1、工艺文化公司人事、财务及车辆管理制度汇编编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: 目 录第一章 总则-3第二章 组织机构-4第三章 组织制度-45第四章 管理机构-59第五章 岗位编制-910第六章 人事管理制度-1117第七章 财务管理制度-1848第八章 薪资管理制度-4854第九章 员工礼仪守则-5458第十章 绩效考核管理制度-5862第十一章 公章及档案管理制度-6365第十二章 信息安全保密制度-6567第十三章 电脑及网络管理制度-6870第十四章 考勤管理制度-7075第十五章 通讯设备使用规定-7576第十2、六章 车辆管理制度-7678第十七章 员工奖罚制度-7989第十八章 办公室管理制度-9091第十九章 出差管理制度-9294第二十章 行政费用管理规定-9597第二十一章 行政审批权限表-98100第二十二章 附则-100第一章 总则为保障xx工艺文化城(中国)有限公司（以下简称公司）经营管理活动的顺利运行，确保公司人力、物力、财力等资源的有效合理利用和最大限度的发挥，维护公司全体员工的合法权益，不断地把公司的事业向前推进，取得更大的社会效益和经济效益，依照国家有关的政策和法律，结合本公司目前的实际情况，特制定本管理制度。本管理制度是由公司的各项制度、规定、守则、条例、措施、通知、办法、表单3、等文件组成，它们之间是相辅相成、不可分割的统一体。第二章 组织机构总 经 理执行董事xx国际投资（澳门）有限公司工程副总行政副总营销策划部行政部工程部成本核算部营销副总执行董事助理财务总监财务部评审小组第三章 组织制度一、公司实行执行董事领导下的总经理责任制。实行分级管理模式，责、权、利有机结合。二、执行董事是公司的最高决策者，负责公司经营方针、方向、发展目标、项目投资等重大事项的决策工作。执行董事对xx国际投资(澳门)有限公司(以下简称xx国际)负责。三、总经理、副总经理以及执行董事特别任命人员组成公司高级经营管理层，负责按照执行董事的决定和要求制定公司战略目标和经营管理计划，并组织实施。总4、经理、副总经理由执行董事任免。总经理负责部门经理及以下的员工的任免。四、部门经理负责各种经营管理及工作任务的具体实施。各级部门经理对总经理负责（有分管副总时对分管副总负责）。部门副职协助正职，对正职负责。五、部门经理对本部门员工有人事任免建议权力。部门经理认为不称职的员工报总经理批准后可予辞退。部门需聘员工须报总经理审批后方可聘用，总经理有权否决。员工聘用均以公司名义统一聘用。六、公司组织原则：遵纪守法，勤勉节约，尽忠敬职，廉洁无私，保守秘密，言行得体，听从指挥。第四章 管理机构公司管理机构设五个部门和一个小组，分别是工程部、成本核算部、营销策划部、财务部、行政部和评审小组。这些部门主要职责是5、：一、工程部工程部是公司项目建设的管理机构，代表公司对项目实施统一的目标管理。1. 执行国家建设方面的法律法规和公司的各项工程规范和管理制度，按照ISO9001：2000质量管理体系的要求，落实所管项目的各项质量管理工作。2. 负责实施建设用地范围内的各种建筑物、构筑物的拆除、林木花卉的移栽或砍伐。3. 负责督促并配合施工单位申办正式工程和临时设施的施工许可证，负责施工占道、专用道路接口的许可证，按建设程序组织施工建设。4. 负责落实水源、电源、气源、排污、通讯、闭路接口，开工前组织实施“三通一平”工作。5. 负责工程合同的洽谈工作。会同施工单位办理开发项目施工阶段的行政批件，申办开发项目所需6、的水、电、气、通讯、电视、道路等手续。6. 负责组织有关单位进行设计交底和图纸会审，按约定的时间和数量向承包单位交付施工图，及时处理施工中提出的设计修改和技术问题。7. 负责组织有关单位共同审定施工组织设计或施工方案，并监督执行。负责组织、检查开工前的各项准备工作，会签开工报告。8. 负责甲供材料、设备计划的落实，满足生产建设的需要。9. 负责制订项目建设计划，组织现场代理和监理人员按计划对工程进度、工程质量、工程成本、安全生产、文明施工进行监督考核。10. 组织工程计量和现场签证，履行合同条款并提出结算意见。11. 负责主持项目协调会，协调好项目内外各方面的关系，及时解决各施工单位的矛盾和困7、难，为开发项目的顺利建设创造条件。12. 负责审核各施工单位的竣工报告及有关资料，组织工程的中间验收和工程竣工验收，完善验收手续。13. 负责组织工程的单项（专业性）验收和综合验收，完善验收手续，并按公司规定向物业管理公司办理移交。14. 负责工程完工后各种技术档案资料的收集，按国家档案标准归档，本公司留存档案移交档案室保存。15. 负责落实工程完工后因质量问题发生的返修和质保期间的维修工作（后续此项工作由物业管理公司负责）。16. 完成领导交办的其他工作任务。二、成本核算部1、 根据公司的各类合同、协议、公司制度和公司领导批示，对各项工程开支及营销开支进行审核、审计，确保公司资金资产安全性和8、效益性；2、 负责各项工程、营销以及各项业务的工程量计算、成本预算、概算、审核、结算；3、 按公司项目招标规定程序，参与招投标工作的评审工作；4、 协同财务部做好月度或年度的收支计划、保证公司的资金良性滚动；5、 掌握各类材料(用品)、工程成本(费用)、业务费用等的市场信息价或基准价，制定出合理的定额及相应的标准，供公司参考；6、 对公司的各项业务的审核、审计，要做到坚持原则，公正无私、手续完备、内容真实、资料齐全、反映正确；7、 各类预算、审核、审计的资料，要及时收集、汇总、整理、归档保管；8、 了解建材市场行情，掌握钢材、水泥、木材等主要材料价格信息，为控制工程成本提供依据；9、 负责工程9、合同监督执行和拟定；10、 负责本部门员工的业务培训工作。11、 负责拟订本部门及其相关业务的规章制度；12、 完成公司领导交办的其它工作。三、财务部1、 负责公司的固定资产、流动资产核算、工资核算、成本费用核算、资金核算、往来核算；2、 定期编制会计报表并及时报送有关部门，做好会计档案管理等工作；3、 根据国家财务制度和财经法规，结合本公司实际情况，制定公司的财务管理制度；4、 围绕公司的经营发展规划和工作计划，负责编制公司财务计划和费用预算，积极开展融资，有效地筹划和运用公司资金；5、 做好公司各项资金的收取和支出管理，银行按揭手续的办理；6、 定期分析公司的经济运作情况，提出合理化建议，10、呈报总经理，为公司经营发展决策提供参考依据；7、 做好财务统计和会计账目，报表年终结算工作，并妥善保管会计凭证、账簿、报表和其它档案资料；8、 定期检查财务计划、费用预算执行情况，监督各部门的财务活动，分析存在的问题，查明原因，及时解决；9、 统一归口管理公司各种票据，检查公司所属部门的收支发票和账目，杜绝公司资金流失；10、 负责公司财务人员的业务培训和考核监督工作；11、 协助行政部和成本核算部制定有关经济指标责任书；12、 保守公司财务机密，维护公司利益；13、 负责拟订本部门及其相关业务的规章制度；14、 完成公司领导交办的其它工作。四、行政部1、 负责公司行政管理体系的建立、维护和更11、新，公司管理制度的汇总制定、颁布和修订完善。2、 负责公司战略规划及经营计划的制定、监督执行和修订。3、 负责公司各种营业证照的办理。4、 负责公司档案管理工作，以及公司公章、法人代表章、合同专用章等公司印鉴以及各类合同、协议、法律文书的安全保管和使用。5、 负责公司对外宣传、联络接待，行政文件的拟写、收发、处理等文档管理工作，并按时送公司分管领导审核、批阅。6、 负责员工招聘、政审、人事档案管理，办理员工离、辞职手续等人事管理工作。7、 负责员工工资、福利、休假等劳资管理工作。8、 负责公司的企业文化建设，组织员工培训、思想教育、文体活动等。9、 组织召开公司各种会议，负责会议记录及整理，并12、形成会议纪要印发。10、 负责本部门员工的业务培训工作。11、 完成公司领导交办的其它工作。五、营销策划部1、 负责公司新项目的开发、可行性研究、收集市场行情信息、市场调查、分析、预测工作；2、 负责公司营销业务相关报批手续的办理，做好与外联单位的协调工作关系；3、 负责项目的销售、招商和客户服务；4、 负责办理房产证以及收集办理房产证所需的资料和手续；5、 负责售楼部的管理及营销顾问的管理工作；6、 准确完整领会和掌握房地产的经营、销售、投资的有关国家政策、法规、规定；7、 负责同行业信息调查、市场趋势分析、资料收集整理工作。负责公司的项目策划、营销方案、广告业务的提出和实施；8、 负责制定13、销售工作所需的有关文字、图片、表格等资料，管理业务用具、用品等公司交予的实物；9、 准确、全面、熟练的掌握在建工程、竣工项目的结构、功能、特点，销售价格的计算和各种付款方式；10、 负责购房客户所购房需提交的资料和手续的收集、汇总、整理，直至整个销售过程的结束，并将这些资料和手续及时、完整的移交给有关部门；11、 建立和健全各业主的档案，并做好业主档案的保密工作，业主档案要求真实、准确、完整；12、 负责本部门员工的业务培训工作。13、 负责拟订本部门及其相关业务的规章制度；14、 完成公司领导交办的其它工作。六、评审小组评审小组由执行董事指定的人员组成，是公司内部管控的核心，也是公司内部各职14、能部门的互动、制约、监督的机构，主要职责为：1. 负责对项目的可行性报告、规划设计、投资分析报告进行审核。2. 负责对工程、营销主要合同(如建筑工程施工合同、施工承包合同、营销代理合同、工程采购合同、购房合同、租赁合同等)进行审核。 3. 根据成本核算部提供的预算报告、结算书、采购报告等重大费用支出进行审核。4. 审核公司战略目标、年度经营计划、财务预算报告和年终总结报告。第五章 岗位编制根据公司章程和自身管理的实际需要，公司各管理岗位的人事编制如下(在公司经营管理过程中可根据实际情况进行调整)：总 经 理执 行 董 事财务总监行政副总执行董事助理财务部经理营销策划部经理行政部经理工程部经理成15、本核算部经理结构工程师水电工程师决算工程师预算工程师出纳会计营销主管策划主管人事主管行政主管工程副总营销副总管理制度目录序号名称序号名称1人事管理制度10员工礼仪守则2财务管理制度11员工奖惩制度3薪资管理制度12行政费用管理规定4公章及档案管理制度13通讯设备使用规定5绩效考核管理制度14行政审批权限表6信息安全保密制度15出差管理制度7电脑及网络管理制度16办公室管理制度8车辆管理制度179员工考勤制度18第六章 人事管理制度一、 目的：为了完善公司人事制度，规范人事管理及工作流程，提高办事效率，加强人事管理之协调与沟通，充分利用人力资源，特订立本制。二、 范围：本制度适用于本公司各部门所16、有人员之录用、工作调动及离职（含辞职、辞退、解雇等，以下同）作业。三、 权责：3.1 行政部负责公司各部门人员之录用、调动及离职作业。 负责各部门人力需求申请、录用、工作调动及离职等手续的审核。 负责督导、管理各部门对员工适时进行教育训练、转正及考评。3.2 各部门主管领导领导： 负责拟定人力需求计划并提出申请及拟录用人员面试。 负责所属员工（含试用期员工）训练、转正、续聘、工作调动及离职审查（或核准）作业。 负责所属员工工作绩效考评及管理。3.3 执行董事：为公司人力资源管理之最高核决人，并负责公司所有部门之人力需求申请及录用、岗位调动、离职等核决。四、管理制度：4.1 人事录用规定（基本流17、程如下）： 申请：遇有人力需求计划时，必须依照： .1 人力资源整体需求：由行政部根据公司总体发展及企业规划，提出人力需求计划并填写人力需求申请单，依管理权限经相关部门主管领导核签并经董事长、总(副)经理核准后，行政部方可确定招收需求之人员。 .2 各部门人力需求：由人力需求单位根据内部人员结构及状况提出人力需求申请并填写人力需求申请单，依管理权限经相关部门主管领导核签并经董事长、总(副)经理核准后，交于行政部统一招收需求之人员。 招聘（内部调整或外招）：.1 内部调整（或内招）：若需求人员从公司内部现职人员中招用或调整时，由行政部统一协调并统筹调整，发布人事调整公告，同时通知相关部门及当事人18、，办理相关工作交接须填写内部人员岗位调整工作交接单，并办理人事变更手续后，依照公告要求时间到用人部门报到上岗。.2 外招：行政部根据人力需求申请单核准招聘人员或岗位，安排招聘事宜且须用人部门经理一同安排工作，并在规定的时限内完成相关岗位应聘人员资料之收集整理。 筛选：对外招人员，由行政部将收集整理之应聘人员资料转交人力需求部门主管领导领导在一个工作日内完成筛选，并将筛选结果及具体要求包括安排面试的时间以书面形式告知行政部，由行政部统一通知应聘人员到公司面试。 面试：由各人力需求部门主管领导领导进行面试。 .1 行政部应与各用人部门沟通，安排好具体面试地点。有面试任务之部门主管领导领导应提早做好19、工作安排，保证面试顺利进行。 .2 所有应聘人员面试时，首先需至行政部报到填写个人档案表交验相关证件（被录用者须留存复印件），并由行政部交由各用人部门主管领导进行面试（必要时行政部可会同各用人部门主管领导共同面试）。各用人部门主管领导面试结束后，应将面试情况及评语（含是否录用、试用期、建议职等等内容）填写于应聘人员个人档案表相关栏位，同时将个人档案表交行政部。复试： .1 应聘人员通过用人部门主管领导面试后，再交由相关部门经理对应聘人员进行复试（招聘总监级以上主管时，须经董事长、总(副)经理复试）。 .2 复试结束后，复试者应将复试情况及评语填写于应聘人员个人档案表相关栏位内。 核准：应聘人员20、通过复试后，由行政部将应聘人员资料交于董事长、总(副)经理核准；并签注核准意见于应聘人员个人档案表核准栏内，返回行政部。 录用：应聘人员经核准录用的，行政部应通知应聘人员适时报到，办理相关录用手续，并签定劳动（劳务）合同（注：外省市员工、本市农村劳动力统一签定劳务合同，其他员工签定劳动合同），同时对录用人员进行必要之公司基本规章制度教育，交各用人部门正式上岗培训或实习。录用手续办理完成后，其个人档案（包括个人简历、个人档案表、劳动（劳务）合同原件及身份证明、学历证明、职称证明等复印件）须保存于行政部，并统一建档管理。4.2 试用规定： 试用期规定：为保证公司与应聘人间能相互了解、相互适应，应聘21、人员被录用后，一般采用为期2-3个月之试用期（个别情况另有约定的，试用期最长不超过6个月，最短为1个月）。 试用期培训：新进员工于试用期内必须接受由各用人部门或公司统一组织安排之相关岗位、技能或技术培训（或实习），具体办法参照公司制订之员工教育训练程序书执行。 培训或实习报告：新进业务主管、技术及管理人员、总监级以上员工需于试用期内参加培训或实习时，必须根据培训或实习情况每周作成一份新进员工实习报告，经培训或实习部门主管领导批阅后，交行政部存档考评。4.3 转正（或延长试用期或解聘）规定： 转正审批：新进员工试用期满前，行政部应发给员工转正/续聘审批表，由员工填写基本情况及实习总结后，交部门主22、管领导、行政部经理批示（文员以上主管转正时，需经副总经理批示；部门经理由总经理批），并由行政部根据批示结果办理相关（或延长试用期、或辞退）手续： 对批准转正的，由行政部填发转正通知书，送达当事人，并从即日起成为公司正式员工。 对批示延长试用期的，由行政部与当事人沟通并达成一致，并依照批示延长试用期限，继续试用；若不能达成一致，即解除劳动关系。 对试用期不合格核准辞退或需要解除劳动关系的，由行政部于试用期满前7日内填发解除劳动合同通知书，送达当事人，并依照本制度4.6相规定办理离职手续。4.4 岗位（职务）调动： 公司整体或局部调整调动：根据公司整体规划及组织架构、人员配置状况等因素，由行政部根23、据领导指示或相关部门人力需求申请表批示结果，对涉及到岗位（职务）调整的部门、人员进行必要的沟通， 统一发布岗位（职务）调整人事公告，并督导相关部门、人员参照本制度4.1.2.1规定办理工作交接，完成岗位（职务）调动。 员工个人能力原因调动：员工因个人能力不能胜任（或不在适应）本职或本岗位工作，必要时，经部门主管领导提议，公司可依照实际情况对员工进行岗位（职务）调动，员工应主动配合。调动时，由行政部与当事人进行例行沟通后，填发岗位（职务）调整通知书并送达当事人签收，同时参照本制度4.1.2.1办理工作交接，完成岗位（职务）调动。4.5 续聘（或终止合同）规定： 在职员工劳动（劳务）合同聘用期满前24、30日内，由行政部发给当事员工员工转正/续聘考评申请表，并填写聘期总结后，交部门主管领导、行政部经理批示（文员及部门助理级以上主管，需经副(总)经理批示）同意续聘或不再聘用。在职员工合同期满，同意续聘的，由行政部填发续签劳动合同意向通知书并送达当事人签收确认，当事人若无异议，愿意接受续聘时，行政部应于合同到期前与当事员工重新签定劳动（劳务）合同。 在职员工合同期满，不再续聘时，依照： 合同期满，若公司核准不再续聘时，由行政部于合同期满前30日内填发终止劳动（劳务）合同通知书并送达当事人签收，并依照本制度4.6相关规定办理离职手续。 合同期满，若员工个人主动提出不再续聘时，须于合同期满前30日内25、提出书面通知（可用联络单通知），经部门主管领导、行政部经理核签意见（文员及部门经理助理以上主管，需经总经理核准）后，依照本制度4.6相关规定办理离职手续。 4.6 离职规定： 离职申请： .1 在职员工（含试用期员工）因个人原因需要离职时，离职员工必须在规定时间（见附表1）内提前提交书面申请报告（可用联络单填写），说明理由，经部门主管领导签核、行政部经理核准（文员及助理级以上主管需经副总经理核准）后，交行政部并领取员工离职工作交接及审批报告。 .2 在职员工（含试用期员工）因不能胜任本职工作、或违反公司（国家）法规、或经济裁员、或合同期满不再续聘等原因由公司提出要求其离职或解除劳动关系时，由行26、政部按规定时间（见附表1）提前通知当事人（但违反公司或国家法规被辞退的，可立即解除劳动关系），劝其主动离职或令其离职，并同时填发： 试用期、合同有效期解除劳动关系的，填发解除劳动（劳务）合同通知书，并由当事人签名确认。 合同期满解除劳动关系的，填发终止劳动（劳务）合同通知书，并由当事人签名确认。附表1（提前时间从获准之日起计算）：但违反公司或国家法规被辞退的不在此列，可于相关事实发生时或处罚结果公布时立即解除劳动关系。解除劳动关系时期离职需提前报告或通知时间备 注试用期计划离职前7日内若员工或公司任一方不按规定提前办清离职手续，工资结算时应赔偿对方相应最底天数之薪资。合同有效期提前30日合同期27、满合同期满前30日内 离职交接：拟离职员工本人书面申请离职已获准或接获离职通知书后，必须在规定的时间内做好相关工作整理及交接准备，并填写员工离职工作交接及审批报告，由部门主管领导或行政部指定专人于预定离职时间内完成工作、帐务（财务）、办公用品、工具等交接或结算，且交接双方当事人必须于员工离职工作交接及审批报告相关栏位填写交接内容（不在使用时，可另行书写“交接书”），确认无误并签名认可，由部门主管领导签核后，经行政部经理核准（文员以上主管离职时，需经副总经理核准），并由行政部办理离职手续。 薪资结算：所有离职员工必须按照正常程序办妥相关离职手续，方可结算薪资，否则，薪资暂时不予结算。 .1 在职28、员工（含试用期员工）因个人原因核准离职、或合同期满不再续聘时，其薪资结算依照正常于工资发放日发给。 .2 在职员工（含试用期员工）因不能胜任本职工作、或违反公司（或国家）法规、或经济裁员等公司要求其离职的，其薪资可于实际核准离职日结算并发给。 离职作业程序员工在职期间，不能胜任有关职务，或因工作处理不当给公司造成轻微损失者，可予免职。公司有下列情形之一的，可对员工予以资遣，但应提前15天告知员工。（1）歇业或转让时；（2）亏损或业务紧缩时；（3）因不可抗力因素暂停工作在一个月以上时；（4）业务性质变化，有减少员工必要，又无适当工作可安置时。员工有下列情形之一者，本公司予以辞退或除名，甚至开除：29、（1）多次考核（思想品德、业务水平）较差者；（2）工作能力、工作效率低者，或不能胜任有关的工作需要；（3）违反公司规章制度有关除名、辞退的规定条款；（4）因工作差错，给公司造成较大损失者；（5）不服从安排、不听从指挥；（6）连续三个月对于完成公司下达工作任务量不能达80%的。试用员工在试用期开始7天内，公司和员工均可提前一天提出终止劳动关系。员工在超过7天后的试用期内，公司或员工任何一方均可提出终止劳动关系，但须提前7天告知对方。被辞退、除名、开除的员工或未经公司领导批准而离开公司的员工只计发当月实际出勤的日基本工资，其他浮动工资、奖金、补贴等一概不予以发放（以前未结帐的除外）。资遣的员工，计30、发宣布日止应发的全部工资、补贴、奖金。合同期满，员工与公司任何一方均可不再续签合同，但须于届满前30天告知对方是否续签。在聘期内，公司因正当原因解聘员工，须提前5天告知对方。员工辞职须提前30天向行政部递交书面请辞报告，经公司领导批准后，才能辞职。员工离职、辞职离开公司前，或在公司内转岗时，须填写离、辞职申请及工作交接表（包括文件资料、办公用品用具、财物的清点的交接），到有关部门办理交接签字确认手续，经有关领导审批后，由行政部出具考勤情况，并核实收回辞职人员应交回公司的财物后，凭批准单到财务部领取工资、奖金等，并允许离职、辞职、转岗。五、其他规定：5.1本制度核准后自2010年1月1日起施行，31、公司原有相关人事录用管理制度同时废止。5.2 本制度解释权归行政部。六、参考文件及附件： 6.1 员工教育训练作业程序（HRB004） 6.2 人力需求申请单 6.3 个人档案表 6.4 新进员工实习报告 6.5 员工转正/续聘审批表 6.6 员工离职工作交接及审批报告 6.7 转正通知书 6.8 解除劳动（劳务）合同通知书 6.9 岗位（职务）调整通知书 6.10 续签劳动（劳务）合同意向通知书 6.11 终止劳动（劳务）合同通知书第七章 财务管理制度 财务管理制度目录第一条 总 则34第二条主要会计政策36第三条会计科目的设置37第四条会计凭证和帐簿38第五条 流动资产管理41第六条 对外32、投资的管理56第七条 固定资产管理58第八条资金筹集管理64第九条 所有者权益67第十条 收入管理70第十一条成本费用管理74第十二条利润及利润分配80第十三条财务报告82第十四条财务分析85第十五条税务管理86第十六条 电算化管理87第十七条 财务档案管理90第十八条 会计工作交接93第十九条 附则95第一条 总 则为加强xx工艺文化城（中国）有限公司（以下简称“公司”）的会计和财务管理工作，根据公司法、中华人民共和国会计法，参照企业会计准则、企业会计制度、外商投资企业财务管理制度、施工、房地产开发企业财务制度，结合公司具体情况，制定本制度。本制度适用于xx工艺文化城（中国）有限公司。各级领33、导和全体员工都必须严格遵守、认真执行。公司实行财务工作集中统一领导，统一掌握安排资金运作、资金使用、财产购置、费用开支、财产损失处理、各种收入一律上交公司，各部门不得对外收费。各项支出必须经财务部门审核，报经总经理批准后方能用款。公司设财务总监，协助总经理全面领导公司的财务工作。公司设财务部，负责组织、控制财务收支和全面核算、监督公司业务，为各项经济决策提供准确的信息，同时做好各项财务收支预测、计划、控制、核算分析和决算、考核工作，有效利用企业的各项资产，努力提高经济效益。公司财务部配备合格的财务人员，依法办理财会工作。财会人员因故离职时，必须办妥交接手续，不得中断财会工作。第二条主要会计政策34、本公司执行的会计及财务制度为：会计法、企业会计制度、外商投资企业财务制度等。以每年元月一日至十二月三十一日为一个会计年度。记账原则和方法：以权责发生制为原则，实行借贷记账法。企业的会计核算以人民币为记账本位币。公司的固定资产按直线法计提折旧存货按实际成本计价。出租开发产品按直线法进行摊销。按照有关规定计提坏帐准备、存货跌价准备和各项资产减值准备第三条会计科目的设置公司执行财政部颁发的企业会计制度及企业会计准则，并根据具体经营特点选用会计科目。财务部在具体账务处理中必须正确使用确定的会计科目，在实际工作中可根据实际情况适当增设相关会计科目。第四条会计凭证和帐簿原始凭证是记录经济业务，明确经济责任35、，具有法律效力的书面证明。原始凭证的取得必须真实、有效、正确、完整。原始凭证的使用应遵守以下条款：1. 从外单位取得的原始凭证必须盖有填制单位印章。2. 从个人取得的原始凭证，必须有其本人的签名或盖章。3. 自制原始凭证必须有经办人和公司主要领导的签名或盖章。4. 对外开出的原始凭证，必须加盖公司的印章。5. 凡填有大写和小写金额的原始凭证，大写和小写金额必须相符。6. 支付款项的原始凭证，必须有收款单位和收款人的收款证明。7. 一式几联的原始凭证，只能以一联作为报销凭证。8. 一式几联的发票和收据，必须用双面复写纸（发票和收据本身具备复写纸功能的除外）套写，并连续编号。按规定应该使用电子发票36、税控机打发票或定额发票的必须按其规定办理1. 作废时应加盖“作废”戳记，连同存根一并保存，不得撕毁或遗失。2. 经批准的经济业务，应当将批准文件作为原始凭证附件。如果批准文件需要单独归档的，应当在凭证上注明批准机关名称、日期和文件字号。3. 原始凭证不得涂改、挖补。发现原始凭证有错误的，应当由开出单位重开或者更正，更正处应当加盖开出单位的公章。记账凭证是根据原始凭证的经济内容确定会计科目填制的记账依据。记账凭证的使用应遵守以下条款：1. 会计人员应根据审核无误的原始凭证填制记账凭证。2. 填制记账凭证时，应当对记账凭证进行连续编号。一笔经济业务需要填制两张以上记账凭证的，可以采用分数编号法编37、号。3. 填制记账凭证应包括日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数以及填制人、稽核人、记账人、财务负责人等内容。4. 除结账和更正错误的记账凭证可以不附原始凭证外，其他记账凭证必须附有原始凭证。如果一张原始凭证涉及几张记账凭证，可以把原始凭证附在一张主要的记账凭证后面，并在其他记账凭证注明附有该原始凭证的记账凭证的编号或者附原始凭证复印件。5. 一张原始凭证所列支出需要本单位以外的其他单位共同负担的，应当将其他单位负担的部分，开给对方原始凭证分割单，进行结算。6. 原始凭证分割单必须具备原始凭证的基本内容：即凭证名称、填制凭证日期、填制凭证单位名称或者填制人姓名、经办人38、的签名或者盖章、接受凭证单位名称、经济业务内容、数量、单价、金额和费用分摊情况等。7. 已登账的凭证，当年内发现填写错误时，应调整相关科目；发现以前年度记账凭证有错误的，损益类的应当通过“以前年度损益调整”科目用蓝字更正。8. 记账凭证填制完毕后，如有空行，应当自金额栏最后一笔金额数字下的空行处至合计数上的空行处划线注销。实行财务电算化后，计算机打印的记账凭证不必在空行处划线注销根据公司的具体经营情况，公司设置现金日记账、银行存款日记账、总分类账、明细分类账、固定资产卡片或固定资产台帐、出租开发产品台帐等账册。 第五条 流动资产管理公司的一切资产均为xx工艺文化城（中国）有限公司所有，必须纳入39、公司账内统一核算和监督。任何人或单位都不得保留账外资产，以防流失。财务部应做好流动资产的管理工作。流动资产是指可以在1年或者超过1年的一个营业周期内变现或耗用的资产，主要包括现金、银行存款、短期投资、应收及预付款项、待摊费用、存货等第一节货币资金公司在生产经营中取得的各项收入必须全部交到公司财务，及时入账，任何部门、任何个人都不得以任何理由或者以任何形式截流或者挪用。对公司的货币资金和其他流动资产必须加以严格的管理，货币资金的使用和流动资产处理必须按照规定的审批权限经有关领导签字，否则不得支付和处理。 公司只有总经理有货币资金使用和流动资产处理的审批权 为保证现金的安全，同时又不影响现金的合理40、使用，库存现金量最高不得超过10000元。对每笔超过元的大额现金支出应提前三天通知财务部，以便财务部提前做好准备现金的收支范围严格执行国家的现金管理规定。任何人均不能以未经批准或不符合财务要求的票据字条等充抵现金，更不能擅自挪用现金。不得坐支现金每笔现金支出都必须根据审核无误并经总经理签批的原始凭证支付，并编制记账凭证。每笔现金收入也必须根据审核无误的原始凭证编制记账凭证。对发生的业务要逐日逐笔登记现金日记账，做到日清月结，每日盘点现金，确保账实相符，月末与总账核对，保证账账相符。出现问题要查明原因，及时纠正。对造成损失的责任人，依公司有关规定追究其责任。除差旅费和必须以现金支付的1000元以41、内的采购款外，其他支出均不能借用现金，严禁因私借款。借用现金应说明用途、归还（或报销）时间，且必须按期归还（或报销）。逾期未还款者财务将发限期还款通知，对超过期限不还款者报经总经理批准后将从其工资中扣除。借用现金，申请人应填制现金借款申请表，写明用途，由部门经理审核确认，经总经理批准签字后方可领用认真做好银行存款的管理，遵守银行结算制度 支票的领取及管理1、支票领取：1) 凡领取支票，先填制支票申领单，写明用途、金额、使用人等项，经有关财务人员审核、财务经理复核、总经理批准后方能领取。2) 签发支票的金额超过元，在填写申领单时，须提交符合审批程序的用款报告及附件（合同、采购单、计划书等）。3)42、 领取人应办理登记手续，于领取后10日内报账。4) 对末及时报账者财务人员应该及时督促，并有权不予签发新支票。5) 在支票有效期内未使用的支票，或因情况变化未使用的支票应及时退还财务部对未及时归还者财务部应及时督促，并不予签发新支票6) 持票人应对支票妥善保管，如丢失，将由个人承担经济责任。2、支票管理：1) 所签发支票应填写日期、金额（限额）、用途，不准签发空白支票。2) 建立银行支票使用登记簿，详细登记每笔银行支票的领用时间、号码、用途、金额、领用人、收款单位等3) 出纳人员应每日编制银行存款变动表。准确掌握账户余额，不准发生空头、透支资金。4) 出纳人员应于月末填制“银行账户余额表”，送43、交财务经理批准后呈报财务总监，并传至总经理。月终前可根据公司资金变动的频繁程度和公司业务的需要，按照财务总监或总经理的要求临时报送5) 按时于月末填制“银行存款余额调节表”交财务部经理审核，对未达帐项要认真查对，及时入账。6) 出纳人员应及时申购支票，并妥善保管。7) 公司财务专用章、法人章分专人妥善保管。8) 作废的支票，要及时注明“作废”，并妥善保管，统一注销。 采用银行汇票，汇兑等其他结算方式的要严格按照票据法和银行规定，按照本制度规定的内部申请、审批程序和银行的结算制度办理。每日的银行收付业务应根据审核无误的原始凭证逐笔登记银行存款日记账并结出余额，定期与银行对账单核对并编制银行存款余44、额调节表，月末与总账核对。必须保证账账、账实相符。第二节应收及预付款管理 应收账款的管理规定如下：应收款的发生：公司在决定提供信用于客户之前，应对该客户的资信情况进行详细调查，并按相应的权限批准信用额度，最终由总经理决定是否对客户提供商业信用。财务部应认真登记客户往来台帐，按照应收单位、部门或个人分别核算，及时核对、催收应收款项。应根据客户的欠款情况，分析其信誉程度，及时采取相应的措施收回欠款。所有应收帐项均按帐龄基准记存。公司负责应收账款的财务人员必须经常核查所有应收帐项（至少每月一次），确定每项账款的可收性，并每月编制帐龄账目分析，财务经理审核。此分析将作为设立坏帐准备及坏帐确认的基准。公45、司应根据经验确定其本年度每月坏帐应计项目。该应计项目将作为计提坏帐准备的基础，并每半年进行调整，以反映目前状况。公司负责应收账款的财务人员应经常与信用客户保持联系，按期填制并发送催帐通知单，与业务人员合作进行账款的催收，对业务人员催收账款进行督促和监督。所有被视为无法收回的应收账款将根据实际金额计入坏帐损失。坏帐确认还应考虑以下条件：1) 债务人破产或死亡，以其破产或遗产清偿后，仍然不能收入回；2) 债务人逾期末履行偿债义务超过三年仍不能收回。公司财务经理应每季检查应收账款，100万元以下的坏账经总经理签字批准后，可作为坏帐处理。100万元以上的坏帐，应由执行董事确定后才可进行处理。所有处理的46、坏帐，均应撰写情况摘要汇总到执行董事。公司对应收款项的管理应遵循“谁经办，谁负责，及时清理”的原则。财务部定期考核应收账款周转率、应收账款回收期等指标，确定奖惩措施。其他应收款的管理将比照上述应收账款的管理执行。 预付款和定金，必须要根据合同办理，由经办人申请，各部门经理审核确认，经财务部门核对无误，金额在元以内的，由主管财务的副总经理审批；万元以上的报公司总经理加签。预付款和定金应按对方单位或个人设明细帐进行明细分类核算定期检查预付款和定金，监督合同的履行第三节存货管理存货，是指企业在日常生产经营过程中持有以备出售，或者仍然处在生产过程，或者在生产或提供劳务过程中将消耗的材料或物料等，包括各47、类材料、商品、在产品、半成品、产成品等。 工程物资的管理1、工程物资的采购：1) 工程物资的采购，根据工程计划和预算，编制总体采购计划，报公司领导审核后执行2) 每月初，有关部门根据年度计划、上月工程物资的实际消耗情况、工程进度变化情况及合理的需要量制定月度采购计划，严禁无计划盲目采购。3) 工程物资的采购必须由专人负责，采购员应根据经审核过的计划及采购清单实施采购。2、工程物资的入库：1) 工程物资购进后，必须认真验收，严把质量关、价格关、数量关，经检验质量合格、数量无误后，方能办理入库手续。2) 工程物资入库验收，发现采购不合格或不符要求的，由采购人员直接负责；验收入库后发现问题的，由保管48、员负责。3) 工程物资验收时发现短缺、毁损等数量、质量上的问题，应查明原因，落实责任，其中应由运输部门负责的，要填制工程物资短缺毁损清单，由运输部门鉴证后，连同工程物资一并送交仓库。对于数量尚未点清，验质尚无结果的工程物资应单独保管，不得领用。4) 工程物资经验收后，保管员应填制收料单，一式三联，第一联材料采购部留存，用以考核工程物资采购计划执行情况；第二联随同发票送交财务部门报账；第三联仓库留存。5) 采购人员向财务部门报账时，原始单据和入库手续必须齐全，否则财务人员有权拒绝报账。3、工程物资的领用：1) 工程物资的领用必须按领料单的要求严格填写，领料单如有缺项，保管员有权拒绝发货，仓库材料49、核算人员有权拒绝受理，并通知领用人补填完整。2) 领料批准权限，按各级领导的审批权的规定办理。4、工程物资的库存管理：1) 仓库必须建立收、发、退料责任制，严格执行验收，规范计量工具、量尺过磅、点数、估堆、验质、上架、入库、立卡等管理制度，做到账账相符、账实相符、账证相符。2) 建立工程物资管理台账，进行数量、金额核算，设立核算人员，认真填写收、发、退料凭证，做到真实可靠。3) 仓库根据收、发、退料单登记材料明细账，并于月底报送财务部门，与财务部门核对无误。5、工程物资的盘点清查制度：1) 为了不影响财务核算工作，仓库应在每月25日结账，编报工程物资变动表、支出清单并附收、发、退料凭单及时送交50、财务部门。每月25日结账时，要做好收、支、结存的盘点工作，核对库存数，从量上查明盘盈、盘亏数，报送财务部门。2) 建立工程物资定期清查制度，采用实地盘点的方法，用点数、过磅或测量等方法点清数量。盘点后，编制库存物资盘点表，将仓库工程物资卡片所列的结存数和盘点的实有数相核对，对于账实不符的材料，应切实查明原因，分清责任。工程物资要求每季度清查一次。3) 财务必须认真做好原始凭证的审核工作，合理组织工程物资的总分类核算和明细分类核算，做到帐帐相符、账证相符、账实相符，保证帐、卡、物、资金四相等。4) 做好工程物资的索赔工作。6、工程物资的稽核：1) 财务部应设置专职的审计人员(在公司的中、远期规划51、中，视公司的发展状况，成立独立的内部审计机构)，对工程物资业务进行核查，对工程物资资金的利用效益进行分析。2) 审计人员应参与工程物资的盘点，现场观察存货的流动与控制。在调查过程中，还应听取生产技术人员、工程师及有关专家的意见。因为有些工程物资的专业技术性强，相应的管理措施也很有专业技术性，不了解这些情况，就很难对工程物资的内部控制制度做出判断。3) 工程物资资金利用效益的考核是通过对材料会计核算反映的存货资金使用情况的计算、检查、分析（如计算工程物资周转率、周转天数等指标），以加强工程物资的管理，合理使用资金，加速资金周转，提高资金利用效率。 低值易耗品1. 根据公司的情况，规定2000以下52、，使用年限较短，不作为固定资产核算的各种用具、物品以及在经营中使用的包装物、周转材料等，为低值易耗品。2. 低值易耗品在购买之前应根据需要填写购买申请单，经有行政部审核，公司领导批准，方能选购。一次性购买低值易耗品金额在1000元以下的，由申请部门的部门经理审核，主管副总经理审批；一次性购买低值易耗品金额在1000元以上的，由申请部门的部门经理同意、归口管理部门副总经理审核，财务总监及公司总经理双签批准。3. 非生产用低值易耗品由行政部负责管理行政部门在低值易耗品的日常管理中应进行以下工作：1) 参与供应商的选择评价2) 参与品种、型号、规格、价格的选择3) 负责验收4) 提出转移、报废处理意53、见及参与清理5) 参与组织资产清查等4. 非生产用低值易耗品由行政部统一购买5. 为了加强对在用低值易耗品的管理，应按使用单位和部门设置低值易耗品登记簿。6. 使用部门领用低值易耗品，应填制一式三份的领用凭证，一份留存行政部，作为登记“库存低值易耗品卡片”的依据：一份交给使用部门为实物管理的依据。一份交给会计部门作为记账的依据；除此以外，各部门应建立“低值易耗品卡片”由归口管理部门保管，控制各使用部门在用低值易耗品。7. 要建立以旧换新的赔偿制度，并及时按照制度的规定办理凭证，进行会计处理，按各使用部门设置在用低值耗品明细账（包括数量和金额），定期与实物核对在用低值易耗品以及使用部门退回仓库的54、低值易耗品，应加强实物管理，并在备查簿中进行登记。8. 公司的低值易耗品报废时，应由负责使用部门及时填制低值易耗品报废单，填明报废低值易耗品的数量和原价。入库残料按照规定作价。由于员工丢失损坏，照章应由员工赔偿的，还要注明应由员工赔偿的金额和员工姓名及签章，会计部门应根据报废单进行查审核对，并计算报废低值易耗品的已提摊销额和应补提的摊销额。9. 所有离开公司的人员，应办理低值易耗品的退还手续，同时，管理低值易耗的人员应监督低值易耗品的实物管理。 存货应当定期盘点，每年至少盘点一次，盘点情况如与账面记录不符，应当于查明原因后，按时进行会计处理，一般在年终结账前处理完毕。 盘盈的存货，应当相应冲减55、有关成本费用；盘亏或毁损的存货，在扣除过失人或者保险公司赔款和残料价值后，应当相应计入有关成本、费用，其中，由于自然灾害造成的净损失，计入营业外支出。财务部应于每会计年度末对比存货的账面价值和现行市价，若账面价值低于现行市价，则应计提存货跌价损失准备。 及时办理竣工决算，正确核算完工产品成本对产成品的入库、出库及时进行核算，确保回款的及时性，随时掌握产成品库存状况出租开发的房屋、建筑物按竣工决算成本入账，在使用期限内分期进行摊销。建立出租开发产品台帐或卡片账，定期进行盘点，至少每年一次，评估出租开发产品的使用状况，正确、及时掌握资产的现实价值。对工程支出进行明细分类核算，准确核算在建工程成本。56、工程支出由总经理会同财务总监批准。第六条 对外投资的管理企业的对外投资按投资回收期的长短可分为短期投资和长期投资。短期投资，是指能够随时变现并且持有时间不准备超过1年(含1年)的投资，包括股票、债券、基金等。长期投资，是指除短期投资以外的投资，包括持有时间准备超过1年(不含1年)的各种股权性质的投资、不能变现或不准备随时变现的债券、长期债权投资和其他长期投资。长期投资应当单独进行核算，并在资产负债表中单列项目反映。对外投资管理的基本目标为：以最小的投资风险获得最大的投资收益。 公司对外投资的审批权限：长期投资一律由执行董事审定。进行投资前应成立投资项目管理小组管理小组应由经营计划部、财务部、法57、律顾问等相关人员组成。 公司对外进行长期投资应遵守国家的法律、法规，但投资总额不得超过公司净资产的50%。 为了有效利用公司内部的闲置资金，提高公司收益水平，可以进行短期投资，但只能投资于风险小的项目，不得进行股票买卖短期投资总额不得超过公司净资产的10。进行投资前必须提交投资申请报告，经财务总监及公司总经理批准后方可执行。 公司在进行长期投资之前，应由投资项目小组进行投资立项的前期调查和可行性研究，包括投资环境、投资机会、投资收益和投资风险的分析。对每一个投资项目方案，均应编制预期现金流量表，通过考核以下指标，筛选出最佳投资方案： 1. 投资方案的净现值 2. 投资方案的内部报酬率3. 投资58、方案的回收期 投资项目小组应将投资项目可行性研究报告报送公司执行董事审批后实施。 财务部应定期编制投资效益分析表，对投资项目负责人进行考核， 据此对投资项目负责人进行奖惩。企业应当于每年年度终了，对各项投资进行全面检查，并根据谨慎性原则的要求，合理地预计各项投资可能发生的损失，对可能发生的各项长期投资损失计提长期投资减值准备；对可能发生的各项短期投资损失计提短期投资跌价准备。第七条 固定资产管理公司使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等列作固定资产。不属于生产经营主要设备的物品单位价值在2000元以上，并且使用期限超过2年的，也应当列为固59、定资产。固定资产管理的基本目标是：正确进行固定资产投资，维护、保管好现有固定资产，保证公司固定资产的安全和完整，提高固定资产利用率。外购固定资产应按计划进行。实行固定资产归口管理。在公司财务部统一管理固定资产的原则下，按照固定资产的类别和管理要求，由有关部门负责归口分管，根据固定资产的使用地点，由各使用单位负责具体管理，并进一步落实到部门和个人。做好固定资产的日常维护、保养和修理，坚持“谁使用、谁维护、谁保养”的原则。财务部对各项固定资产的安全、完整和有效使用负有协调、监控、组织管理的责任。1、公司固定资产由行政部负责管理2、行政部在固定资产的日常管理中应进行以下工作：1) 与固定资产技改、更60、新、购置及大修理项目调研2) 参与选型立项3) 负责验收4) 提出转移、报废处理意见及参与清理5) 负责组织招标6) 参与组织资产清查等 对固定资产实行预算管理，在购置之前，由使用部门写出请购报告，经主管领导部门审核后，上报公司财务部审核预算，经财务总监及总经理批后方可用款。公司办公用固定资产由行政部统一购买 各部门的固定资产统一由公司财务部建帐管理，财务部门根据固定资产的购置发票、领用单据及时登记固定资产帐，统一提取折旧建立固定资产卡片或台帐，固定资产卡片一式两份，一份留在公司财务部，一份给使用部门。固定资产的实物管理实行“部门经理负责制”，任何部门经理的调动、离任等都必须将固定资产的管理纳61、入审记范围。对于账实不符的，应查明原因，分清责任。固定资产领用人应当妥善保管本人领用的固定资产,发生丢失或毁损必须照价赔偿。 调离公司的员工,不论其领用的固定资产是在哪个部门时购领的，均须完整地交出所领用的固定资产，否则不予办理调动手续。未调出公司，同时又必须随调动人转移的固定资产，应由本人提出申请，经主管副总经理批准，办理固定资产的转移手续。 定期对固定资产进行清查1. 固定资产清查是从盘点实物开始的。在盘点过程中，要认真核对帐面价值，重新鉴定质量，查明存在的各种问题。合理计提固定资产减值准备2. 公司的固定资产每年实地盘点一次，如果发现盘盈、盘亏和毁损固定资产，由负责保管或负责使用的部门查62、明原因，写出书面报告，固定资产盘亏、毁损发生的净损失不超过100万元的，由总经理和财务总监双签审批，超过100万元的报执行董事审批。3. 公司出售固定资产的收入减除清理费用和固定资产净值的差额，计入当年损益。4. 对于经过清查核实的固定资产，属于需要进行清理的，应及时清理，该入账的要入账，该报废的要报废。做到手续完备，账目清楚，一般应在年度决算前处理完毕。 正常报废的固定资产，由使用部门书面报告，说明该项资产的购领用时间或调入时间、规格型号、原价及残值处理情况等，经财务经理审核，总经理批准后，办理注销。非正常报废的固定资产分不同情况进行处理：由于意外事故或不可抗力造成的固定资产报废，以固定资产63、账面净额与清理费用之和扣除保险公司赔偿金额和残料价值后的余额计入当期损益。由于有关人员故意或过失造成的固定资产报废，应追究相关人员责任，令其全部或部分赔偿。固定资产账面净额与清理费用之和扣除责任人赔款、保险公司赔偿金额和残料价值后的余额计入当期损益。非正常报废的固定资产处理的需经总经理审批后执行。公司的固定资产由财务部、行政部统一管理，各部门暂时闲置和不需用的固定资产应报财务部备案，可以办理固定资产退还手续，由行政部统一保管，重新调配或处置。 固定资产出租或出借，固定资产管理部门应填写固定资产出租或出借申请表，通知财务部门，然后按程序报财务总监、总经理批准后方能办理，并应签定合同，副本送财务部64、门以备核对、监督合同的执行。合同内容应包括双方如何负担固定资产的修缮保养费用及税费，租金金额、支付时间、支付方式等，运输费用由谁负担，归还期限，必须保持固定资产原状，附属设备明细表，违反合同的惩罚条款等。固定资产出售，固定资产管理部门应填写固定资产出售申请表，并附详细情况说明，包括固定资产现使用部门（须经现使用部门经理签字，直接使用人或管理人签字），固定资产原值、已提折旧、固定资产净值、已提固定资产减值准备、固定资产净额、固定资产现使用状况、出售原因、售价、对方单位、付款方式、付款时间、交货方式等内容。送财务部审核备案后按报批程序报领导审批。固定资产出售必须签订正式合同第八条资金筹集管理 资金65、筹集的原则1. 合法性原则：资金筹集必须遵守国家的有关法律、法规、规章，接受国家的宏观调控；2. 适量原则：合理预测资金需要量，防止盲目筹资；3. 时效性原则：安排好资金供应时间，确保资金筹集与生产经营的协调一致；4. 最低资金成本原则：综合分析各种筹资渠道，分析各种筹资成本，求得各种筹资方式最佳组合；5. 资金结构合理原则：将财务风险与获利能力控制在最合理的水平。 资金筹集渠道及审批程序1. 向银行等金融机构借款：由财务部提出方案，财务总监复核，总经理批准；2. 增资扩股：由总经办提出方案，经执行董事批准后，按规定程序执行；3. 发行企业债券：由财务部提出方案，经执行董事批准后，按规定程序执66、行；4. 融资租赁：同）5. 其他负债公司实行统一融资管理，借款和以其他方式筹集资金的权力集中在公司，其他任何部门无权对外借款和融资。公司负债分为流动负债和长期负债。流动负债，是指将在1年(含1年)或者超过1年的一个营业周期内偿还的债务，包括短期借款、应付票据、应付账款、预收账款、应付工资、应付福利费、应付股利、应交税金、其他暂收应付款项、预提费用和一年内到期的长期借款等。长期负债，是指偿还期在1年或者超过1年的一个营业周期以上的负债，包括长期借款、应付债券、长期应付款等。各项长期负债应当分别进行核算，并在资产负债表中分列项目反映。将于1年内到期偿还的长期负债，在资产负债表中应当作为一项流动负67、债，单独反映。公司财务部根据经批准的各部门收支计划编制资金计划，在预计公司将发生资金短缺时提出融资申请，拟定融资方案，报财务总监审核后，报总经理批准，并负责办理相关融资手续公司应该加强对长短期借款的管理，必须建立长、短期借款台帐，据实登记每笔借款的合同编号、贷款单位名称、借入金额、借款日期、还款日期和借款利率等事项及时计算、提取应计利息，准确反应利息支出各项借款的利息支出应该按照房地产开发经营业务企业所得税处理办法（国税2009年31号文）中的相关条款处理。 加强预收款管理，原则上预收销售款应直接存入公司账户，再按照合同规定向销售公司支付应支付的销售佣金及其他合同规定应由公司负担的费用加强应付68、款项管理，按应付单位、部门或个人分别设立明细账，及时掌握应付金额和已欠款的时间，以及各应付单位给予我公司的信用期限，在保证公司信用的前提下，最大程度地利用商业信用进行融资公司应按期偿还各种负债，如发生因债权人原因确实无法偿还的负债，应书面详细说明原因，经公司领导批准后转入资本公积第九条 所有者权益 所有者权益，是指所有者在企业资产中享有的经济利益，其金额为资产减去负债后的余额。所有者权益包括实收资本(或者股本)、资本公积、储备基金、企业发展基金、利润归还投资和未分配利润等。 企业的实收资本是指投资者按照企业章程，或合同、协议的约定，实际投入企业的资本。企业实收资本应按以下规定核算：1. 投资者69、以现金投入的资本，应当以实际收到或者存入企业开户银行的金额作为实收资本入账。实际收到或者存入企业开户银行的金额超过其在该企业注册资本中所占份额的部分，计入资本公积。2. 投资者以非现金资产投入的资本，应按投资各方确认的价值作为实收资本入账。为首次发行股票而接受投资者投入的无形资产，应按该项无形资产在投资方的账面价值入账。3. 投资者投入的外币，合同没有约定汇率的，按收到出资额当日的汇率折合；合同约定汇率的，按合同约定的汇率折合，因汇率不同产生的折合差额，作为资本公积处理。4. 中外合作经营企业依照有关法律、法规的规定，在合作期间归还投资者投资的，对已归还的投资应当单独核算，并在资产负债表中作为70、实收资本的减项单独反映。 企业实收资本除下列情况外，不得随意变动：1. 符合增资条件，并经有关部门批准增资的，在实际取得投资者的出资时，登记入账。2. 企业按法定程序报经批准减少注册资本的，在实际发还投资时登记入账。采用收购本企业股票方式减资的，在实际购入本企业股票时，登记入账。3. 企业应当将因减资而注销股份、发还股款，以及因减资需更新股票的变动情况，在股本账户的明细账及有关备查簿中详细记录。4. 投资者按规定转让其出资的，企业应当于有关的转让手续办理完毕时，将出让方所转让的出资额，在资本(或股本)账户的有关明细账户及各备查登记簿中转为受让方。5. 企业办理增资手续后，财务部应及时缴纳印花税71、。资本公积包括资本(或股本)溢价、接受捐赠资产、外币资本折算差额、其他资本公积等。储备基金，是指按照法律、行政法规规定从净利润中提取的、经批准用于弥补亏损和增加资本的储备基金；企业发展基金，是指按照法律、行政法规规定从净利润中提取的、用于企业生产发展和经批准用于增加资本的企业发展基金；利润归还投资，是指中外合作经营企业按照规定在合作期间以利润归还投资者的投资。公司财务部按照有关法律法规的规定，如实核算资本公积金、计提储备基金、企业发展基金，并合理使用。第十条 收入管理 收入，是指企业在销售商品、提供劳务及让渡资产使用权等日常活动中所形成的经济利益的总流入，包括主营业务收入和其他业务收入。收入不72、包括为第三方或者客户代收的款项。 企业应当根据收入的性质，按照收入确认的原则，合理地确认和计量各项收入。销售商品的收入，应当在下列条件均能满足时予以确认：1. 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2. 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；3. 与交易相关的经济利益能够流入企业；4. 相关的收入和成本能够可靠地计量。销售商品的收入，应按企业与购货方签订的合同或协议金额或双方接受的金额确定。现金折扣在实际发生时作为当期费用；销售折让在实际发生时冲减当期收入。现金折扣，是指债权人为鼓励债务人在规定的期限内付款，而向债务人提供的债务减让；销售折让，73、是指企业因售出商品的质量不合格等原因而在售价上给予的减让。企业已经确认收入的售出商品发生销售退回的，应当冲减退回当期的收入；年度资产负债表日及以前售出的商品，在资产负债表日至财务会计报告批准报出日之间发生退回的，应当作为资产负债表日后调整事项处理，调整资产负债表日编制的会计报表有关收入、费用、资产、负债、所有者权益等项目的数字。 提供劳务的总收入，应按企业与接受劳务方签订的合同或协议的金额确定。现金折扣应当在实际发生时作为当期费用。 让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入。 1、利息和使用费收入，应当在以下条件均能满足时予以确认： 1）与交易相关的经济利益能够流入企业； 2）收入的74、金额能够可靠地计量。 2、利息和使用费收入，应按下列方法分别予以计量： 1）利息收入，应按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定； 2）使用费收入，应按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。根据以上收入确认的规定，房屋销售收入，应在以下条件均能满足时予以确认：1. 首期购房款已经收到，并且购房者已办妥银行按揭手续 2. 所售房屋已经交付给购房者，并已办妥交房手续经营租赁收入在合同约定的收款日确认为收入劳务收入在合同规定的收款日确认为收入资金使用费收入在合同规定的计息日或收款日确认为收入其他收入按照企业会计制度、企业会计准则中的相关规定合理加以确认 公司的一切收入均应及时存入公司银行帐户，75、纳入会计核算。任何部门和个人均不得隐瞒、截留、坐支收入或私设小金库搞帐外帐。 发票是公司财务的重要票据，必须严格按照中华人民共和国发票管理办法使用。发票须设专人负责，妥善保管，不得丢失损坏。应建立发票的购买、领用登记簿。领用发票时要详细登记发票的种类、版本、号码、领用人、领用时间等。使用时按发票号顺序使用，不得隔页跳号。对已开据的发票要及时入帐，作废发票要全联留存注销，不得丢失。整本发票用完要及时存档。收据的购买、领用、保存参照发票管理方法。原则上必须在收妥款项之后才能给对方开具发票或收据。未收款之前不得先开发票或收据。第十一条成本费用管理费用，是指企业为销售商品、提供劳务等日常活动所发生的经76、济利益的流出；成本，是指企业为生产产品、提供劳务而发生的各种耗费。应当合理划分期间费用和成本的界限。期间费用应当直接计入当期损益；成本应当计入所生产的产品、提供劳务的成本。企业应将当期已销产品或已提供劳务的成本转入当期的费用。开发成本费用包括生产成本（开发成本）和制造费用（开发间费用）。1. 生产成本（开发成本）包括土地使用权取得费、前期工程费、建筑安装工程费、基础设施建设费、公共配套设施建设费2. 制造费用（开发间接费用）是指企业所属直接组织、管理开发项目发生的费用，包括工资、奖金、折旧费、修理费、办公费、水电费、劳动保护费、周转房摊销等期间费用包括营业费用（销售费用）、管理费用和财务费用。77、营业费用（销售费用）是指企业在销售产品或者提供劳务等过程中发生的各项费用，以及专设销售机构的各项费用。包括应由企业负担的运输费、装卸费、包装费、保险费、维修费、展览费、差旅费、广告费、代销手续费、销售服务费，以及专设销售机构的人员工资、奖金、福利费、折旧费、修理费、物料消耗以及其他经费，还包括开发产品销售之前改装修复费、看护费、采暖费等。管理费用是指企业行政部门为管理和组织经营活动而发生的各项费用，包括公司经费、工会经费、职工教育经费、劳动保险费、待业保险费、董事会费、咨询费、审计费、诉讼费、排污费、绿化费、税金、土地使用费、土地损失补偿费、技术转让费、技术开发费、无形资产摊销、开办费摊销、业78、务招待费、坏帐损失，存货盘亏、毁损和报废（减盘盈）损失，以及其他管理费用。财务费用是指企业为筹集资金而发生的各项费用，包括包括应作为期间费用的利息净支出、汇兑净损失、调剂外汇手续费、金融机构手续费，以及企业筹资发生的其它财务费用。期间费用直接记入当期损益。 对工程项目的成本控制：1. 参与项目的可行性研究，根据公司的战略目标、利润计划、销售预测、成本预测等资料确定目标收入、目标利润、目标成本，作为项目规划、设计的根据。2. 严格审核各项工程支出，按照预算及合同办理业务，对于不符合预算及合同的事项不予支付，并需查明原因。3. 预算内各项工程用款需经财务人员初审，财务经理复审、签字后报财务总监及总79、经理审批，未经审批的不予支付。4. 预算外工程用款，应严格履行审批程序，由负责部门提出书面申请，经财务总监和公司总经理双签后方可支付对不符合审批程序的支出项目财务部门不予支付。5. 预付工程款不得高于工程总价款的306. 工程尾款不得低于工程总价款的57. 未办妥竣工决算或分包工程完工结算前不得支付工程尾款。8. 定期分析工程支出情况，合同完成情况，提供工程实际成本信息。9. 对成本支出进行明细分类核算，及时掌握各成本项目的发生额及余额状况，进行成本项目分析按成本核算的对象建立辅助账，以便准确核算各项产品的成本。10. 财务部负责同其他相关部门合作完成竣工决算工作，正确核算各项完工产品成本。材80、料设备采购成本的管理1. 严格按照采购管理制度进行采购，对设备和大宗材料的采购进行招投标。2. 由采购部门编制采购计划和预算，经规定程序报批后报成本核算部审定，交财务部备案，以监督合同的执行。3. 财务部有权参与重要合同的谈判、审核,对价格、交货方式、付款条件、付款方式、付款时间等提出建议，与有关部门主管领导人员配合，以利于日后监督4. 所购置的材料设备必须到货并且审验无误后才能凭合同、验货报告、入库单、货运单据等有效原始凭证办理付款手续。5. 预算内采购款的支付：付款前由材料采购部提出付款申请，并附合同、验收报告等有效原始凭证，经财务人员初审，财务经理复审、签字，主管财务的副总经理审批，方可81、付款。6. 对于超过预算的采购款必须履行报批手续，由材料设备部提出书面申请，经财务总监和公司总经理双签后方可付款。对未经公司领导批准的款项一律不得支付。 公司对管理费用、财务费用、营业费用实行预算管理对管理费用按照费用项目进行归集，按费用发生的部门进行明细分类核算，以便考核各部门费用预算执行情况第十二条利润及利润分配公司每年根据公司的战略目标，经营计划等编制年度利润计划，确定目标利润，建立利润分析制度，明确利润的考核指标以及权责归属。企业的利润包括营业利润、投资净收益、营业外收支净额及国家补贴收入等。公司按照法律、行政法规的规定按净利润提取储备基金、企业发展基金、职工奖励及福利基金等。如果公司82、合同中规定在合作期内以利润归还投资者的投资，也从可供分配的利润中扣除。企业的储备基金、企业发展基金和职工奖励及福利基金的提取比例由总经办确定。其中，储备基金提取比例不得低于税后利润的，当提取金额达到注册资本的时，可不再提取。公司所得税采用应付税款法进行核算公司当期实现的净利润，加上年初未分配利润(或减去年初末弥补亏损)和其他转入后的余额，为可供分配的利润。可供分配的利润减去储备基金、企业发展基金、职工奖励及福利基金、利润归还投资后，为可供投资者分配的利润。利润分配原则1. 公司的年度利润分配方案应由总经办拟订，并提请执行董事批准。2. 公司应当将根据企业会计制度计算确定的当期净利润及其年初未分83、配利润之和，扣除公司当期提取的储备基金、企业发展基金、职工奖励及福利基金的余额，作为当年向股东分配利润的最大限额，在该最大限额内进行利润分配。3. 以前年度的亏损没有弥补完，不得提取储备基金、企业发展基金、职工奖励及福利基金。4. 公司不得预分利润，即无盈利年度不得向投资者分配利润。5. 公司应谨慎选择适当的利润分配政策，不但要使股东有一定的获利，还要保证公司今后有充足的资金以进一步发展。6. 公司的利润分配可以采用多种形式发放，如：现金、股权、财产等。7. 公司管理当局决定是否分配利润以及以什么形式分配利润时，应充分考虑法律、负债契约、现金支付能力、税收政策等的制约。第十三条财务报告公司应当84、按照企业财务会计报告条例的规定，编制和对外提供真实、完整的财务会计报告。财务会计报告，是指企业对外提供的反映企业某一特定日期财务状况和某一会计期间经营成果、现金流量的文件。企业的财务会计报告由会计报表、会计报表附注和财务情况说明书组成企业的财务会计报告分为年度、半年度、季度和月度财务会计报告。企业向外提供的会计报表包括：资产负债表；利润表；现金流量表；资产减值准备明细表；利润分配表；股东权益增减变动表；分部报表；其他有关附表。内部管理报表主要有银行存款收支月报表、成本月报、债权债务明细表等企业应根据管理的实际需要设计编制内部管理报表，并根据企业发展需要增加或减少报表种类，调整报表内容、报表格式85、内部管理财务报表的设计、编制、报送须经财务总监批准，其他任何部门和人员无权直接要求财务部门提供财务报表、财务数据。财务报表必须遵循数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚、编报及时的原则。财务部门必须及时对外报送税务机关、银行及其他政府相关部门要求报送的财务报表：月度终了日内，向单位报送报表季度终了日内，向单位报送报表年度终了日内，向单位报送报表填报财务报表应遵循以下条款：1. 各种报表、项目之间的勾稽关系必须对应、准确；2. 本期报表与上期报表之间的有关数据必须相互衔接；3. 报出的报表如发现错误，应及时办理订正手续，除本单位留存报表外，还应同时通知接受报表的单位；错误较多的应重新编报。4. 86、对外报送的财务报表在报送前必须由财务总监和公司总经理审核、签字。第十四条财务分析财务分析是以企业的财务报告等会计资料为基础，对企业的财务状况、经营成果和现金流量等进行分析和评价，为企业的财务预测和财务决策提供依据。公司的财务分析应与预算和业绩考核相结合，以达到对公司各项工作的控制。有关预算，参见财务预算管理流程。财务部经理负责组织按月、季、年定期对预算执行情况、经费收支情况和资产使用状况等进行财务活动分析，及时了解财务状况，发现问题及时解决、报告。每季度编制财务分析报告，为公司的财务决策、业绩考核和工作的改进提供依据。财务分析日常工作包括但不限于下列内容：1. 预算执行情况分析；2. 差异分析87、及控制报告；3. 财务指标分析4. 收入分析；5. 成本分析6. 费用分析7. 利润分析报告8. 现金流量分析；9. 资金使用效率分析10. 对外投资效益分析财务分析工作由公司财务部负责，由财务总监统一领导，由财务部经理进行组织、指导、执行凡各部门涉及财务分析需用的各种资料，应按时、按要求提供，以满足财务分析的要求。公司帐簿体系的设置及会计核算应符合为财务分析提供所需信息的要求。第十五条税务管理公司应交纳的税金主要包括企业所得税、营业税、个人所得税、印花税、城市房地产税、车船使用税等等，公司财务部应按照相关税收法律、法规、条例、规定、管理办法等及税收征管法的有关规定按时申报和交纳。公司可以根据88、现有的业务分税种进行纳税筹划。以减轻税赋为目的，在多种纳税方案中选择税赋最低的方案，合理避税。财务部指派专人负责与税务机关进行日常联络，办理税务工作。统一购买发票，加强发票申领手续。第十六条 电算化管理建立会计电算化操作管理制度，主要内容包括：1. 规定上机操作人员对会计软件的操作工作内容和权限, 对操作密码要严格管理,指点专人定期更换密码，杜绝未经授权人员操作会计软件；2. 加强稽核制度，由专人负责对原始凭证和计账凭证的审核，预防已输入计算机的原始凭证和记账凭证等会计数据未经审核而登记机内账簿；3. 操作人员离开办公室前，应执行相应命令退出会计软件；4. 根据本单位实际情况，由专人保存必要的89、上机操作记录，记录操作人、操作时间、操作内容、故障情况等内容；建立计算机硬件、软件和数据管理制度，主要内容包括：1. 保证设备安全和计算机正常运行是进行会计电算化的前提条件，要经常对有关设备进行保养，保持办公室和设备的整洁，防止意外事故的发生；2. 确保会计数据和会计软件的安全保密，防止对数据和软件的非法修改和删除; 对磁性介质存放的数据要保存双备份；3. 对会计软件进行升级和计算机硬件设备进行更换等工作，须经财务经理同意，报财务总监批准；在软件升级和硬件更换过程中，要保证实际会计数据的连续和安全，并由财务部经理指定专人进行监督；，4. 健全排除计算机硬件和软件故障的管理措施，保证会计数据的完90、整性；5. 健全计算机病毒防范措施, 未经允许不得在记帐电脑上安装、拷贝无关软件、文件。建立电算化会计档案管理制度，主要内容包括：1. 电算化会计档案，包括存储在计算机硬盘中的会计数据以其它磁性介质或光盘存储的会计数据和计算机打印出来的书面等形式的会计数据；会计数据是指记帐凭证、会计帐簿、会计报表（包括报表格式和计算公式）等数据；2. 电算化会计档案管理是重要的会计基础工作，要严格按照财政部有关规定的要求对会计档案进行管理，由专人负责；3. 对电算化会计档案管理要做好防磁、防火、防潮和防尘工作，重要会计档案应准备双份，存放在两个不同的地点；4. 采用磁性介质保存会计档案，要定期进行检查，定期进91、行复制，防止由于磁性介质损坏，而使会计档案丢失。5. 所使用会计软件的全套文档资料以及会计软件程序，视同会计档案保管，保管期截止至该软件停止使用或有重大更改之后的五年。第十七条 财务档案管理会计档案是指会计凭证，会计账簿和财务报告等会计核算专业材料，是记录和反映单位经济业务的重要史料和证据。会计档案是公司的重要档案资料，必须设专人妥善保管，出纳入员不得兼管会计档案。根据国家有关规定，各类会计档案最低保管期限如下：序号档案名称保管期限备注一、会计凭证类1原始凭证15年2记账凭证15年3汇总凭证15年二、财务账簿类4总账15年包括日记账5明细账15年6日记账15年现金和银行存款日记账保管25年7固92、定资产卡片5年固定资产报废清理后保管5年8辅助账簿15年三、财务报告类包括各级主管部门汇总财务报告9月、季度财务报告3年包括文字分析10年度财务报告（决算）永久包括文字分析四、其他类11会计移交清册15年12会计档案保管清册永久13会计档案销毁清册永久14银行余额调节表5年15银行对账单5年保管期满但未结清的债权债务原始凭证和涉及其他未了事项的原始凭证，不得销毁，应当单独抽出立卷，保管到末了事项完结时为止。单独抽出立卷的会计档案，应当在会计档案销毁清册和会计档案保管清册中列明。除会计核算专业材料外，由财务部保管的预算、决算文件、成本分析报告、其他财务分析报告等也是记录和反映单位经济业务的重要史93、料和证据，是财务档案的重要组成部分，需要由专人妥善保管。本公司人员调阅以前年度财务档案，须经财务部经理同意，签字后方可调阅，并办理调阅登记手续。查阅本年度财务档案资料需得到财务部经理的同意并在有关财务人员陪同下查阅，没有财务人员的陪同不准查阅。财务资料不准外借。须复制财务资料时，应由财务人员办理，并进行登记。外单位的人员调阅本年度和以前年度的财务档案，必须持有单位介绍信，经公司领导和财务部经理同意、签批后方可调阅。财务档案保管人员要详细登记调阅档案名称，调阅日期，调阅人员的姓名和所在单位，调阅理由，归还日期等情况，调阅人员不得将财务档案携带外出，要经批准同意后，方可进行复制。查阅或者复制财务档94、案的人员，严禁在财务档案上涂画、拆封、抽换或进行其他改变。为查阅方便，当年财务档案由公司财务部负责保管。会计档案的保管期期满后销毁事宜，按照财政部、国家档案局发布的会计档案管理办法执行。第十八条 会计工作交接会计人员调动或离职，必须将本人所经管的会计工作全部移交给接替人员。未办清交接手续的，不得调动或离职。接替人员应当认真接管移交工作，并继续办理移交的未了事项。离职会计人员办理移交手续前，必须及时做好以下工作：1. 已受理的经济业务尚未填制会计凭证的，应当填制完毕。2. 未登记账目应当登记完毕，并在最后一笔余额后加盖经办人员印章。3. 整理应该移交的各项资料，对未了事项写出书面材料。4. 编制95、移交清册，列名应当移交的会计凭证、会计账簿、会计报表、印章、现金、有价证券、支票簿、发票、文件、财务软件及密码、数据磁盘及有关资料等。会计人员办理交接手续时，必须有监交人负责监交。一般会计人员交接，由财务部经理负责监交；财务部经理交接，由公司财务总监负责监交。移交人员在办理移交时，要按移交清册逐项移交；接替人员要逐项核对查收。移交人员从事会计电算化工作的，要对有关电子数据在实际操作状态下进行交接。财务部副经理及以上级别的财务人员移交时，还必须将全部财务会计工作、重大财务收支和会计人员的情况等向接替人员详细介绍。对需要移交的遗留问题，应当写出书面材料。交接完毕后，交接双方和监交人员要在移交注册上96、签名或者盖章，并应在移交注册上注明：单位名称，交接日期，交接双方和监交人员的职务、姓名，移交清册页数以及需要说明的问题和意见等。移交清册一般应当填制一式三份，交接双方各执一份，存档一份。接替人员应当继续使用移交的会计账簿，不得自行另立新帐，以保持会计记录的连续性。第十九条 附则在本制度与国家的法律、法规、规定、制度等发生矛盾时，按照国家的法律、法规、规定、制度等办理。本制度的解释权、修订权在公司行政部及财务部。第八章 薪资管理制度第一节 通 则第一条 目的 为使本公司员工之薪资核发有章可循，体现同工同酬、公平合理之薪资原则，结合本公司运营状况及发展规划，特制定本制度。第二条 薪资结构薪资结构依97、岗位级别由基本工资、岗位工资、绩效工资、全勤奖、各项福利津贴组成。第三条 定薪原则 员工薪资级别依据其工作岗位、工作性质、工作能力、工作资历、学历、贡献大小确定。第二节 薪 资第四条 工资工资包括基本工资及岗位工资，工资标准标准根据员工岗位级别按薪资方案表确定。第五条 月薪月薪为每月发放的员工薪资，月薪包含工资、全勤奖、职称补贴、工龄工资、午餐补贴。月薪将在扣减个人所得税、个人社保金及有关扣减后发放。第六条 岗位级别员工初始岗位级别按劳动合同确定，若员工在任职期间因工作业绩、能力及贡献或失误而调整岗位，则在其岗位调整后第一个月起按新岗位级别确定薪资。第七条 加班规定依照员工考勤管理制度之加班规98、定执行。第八条 交通费员工上下班交通自行解决，公司不承担此项交通费用。员工市内业务交通费，经理级以上人员的陆路交通费可实报实销；经理级(含)以下人员原则上不得随意乘坐出租车，如有特殊情况需乘坐出租车时，需经总经理批准后，方可报销。市外出差期间交通费用依照出差管理制度之费用报销管理规定执行。第八条 午餐补贴、职称津贴及工龄补贴1、 公司员工在工作期间，每天午餐补贴8元/天，于每月薪资中发放；2、 公司员工出差期间补助，按出差管理制度执行；3、 享受职称津贴者必须具有由国家、省、行业相应人事部门颁发的且与本职工作相匹配的专业技术职称证书。职称津贴按月随同月薪发放。津贴标准：职称等级补贴/月备注初级99、职称100中级职称300高级职称5004、 员工转正后在公司满一年以上时，每月可享受工龄补贴，与每月薪资一起发放。补贴标准：员工岗位工作年限满1年满2年满3年满4年满5年总经理5001000150020002500副总经理400800120016002000总监30060090012001500经理2004006008001000主管100200300400500文员100200300400500第九条 通讯补助1、 公司员工通讯补贴标准：（元/人/月）职务总经理副总经理总经理助理部门正经理部门副经理普通职员金额3002502002001501002、 员工每月凭有效票据报销通讯费补贴，在补贴100、标准内实报实销，超出标准部分不予报销，特殊情况须总经理审批后方可报销。第十条 全勤奖为奖励员工正常出勤，减少请假，杜绝迟到、早退，特设置全勤奖。每月标准工作日为每月总天数减节假日后确定。年标准工作日为月标准工作日之和。全勤奖以为月为单位进行结算，员工为100元，主管级以上为200元，并纳入每月薪酬中发放。凡本公司考勤员工,均享受全勤奖。请假、迟到、早退、旷工等缺勤时，全勤奖扣减标准依照员工考勤管理制度之员工缺勤支薪表执行。新进员工首月全勤奖依照下列标准计算：a. 每月1-10日新进员工，发给全勤奖100 %b. 每月11-20日新进员工，发给全勤奖50 %c. 每月21日以后新进员工，当月不享101、受全勤奖。离职员工末月全勤奖以实际出勤日平均计算，即： 全勤奖 = (100或200)元/月每月标准工作日实际出勤日第十一条 临时、季节性及特别补贴1、临时、季节性津贴包括：节假日过节费、高温补贴等。全体正式员工均可享受。若当月出勤不满一月时，以实际出勤天数按比例计算，随月薪发放。2、特别补贴：住房补贴。受补贴者为经执行董事特别批准的公司员工，此补贴随月薪发放，补贴标准按薪资方案表执行。第三节 绩 效 工 资第十二条 绩效工资凡本公司录用之正式员工工作至当年年终结算绩效工资时，均可依照下列条款核发绩效工资，但兼职、实习或临时人员不列入此范围。具体方式定义如下：1、绩效工资基数：总监及以上人员：102、绩效工资基数基准年薪公司绩效系数已发月薪其他福利津贴其中：l 基准年薪：按劳动合同的条款或当前岗位确定l 公司绩效系数为1.01.6。根据公司当年实际业绩于次年1月总经理办公会议确定当年系数。部门经理级及以下人员：绩效工资基数月工资32、个人绩效系数：个人绩效系数为个人实际考核得分的百分比。根据全年每次员工考评总评结果，取平均值以确定员工个人绩效系数。3、绩效工资计算： 总监及以上人员：绩效工资绩效工资基数 个人绩效系数 奖惩金 部门经理级及以下人员：绩效工资绩效工资基数 个人绩效系数 当年实际出勤天数 当年标准工作日 奖惩金4、绩效工资计发说明：1） 员工于当年度绩效工资未发给前自行离职、被103、开除或解雇、停薪留职或绩效考核不及格者均不享受绩效工资。2） 年度之绩效工资于春节前发放。3） 员工在当年度曾受奖惩者，依照员工奖惩管理条例规定加减其绩效工资。4） 员工当年缺勤加扣绩效工资比例于绩效工资发放前另行公布。5） 员工全年各月/季度/年考核总评结果，于绩效工资发放前公布。第四节 薪资计发及扣（加）款项目第十三条 薪资计发1、 员工薪资采用“月计月给制”，薪资计算涉及加扣款项目时，月工作日按每月标准工作日计算（新进员工首月、离职员工末月按当月实际出勤天数计算）。2、 每月薪资核算期为当月日历天数，发放日为次月5日。薪资发放日如遇节假日，顺延至节假日后第一个工作日发放。3、 新进人员自104、报到之日起计薪，离职人员自批准离职之日起停薪，其离职当月份薪资应依照人事录用管理制度规定于办妥离职手续后发给，未办妥离职手续前不予发给。 4、 员工兼任两个以上（含）职务的，其待遇支付依照较高一职薪资标准执行。5、 代理职务期间，底薪可在原岗位（职务）基础上可适当上浮或参照代理职务低一级计算。第十四条 薪资所得税代扣本公司员工所有薪资均为税前薪资。均依法缴纳个人所得税，税率统一依照国家税收法规执行。员工应缴纳之个人所得税款，由公司统一于员工薪资中代扣代缴。第十五条 社保费本公司按国家劳法法规定，且依照公司实际状况为员工办理并缴纳社保费用，其中规定由员工自行负担的部分，由公司统一于员工薪资中扣缴105、。第十六条 缺勤扣款依照员工考勤管理制度执行。第十七条 奖惩加扣 公司员工当月受奖惩的，其薪资加扣标准依照员工奖惩管理条例规定执行。第五节 薪资调整（可升可降）第十八条 薪资调整考虑因素1、公司经营状况及盈利状况；2、员工的个人综合素质、技能、工作绩效。3、参照每年当地通胀及物价指数进行调整，目前员工年工资增加幅度暂按8执行。第十久条 薪资调整时机1、试用期满转正时；2、距上次调薪满一年时；3、工作或表现突出，报经总经理特别核准时；4、员工工作岗位或职务异动（升/降）时。第二十条 续薪办法 新进人员试用期满转正或职务异动（升/降）人员之薪资计算支给办法为：1、每月1-10日生效者，全月按转正后106、或新任职务（岗位）支付底薪及相关津贴。2、每月11-20日生效者，分别按转正前后或新旧职务各半支付底薪和相关津贴。3、每月21日以后生效者，全月按转正前或原职务支付底薪和相关津贴。第二十一条 薪资调整频率公司员工薪资调整，一般为每年一次，在每年绩效工资发放后进行，调整方案报经执行董事批准后颁布，但薪资调整同时应符合本制度第二十二条规定。原则上员工在公司服务周期每满12个月后方可调薪，但经总经理批准后可以提前调薪。第二十二条 自动调薪部分1、 试用期：新进员工试用期薪资确定依照薪资方案表执行。2、 转正时：试用期满，依照人事录用管理制度办理转正成为公司正式员工的，正式薪资确定依照薪资方案表执行。107、第二十三条 特别调薪公司员工因特殊情况原因需要特别加（减）薪时，或其薪资等级被发现有明显不合理现象必须纠正时，由部门主管领导或行政部拟定特别调薪方案呈总经理和执行董事核准后实施。执行特别调薪计算时，各项目应符合本制度相关规定。第六节 附 则第二十四条 施行日期本制度自2010年1月1日起实施，此前发布的薪资管理制度同时废止。第二十五条 解释权本制度解释权归公司行政人事部。第二十六条 参考文件及附件1、员工考勤管理制度2、人事录用管理制度3、员工奖惩管理规定4、薪资方案表5、财务管理制度第九章 员工礼仪守则1.日常礼仪的意义对于从事服务性行业来讲，我们的仪容、仪表、礼貌直接影响客户的心理活动，代108、表着企业的形象。所以讲求礼仪是企业对每位员工的基本要求，也是体现公司服务宗旨的具体表现。 2. 礼貌用语2.1十字礼貌用语：“您好”、“请”、“对不起”、“谢谢”、“再见”2.2基本用语“先生您好”或“您好小姐/女士”遇见业主或初次见面或当天第一次见面时主动问好。“早上好”“晚上好”清晨（十点钟以前）可使用“早上好”等，晚上（六点以后）应使用“晚上好”。“欢迎光临”“请进”“请坐” 前台接待人员见到客人来访时使用。 “先生/小姐，再见！”、“欢迎您再来！”、“请留步！”、“请您慢走！”、“请走好！” 客人告辞或离开公司时使用。“谢谢”、“非常感谢”、“多谢您”、“谢谢您的夸奖” 接受对方的帮助109、或称赞，必须及时致谢。 “对不起！”、“真抱歉！、“很惭愧！” 因自身原因给对方造成不便，应及时致歉：承认自己言行不当。请求对方谅解，可说：“请您原谅！”“请您别介意！”，同时要配合适当的补偿行为。“ 请问有什么可以帮您？ “请问是否还有其他事需要帮忙？” 主动提供服务时或当为客户完成一项服务后，应主动询问对方。 客户讲“谢谢”时，要及时回答“不用谢”。在服务工作中，禁止用“喂”招呼客户，即使客户距离较远 。3.仪表3.1.仪表要求. 保持头发清洁，无头皮屑，及时修剪，不染颜色。. 男生禁止留胡须，女生可以适当化点淡妆，但不得使用味道浓烈的香水。. 穿着和打扮要简洁、得体、大方。 男员工穿西装110、第一个纽扣须扣上，纽扣、挂钩扣整齐无松扣、掉扣。领带长度以领带尖度盖住皮带扣为宜。袖口及衣领无污渍，时刻保持西装整洁、平整、无破损。 衣着外不要露出个人物品，必须保持衣袋整洁，不要放过多物品。 鞋面要擦亮，鞋面、鞋底及鞋侧必须保持清洁，禁止穿拖鞋！32良好的仪态3.2.1微笑：微笑则是表情中最能赋予人好感，增加友善和沟通，愉悦心情的表现方式。应该要发知内心的，自然大方的，真实亲切的；微笑时应正视对方，并接收对方的目光，微笑贯穿整个礼仪过程。3.2.2 专注：在与人谈话时，大部分时间应看着对方，以表达自己的专注之情正确的目光是自然地注视对方眉骨与鼻梁三角区，不能左顾右盼，也不能紧盯着对方；道别或111、握手时，应该用目光注视着对方的眼睛。 标准站姿：抬头 、挺胸 、含颚 、夹肩 、收腹 、提臀，双臂自然下垂双脚分开，比肩略窄；双手虎口相握，放于腹前或身后 （男士），双脚并拢，脚尖呈V字或丁字状，双手虎口相握，放于腹前（女士）基本坐姿：入座要轻，至少坐满椅子的2 / 3，后背轻靠椅背，双膝自然并拢（男士可略分开），头平正，挺胸 、夹肩 、立腰。女员工穿裙装时，应将两腿并拢或交叉重叠，并将脚收到右斜后方 3.2.5基本行姿：抬头挺胸、步伐稳重、摆臂自然、充满自信（男士）抬头挺胸 、收紧腹部，手轻轻放在两边，自然摆动，步伐轻盈，不拖泥带水，身体有向上拉长的感觉（女士）3.2.6蹲姿：一脚在后，两腿112、弯曲向下蹲。前脚全着地，小腿基本垂直于地面，后脚跟提起，脚掌着地，男士可以弯腰。3.2.7手式：是谈话必要的的辅助手段；手势的幅度和频率不要过大过多，要特别注意手势的规范和手势的含义示意方向或人物时，应用手掌，切不可用手指；在示意他人过来时，应用手掌，且掌心向下，切不可掌心向上。4.综合礼仪素养：4.1. 保持整洁、干净、典雅及职业化的外表，女员工要注意饭后补妆。4.2. 勤洗澡洗头、避免头发油腻和产生头皮。经常换洗袜子，以免产生异味。4.3. 保持手部干净，及时修剪整齐。4.4. 保持口气清新,牙齿洁白无杂物；上班前及上班时不吃气味浓烈的食品。4.5. 个人物品如钥匙、手机等应放入衣袋或隐蔽113、处。4.6. 遇到客户如年老不便、提拿重物等，应及时上前协助。4.7. 人前及公共场合杜绝挖鼻孔、掏耳朵、伸懒腰、打哈欠、补妆、抠指甲、搔皮肤、整理个人衣物等不良行为习惯。养成在洗手间、休息室整理仪容的习惯。4.8. 避免在人前咳嗽、打喷嚏。不得已时，应以纸巾遮住口鼻，将头转向无人之侧，并及时道歉，说：“对不起”。4.9. 禁止在客户面前抽烟、吃东西、吹口哨、谈笑、喧哗、嚼香口胶、看书报等；4.10. 遇到认识或不认识的客户、领导、同事、参观者，应向对方微笑问好。与客户共同乘坐电梯，应请客户先进、先出。4.11. 不随意打听业户的年龄、职务、家庭、小孩、工资收入等其他私人信息，不向业户了解随身114、服装、金银首饰及贵重物品的价格、产地。4.12. 不轻易接受业户的赠送礼品，如发现不收可能导致失礼时，应表示深切谢意，礼品收下后及时交领导处理，严禁私留。4.13. 不做有损公司形象的事，不准擅自拿公司的物品，损坏、遗失工具要照价赔偿。4.14. 工作时间（含上班前用餐）不准喝酒，不许私自为业户提供特别服务。如果您平时多一个温馨的微笑，一句热情的问候，一个友善的举动、一副真诚的态度，能够使您与客户之间更容易交往、沟通，同事间更融洽。第十章 绩效考核管理制度为推进企业持续健康发展，建立具有自身特色的企业文化，有效促进考核激励机制的深入，体现劳动贡献与薪酬回报相挂钩，实现企业和个人的既定价值，结合115、企业实际，特制定符合公司绩效管理的考评制度。一、绩效考评的目的 通过对个人绩效进行管理和评估，提高个人的工作能力和工作绩效，从而提高组织整体的工作效能，最终实现组织战略目标。 通过考核部门及员工绩效目标的完成情况，为核定实际薪酬、岗位调整、资历评价等提供重要依据。 员工考核的一个积极目的便是通过交流，使员工了解绩效目标与公司期望间的关系。这种沟通可以帮助员工认识自己的潜力，知道如何自我发展。 员工考核使各级管理者明确了解下属的工作状况，通过对下属的工作绩效评估，管理者能充分了解本部门的人力资源状况，有针对性地提出改进措施，有利于提高本部门的工作效率。二、适用范围 本办法适用于xx工艺文化城(中116、国)有限公司（以下简称公司）所有正式员工。三、绩效考评的用途 考评的结果主要用于工作反馈、报酬管理、职务调整和工作改进。四、绩效考评的周期1、公司对各主管级（含）及以下人员，实行每月考核制。2、公司对各部门即各部门经理的考核，均以每季度考核制，并对各部门经理级（含）以上人员实行目标责任制考核。3、各副总级（含）以上人员以一年为考核周期。五、绩效考评的内容和方式：1、 按照逐级层层分解原则履行，其中：（1）依据公司的年度经营目标计划结合不同部门的工作职责，逐项进行分解，并以相对量化的方式制订不同考评表，传递到相关责任人。（2）各部门的考核计划由各部门经理每月30日前提出，并填写本月工作计划表呈报117、各分管副总审核，经总经理核定后提交行政部，由相关领导对照实际提交工作结果与预期目标做每季考核。（3）计划外事务考核主要由公司例会决定事项的分解及上级领导临时交待的事务等，共同作为部门及个人考核目标。（4）季度考核目标主要围绕年度部门目标、公司战略目标为主线进行分解。月度考核目标主要由各部门经理根据部门内不同岗位职责，再结合本部门季度目标，层层分解落实到具体责任人。2、公司将根据各部门及个人的岗位职能特点，确定不同的考核内容、考核标准和考核方式。主要三大考评指标： （1）工作业绩：计划内任务、任务完成质量及计划外工作完成情况 （2）工作能力：解决问题，专业技能、管理能力，工作效率，团队协作 （3118、) 工作态度：责任心，主动性，组织纪律，出勤率六、绩效考评的分值计算及权重比例1、原则上，总分即满分为100分，60分为及格分线，60分以下为不及格。2、指标权重比例（）员工岗位工作业绩工作能力工作态度普通职员502525部门经理602020公司高管6020203、评分权重比例（）员工岗位自评部门经理副总经理总经理董事长普通职员305020部门经理305020公司高管303040七、绩效考评的一般程序 1、主管级（含）及以下员工以月为周期进行考评，由各部门经理直接考评，主管领导复评； 2、部门经理级人员以季度为周期进行考评，由各分管副总（总监）直接考评，总经理复评； 3、各分管副总以一年为周期119、进行考评，由总经理直接考评，董事长复评；4、考评结束时，直接考评负责人需与该员工单独进行考评沟通，被考评人可以申诉；5、由行政部组织实施、监督、汇总、反馈、辅导与建议。八、绩效考评执行时间及绩效工资发放规定：1、绩效考核要求在月度考核周期结束的下一自然月的1日启动，10日前完成考核，并以合理方式公布绩效考核结果。2、绩效工资发放规定：在年终绩效工资中发放，按照薪资管理制度执行。九、绩效考评的基本原则1、采取系统、公开、公正、客观，可行的方式。2、以计划为导向，以沟通为纽带，以管理为支柱，以考评为手段，以激励为引擎，以培训为跳板，以提高为目标。3、每次考评如有任何异议者，可直接向行政人事部或上级120、领导反应。十、绩效考评成绩公布在每次考核周期结束后12日前，对各级考核结果定向公布。一式三份，一份由行政部存档，一份供财务部作薪资发放依据，一份由本人保留。十一、年终绩效工资的计算1、个人绩效工资基数：总监及以上人员：绩效工资基数基准年薪公司绩效系数已发工资各项福利津贴其中：l 基准年薪：按劳动合同的条款确定l 公司绩效系数为1.01.6。根据公司当年实际业绩于次年1月由总经理召开总经理办公会议确定当年系数，并于中层主管会议公布部门经理级及以下人员：绩效工资基数月工资32、个人绩效系数：考核系数为个人实际考核得分的百分比。根据全年每次员工考评总评结果，平均计算并确定员工绩效考核系数。3、绩效工121、资计算： 总监及以上人员：绩效工资绩效奖金基数 个人绩效系数 奖惩金 部门经理级及以下人员：绩效工资绩效奖金基数 个人绩效系数 当年实际出勤天数 当年标准工作日 奖惩金十二、绩效考评的结果运用1、绩效考核的结果几乎可以应用到人事管理的各个方面，比较直接的应用大致有：（1）绩效工资的发放与薪资调整；（2）职位的调整与晋升；（3）培训发展。2、几点具体说明：（1）通过绩效和薪酬管理体系，可以最大限度地提高员工的工作绩效、士气和工作态度；（2）寻求公司各部门之间薪酬水平的内部公平性；（3）根据个人能力和绩效论功行赏；（4）提供设定工资水平的统一方法，为雇佣、晋升等工作提供依据；（5）绩效与薪酬之间的122、联系也为控制工资成本和费用提供了一个极其便利且非常有效手段。3、在考核中，当某责任人因个人原因中途离任的情况发生时，该责任人原则上不能获得年度绩效奖励，特殊情况除外。公司直接领导应确定继任者的续任年度、季度及月度绩效考核目标（双方签字）。4、当被考核部门经理以上管理人员因个人原因中途离任的情况发生时，该管理人员原则上不能获得本年度的绩效工资，其的绩效目标由继任者承担，并按照继任时间享受公司规定的绩效工资。被考核部门经理以上管理人员在考核周期内晋升或换岗，按照异动前的岗位领取绩效工资。5、在员工考核中，当被考核人员中途离职或加入公司未满试用期的员工不进行考核，也不享受绩效工资。6、当公司、部门或123、者员工由于不可抗拒的外力影响导致无法启动考核程序或不能执行考核结果时，暂停考核。7、如果员工在考核周期内连续三次考核不合格，公司有权无条件与其解除劳动合同。十三、绩效考评的分析报告1、绩效分析报告是一个利用数据进行问题阐述、问题分析并提出解决方案的分析报告。2、在绩效分析报告中，至少需对12 个影响绩效业绩的关键因素进行专案分析。3、员工绩效分析报告（1）行政部负责组织编制员工绩效分析报告，其基本信息来源于绩效考核表，员工绩效分析报告至少每次考评结束，编制一次。（2）员工绩效分析报告的内容至少包括：战略目标的达成情况、绩效差距分析、改善建议、整改要求等内容。（3）员工绩效分析报告需经总经理批准124、后方可予以发布。4、部门绩效分析报告（1）定期对过往绩效考核的各种量表资料进行统计。（2）资料包括公司目标、部门目标以及这些目标实际达成状况。（3）绩效分析包括战略目标的达成情况分析、绩效差距分析、优劣势分析和绩效改善的建议、整改要求等内容。（4）分析过程应借助充分的管理工具进行分析，且与人力资源相接合，力求发现影响绩效的实质。5、分析报告编制完成后，应提交行政部经理审核，副总经理复核，总经理批准。6、需要时按照总经理提出的意见和建议进行修正和补充。7、行政部负责按照绩效分析报告的要求进行严格实施，实施的内容可包括：制度建设、管理方式的改变、战略调整、目标的重新制定等。第十一章 公章及档案管理125、制度一、 目的：为了规范公司各部门使用公章，保障企业的各项利益，保证公章使用的安全及有效性，以及为规范档案资料的归档、保管、使用、销毁等工作特制定本制度；二、 范围：本公司各部门及个人；三、 公章管理：公司公章由行政部负责管理，未经总经理或董事长批准不得随意交由他人管理和使用。因故需临时交接，须经总经理或董事长批准并严格办理交接手续。 1) 一般性介绍信及身份证明，须经行政部负责人或公章主管人员审核后，总经理审批，方可盖章，以备查；2) 公司所有对外合同须由董事长审批后，方可盖章使用，其中对外经济合同、保函等标的金额超过二十万元人民币的须有法律顾问意见和董事长审批后方可盖章使用；3) 对于对外126、经济合同、保函等标的金额超过二十万元人民币的须有法律顾问意见和法人代表审批后方可使用；4) 对加盖公章的材料，应注意落款单位必须与印章一致，用印位置恰当，要骑年盖月，字组端正，图形清晰；5) 公章禁止带出公司以外地方使用，如因特殊需要，必须经总经理或董事长批准并办理借出登记手续后方可借出，用后立即交回；6) 公章一律不得用于空白介绍信、空白纸张、空白单据等。如遇特殊情况时， 必须经总经理或董事长同意。公章一般应在上班时间内使用，如无特殊情况，下班后停止使用公章；7) 公章管理人员必须认真负责，严格遵章守纪，秉公办事。没有总经理或董事长及相关负责人的签字，不得随意盖章；8) 公章管理人员应妥善保127、管公章，不得随意乱放。下班时间和节假日期间应采 取防盗措施；9) 盖章后出现的意外情况由批准人负责，如公章管理人员违规盖章造成的后果由直接责任人负责。四、档案管理（一）、归档1、 各部门在工作中形成的档案原件及重要复印件资料（包括公司内外的各种文件、图纸、合同等）均应交行政部统一存档。经手人签字确认。2、 有关人员应先将文件资料等交行政部归档后再按规定使用。3、 交存人交存时要对有关资料的完整性和完好性负责。（二）、保管1、 档案由行政部档案员负责保管。2、 档案归档时要对档案名称、数量、来源等相关内容进行登记。3、 要按照适当分类进行合理归档（如外来文件、合同协议、客户资料、内部发文、工程图128、纸等），要建立完整的档案目录。4、 档案保管要注意通风、防火、防潮、防霉、防水、防虫等。5、 档案员要合理分类存放，熟记存放地及档案盒内文件，及时提供使用。（三）、使用1、 借阅。由借阅人填写档案借阅登记表，经审批后（在行政部内阅读，普通资料档案由行政部负责人审批，重要资料档案或借出外用由总经理审批）交档案员办理。2、 借阅人要按时归还借阅档案，因工作需延迟归还者要报批，到期未归还者，档案员要催促其归还。3、 各部门可根据工作需要留存有关复印件，具体由行政部审批及办理。4、 档案员及使用人要对档案内容严格保密。5、 重要的资料使用时，就有保密员专送和密函专送。6、 公司资料档案交接，交接双方应129、进行登记，办理移交手续。（四）、销毁1、 对已过期、无保存意义的档案，由档案员进行鉴别登记，提交清单，由行政部负责人签注意见后报总经理审批后销毁。2、 需销毁材料由行政部指定两人以上在指定地点监销。3、 销毁档案的清单、审批材料应存档备查。4、 每两年进行一次档案清理和销毁工作。（五）、档案管理员：公司档案管理，实行专人专管的制度。未经有关领导批准，任何人均不得擅自动用档案资料。参考文件及附件：6.1 公章使用审批表6.2 信息安全保密制度第十二章 信息安全保密管理制度一、 总则第一条 为保守公司秘密，维护公司权益，特制定本制度。第二条 公司秘密是关系公司权利和利益，依照特定程序确定，在一定时130、间内只限一定范围的人员知悉的事项。第三条 公司附属组织和分支机构以及全体职员都有保守公司秘密的义务。第四条 公司保密工作，实行既确保秘密又便利工作的方针。第五条 对保守、保护公司秘密及改进保密技术、措施等方面成绩显著的部门职员实行奖励。二、保密范围和密级确定第六条 公司秘密包括本制度第二条规定的下列秘密事项：(一)公司重大决策中的秘密事项。(二)公司尚未付诸实施的经营战略、经营方向、经营规划、经营项目及经营决策。(三)公司内部掌握的合同、协议、意见书及可行性报告、主要会议记录。(四)公司财务预决算报告及各类财务报表、统计报表。(五)公司所掌握的尚未进入市场或尚未公开的各类产品及市场等信息。(六131、)公司职员人事档案，工资性、劳务性收入及相关人事资料。(七)其他经公司确定应当保密的事项。一般性决定、决议、通告、通知、行政管理资料等内部文件不属于保密范围。第七条 公司秘密的密级分为绝密、机密、秘密三级。绝密是最重要的公司秘密，泄露会使公司的权利和利益遭受特别严重的损害；机密是重要的公司秘密，泄露会使公司权利和利益遭受到严重的损害；秘密是一般的公司秘密，泄露会使公司的权利和利益遭受损害。第八条 公司秘级的确定：(一)公司经营发展中，直接影响公司权利和利益的重要决策文件资料为绝密级；(二)公司的规划、财务报表、统计资料、重要会议记录、公司经营情况为机密级；(三)公司人事档案、合同、协议、职员工132、资性收入、尚未进入市场或尚未公开的各类产品及市场信息为秘密级。第九条 属于公司秘密的文件、资料，应当依据本制度第七条、第八条的规定标明密级，并确定保密期限。保密期限届满，自行解密。三、保密措施第十条 属于公司秘密的文件、资料和其它物品的制作、收发、传递、使用、复制、摘抄、保存和销毁，由总裁室或主管副总裁（公司保密负责人）委托安排专门部门专人负责执行；采用电脑技术存取、处理、传递的公司秘密由MIS部负责保密。第十一条 对于密级文件、资料和其他物品，必须采取以下保密措施：(一)非经公司总裁或主管副总裁（保密负责人）批准，不得复制和摘抄；(二)收发、传递和外出携带，由指定人员担任，并采取必要的安全措133、施；(三)在设备完善的保险装置中保存。第十二条 属于公司秘密的设备或者产品的研制、生产、运输、使用、保存、维修和销毁，由公司指定专门部门负责执行，并采用相应的保密措施。第十三条 在对外交往与合作中需要提供公司秘密事项的，应当事先经公司总裁批准。第十四条 具有属于公司秘密内容的会议和其他活动，主办部门应采取下列保密措施：(一)选择具备保密条件的会议场所；(二)根据工作需要，限定参加会议人员的范围，对参加涉及密级事项会议的人员予以指定；(三)依照保密规定使用会议设备和管理会议文件。(四)确定会议内容是否传达及传达范围。第十五条 不准在私人交往和通信中泄露公司秘密，不准在公共场所谈论公司秘密，不准通134、过其他方式传递公司秘密。第十六条 公司工作人员发现公司秘密已经泄露或者可能泄露时，应当立即采取补救措施并及时报告主管总裁（保密负责人），主管副总裁接到报告，应立即作出处理。四、责任与处罚第十七条 出现下列情况之一者，给予警告，并处以罚款：(一)泄露公司秘密，尚未造成严重后果或经济损失的；(二)违反本制度第十条、第十二条、第十三条、第十四条、第十五条规定的；(三)已泄露公司秘密但采取补救措施的。第十八条 出现下列情况之一的，予以辞退并酌情赔偿经济损失。(一)故意或过失泄露公司秘密，造成严重后果或重大经济损失的；(二)违反本保密制度规定，为他人窃取、刺探、收买或违章提供公司秘密的；(三)利用职权强135、制他人违反保密规定的。五、附则第十九条 本制度规定的泄密是指下列行为之一：(一)使公司秘密被不应知悉的；(二)使公司秘密超出了限定的接触范围，而不能证明未被不应知悉者知悉的。第二十条 本办法核准后从2010年1月1日起正式实施，公司原相关管理规定同时废止。本办法解释权归行政部。第十三章 电脑及网络管理制度一、目的：为符合时潮网络化、自动化需求，并保证公司电脑、网络的正常安全运行及有效管理，特制定如下管理规定：二、 公司计算机管理规定：2.1网络管理员应对公司所有电脑及其相关设备进行全面详细的登录、注册；任何人不得在未经行政部核可的情况下私自更改计算机配置。2.2 公司所属电脑和相关附属配件之采136、购及配发使用须按规定提出申请并经网管员评估及行政部审核。2.3 对于计算机及相关设备的丢失、损坏等情况，使用者必须及时提报所属部门主管领导和行政部。2.4 网管员需对使用中之U盘等移动存储介质统一管理并及时定期查毒、杀毒。2.5 公司电脑在使用过程中如果出现非正常情况或故障情况，应及时告知网管员，在无法短时间内解决的情况下，使用者应填写电脑维修单，注明机器编号和故障现象，通知网管员做进一步的故障排除和维修。如需更换配件者，则所属部门需填写申购单，经行政部审核后，交公司采购进行购置。2.6 网络管理员不在场，其他人员不得自行拆装，修理计算机。2.7 非网络管理人员不得擅自进入公司机房。2.8 公137、司笔记本的移动设备由所属部门保管，如果因外力原因造成的设备损伤或者损坏，维修费用由当事人承担。2.9 人员离职时，其工作中的电脑及设备的交接事项另由网管员监管。三、公司软件管理规定3.1 公司计算机软件的使用、采购、培训等须由行政部审核同意，若未经行政部审核的软件应用，IT人员可以不提供相关的服务和技术支持。3.2 未经上级领导或者部门主管领导许可，任何人不得从其他人的计算机和相关应用系统上获取非公用的相关数据信息。3.3 公司内部电脑软件由行政部统一管理、安装，电脑使用人不得私自更改、删除或者安装任何软件，任何人不得私自在所使用的电脑上安装软件，如有需要可填写软件安装申请单由网管员来审核并安138、装。如果电脑在使用过程中出现软件应用方面的故障，应填写电脑维修单并及时通知网管员做进一步的处理。3.4 如有计算机用户是首次使用公司计算机设备或者相关系统或者对相关知识不熟悉，由主管部门统一组织进行培训。3.5公司计算机使用者默认情况下认为是完全接受自己所使用的计算机系统内所有软件协议条款的相关内容，如对某些软件或者条款有异议，可以在经行政部和所属部门审核并同意后，由网管员做更改或者删除：如欲更改某些软件的使用权限，经行政部和所属部门审核并同意后，由网管员做更改或调整。3.6 行政部应该建立详细的公司软件档案，对公司工作需要的各种软件要及时备份，并及时检查其可用性。3.7 公司计算机用户不得私139、自改动所使用的计算机系统的相关软件设置（如机器名、IP地址等）；如因工作需求需要对计算机软件设置进行改动，需填写设备变更维修单，经行政部核实后，交由网管员执行。3.8 对于公司管理系统及其他网络应用系统用户，请注意保存自己的用户账号和密码且在不用时及时退出系统。3.9 严禁在公司的电脑系统上面安装或玩电脑游戏，一经发现交由行政部按规定处理。四、公司网络和信息管理规定4.1 严禁擅自改变网络拓扑结构、网络设备布局、服务器、路由器配置和网络参数，因个人违规操作而造成的设备损伤、损坏，一切损失有其个人承担并交由行政部做进一步的处理。4.2 未经允许，不得使用其他用户的计算机以及更改其他用户的系统信息140、和用户资料。4.3 严禁将公司机密资料或者信息数据擅自刻录收集或者带出，一经发现视情节交由相关部门处理。4.4 严禁利用电脑技术侵占其他用户的合法权益或做违法的监控，不得窃听或窃取公司网络数据、数据流的电子信息。4.5 对于有互联网访问权限的用户，不得在工作期间访问与本职工作无关的网页，禁止下载电影，严禁私自下载与工作无关的文件或者其他的数据包。4.6 严禁利用公司互联网服务做违法行为、散发、传播违法信息和浏览不健康的相关网站或者网页。4.7 公司内部员工自属账号和密码，务请做好相关的安全保密工作；新进员工在申请帐户时应向网管员提供中英文姓名、部门、职位等信息，网管员将在一个工作日内将帐户开通141、信息告知本人；当因员工离职等原因需要注销、暂停、删除帐户时，需要相关部门申请并交由行政部审核后，由网管员做进一步的执行。如果有员工因工作原因需要对工作站或者服务器相关文件的操作权限进行更改，需要填写变更单，经行政部审核后，交由网管员执行。4.8 网管员为所有新进员工设置初始密码，用户可根据自己的保密情况和密码设置规则进行修改。4.9 用户帐户下的数据属于用户私有数据，该用户有存取权限，惟网管员可根据应用情况对其有管理和备份存取的权限。4.10 网管员根据公司管理制度和账号管理规则对公司员工帐户进行管理，并对用户帐户的安全和保密负责。4.11 网管员及其他用户严禁将用户资料或者个人信息等私密资料142、泄露。4.12 公司所有计算机用户根据自己工作的情况，及时做好重要资料的备份，（网管员提示：所有用户的重要资料尽量不要放在C盘里包括桌面，以免因意外而造成资料丢失）。4.13 任何人不得在公司内部局域网上制造、传播任何计算机病毒，如发现机器有病毒应及时通知网管员进行及时处理。4.14 网络服务器的病毒防治由网络管理员负责，各部门工作站的病毒防护（病毒库的更新、查杀病毒等）由使用人负责，在发现病毒后由网管员处理。4.15 由于网络上存在的木马程序较多，所以有浏览互联网服务权限的用户应以保护自己的资料或者个人信息。各部门工作站的木马防护（木马查杀等）由使用人负责，发现木马后由网管员处理。五、其它规143、定5.1 公司员工应认真执行上述管理规定，如有违者，按公司相关的规定进行处理。5.2 本规定的最终解释权归行政部。第十四章 考勤管理制度一、 目的：为维护公司正常工作秩序，规范员工工作守则，严格考勤管理，使员工考勤有章可循，特制定本制度。二、 范围：本公司所属员工（副总经理级以下人员适用）。三、 管理制度：3.1工作时间规定： 每天早上8:30-下午17:00，中午休息一个小时(12：00-13：00) 一般工作时间： 依照国务院关于职工工作时间规定的通知规定，结合本公司实际情况，员工日常工作时间实行法定每周40小时工作制，即每周一至周五每日工作7.5小时（每周37.5小时为正常工作时间）。 144、工作时间之开始和结束是指员工在工作岗位投入工作之时间开始和结束，并非员工到达和离开公司时间。 假日时间：例假日：指员工例行享有之休假时间，固定为每周六至周日共2天；法定假日：指员工享有之国家规定休假时间；国家现有规定公众法定假日为每年11天，具体为：公众假日：a. 元旦节：休假1天，为每年公历1月1日； b. 民俗春节：休假3天，为每年（农历）正月初一至初三； c. 清明节:休假1天; d. 国际劳动节：休假1天，为每年5月1日；e. 端午节：放假1天(农历端午当日)； f. 中秋节，放假1天(农历中秋当日)； g. 国庆节：休假3天，为每年10月1日至3日。 加班规定：加班时间：加班最少以半145、天(3个小时)起算，分三类计算。a. 一般加班：为周一至周五每日7小时工作时间以外加班之时间；b. 例假日加班：为每周六至周日加班之时间；c. 法定假日加班：为国家规定之公众法定假日加班之时间。加班申请：为严格加班管理，提高加班工作效率，保障加班员工合法权益，员工加班必须采用申请形式，并事先将加班时间、加班内容等填写加班申请单，经本部门经理批准后，交行政部经理处（次月初统计薪资），具体申请流程为： 填写加班申请单部门经理核签行政部经理审核 总(副)经理核准加班期间视同日常上班一样自觉遵守公司相关管理规定，不得擅自离岗或迟到早退若加班单填写内容不全或未按要求核查签名的，视为无效：工程部部门：由办146、公室主任依照本部门加（值）班申请单上填写的内容到加班现场或以其他方式进行稽核（稽核项目为：实际加班人员、加班时间、工作内容等）。其他部门：由各部门经理指定部门内专门人员负责稽查（稽查项目为：实际加班人员、加班时间、工作内容等）。 所有加班均已调休方式抵扣(加班时间必须于三个月之内调休完，否则视为自动放弃调休)，不另算加班费。 旷工旷职、迟到早退处理规定：严禁旷工旷职或迟到早退。具体管理及处罚除将依照员工奖惩管理条例规定执行外，其薪资计算时应按员工缺勤支薪表执行扣款。 外出管理规定： .1员工因公外出时，必须依照下列程序办理外出（管理流程图）： 工作中核销登录 （到总台处）需要外出 停止外出 按147、时返回 正式外出 填写单(白板) 不同意外出 主管领导签核 外出单交总台 并考勤放行 同意外出.2 外出核准权限： 普通文员助理类因公外出，填写外出申请单由本部门主管领导核准； 部门主管领导因公外出，填写外出申请单由部门经理核准； 部门经理（副总经理）因公外出，须口头报备行政部经理或总经理并征得同意，并登记于员工外出白板上。.3 核准外出人员必须依照预定时间按时返回，若遇特殊情况无法按时返回时，需提前电话通知部门主管领导，说明情况，否则，应准时返回；.4未经允许或未办理外出申请单擅自外出，根据实际情况及影响将依照员工奖惩管理条例执行处罚.3.2 请假制度： 假别规定： 事假：员工因私人事务需要148、本人处理而无法到职时请事假。 病假：员工因病必须休养或治疗而无法到职时请病假。 婚假：员工本人结婚而无法到职时请婚假。 丧假：员工本人（或配偶）直系亲属去世而无法到职时请丧假。 产假：员工本人（或配偶）分娩而无法到职时请产假。 公（工）伤假：员工本人因公（工）负伤需要治疗或休养而无法到职时请公（工）伤假。 公假：员工须履行国家法律赋予之公民义务（如选民选举、兵役检查、党员会议等）而无法到职时请公假。 请假规定： 所有员工因故无法到职时，依照本制度假别规定，必须事先填写请假单，经获准审批后，方为有效；若遇特殊情况员工无法事先到场办理请假手续的，必须事先电话或口头报备其部门经理或行政部经理且须征得149、同意方可，并于上班后24小时内补办请假手续，否则以旷工论处。 未请假或不按规定办理请假或请假不准而无故缺勤，按旷工论处。 连续旷工3天（含）以上或一年累计旷工超过7天（含），公司视其为自动离职，并以离职处理。 病假超过2天（不含）以上，须提供区级以上医院或公司指定医院证明，否则以事假论。 婚、丧、产假依照规定限期计算，其中婚假需在本公司服务满两年均可享受，超出部分以事假论。 请假者如有紧急公务需交待其代理人办理的，必须注明于请假单内且需双方签名认可。 严格依照员工缺勤支薪表执行。 请假流程：当事人 直属主管 人事主管 总(副)经理 审批权限：请假天数员工职别核准人备注请假2天以内(含)主管级以150、下(含)部门经理或(副)总经理主管级以上(副)总经理或总经理请假2天以上至5天（含）以内主管级以下(含)(副)总经理或总经理主管级以上总经理或董事长请假5天（不含）以上所有人员总经理或董事长3.3 考勤记录制度：员工每月实际出勤状况行政部门进行管理并记录考核，其中： 公司本部人员：.1 所有员工出勤日，应于每日到达公司时和每日下班时在指纹考勤记录仪上打卡上下班，记录到达和离开公司时间，以便每月考核计薪。.2 若因公出差、忘记打卡，应于24小时（出差为回公司后24小时）内（节假日顺延）补签卡，由行政前台登记于员工出勤情况异常登记表，部门经理签核后，交行政部，以便每月考核计薪。超过24小时（节假日151、顺延）未办理补签，当日不记出勤。 施工现场人员（包括长驻施工现场人员）：所属员工之实际出勤状况由部门主管领导指定一人专门负责记录，并作成员工出勤情况异常登记表，于次月2日前传真或把原件带回公司行政部进行审核计薪。四、 员工缺勤薪资扣减规定：类 别说 明最高 限额全 勤 奖基本工资岗位津贴备 注旷工(旷职)a、无故缺席或不按规定请假，以旷工计算；b、当月迟到早退三次以上，记旷工半天；扣100%按实际天数扣同左连续旷工超过3天(含)或一年累计旷工7天(含)公司将视为自动离职。迟到早退每月迟到早退累计时间达到5-29分钟，扣1/5；超过60分钟，按旷工1天起扣款；不扣30-59分钟，扣1/2；超过6152、0分钟，扣100%；按实际天数扣每满60分钟，加扣1天旷工。事 假当月不超过三天20天/年1天内(含)，不扣；不扣不扣每月不超过一天，一年可享受三天带薪事假。1天以上至2天(含)；扣1/5；按实际天数扣按实际天数扣2天以上至3天(含)，扣1/2；超过3天，扣100%；病 假当月不超过五天30天/年1天内(含)，不扣；不扣不扣每月不超过一天，一年可享受五天带薪病假。 2天(不含)以上，须提供县级以上医院证明，1天以上至2天(含)，扣1/10；按实际天数扣2天以上至3天(含)，扣1/5；3天以上至5天(含)，扣1/2；超过5天，扣100%；每满5天，加扣20%工伤假因工(公)务负伤依政府规定不扣不153、扣不扣2天(不含)以上，须提供县级以上医院证明，如有伤残，必须按国家规定进行鉴定。婚 假a、本结婚且已领取结婚证书的(含再婚)；3天不扣不扣不扣超出天数，按事假扣。 婚假包括公休假和法定假。b、符合晚婚的(不含再婚)；10天丧 假a、父母(双方)、配偶、子女；3天不扣不扣不扣超出天数，按事假扣。b、祖父母、外祖父母、同胞；1天产 假a、一般顺产分娩90天不扣不扣不扣男士其妻属a类分娩，陪产假为7天；b类分娩，陪产假为10天；b、高龄产妇/难产/剖腹产/双包胎(不含)以上120天公 假必须履行公民义务的 如：选民选举或党员活动等；3天以内(含)，不扣；同左同左须提供相关证明，否则以事假论。贵遗缺154、刷卡忘记或遗漏刷卡且未按规定办妥补签手续；当日不记出勤，每次扣10元；同左同左遗缺刷卡必须于24小时内补签。否则按旷工扣。五、 其他 5.1 本制度自2010年1月1日起正式实施，之前版本同时废止。5.2 本制度解释权归属行政部。 六、参考文件及附件： 6.1 加（值）班申请单6.2 请假单6.3 员工出勤情况异常登记表6.4 指纹考勤记录6.5 外出申请单6.6员工奖惩管理条例第十五章 通讯设备使用规定一、 目的：为提升企业形象，规范公司管理，特制定本制度!二、前台电话、传真机的使用和管理1) 除前台工作人员或行政部临时指派的人员外，其他人员一律不准在前台接听和拨打电话；前台工作人员拨打电话155、严禁使用免提功能。2) 正常情况下，电话铃响三声内，前台工作人员须接起电话，使用标准用语为“您好，xx公司”，问清对方后，先说“请稍候，.”，如遇受话者外出或占线，应及时告诉对方，“请稍候再拨”或留言并通知受话方(标准用语可参照员工礼节礼仪管理方法)。3) 文印室传真机的使用由前台管理，传真件的收发原则上由前台工作人员负责。 三、个人手机、电话的使用和管理1) 手机由个人购买，公司按规定报销每月通话费用(报销标准以财务管理制度公布的为准)。2) 手机费用由财务部按规定标准报销，每月结算，超出部分由个人承担。3) 凡由公司报销手机费用的员工，须每天7：00至23：00保持手机畅通，无论工作日还是156、节假日都要保持手机畅通，无特殊情况不得关机，若发生因员工无故关机而无法联系的情况，行政部有权通知财务部不予报销该员工当月手机费用。4) 员工应积极配合公司建议的各种通话优惠，节约话费。5) 公司为每位员工配备电话一部，在行政部登记领取，使用人负责管理自己的电话，保持话机整洁干净，未经允许禁止更换话机。6) 员工接听电话时，应使用礼貌用语；并主动代接不在座位的员工的电话。禁止用电话闲聊。7) 禁止使用公司电话拨打声讯等收费增值业务电话，否则，给予所拨打电话话费金额10倍以上的罚款，并通报批评，情节严重的，给予开除处分(参照员工奖惩管理制度执行)。8) 对于长途电话的呼叫记录，行政部有权询问。9)157、 员工离职时将话机交回行政部。四、附则：1) 本办法核准后从2010年1月1日起正式实施，原相关管理规定同时废止。2) 本办法解释权归行政部。第十六章 车辆管理制度一、 目的：为了完善公司所有车辆的使用管理及调度，包括费用报销，特订立本制度。二、 范围：本制度适用于公司所有车辆的管理及使用调度。三、 权责： 3.1 行政部： 为规范驾驶员和车辆的管理，规范用车手续，提高服务质量，特制定本规定。 适用于本公司车辆使用部门及个人。3.1.3 公司的车辆管理和派车手续由行政部门负责，其他部门无权调派车辆。3.2驾驶员管理：努力学习专业技术，熟悉掌握车辆的技术性能，精通本职业务，遵守交通法规。遵纪守法158、，服从领导，团结同事，爱护公共财物。具备良好的职业道德，良好的文明素质，高度的事业心、责任心、爱岗敬业；实事求是。 爱惜车辆，平时要注意车辆的保养经常检查、擦洗车辆、确保车辆的完备清洁。 负责随车物资、工具等的保管和使用，换车时应做好移交手续和车况检查，交接不清的由双方共同赔偿，丢失损坏的由驾驶员赔偿。 司机发现所驾驶的车辆有故障要及时检修，不能检修的应立即上报管理部门，有管理部门联系检修，未经批准，不准私自将车送厂维修。做到安全行车，优质服务。遇到事故，肇事者应及时向领导报告，特殊情况可灵活处理，就近修理。公司根据用车情况不定期的充值加油卡，车辆加油必须按每辆车上相对应的加油卡进行加油，不得159、在外私自加油，特殊情况必须申报批准后方可。否则油费自己承担。每次出车必须严格按要求填写公务车行驶记录表，作财务申请油费之依据。3.3其他规定： 出车一律凭车辆使用申请表出车，出车完成后司机必须据实填写公务车行驶记录表，由使用人签名确认。 如有伪造假单据者，一经查出，按原单据金额双倍扣罚并作书面警告一次。 严禁公车私用、严禁私自动车（8：30之前17：00之后）车停在公司内。特殊情况需事先经过行政部经理批准后才可。严禁酒后驾车、严禁将车交予没有驾驶证及公司之外的人员驾驶。不准驾驶与驾证不符的车辆。未按规定年度审检或审验不合格的，不准继续驾车。驾车时必须携带驾驶证和行驶证，不得转借、涂改或伪造驾证160、。在患有妨碍安全行车的疾病或过度疲劳时，不准驾驶车辆。车门、车厢没有关好，不准行车，不准穿拖鞋驾车，驾车时不准吸烟或有其他妨碍行车的行为等。驾驶员应无条件服从管理人员的安排，不得以任何借口拖延或拒不出车。司机必须每天做好用车记录登记，每月一次将用车记录汇总表交行政部备档。四、车辆的申请使用。4.1车辆的申请使用程序用车部门车辆申请填写2（司机出车行政经理部门批准部门主管审核 4.2用车部门应提前1天，填写车辆使用申请表（紧急和特殊情况除外），经相关领导核准后交行政部统一安排派车。4.3行政部在对派车申请审核后，如同意用车，则安排司机出车，司机凭派车单出车，否则不准出车。4.4派车原则上以车辆使161、用申请表之先后顺序及办理事情的轻重缓急考量出车，未按计划派车的，请相关部门及人员体谅。4.5行政部经理不在时，可报请上级分管领导审批，批准后通知司机出车。4.6公司车辆不得随意借于外人使用，经总经理特批的情况除外。4.7车辆出车后，必须将车开回停放于公司。如遇有特殊情况不能按时赶回，必须事前电话通知行政部经理，否则按公车私用情况处理。任何节假日，所有车钥匙必须交到行政部经理处。一旦有违纪情况公司将根据员工奖惩管理制度执行。 五、解释权归行政部。六、本规定自批准之日起执行。七、记录文件7.1车辆使用申请表7.2派车记录表（长途）（司机登记）7.3车况记录表7.4油卡领用单7.4 员工奖惩管理制度162、第十七章 员工奖罚制度一、 目的：为维护公司整体形象，保障企业正常运作，规范员工行为准则。严格管理，统一奖惩制度，使员工行为及公司管理有章可循，做到奖罚分明，以致达到表彰先进、激励后者之目的，特制定本条例。二、 范围：本公司各部门（阶层）所有员工均适用。三、 管理权限：3.1 各部门：负责对所属员工进行管理及绩效考评，并依据事实（或根据员工自评、自报事实）适时提出立功奖励、违纪处罚申请报告，并提交相关主管审核，转行政部处理。3.2 行政部： 负责汇集、整理及审查（核实）各部门立功奖励、违纪处罚申请报告，并起草编印正式公文，提报核准且发布。 依据事实情况或高层领导稽核结果，行政部有权直接处理违纪163、员工，并经部门主管领导会签后，提报核准且发布。 负责月度、年度员工立功奖励、违纪处罚结算，包括年终奖金的发放。四、总则： 4.1 奖惩原则：奖惩必须坚持“以事实为依据，禀持公平、公正、合理”之原则，采用“惩罚与教育相结合，奖励（物质）与激励（精神）相统一” 之宗旨。4.2 奖惩提报程序（如图）： 各部门提报奖惩申请 行政部直接提报 发布 填写奖惩单 各部门宣导 行政部存档、汇总 与当事人沟通确认 公 告 相关部门主管领导会签 行政复核、打印公文 核准（核准权限见说明） （复核事实并对照条例）说明：a.对普通员工进行奖惩时，核准人为部门主管领导（经理/副总经理）； b.对部门主管领导以上人员进行164、奖惩时，核准人为总经理。4.3 奖惩种类： 奖励种类：.1 通报表扬：员工一贯品行端正、热心服务、工作积极，且能适时完成工作任务，给予精神表扬，以示肯定。.2 嘉奖：员工一般表现突出者，根据具体事迹，记嘉奖，奖金100-500元人民币/次。.3 记小功：员工有突出表现或贡献者，根据具体事迹，记小功，奖金为500-1000元人民币/次。.4 记大功：员工有特别优秀之表现或有重大贡献者，根据具体事迹，记大功，给予奖金为1000-5000元人民币/次。.5 晋级：员工表现特别优秀之或确有重大贡献者，且具有惯性，根据具体事迹，可参照薪资管理制度之薪资方案表给予晋级。.6 奖金（或物质）奖励：对表现优秀165、之员工，除采用上述奖励办法外，还可同时给予不同额度之物质奖励。 惩罚种类：.1 通报批评：员工在工作表现中如有品德不良、工作怠慢、较轻微之错误且末造成不良影响或有损公司形象者，给予记口头警告，以示提醒。.2 警告：员工有一般违规行为，或给企业造成一定不良影响或轻微损失（折合金额1000元以下），根据具体情节，给予记警告处分。 .3 记小过：员工有较为严重违规行为，或对公司造成较坏影响且有一定损失（折合金额1000元以上-5000元以下），根据具体情节，给予记小过处分并处以500元以上-2000元以下罚款。 .4 记大过：员工有严重违规行为或造成公司严重不良影响（后果）且损失较大（折合金额500166、0元以上10000元以下）者，根据具体情节，给予记大过处分并处以1000元以上-6000元以下罚款。 .5 留职停薪：员工有极严重违规行为，且对公司造成严重不良影响（后果）及损失较大（折合金额5000元以上），根据具体情节，除执行原有惩罚外，可同时给予停职1-3个月。4.3.2.6降级：一次或全年累积（或累积折算）记大过满二次时，但不至于解雇（开除）时，除执行原有惩罚外，从当月起可依照薪资管理制度给予降级（1-2级/次），且一年内停止晋级。.7解雇（开除）：员工有重大违反公司规章制度者，或造成恶劣影响（后果）且损失巨大，或全年累积（或累积折算）记大过满二次时，公司有权给予其最高惩罚 - 解雇（167、开除）。.8罚款：对有违规行为之员工，除采用上述惩罚办法外，可同时或单独给予不同额度之经济处罚。4.4 奖惩利益： 员工奖惩之利益，具体对应体现如列表。 员工月度奖惩结算：员工当月奖惩利益结算，由行政部于当月薪资中计发或扣减。 员工年度奖惩结算：员工当年（1月1日至12月31日）奖惩利益结算，由行政部于计算之当月或年终绩效奖金中计发或扣减。附：表1奖惩种类当月薪资计算时年奖金计算时通报表扬精神鼓励，无奖金精神鼓励，无奖金嘉奖1次加发底薪2天加发3记小功1次加发底薪6天加发9记大功1次加发底薪18天加发27通报批评口头警告无罚金口头警告，无罚金警告1次扣减底薪2天扣减3记小过1次扣减底薪6天扣减168、9记大过1次扣减底薪18天扣减27奖金以实际奖惩公告公布之金额，于员工大会时发给罚款以实际奖惩公告公布之金额，于当月薪资中扣减留职停薪以实际奖惩公告时间起停止计薪晋级、降级以实际奖惩公告公布之当月起计发或扣减相应之薪资等级，至下次调级止4.5 奖惩抵算： 在考核员工整体表现时，员工既往奖惩之功过不作抵消（即功过分明）。 在计算员工奖惩利益时，员工既往奖惩之功过可于同一年度内依照下列公式予以折算： 嘉奖3次 折算 小功1次 警告3次 折算 小过1次 小功3次 折算 大功1次 小过3次 折算 大过1次 4.6 连带责任及加重处罚： 指使、协助、伙同他人行为，负连带责任； 责任人（或单位主管）对责任169、范围及属下之管理、教导、督促之效果或因此而产生之行为结果，负连带责任； 部门主管领导（含副职/代理职务）或以上管理违反规定时，应当加重处罚；责任人故意实施错误行为或屡教不改，应当加重处罚。若责任人行为触犯相关国家法律的，（移交）由国家公安司法部门依法处理。4.7 从轻处罚或免除责任： 初次犯错时，能主动报告，承认错误，态度诚恳，且能及时纠正错误，可适当减轻处罚； 依照上级主管明确指示行使工作职责或完成工作任务时出现工作失误或工作错误，可适当减轻处罚或免除责任（责任由上级主管承担）； 非责任人主观疏忽、直接或间接原因、突发性事故等造成工作损失或工作错误，可免除责任（但相关主管应承担部分管理责任）170、。五、管理内容：5.1 奖励条例：有下列情形之一者，可视其具体事迹或表现，分别给予通报表扬、嘉奖1次、嘉奖2次或/和发奖金（或物质）100-1000元：.1工作积极主动，认真负责，服从领导，遵守纪律，品行端正，能适时完成或超额完成任务，且具一贯性（连续三个月以上）者；.2 热心为顾客服务，有具体事迹或受到顾客书面称赞者；.3 有显著在外表现或拾金（物）不昧，给企业创造荣誉者；.4 忍受艰苦环境，坚持工作，足为楷模者；.5 主管不在或代理其职务期间，勇于承担工作责任，开展工作顺畅且异常事件处理及时、得当者；.6 热心帮助、协助他人或部门工作，且有突出表现或具体事迹者；.7 部门主管领导、业务主办171、对主管业务或部门管理得当，整体成绩突出，且于连续（3个月以上）评比中位列前茅者；.8 提出技术、工艺、管理改善建议被采纳者；.9 及时发现事故隐患并排除或报告，避免或减轻灾害程度者；.10 其他突出表现，且有具体事迹者。 有下列情形之一者，可视其具体事迹或贡献，分别给予记小功1次、小功2次或/和发奖金200-2000元：.1工作积极主动，认真负责，服从领导，遵守纪律，品行端正，且当年度被评为“优秀员工”者；.2临时交办任务或重点项目，完成进度超前，且成绩突出者；.3进行技术、工艺革新或管理改进，卓有成效者；.4节约成本、物料或修旧利废，卓有成效者；.5遇有意外事件或险情发生，处置得当，因而减少172、损失者；.6检举危害公共、公司利益（声誉）、安全或违规行为者；.7对公司营运管理、策划及公司发展、变革有开拓性贡献者；.8对正在发生之职守外损害事故、不良行为加以制止，足以嘉许者；.9对公司业务发展、业绩提升有特别贡献者；.10 其他较大功绩者。 有下列情形之一者，可视其具体事迹或贡献，分别给予记大功1次、记大功2次、记大功3次或/和发奖金500-5000元或/和晋级：.1 对公司交办专项任务或重点项目，完成进度超前，且获重大成效或为公司获取重大利益（声誉）者；.2致力于创新发明、改进工艺、降低成本、改善建议并组织实施等获得重大成功，且为公司创造利润或减少损失一万以上者；.3为维护公共利益或安173、全，见义勇为，确有功绩或因此行为而提升公司形象者；.4遇有意外或灾害事故发生，奋不顾身，不避危险，全力施救，足为楷模者；.5检举危害公共、公司利益（声誉）、安全或违规行为，避免公司遭受重大损失者；.6对公司正在发生之职守外损害事故、不良行为加以制止，避免发生重大人员伤害、财产损失者；.7工作积极主动，认真负责，服从领导，遵守纪律，品行端正，且连续两年以上（含）被评为年度“优秀员工”者；.8服务满五年，考绩优良，未曾有旷工、记大过以上记录者；.9对公司发展、变革有特殊贡献，足为表率者；.10有其他重大贡献者。5.2 处罚条例： 有下列情形之一者，可视其具体情节轻重，分别给予通报批评、记警告1次、174、记警告2次或/和处罚款100-500元：.1上班时间已到后不及时进入工作岗位（迟到）或提前下班（早退）、中途脱岗者；.2工作期间未办妥外出手续擅自外出或消极怠工，情节轻微者；.3工作期间擅离职守或闲聊、嬉戏、吃零食或做其他与工作无关之动作（如打瞌睡、打私人电话、干私活或网上聊天等）者；.4 无故不参加会议（教育训练）或迟到早退或不按规定提交心得报告（项目考评）、不遵守会议（教育训练）纪律经警醒无效者；.5 违反请假程序、规定或故意捏造事实骗取假期者；.6请假、公出、调迁等工作交待不清（不全）或不作交待，致使影响 工作或造成损失轻微者；.7对上司交办工作未按要求完成（超出时限、形成差错、违抗指令175、故意搪拖、隐瞒问题等）影响较轻者；.8本职工作失误或工作协调、沟通不畅，致使工作受损或造成不良影响或贻误时机者；.9未按要求、时限处理（或上报）材料（文档、票据、单证等）或遗失一般文件、证件、资料者；.10伪造一般文书（文件、发票、单据、证件等），但未造成实际不良后果及损失者；.11执行公司规定或决议事项（或擅作主张改变方案）或不服从主管指派（指令）或贻误时机、造成不良影响者；.12违反作业程序或安全、操作规程，影响较轻者；.13擅自进入管制区域或禁止通行场所者；.14管理（或责任人）因管理不善、督导不力，致使责任区域工作受损或贻误时机（或造成不良影响）者；.15不按规定着装（或穿拖鞋上班）176、佩挂标识或仪容不整者；.16公共场所不遵守公共秩序（如不按规定排队或停放车辆、高声喧哗、乱丢乱放杂物、涂鸦、破坏绿化及环境卫生等）者；.17非吸烟场所吸烟或工作时间酗酒、恶意争吵，未造成不良后果或影响轻微者；.18因使用不当，损坏公司财物，损失轻微者（同时承担赔偿责任）；.19未按公司要求履行责任区域卫生职责，或造成公司财物浪费者；.20对违规违纪、包庇、知情不报或作伪证，情节轻微者；.21其他不良行为或现象，影响轻微者。 有下列情形之一者，可视其具体情节轻重，分别给予记小过1次、记小过2次或/和处罚金200-1000元：.1工作期间未经许可擅自离岗或外出，时间超过30分钟或致使工作受到影响177、者；.2工作期间闲聊、嬉戏、吃零食或做其他工作无关之小动作，经劝阻无效者； .3工作期间看阅无关于工作之书籍、写私信、玩乐（上网、玩电脑、游戏、玩棋牌、说唱等）、睡觉、传播淫秽物品或干其他私活，严重影响工作或干扰他人工作者；.4工作期间吵架经劝阻无效或使用下流、侮辱性言语侮辱他人者；.5 请假、公出、调迁等工作交待不清（不全）或不作交待，致使严重影响工作或遭受较重损失者；.6 对上司交办工作未按要求完成或上报（超出时限、形成差错、违抗指令、故意搪拖、隐瞒或未完成工作又拒绝加班不作请假等现象）影响严重者；.7 本职工作失误或沟通、协调不畅，造成不良后果或损失较重者；.8 未经主管同意，私自离岗或178、调换工作内容（岗位），未造成后果者；.9 因各级管理管理不善、督导不力，致使责任区域工作贻误或受损严重者；.10 违反公司保密规定或无意泄露公司机密（如人事薪资机密、业务机密、管理机密等），造成公司损失或影响较轻者；.11 若遇意外事故或险情，临阵脱逃者；.12恶意攻讦或伪造证据、制造事端污蔑他人者；.13私拆（或截留）他人信件（物品）者；.14违反作业程序或安全、操作规程，影响较大或明知生产（工作）设备、治具故障（异常），不及时反应仍继续生产（工作），但造成损失（损害）轻微者；.15有冒用他人证件、冒领他人财物等谋取个人利益行为者；.16实施伪造、替代、冒名或越权处理文书（文件、发票、单据、179、证件等），造成不良后果及损失轻微者；.17工作场所吸烟或工作期间酗酒、恶意争吵，影响自己、他人工作或造成较坏影响或一定损失者；.18在公司内私拉电线、私换房间或门锁、使用明火或违反宿舍管理规定之行为，但未造成不良影响（或后果）者；.19违反车辆管理及门禁管制规定，越权使用或违规派车或利用公司车辆以公谋私（驾驶员连带处罚）或未经许可，私自带引非本公司人员进入工作、生活区域（经理级或以上主管除外）者；.20对违规违纪、包庇、知情不报或作伪证，情节较重者；.21其他不良行为或现象，影响较大或损失较重者。 有下列情形之一者，可视其具体情节轻重，分别给予记大过1次、记大过2次、记大过3次或/和处罚款50180、0-2000元或/和留职停薪、降级或/和解雇（开除）：.1工作期间故意怠工劝阻无效（或怠工时间超过30分钟）或故意扰乱工作者；.2 在办公区域内发生争吵，继而推搡、斗殴或蓄意殴打同仁或在其他场所斗殴者；.3利用职务，违反公司规定为自己或他人谋取私利，经确认属实者；.4未经主管同意，私自离岗或调换工作内容（岗位），造成不良后果或影响较坏者； .5遗失重要文件、资料、帐表、票据、证件者；.6实施伪造、替代、冒名或越权处理重要文件、资料、帐表、票据、 证件等（如代人考勤、虚开发票等）为达个人目的者；.7违反公司保密规定或故意泄露公司机密（如人事薪资机密、业务机 密、管理机密等），造成公司损失或较大影181、响者；.8本职工作失误（或因擅离职守）或沟通、协调不畅，造成严重后果（或损失）者；.9不服从领导或管理（包括领导交办事项，无正当理由故意违抗指令、搪拖、隐瞒或阳奉阴违不予理睬），造成公司损失或影响较大或屡教不改者；.10 违反作业程序或安全、操作规程，造成重大影响或明知生产（工作）设备、治具故障或异常，不及时反应仍继续生产（工作），造成较大损失（损害）者；.11恶意攻讦或伪造证据、制造事端污蔑他人，影响或后果严重者；.12工作时间引用明火或禁烟区域吸烟者；.13故意损坏公司财物者（同时承担赔偿责任）；.14在公司内私自留宿访客或男女同宿或其他违反宿舍管理规定且造成不良影响（或后果）者；.15实182、施盗窃、抢夺他人财物者；.16 实施打击报复，致使他人精神、身体、物资遭受损失（伤害）者；.17以欺骗、隐瞒、虚构等非法手段或内外勾结，贪污、挪用、盗窃、侵吞公司财物或接受客商贿赂、索取回扣者；.18以拉帮接派、聚众赌博、威逼强暴等非法手段、黑恶行为，煽动、 参与制造事端或携有（私藏）管制刀械、违禁物品进入公司或服务期间受到公安机关刑事处罚者；.19利用公司名义或未经许可兼职（或兼营本公司同类业务）、招摇闯骗或进行非法活动，致公司声誉损害者；.20对违规违纪、包庇、知情不报或作伪证，情节严重者；.21其他严重影响公司正常营运、声誉、安全之不良行为（后果），造成重大损失或在公司（含公司宿舍）进行183、其他非法活动者。六、其他规定： 6.1 本制度自2010年1月1日起正式实施，原相关员工奖惩管理规定同时废止。 6.2 本制度将编入员工手册。 6.3本制度解释权归属行政部。七、参考文件及附件：7.1 奖惩单第十八章 办公室管理制度一、着装要求1、 为树立和保持公司的良好形象，员工在上班期间穿着和打扮要简洁、得体、大方。2、 员工在上班期间应着正装，男员工必须穿有领有袖的衬衫或T恤、长西裤；女员工应穿有袖上衣，中长裙或长裤。如无重大会议或接待事宜，可以着休闲装，禁止穿拖鞋。二、办公区纪律1、 工作时间，员工在办公区内一律不得高声喧哗、聚众闲聊、追逐嬉戏、上网聊天、玩游戏、听音 乐和进行其他与工184、作无关的事情。员工在进行工作讨论时，以不影响其他人工作为准。2、 接听各种内外来电，员工应使用文明用语，禁止长时间接听私人电话，确需处理时，力求简短。3、 员工应自备水杯饮水，不允许使用公司的一次性纸杯和瓶装水。员工吸烟应在指定区域内，任何 时间均严禁在非吸烟区(办公区域)内吸烟（违者每次罚款200元，公司有重要客户到访的，独立办公室内可以例外。）。4、 节约纸张，严禁打印、复印与工作无关的材料，如个人学习资料、网上图片、小说等。不需保密的废弃纸张请交前台做传真纸使用。5、 员工应保持公共区域环境卫生，不乱倒水、丢纸屑、杂物等。6、 员工要爱护办公区内的各种办公设备及公共设施，未经批准，禁止移185、动任何办公设备和设施。禁止在办公家具上乱写、乱画，发现办公家具损坏，及时向行政部主管报告。7、 员工须在公司指定的信息发布区域内发布信息，未经允许禁止发布与工作无关的信息。8、 设备测试或演示要在指定的办公区内，完毕后由使用部门及时清理，不允许长时间堆放。9、任何人不得在公司过夜、留宿。10、员工应合理使用个人的办公工位，保持工位及电脑、电话和周围环境的整洁、干净，有秩序，工位下面不得摆放任何杂物，未经允许不得随意调换工位和占用其它空闲工位。11、工作时间不准擅自离开工作岗位，外出办事应向部门经理说明去向和返回时间且须刷指纹卡。因个人私事离开时，应履行请假手续。12、下班后，重要文件不能随意摆186、放，已形成的文件放置在文件柜内。纸张和电话、文具等物品放置整齐。收好贵重物品，如笔记本电脑等，防止丢失。13、下班后，及时关闭个人电脑设备，如果下班后电脑仍在测试运行，请张贴明显标示。三、来宾和访客1、 推销员和衣冠不整者禁止进入办公区域。2、 来访者未经允许，只能在前台接待区域或指定会客区域内，未经批准，员工不得擅自带访客随意走动。如是重要客人，需进入办公区，必须向相关领导说明情况，并由本公司人员陪同方可进入。3、 私人事务一律不得在办公场所接待，未经允许，任何时间不得带非本公司人员在公司内进行聚餐、开会、聊天等活动。4、 工作时间内非因公访客禁止长时间在公司逗留或在工作区域内使用电脑设备等187、。四、检查1、 员工着装与办公室纪律由行政部负责监督和检查。2、 检查采取定期检查和不定期抽查相结合的方式。3、 经检查，违反上述规定的，给予通报批评，严重者，罚款2001000元，并计入个人绩效考核。第十九章 出差管理制度一、 目的：为了完善公司管理体系，规范员工出差管理及工作流程，提高办事效率，特订立本制度。二、 范围：本制度适用于本公司各部门及所有员工三、 出差管理规定1、 出差须填写出差申请表，说明出差目的、地方、事由、天数、交通工具等，由部门经理审核；经总经理或副总核准后才可离开。2、 出差的往返飞机票、单程火车票或船票由公司指定人员统一预定。员工私自购买飞机票，公司有权不给报销。旅188、店由以公司统一预订。出差员工凭核准后的出差申请表到行政部订票。3、 每次出差必须写出差报告，反映本次出差的情况、结果，于出差回公司后第二个工作日交到部门经理处审阅，并由行政部存档备查。4、 核准后出差申请表原件统一由行政部保存。5、 出差地点区分为1类区、2类区、3类区三种，即：一类区：上海、北京、天津、广州、深圳二类区：省会城市三类区：除一、二类区以外的地区。四、 交通工具1、按各职务级别可乘交通工具：职 务飞 机轮 船火 车汽 车公司总经理可乘坐一等仓软卧、软座可乘坐公司副总经理可乘坐二等仓硬卧、软座可乘坐总经理助理可乘坐二等仓硬卧、硬座可乘坐部门经理经批准乘坐二等仓硬卧、硬座可乘坐公司一189、般员工经批准乘坐普通仓硬卧、硬座可乘坐2、员工长途出差市内交通费，经理级（含）以上人员的陆路交通费可实报实销；经理级以下人员原则人不得随意乘坐出租车，如有特殊情况需乘坐出租车时，需经总经理批准后，方可报销。员工在本市内公干，应尽量使用公司汽车，若公司汽车无法安排，需经总经理批准后，方可报销。3、因个人原因误机或使车票过点而发生的改签及退票现象，费由本人承担。五、 出差报销1、出差报销须由出差员工按规定填写差旅费报销单，报销时各项支出应填写清楚并写明原因；报销单据要规范、整洁。2、交报销单据到财务审核时必须将出差申请表复印件附在差旅费报销单后面。3、出差报销标准如下：（1）员工差旅费报销标准员工190、出差分“长途”和“短途”两种，即当天能往返的为“短途”，出差时间在一天以上的为“长途”。（2）出差住宿费报销标准：（元/人/天）职 务一类区二类区三类区总经理800600500副总经理600500400总监500400300部门经理400300250普通专员300250200（3）住宿费按规定标准执行，超标自付，如有特殊情况需总经理批准后方可报销，短途出差不享受住宿补助。（4）出差伙食补助标准a) 员工长途出差补助标准：（元/人/天）职 务一类区二类区三类区总经理150120100副总经理12010080总监1008060部门经理806050普通职员605040b) 出差补助按规定标准领取，不191、得另外报销与此相关的用餐费用，出差中产生的招待费用填写报销单，经总经理批准方可报销。（5）费用报销的填报要求a) 凭有效票据报销（若是实物制应有证明人签字）；b) 出差中购买办公用品、低值易耗品等，应有验收人的验收签字；c) 报销费用要注明明细（用途），如交通费要注明起讫点及事由，招待费报销要注明招待用途等；d) 不符合开支标准的支出或报销手续不完善的，超过1个月以上的出差单据、假票据或不符合规定的票据，财务不予报销；e) 各种报销的票据应整齐粘贴在“费用粘贴单”上，并在每张“费用粘贴单”上应写明金额并签字，对于粘贴混乱的财务不予审核。（6）费用报销的审批费用报销的审批流程严格按照财务管理制度192、执行。六、 个人车辆使用为鼓励职员在工作中使用自有车辆，公司实行个人自有车辆公用补助政策。公司外勤员工在苏州市属五区内出勤时将使用自有车辆前往外勤地，公司根据外勤员工岗位确定补助标准，并通过给加油卡充值的方式发放。有车辆补助的员工在苏州市属五区以外地区出差时，应首先使用自有车辆，公司将按车辆使用补助表根据行使里程予以补助。如确因特殊原因需使用公司车辆出差时，需报经行政部批准。自有车辆至少必须购买有效的第三者责任险、车辆损失险等保险，车辆必须经过年审并可安全行驶。车辆使用补助表员工岗位机动车（排量）非机动车1.6及以下1.82.42.4以上摩托车电动车七、 其他出差管理1、出差时间在下午1：00193、以后的，当日上午应正常在公司上班，否则按事假办理；出差时间在12：00以前的，可由家直接赴机场或车站。同样，出差返苏州后时间在12：00以前的，下午须到公司上班。（时间以机票或车票时间预计到达为准）；2、出差应尽量节约时间，办完公事后及早返回；3、出差者应遵守当地政策、法律法规。所发生任何纠纷由个人承担。八、 最终解释权归行政部，本规定自批准之日起执行。九、 记录文件1、出差申请表2、差旅费报销单3、车辆使用补助表第二十章 行政费用管理规定一、 目的：为进一步加强公司成本费用控制，强化全员成本意识，严控不合理开支，增强财务约束能力，使公司财务管理工作更趋程序化、规范化、精细化和预算化，特制定本194、办法。二、原则：行政费用管理工作应遵循“成本效益、统一管理、监督制约、依法合规”的整体原则：1. 成本效益原则。各成本公司都应树立成本观念和成本意识，在采购、基本建设、行政管理后勤服务等涉及资金投入方面，避免盲目投入，重复建设、不计成本、不重效益的随意行为。2. 统一管理原则。按照财务统一管理的思路，公司部门财务管理和计划投资工作，由公司财务部门统一管理与协调。各部、室成本费用坚持“一支笔”审批制度。3. 监督制约原则。通过预算分解、定额包干、适度奖惩、财务监控的手段，达到监督制约的效果。各部门经理应对部门成本费用进行监督管理。4. 依法合规的原则。公司各项财务管理活动和行为必须依据和遵照现行195、法律，法规和规章制度办事，做到依法理财，照章办事。三、行政费用开支计划：1. 公司各部门、下属企业必须在每月底根据下月工作计划制定本单位费用开支计划，由财务部门汇总、审核，经公司办公会议或总经理审批，即为公司当月的费用开支计划，并下达各部门、下属企业单位费用开支指标。2. 公司同时授予副总经理、部门经理对计划内费用开支的审核权限。 3. 公司费用开支计划留有弹性，并根据实施情况调整或变更授权。四、费用分类：公司日常开支按性质分为行政费用及人事费用(相对)两类，实施监控约束管理：1. 人事费用：工资、社会保障费、福利津贴、工会经费、培训经费、防寒取暖费、防暑降温费、电话费、各类税金及附加等费用。196、2. 行政费用：差旅费、办公费用、办公设备添置及维修/保养费、器材配件、快递费、保险费（含车辆保险）、绿化保洁费、水电费、网络费、业务招待费、车辆使用相关等费用。五、费用实施：实施监控约束管理，由财务部门根据全年预算批复，协同相关职能部门制定具体指标，报公司总经理批准后实施。变动费用实施定额包干管理，由财务部门根据全年预算批复及各部门行政费用预算汇编总计划表，报公司批准后实施。六、行政费用说明：1. 差旅费：员工出差期间发生的相关费用。包含：交通费、通讯费、餐费、培训费、考察时费、业务招待费，及因公务相关的其他费用等；2. 办公费用包含：a) 报纸、杂志和书籍费用；b) 绿植、饮用水、纸张、胶197、水、笔、本、白板、计算器等办公用品费；c) 矽鼓、碳粉、色带、接线板、电池、线缆等（单价500元以下）；d) 标签纸、工程工具等技术部费用（工程用的各类尺、安全帽、水鞋等等）；e) 名片、标牌、奖牌、汽油费、洗车费、地毯清洗等费用；3. 办公设备添置及维修/保养费含：专业设备维修/保养费、通用设备维修/保养费、有关专业设备的维保费等（列入固定资产内所有项目）；4. 器材配件：部门购置的未达到固定资产标准的零配件和小型设备、器具；5. 车辆使用相关费用：车辆维修/保养费、路桥费、租赁费、停车费、洗车费以及其他力源费等；6. 电话费：固定电话、移动电话、以及专线费用；7. 招待费：餐费、食品费、服198、务费等费用。七、审批权限及程序：费用当事人（或部门）申请部门经理（或公管副总）签审审核财务部审批总经理八、办公用品及低值易耗品采购报销手续：1. 行政部根据计划统一采购、验收、入库，根据发票、入库单报销；2. 各部门急需或特殊的办公用品，经批准，可由采购随同一起购买；九、车辆使用费报销：1. 车辆使用费包括：车辆维修/保养费、汽油费、路桥费、泊车费、洗车费、驾驶员补贴。2. 油费报销，统一油卡加油，报销时须附行车记录表； 3. 路桥费、洗车费由驾驶员每月汇总报销一次，由行政部根据派车记录复核，经行政部经理签字验核。4. 车辆维修/保养前须提出书面申请，说明原因和预计费用，报销时在发票上列明详细199、费用清单，由行政部根据车辆维修/保养情况复核，经行政部经理签字验核。5. 驾驶员行车补助按公司相关规定执行，每月在工资中列支发放。十、行政费用管理为使成本费用预算控制落到实处，行政费用管理包括车辆使用、领用办公用品、文印通讯几项费用。并列入部门目标计划管理考核和个人成本意识考评范围内。十一、其它规定1. 公司员工应认真执行上述管理规定，如有违者，按公司相关的规定进行处理。2. 本规定的最终解释权归行政部。第二十一章 行政审批权限表审批权限表项次项目适用人员填送表格签核权限说明备注初核复核核决一面试录用1.普通职员 2.临时/实习员工1.人力需求表2.个人档案表3.名片申请单4.员工转正/续聘/200、调薪考评表5.员工离职/辞退申请表6.新进人员实习表行政人事、部门经理副总经理总经理1.每位新进人员必须提交个人简历、最高学历证书、身份证/护照、照片及填写新进人员履历表。2.试用期转正考核。3.劳动合同。4.其他双方约定协议。依照人事管理制度执行；1.主管级人员 2.（助理）工程师1.人力需求表2.个人档案表3.名片申请单4.员工转正/续聘/调薪考评表5.员工离职/辞退申请表6.其他相关表单1.各部门（副）经理 行政人事经理1.总监以上人员行政人事经理总经理/副总经理董事长二假别事假 病假工伤假婚假公假丧假产假1.普通职员 2.临时/实习员工1.请假单2.加班申请单3.工作交接单4.其他相关201、表单行政人事、部门经理2天（含）以内1.所有请假均需觅妥职务代理人，始予以核准； 2.所有请假单加班申请单核准后必须提交到行政人事部；3.超过10天以上的正常假别的最高核决权限为总经理；4.相关假别必须严格遵照公司相关管理制度执行；行政人事、部门经理副总经理2天以上，10天（含）以内1.主管级人员 2.（助理）工程师行政人事、部门经理副总经理总经理10天以上1.各部门（副）经理 1.请假单2.加班申请单3.工作交接单4.其他相关表单行政人事经理副总经理总经理2天（含）以内，1.总监级以上人员总经理2天以上，10天（含）以内总经理董事长10天（含）以上三离职辞退1.普通职员 2.临时/实习员工1202、.员工离职/辞职申请书2.员工辞退通知3.工作交接表4.离职证明5.劳动合同终止协议6.其他相关表单行政人事、部门经理副总经理总经理1.其辞职提出日期详见离职申请书； 2.填写办用用品移交清册及业务工作转交事项，呈主管领导监交； 1.主管工程师2.部门经理 行政人事经理副总经理总经理1.总监及副总经理以上行政人事经理总经理董事长四员工奖惩所有人员1.奖惩单2.公告3.内部联系单行政人事、部门经理副总经理总经理严格按照员工奖惩管理制度执行；五调薪1.普通职员 2.临时/实习员工1.公告2.内部联系单3.员工转正/续聘/调薪考评表4.内部员工岗位调整工作交接表5.其他相关表单行政人事、部门经理副总203、经理总经理按照薪资管理制度执行；1.主管工程师2.部门经理 行政人事经理副总经理总经理1.总监及副总经理以上总经理董事长六迁调单位内/单位外迁调1.普通职员 2.临时/实习员工1.公告2.内部联系单3.内部员工岗位调整工作交接表4.其他相关表单行政人事、部门经理副总经理总经理按照薪资管理制度执行；1.主管工程师2.部门经理 行政人事经理副总经理总经理1.总监及副总经理以上总经理董事长七升职降职1.普通职员 2.临时/实习员工1.公告2.内部联系单3.内部员工岗位调整工作交接表4.其他相关表单行政人事、部门经理行政人事总经理1.主要依据绩效考核管理手册及相关管理制度；2.严格按照薪资管理制度执行204、；1.部门主管领导，工程师2.部门经理 行政人事经理副总经理总经理1.总监及副总经理以上总经理董事长八绩效考核1.普通职员 2.临时/实习员工1.公告2.绩效考评汇总表3.其他相关表单部门经理副总经理总经理按照绩效考核管理手册执行；1.部门主管领导，工程师2.部门经理 副总经理总经理1.总监及副总经理以上总经理董事长九固定资产购置使用部门/单位1.请（采）购单2.其他相关表单行政人事、部门经理副总经理总经理报告书内需附询价单，估价单，一次金额在￥1000以上先告知财务部；十办公用品请购总 务1.请（采）购单2.其他相关表单行政人事、部门经理副总经理总经理按照办公用品申购及领用管理办法执行；十一205、工资发放所有人员工资表支付凭证行政人事经理财务经理总经理按照薪资管理制度执行；十二备用金会计、各部门助理借款单 支付凭证部门经理财务经理总经理按照财务管理制度执行；十三出差1.普通职员 2.临时/实习员工1.出差/外出申请单2.费用报销单3.其他相关表单部门经理副总经理总经理1.按照出差管理制度执行；2.1天内，由副总经理核定；1天以上送总经理核定。1.部门主管领导，工程师2.部门经理 副总经理总经理1.总监及副总经理以上总经理十四工伤医疗报销工伤人员1.医疗鉴定表（收据）2.费用报销单3.其他相关表单行政人事、部门经理副总经理总经理金额￥1000（含）以内如有伤残，必须按国家规定进行鉴定；总经理金额￥1000-￥8000（含）董事长金额在￥8000以上十五公司制度议定与修改所有人员1.通知2.内部联络单3.其他相关表单行政人事、部门经理副总经理、总经理董事长按照绩效考核管理手册执行；第二十二章 附则一、本管理制度自xx年一月一日起贯彻执行。二、本管理制度未尽事宜，按公司有关管理制度执行。三、本管理制度由xx工艺文化城(中国)有限公司负责制定、修改和解释。四、本规章制度，是公司全体员工在企业经营管理活动中的基本原则和行为准则，公司全体员工必须严格遵守和执行。