购部门进行销售。出售价由格辅料采购部门议定。辅料仓库及财务部负责监督数量并填写出库单，出库单需经辅料采购部门主管、财务审签，方可办理出厂。5.11 值班：为配合生产，辅料仓库需安排人员夜间值班，其主要目的是针对突发设备事故，如维修机台的品零配件等；夜间值班原则上不进行主辅料的发放，故生产单位需在白天及时做好领料计划安排，避免值班人员因频繁发料影响白天的工作，特殊情况需向本单位主管和仓库主管报告原因才给予发料。6 支持文件： 辅料验收标准 劳保用品发放管理规定 手动/电动工具发放管理规定 生产/生活用低值易耗品发放管理规定7 记录7.1 辅料申购单7.2 辅料盘点表7.3 辅料入库明细表7.4 辅料出库明细表7.5 辅料报废申请表