1、 公司制度流程文件编号：版本：A/0页码：第 1 页共 11 页 工程结算管理细则（修订）1 工程结算管理细则（修订）编制：成本管理部 修订：2019 年 09 月 审核：管理部审批：公司总经理 公司制度流程文件编号：版本：A/0页码：第 2 页共 11 页 工程结算管理细则（修订）2修订记录修订记录 时间时间 版本版本修订摘要修订摘要 2015 年 01 月 市城开（2015）3 号历史版本 2019 年 09 月 A/0增加结算终审要求；细化结算审核时限要求；增加结算资料清单及签收要求；细化结算台账格式及填报要求；增加结算制度交底要求；增加施工图预算总价包干要求；增加结算审核内容要求；增加2、结算审核质量激励；增加归档时限要求；增加归档内容要求；其他细节优化。公司制度流程文件编号：版本：A/0页码：第 3 页共 11 页 工程结算管理细则（修订）1 总则总则1.1 目目的及适用范围的及适用范围1.1.13目的目的为加强公司项目成本管理，规范工程结算工作流程，提高结算工作效率，结合我司的实际情况，特制定本细则。1.1.2适用范围适用范围 本细则适用于XX公司（以下简称“总部”）、辖下房地产项目子公司以及受托管理的房地产项目公司（以下简称“区域”）自营项目及成本管理由我司主导的合作项目。1.2 文件类型文件类型 一级制度二级制度（细则类流程类1.3 术语和定义术语和定义1.3.1指引类3、）工程结算工程结算 工程结算是指承包方依照合同约定达到工程结算条件，持经确认的竣工结算资料向发包方（区域公司）办理工程最终价款确认的经济文件。1.3.2工程结算范围工程结算范围一般情况下，所有材料设备采购类及工程类（包括工程检测、工程服务等，政府类收费协议除外）合同均需应办理结算。1.4 工作职责工作职责1.4.1业主方业主方结算管理工作按公司成本管理权责划分为总部和区域二级管理，其中各级成本管 公司制度流程文件编号：版本：A/0页码：第 4 页共 11 页 工程结算管理细则（修订）4理职能部门的结算工作职责如下：地产总部成本管理部作为XX地产结算工作统筹管理部门，具体工作包括但不限于：1、负4、责制定工程结算管理制度和流程；2、组织区域结算计划的报送，并对区域完成情况进行梳理及监督；3、对区域公司的工程结算进行抽查、审核；4、对区域公司执行本细则的情况进行指导、监督、考核。区域成本管理部门（包括区域层面的成本管理部门及下辖城市公司/项目部的成本管理部门）为区域公司结算工作执行部门，具体工作包括但不限于：1、按本细则要求报送工程结算计划及完成情况台账（格式参见附件 2）；2、完成对工程结算资料（电子、纸质）的归档管理工作；3、跟进项目部督促承包方按时上报工程结算资料，并组织对咨询方结算审核报告进行复核；4、向总部成本管理部报送工程结算审核资料，执行工程结算审核结果；5、组织对承包方进行5、相关制度交底，并形成制度交底记录。区域项目管理部督促承包方按时上报工程结算资料，并对承包方申报的竣工结算资料的完整性、真实性、有效性进行审核。1.4.2咨询咨询服务服务方方 按照监理咨询合同约定，监理咨询方对承包方申报的竣工结算资料真实性与有效性进行审核。按照造价咨询合同约定，造价咨询方审核工程结算资料，对结算审核质量进行把控，并按要求将结算审核报告、结算资料及工程结算资料移交清单（格式详见附件 3）报送业主方复核。1.4.3承包承包方方在本细则规定的时间内，承包方按结算资料要求（详见附件 4）整理结算资料，并按时将工程结算资料及工程结算资料送审签收表（详见附件 5）报送至业主方，资料正式签收6、后业主方将不再接收承包方提交的经济性文件。公司制度流程文件 编号：版本：A/0 页码：第 5 页共 11 页 工程结算管理细则（修订）5 2 工程结算管理工程结算管理 2.1 工程结算计划工程结算计划管理管理 区域成本管理部门根据项目实际进度，年初以项目为单位编制 结算工作计划（格式详见附件 2），并定期按要求将计划完成情况报送总部成本管理部备案。总部成本管理部定期对结算工作计划的执行情况进行检查，结算计划完成情况将纳入年度考核范围内。2.2 结算制度结算制度交底交底管理管理 工程项目开工后 7 日内，区域成本管理部门对承包方项目经理及商务负责人进行结算制度交底，并形成交底记录（格式详见附件 7、6）；工程竣工备案后 7 日内，区域成本管理部门再次对承包方商务人员进行结算制度交底，并形成交底记录。2.3 工程结工程结算资料报送算资料报送管理管理 工程竣工验收在经由区域工程、客服、物业等部门确认合格之日起 7 天内，项目部发出工程结算通知书（格式详见附件 7），明确报送结算的时间、资料、对接人员等事项。承包方应在合同约定的时间内向发包人（区域公司）提交完整的工程结算资料，项目部应组织相关部门、单位于 28 天内完成工程结算资料的审核确认工作，并向承包方明确截止日期后将不再接收经济性文件。（五大标的结算报送资料详细要求参见附件 4，其他专业结算参照执行）承包方未按时报送或报送资料不完整的，8、区域公司应函告承包方在规定时间内报送。经催告后逾期不报送的，区域公司应将其违规情况及时告知供应商管理部门处理，同时对承包方按合同相关约定进行经济处罚。公司制度流程文件 编号：版本：A/0 页码：第 6 页共 11 页 工程结算管理细则（修订）6 2.4 工程结算造价审核工程结算造价审核管理管理 根据公司权责流程体系要求，区域成本管理部门对承包方报送资料进行初审。总部成本管理部对合同金额 1000 万以上总包、机电、装修、园林、幕墙五大标（简称五大标）的初审结算资料进行全部复审，对其他合同结算初审资料进行抽查复审，且地产总部复审为定案终审。对采用模拟清单招标的项目推行分阶段结算方式，在完成正式施9、工图后的 8 个月内（含地产总部 80 天的审核时间）区域公司须将施工图预算转化为总价包干并签订补充协议。2.4.1 工程结算造价工程结算造价审核依据审核依据(1)工程合同、补充协议、分包合同等相关合约文件；(2)国家及地方相关法律法规、定额、计价、调价文件等；(3)招标（询价）文件、答疑文件、工程量清单、中标报价、投标承诺等招投标过程文件；(4)区域公司签发的施工图；(5)经区域公司签字批准的开工、复工、停工、竣工报告；(6)由区域公司确认、签发的全部设计变更、现场签证及其预算审核资料;(7)其他结算资料：作为工程结算计量计价依据的资料，如工程奖罚、违约金、索赔及其它扣款项目的有效依据证明，10、人工挖孔桩成孔记录表、工程地质勘察报告（初勘、详勘）和水文资料、材料设备厂家品牌报审表等。竣工图可作为工程结算的参考依据，但不作为工程结算计量计价的直接依据。图纸会审记录、工程洽商记录、监理工程师通知或建设单位施工指令等不能直接作为工程结算书的计算依据，必须将其转化成工程设计变更、现场签证单等形式方能纳入工程结算中；投标时编制的或开工前用于指导施工的施工组织设计、施工方案、赶工措施、电子图纸、各类工程联系单、各类会议纪要等不能作为工程计价依据，涉及到合同费用调整时，必须按甲方书面指令转为工程设计变更或现场签证等形式方能纳入工程结算中。2.4.2 工程结算造价工程结算造价审核审核时限时限要求要求11、 自竣工验收合格之日起 90 天内，区域公司项目部应督促承包方进行结算资料整理 公司制度流程文件 编号：版本：A/0 页码：第 7 页共 11 页 工程结算管理细则（修订）7 并完成上报。如收到的结算资料未满足要求，项目部应在收到资料 28 天内督促承包方完成资料补充（格式详见附件 4），并上报区域成本管理部门。区域成本管理部门应在收到资料的 175 天内完成结算审核（含对数），区域成本管理部门同造价咨询方工程结算资料交接往来须出具工程结算资料移交清单（格式详见附件 3）。区域公司在结算审核完成后 7 天内按流程上报至总部成本管理部。地产总部进行工程结算合同抽查审核，区域成本管理部门按要求向总12、部成本管理部提交工程结算审核资料及工程结算资料移交清单（格式详见附件 3），原则上自收到区域合格的结算资料起 90 天内，总部成本管理部同区域成本管理部门完成对数并反馈结算终审结果，区域公司执行总部成本管理部结算终审结果，与承包方确认结算金额（格式详见附件 9）。结算流程详见附件 1。2.4.3 工程结算造价工程结算造价审核审核内容要求内容要求 项目管理部对承包方申报的竣工结算资料的完整性、真实性、有效性进行审核，待承包方资料补充完成后，向承包方出具工程结算资料送审签收表（格式详见附件 5），向区域成本管理部门提交结算送审意见表（格式详见附件 8）。区域成本管理部门对结算审核报告进行复核，严格13、把控结算质量。区域成本管理部门除对工程结算资料的完整性进行复核外，工程结算复核工作应包括但不限于以下：（1）合同计价原则复核：依照合同约定方式对结算审核报告的工程计量计价方式、税金、措施费等进行复核。对于分部结算工程、专业工程分包结算等须对结算金额进行核对；（2）造价指标复核：对工程建筑单方造价、工程主材的特征指标等重要造价指标进行复核；（3）图纸与现场情况抽查复核：复核图纸的真实性；联同区域工程管理部门、监理方对现场是否按图施工进行复核，复核范围应不少于合同清单项目的 30%，且对关键隐蔽工程部位、新增工程造价占比高的部分应重点复核。复核内容包括但不限于现场材料品牌与工程量清单比对、图纸与实14、际完工情况比对等，检查过程由区域成本管理部门、工程管理部门、及监理单位三方签字确认现场检查情况；（4）清单单价复核：除了应对合同内清单单价对照合同进行复核外，也应对于合 公司制度流程文件 编号：版本：A/0 页码：第 8 页共 11 页 工程结算管理细则（修订）8 同外的清单单价进行抽查复核以检验是否遵照合同约定进行。对变更签证等新增工程清单单价的抽查复核不应少于清单项的 10%，复核过程应说明新增材料或设备的价格来源，如合同内材料价换算、市场询价等确价方式的资料，确保工程结算单价的合理性及完整性；（5）工程量复核：除应按图纸与现场情况的抽查复核情况，对合同清单内的工程量进行复核外，也应对于合15、同清单外的新增工程量进行审核，尤其是新增工程中造价占比大、主材单价高的清单项目应重点进行抽查复核；（6）对于扣款、罚款等项复核：区域成本管理部门对扣款项的复核包括但不限于工期范围、工程减项变更、工程责任扣款项、甲供材料超领扣款项及违约金等。总部成本管理部应按公司制度要求执行工程结算终审，并应总结归纳在结算终审中发现项目管理疏漏，提出完善措施以便及时化解潜在成本管控风险。总部成本管理部除对工程结算的准确性进行复核外，也应对结算资料的完整性和合规性进行控制，具体的总部复核工作参照以下执行：（1）工程计价方式复核：对区域审核的结算书、总部终审咨询服务单位提供的结算审核报告是否按合同约定方式进行复核，16、并对区域初审结算书、总部终审咨询服务单位的结算审核报告的差异进行比对分析；（2）造价指标复核：对工程主材的特征指标、工程建筑单方等重要造价指标的合理性进行复核；（3）图纸与现场情况抽查复核：图纸与现场核对抽查不低于清单项 10%，复核内容包括但不限于现场材料品牌与工程量清单的比对、图纸与实际完工情况比对等方面；（4）合规性检查：根据区域上报的结算资料，抽查复核项目工程设计变更、现场签证是否按公司的审批流程执行，对变更签证等新增工程抽查复核份数不应少于总量的20%；对合同外新增单价的计价方式是否按合同约定进行复核，对价格来源的合规性和合理性进行判断；（5）对于扣款项复核：复核工程减项变更、对甲供17、材料超领及合同违约金等扣款项；在项目结算过程中如遇到特殊事项、合同未明确事项及终审争议等问题，区域公司 公司制度流程文件 编号：版本：A/0 页码：第 9 页共 11 页 工程结算管理细则（修订）9 应上报总部成本管理部，并由成本管理部组织重大结算争议协调会解决。因承包方未按要求派员配合工程结算核对，区域公司应予催告，经催告后承包方仍拒不配合的，区域公司可根据合同约定，自行开展结算资料的确认工作，并按结算资料备案办理结算。同时，区域公司应将违规情况及时告知供应商管理部门处理。2.4.4 工程结算造价工程结算造价审核审核质量质量 对金额超过 1000 万元的合同（含 1000 万元），按审核误差18、率 Y 进行控制，区域公司的审核误差率（误差率 Y=（区域审核金额-定案金额）/定案金额*100%）不超过 2%。对金额低于 1000 万元的合同，按审核误差总金额进行控制，区域公司的审核误差总金额不超过 20 万元（审核误差总金额=区域审核金额-定案金额）。2.4.5 工程结算工程结算审核审核质量激励质量激励 地产总部将各区域公司总包合同结算审核时限、五大标结算审核质量纳入考核。总包合同结算在整个项目竣备 300 天内完成，此结算时限纳入标准工期考核中；结算质量纳入成本管理条线考核中。具体见相关奖惩制度。2.5 结算资料结算资料归档归档管理管理 2.5.1 结算资料归档时限要求结算资料归档时19、限要求 工程竣工验收合格后 30 天内，项目部将项目留档的所有涉及经济性结算资料原件整理成册，交由区域公司档案管理人员完成备案归档，待施工单位上报资料与项目部备案归档资料一致，方可按合同给予确认计量。工程结算审批完成后 7 天内，区域成本管理部门须按本细则要求完成结算资料整理（详见附件 4），并移交区域公司档案管理人员完成最终归档。2.5.2 结算资料归档内容要求结算资料归档内容要求 归档资料要求统一收纳在标准档案盒内，档案盒外侧表明结算工程名称、编号（可与合同编号对应）、册数，每个档案盒内均应有本档案资料目录，同时在结算台帐上登记归档目录，注明档案盒编号便于查找，然后上架保存，不得随地摆放。20、结算审批完成后的归档结算资料要求有封面、目录（含页码）并装订成册，包括但不限于以下内容：（1）工程结算书：包括工程结算造价确认书、结算书封面、结算编制说明、结算 公司制度流程文件 编号：版本：A/0 页码：第 10 页共 11 页 工程结算管理细则（修订）10 汇总表、结算明细表（包括单位工程汇总表、分部分项工程量清单、措施项目清单、其它项目清单、主要材料设备汇总表；设计变更汇总、现场签证汇总、变更签证明细等）。其中：a)工程结算金额定案表:辖下地产公司最终报备时须有承包方、第三方（如有）签字盖章确认。（详见附件 9）b)编制说明：须明确结算范围，对工程量、综合单价、材料价格的确定依据及合同清21、单（或施工图预算）中的暂估项目、未包括项目进行说明；对工程奖罚、违约金及其它扣款项目等进行说明并应提供有效的依据证明。c)综合单价分析表（合同外新增清单）：须含有相关人工、材料、机械及各类费用等单价、含量的分析过程。d)主要材料设备汇总表：须包含各项材料设备的品牌、规格型号、消耗量及单价；人工工日消耗量可汇总到此表中；甲供或三方供货材料需单列表格说明。(2)工程量计算书（含钢筋抽料表）：由工程量汇总表和详细的工程量计算式组成，工程量应分层并需注明工程量的计算范围（如图号、轴线、设计变更或签证单编号等）。(3）结算依据资料：包括工程结算计量计价所需的图纸及相关依据资料，其中设计变更、现场签证需按22、相关细则的资料清单要求、按编号顺序整理成册并编出目录。3 附附则则 3.1 本细则由公司本细则由公司总部成本管理部总部成本管理部负责解释。负责解释。3.2 本细则所描述的相关审批环节仅作为目前的现状本细则所描述的相关审批环节仅作为目前的现状参考，若公司后续下发参考，若公司后续下发的权责体系有更新，则以最新的权责体系为准。的权责体系有更新，则以最新的权责体系为准。3.3 表单表单/模板模板 附件1：工程结算管理流程图 公司制度流程文件 编号：版本：A/0 页码：第 11 页共 11 页 工程结算管理细则（修订）11 附件2：结算工作计划及完成情况台账 附件3：工程结算资料移交清单 附件4：工程结23、算资料要求 附件5：工程结算资料送审签收表 附件6：制度交底记录 附件7：工程结算通知书 附件8：结算送审意见表 附件9：结算金额定案表 附件3编号资料内容是否收到纸质版（）有无电子版（）备注1施工单位结算资料送审签收表2工程结算书及电子版3工程量计算书及电子稿4合同及补充协议5开工报告(开工令)、竣工报告（含竣工验收记录）及工期延期联系单6工程图纸及电子图7图纸会审纪录8设计变更单及台账9现场签证单10工程联系单11工程确价函12监理工程师通知或发包人施工指令13会议纪要14材料设备选型、定版确认15材料、设备单价呈批审核单16工期情况一览表17施工进场的原地面标高18施工范围19甲供材料收24、货验收签收单及材料品牌差异表20合同外新增清单综合单价报价（变更、签证或新增工程等）21因特殊原因现场实际未按图施工的证明资料22结算容易产生争议的部位做法证明资料23专项施工方案24代缴款、第三方责任扣款、罚款等清单及台账25其他影响工程造价、工期等资料26工期延误情况一览表27工程范围确认表及甩项确认表28代缴款、第三方责任扣款、罚款等台账29本项目设计变更台账对上述送交资料的真实性、完整性负责。此移交清单一式*份。送交人：送交单位（盖章）送交日期：接收人：接受单位（盖章）接受日期：备注：1-25项，为承包商负责提供；26-29项资料为业主项目部负责组织提供工程结算资料移交清单结算合同名称25、：合同编号：该4项资料由项目部负责组织提供附件4 结算资料要求附件4 结算资料要求编号资料内容所送选项资料要求相关说明1施工单位结算资料送审签收表必送签字：施工单位负责人、总监理工程师、建设单位项目总经理盖章：施工单位章、监理单位章、建设单位项目章1.对资料清单核对，对不合格的资料，及时打回，并要求在规定期限内进行完善并送达。2.从施工单位送审到交至区域公司/总部审核，各层级接收方及送审方双方签字确认，各持一份。3.每个单位必须签日期。2工程结算书及电子版必送签字：施工单位造价人员、施工单位负责人盖章：施工单位法人章（与合同章一致）、造价员章1.每项工程的结算书内应分别列出以下价款及其细目(若26、有)：合同价款（含暂定物料单价调整价款、暂定数量调整价款、暂估价调整价款等）、工程变更调整价款、现场签证调整价款、索赔价款、物价涨落调整价款、其他需调整的价款。2.承包人须详列每个价款的依据，包括以施工图、设计变更、现场签证、新增委托函以及其它有关费用为依据编制。3.上述各部分不应有重复列项的内容，用电脑编制的结算书要求提供相应的拷贝光盘/U盘。3工程量计算书及电子稿必送签字：施工单位造价人员、施工单位负责人盖章：施工单位章，造价员章1.工程量计算书应由工程量汇总表和详细的工程量计算式组成，工程量应有详细的计算表达式，施工图、设计变更、现场签证单、新增委托函等部分的内容应在工程量计算式中一次计27、算。2.正版广联达软件版或 EXCEL 电子表格；3.计算稿可以只提供电子版，不提供纸质版。4合同及补充协议必送正本或副本包括承包人与分包人签订的合同书、各类补充协议、合同附件、招标（投标）文件、答疑文件、工程量清单、中标报价、投标承诺等招投标过程文件等，要求将上述合同文件列出总目录按顺序整理装订成册。5开工报告(开工令)、竣工报告（含竣工验收记录）及工期延期联系单必送签字：施工单位负责人、总监理工程师、建设单位项目总经理盖章：施工单位章、监理单位公司章、建设单位项目章；1.根据工期情况表，若实际工期比合同工期有延误，区域成本管理部门在审核结算同时要发联系单给项目部，要求项目部应根据施工日志、28、形象进度表等相关资料与承包人、监理一同协商鉴定工期延误的天数、原因、时段及责任方。对于发包人原因延误，工期可顺延，对于承包人原因延误，工期不予顺延，需明确如何扣罚工期违约金。2.区域签字确认的工期延误情况一览表为内部文件，不应对外，无需施工单位提供和确认（由项目部另单独提供）。6工程图纸及电子图必送施工图签字：建设单位项目部工程经理及项目总经理、监理工程师、施工单位负责人、设计单位负责人施工图盖章：设计单位出图章、建设单位章、监理单位项目章、施工单位项目章竣工图盖章：竣工图需竣工图章、设计院出图章、建设单位项目章。施工图每页均需按要求签字盖章1.施工图必须为用于施工图预算经过几方共同封存的整套29、施工图，必须有发包人、设计单位、监理人等确认的封板施工图。2.若为总价包干项目，需要增加招标图、合同增减项确认表。3.图纸需标注“设计变更”及“现场已按图纸完成”。4.提供的电子图需与纸质图一致。备注：构造柱（非结构图）在竣工图上按照现场实际情况绘制，或单独绘制。第 1 页，共 4 页附件4 结算资料要求附件4 结算资料要求编号资料内容所送选项资料要求相关说明7图纸会审纪录必送签字：发包方项目部人员及项目总经理签字、设计单位人员、监理单位人员、施工单位负责人，各签字人员需签明会审日期盖章：建设单位项目章、监理章、施工单位章要求有发包方项目总经理确认是否按图纸会审纪录施工及盖章确认8设计变更单及30、台账必送签字：发包方项目部人员及项目总经理签字、设计单位人员、监理单位人员、施工单位负责人；台账需要区域设计部负责人及设计分管领导签字盖章：建设单位项目章、监理章、设计单位章、施工单位章1.提供且按照合同归类，按时间先后提供现场变更单台账汇总表；2.要求按设计变更的时间先后整理（分专）装订成册，每一页统一编上页码。编制总目，目录中要注明每份资料的页码，以便于查找。3.发包方项目人员必须对变更内容的实施情况给予明确，如：是否按变更单施工完成，如未按变更单位施工，则要明确实际施工具体做法4.设计变更台账需要区域公司设计管理部门负责人及区域设计分管领导签字确认，确保用于结算之设计变更单的完整性若通过31、app系统平台的变更、签证，不需要建设单位签字、盖章，但需要提供app审批记录9现场签证单发生必送签字：发包方项目部人员及项目总经理、区域总经理（或授权人）签字，监理单位人员、施工单位负责人盖章：建设单位项目章、监理章、施工单位章1.要求根据现场签证单的时间先后整理装订成册，然后在每一页的下方统一编号。2.现场签证单上应有工程数量的计算过程和施工简图，由承包人盖章确认，并有监理单位和发包人相关人员签字和单位盖章确认。若通过app系统平台的变更、签证，不需要建设单位签字、盖章，但需要提供app审批记录10工程联系单发生必送签字：施工单位负责人、总监理工程师、建设单位项目总经理盖章：施工单位章、监32、理单位章、建设单位项目章其它文件（如签证）已附的联系单，不再重复提供另外，工联单不能单独作为结算依据。11工程确价函发生必送签字：发包方项目部人员及项目总经理签字、监理单位人员、施工单位负责人（各签字人员需签明会审日期）盖章：建设单位项目章、监理章、施工单位章如有设计人员参加时需要有设计人员签字及盖章要求根据确价函的时间先后整理装订成册，然后在每一页的下方统一编号。确价函要求有发包人的单位盖章。每项确价函应附有相关的资料或注明相关资料在送审结算资料的哪一部分和哪一页位置上。12监理工程师通知或发包人施工指令发生必送1.监理工程师通知单要求有监理单位签字盖章，发包人相关人员及项目总经理签字并盖项33、目章。2.发包人施工指令要求有发包人相关人员的签字和单位盖章确认要求根据监理工程师通知单或发包人施工指令单时间先后整理装订成册，然后在每一页的右上角统一编号。编制目录，目录中要注明每份资料的页码，以便于查找。13会议纪要发生必送签字：有参与会议的各方代表签字。盖章：监理单位章、建设单位项目章、施工单位章（有造价单位等参加的会议需要提供造价单位盖章）1.工程质量、安全、技术、经济等涉及造价的现场协调会会议纪要等。要求根据会议纪要的时间先后整理装订成册。2.区域结算争议协调的会议纪要要求有参与会议的各方代表签字并加盖公司公章或有法律授权的项目章。注：会议纪要不能单独作为结算依据。第 2 页，共 434、 页附件4 结算资料要求附件4 结算资料要求编号资料内容所送选项资料要求相关说明14材料设备选型、定版确认发生必送业主同意使用的具体意见及盖章确认1.按编号顺序分类整理装订成册。然后在每一页的右上角统一编号。编制总目录，目录中要注明每份资料的页码，以便于查找。2.明确选用材料/设备的供货厂商、产地、技术参数、具体型号规格；3.经材料、设备选型、定板的材料、设备进场的符合性验收记录15材料、设备单价呈批审核单发生必送要求有监理单位和发包人相关人员的签字和单位盖章确认。凡在工程招标文件或工程承包合同中未明确的主要材料设备单价及清单综合单价，要求根据材料设备单价及清单综合单价呈批审核单分类编号整理装35、订成册。每项审核单应附有相关的资料或注明相关资料在送审结算资料的哪一部分和哪一页位置上。每份审核单手续必需完备。16工期情况一览表必送签字：施工单位负责人、总监理工程师、建设单位项目总经理及区域工程负责领导盖章：施工单位章、监理单位章、建设单位项目章；1.要明确合同工期/实际工期/工期延误原因。2.要体现合同要求工期及实际施工工期的开工时间/竣工时间。3.分楼号/分阶段填写（如有）17施工进场的原地面标高发生必送签字：施工单位负责人、总监理工程师、建设单位项目总经理盖章：施工单位章、监理单位章、建设单位项目章；1.提供原地面标高，必须能如实反映现场地形地貌，并有相对应的坐标点。2.标高用相对标36、高表示，或用绝对标高表示时请注明0.00 绝对标高值。18施工范围必送签字：施工单位负责人、总监理工程师、建设单位项目总经理盖章：施工单位章、监理单位章、建设单位项目章；1.各标段交接位置边界（如地下室等）应附文字说明。2.当合同存在甩项情况时，项目部需在范围表中注明。3.园建等室外工程，除勾选表中表述外，还需要在图纸（或单独图纸）上标注各专业施工范围边界线，仍标示不清楚的，请文字表述等方式相结合。4.装修工程：4.1.必须明确竣工结算的具体范围（界面划分表未明确或除界面划分表以外的施工内容，以及与其它专业的划分界线）。4.2.施工范围一定要与现场实际一致，如分项工程仅部分施工时要详细说明清楚37、，不能只在表格中简单勾选。5.装修、安装专业需提供户型套数确认表。19甲供材料收货验收签收单及材料品牌差异表发生必送签名：1.施工单位负责人、建设单位项目总经理、总监理工程师2.项目无设仓库，直接由项目管理人员收货的，供货商要签名盖章：施工单位章、监理单位、建设单位项目章1.按发包人供应材料收货验收签收单的编号顺序及不同材料分类整理装订成册。要求发包人供应材料收货验收签收单上有承包人、材料供货单位、监理单位、发包人代表签字和单位盖章确认。2.甲供材应供量与实际供应量对比表。3.合同要求材料品牌与实际使用品牌对比差异表。20合同外新增清单综合单价报价（变更、签证或新增工程等）发生必送签字：施工单38、位造价人员、施工单位负责人盖章：各单位造价人员盖章、施工单位章1.在结算资料送审时，要求按综合单价呈批审核单的编号顺序整理装订成册。2.每项审核单应附有相关的资料或注明相关资料在送审结算资料的哪一部分和哪一页位置上，如材料设备专题会议纪录、设计变更、工程洽商记录、监理工程师通知等。3.每份综合单价呈批审核单手续必需完备，要求有监理单位和发包人相关人员的签字和单位盖章确认，并且有上述单位的造价工程师对综合单价进行审核的签字和盖章。第 3 页，共 4 页附件4 结算资料要求附件4 结算资料要求编号资料内容所送选项资料要求相关说明21因特殊原因现场实际未按图施工的证明资料发生必送发包方现场工程师、项39、目总经理签字，盖建设单位项目章1.主要是指因实际施工困难无法按图施工部位。如：外墙线条处的挂钢钢丝网、线条处的保温等等。2.注明实际施工做法，必要时需附详图，并拍彩色照片取证。22结算容易产生争议的部位做法证明资料发生必送发包方现场工程师、项目总经理签字，盖建设单位项目章1.针对双方容易产生争议项，主要有：图纸设计不明确的二次结构布置、单独开项的马凳筋等等。2.附现场实际做法的彩色照片（如有必要）。23专项施工方案发生必送签字：方案需区域相关负责人、发包方项目总经理、监理人员、施工单位负责人。盖章：建设单位项目章、监理章、施工方章1.当方案影响造价的情况出现需要提供；2.附现场实际做法的彩色照40、片。注：涉及到合同费用调整时，必须按甲方书面指令转为工程设计变更或现场签证等形式方能纳入工程结算中。24代缴款、第三方责任扣款、罚款等清单及台账必送项目总经理签名、建设单位项目章确认扣罚款台账另外需要区域项目分管领导签字确认1.应由施工单位承担而由建设单位支付的费用证明如甲方代缴施工水电费票据、劳保基金、保证金（例如：墙体保证金）、余泥排放费证明、奖罚证明、第三方责任扣款等，若没有该金额报送为0。2.扣罚款单编号必须为连续编号，非连续需要专门说明原因。扣罚款单台账必须区域工程项目分管领导签字确认。25其他影响工程造价、工期等资料发生必送签字：施工单位负责人、总监理工程师、建设单位项目总经理盖章41、：施工单位章、监理单位章、建设单位项目章凡上述未提及而在结算审核中需要的资料均需提供，例如：有效依据证明、施工日记、地质勘察报告、非常用的标准图集、大型机械进退场记录、材料进场报告等。备注：1.本制度颁布生效前承包商相关结算资料已完成可按原要求执行；2.区域管理模式不同导致签字不一致的情况应上报成本招采部确定；3.提供的资料均需要原件，若非原件需要各方盖章确认；4.建设单位项目章一般是经过授权的建设单位项目章；监理单位章一般为经过授权的监理单位项目章；施工单位章一般是指经过授权的施工单位项目章。第 4 页，共 4 页附件5编号资料内容送审性质份数页数备注1施工单位结算资料送审签收表必送2工程结42、算书及电子版必送电子版见光盘3工程量计算书及电子稿必送4合同及补充协议必送5开工报告(开工令)、竣工报告（含竣工验收记录）及工期延期联系单必送6工程图纸及电子图必送7图纸会审纪录必送8设计变更单及台账必送9现场签证单发生必送10工程联系单发生必送11工程确价函发生必送12监理工程师通知或发包人施工指令 发生必送13会议纪要发生必送14材料设备选型、定版确认发生必送15材料、设备单价呈批审核单发生必送16工期情况一览表必送17施工进场的原地面标高发生必送18施工范围必送19甲供材料收货验收签收单及材料品牌差异表发生必送20合同外新增清单综合单价报价（变更、签证或新增工程等）发生必送21因特殊原因43、现场实际未按图施工的证明资料发生必送22结算容易产生争议的部位做法证明资料发生必送23专项施工方案发生必送24代缴款、第三方责任扣款、罚款等清单及台账必送25其他影响工程造价、工期等资料发生必送对上述送交资料的真实性、完整性负责。结算审核过程中不再提交任何经济性资料。送交人：承包商（单位盖章）送交日期：甲方工程部门签收单位意见接收人：甲方单位（盖章）接受日期：工程结算资料送审签收表结算合同名称：合同编号：编号：工程名称：交底日期：承包单位：交底提要：审核人：交底人：XX交底内容：现就我司工程结算管理细则对贵司进行宣贯，主要注意事项如下：一、结算报送时间要求：一、结算报送时间要求：1.工程竣工验44、收合格7日内，项目部发出工程结算通知书，明确报送结算时间、资料、对接人员等。2.自竣工验收合格之日起90天内，承包方进行结算资料整理并上报至业主项目部，截止日期后将不再接收经济性文件。3.区域成本管理部门在收到资料的175天内完成结算审核（含对数），总部成本管理部自收到区域合格的结算资料起90天内，总部成本管理部同区域成本管理部门完成对数并反馈结算终审结果，区域公司执行总部成本管理部结算终审结果，与承包方确认结算金额。4.对采用模拟清单招标的项目推行分阶段结算方式，在完成正式施工图后的8个月内（含地产总部80天的审核时间）区域公司须将施工图预算转化为总价包干并签订补充协议。二、结算报送内容要求45、：二、结算报送内容要求：1.结算审核依据资料：(1)工程合同、补充协议、分包合同等相关合约文件；(2)国家及地方相关法律法规、定额、计价、调价文件等；(3)招标（询价）文件、答疑文件、工程量清单、中标报价、投标承诺等招投标过程文件；(4)区域公司签发的施工图；(5)经区域公司签字批准的开工、复工、停工、竣工报告；(6)由区域公司确认、签发的全部设计变更、现场签证及其预算审核资料;(7)其他结算资料：作为工程结算计量计价依据的资料，如工程奖罚、违约金、索赔及其它扣款项目的有效依据证明，人工挖孔桩成孔记录表、工程地质勘察报告（初勘、详勘）和水文资料、材料设备厂家品牌报审表等。2.竣工图可作为工程结46、算的参考依据，但不作为工程结算计量计价的直接依据。图纸会审记录、工程洽商记录、监理工程师通知或建设单位施工指令等不能直接作为工程结算书的计算依据，必须将其转化成工程设计变更、现场签证单等形式方能纳入工程结算中；投标时编制的或开工前用于指导施工的施工组织设计、施工方案、赶工措施、电子图纸、各类工程联系单、各类会议纪要等不能作为工程计价依据，涉及到合同费用调整时，必须按甲方书面指令转为工程设计变更或现场签证等形式方能纳入工程结算中。三、结算审核流程介绍：三、结算审核流程介绍：1.承包方按结算资料要求（详见附件4）整理结算资料，并按时将工程结算资料及工程结算资料送审签收表（详见附件5）报送至项目管理47、部，资料正式签收后将不再接收承包方提交的经济性文件。2.项目管理部与监理咨询方对承包方申报的竣工结算资料的完整性、真实性、有效性进行审核，待承包方资料补充完成后，向承包方出具工程结算资料送审签收表（格式详见附件5），向区域成本管理部门提交结算送审意见表（格式详见附件8）。3.造价咨询方审核工程结算资料，对结算审核质量进行把控，并按要求将结算审核报告、结算资料及工程结算资料移交清单（格式详见附件3）报送业主方复核。4.区域成本管理部门对结算审核报告进行复核，严格把控结算质量。结算复核工作包括但不限于工程结算资料的完整性、合同计价原则、造价指标、图纸真实性、清单单价、工程量及扣款罚款等项。5.总部48、成本管理部对合同金额1000万以上总包、机电、装修、园林、幕墙五大标（简称五大标）的初审结算资料进行全部复审，对其他合同结算初审资料进行抽查复审，且地产总部复审为定案终审。四、结算资料要求：四、结算资料要求：接受交底人签名：详见附件4地产制度交底记录XX有限公司工程结算管理细则（版本号：A/0）附件7通知编号：致 公司：说明：1、分阶段结算时需要说明部分合同内容已完成；2、结算报送时间按合同约定，若合同无约定按竣工后90天内完成；3、超报违约金罚款按合同约定；4、结算资料要求按附件4（若合同中有特殊要求，应先满足合同要求）；5、工程结算通知书应在满足结算条件/分阶段结算条件之日起7日内发出。工49、程结算通知书 贵我双方签订 合同，现合同范围内的工程已经竣工/合同内容已完成，具备结算条件，请贵司准备完整的结算资料，按合同规定的计价条款，本着实事求是的原则，于 年月 日之前将结算资料报送到 项目部 （联系电话：）处。若结算延迟报送，导致不能按合同约定办理结算、付款等后果我司不承担责任。报送资料必须完整，包括图纸、签证、设计变更单等，具体应提供资料见附表。审价过程中发现的遗漏项目原则上不得增加调整。为方便双方核对，减少核对时间，报送的结算资料内容不得弄虚作假、高估冒算。如果贵公司报送的结算造价超出最终审定价10%，将按合同约定额外扣取超报违约金，在工程竣工结算总价中扣除。特此通知 附表：结算资料要求*公司（公章）年 月 日附件9编 号：开工日期：竣工日期：序 号工程名称合同金额（元）A施工单位申报金额（元）B建设单位审定金额（元）C对比增减金额（元）C-B备 注12承包单位（盖章）建设单位（盖章）日期：年 月 日日期：年 月 日备注审核依据审核意见经合同双方核对确认本合同结算金额为：*元（大写：贰仟壹佰柒拾玖万捌仟零佰贰拾肆元伍角肆分）本表原件一式*份，建设单位执*份，承包单位执*份建设单位：承包单位：年 月 日年 月 日审定金额（大写）：有限公司工程结算金额定案表有限公司工程结算金额定案表日期：年 月 日合同名称：合同编号：