1、铜业有限公司年度绩效考核目标、实施与核算制度编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: 一、 年度总目标：年销售目标26000T，争创年利润3500万，其中营销部2000万,制造一部700万，物流部100万（原材料直接外部买卖），资本运作700万，计划单位成本整体下降5%，员工综合待遇平均增长5%。 二、 吨耗成本预算表 XX年（2-12月份）预算加工成本(22000T) 表一部门工资费用成本吨耗备注成本制造四部1007670572116.21579786.271.8 制造五部171612028329604549040206.2、8 设备工程部727100072710033.1 费用已在车间列支销售部88000038896464769646216.8 工资中包括内部营销员业务费，费用包括运费、业务招待费、差旅费、通讯费、社会业务费、其他费用等总经办44880010000054880024.9 费用包括非职能部门补助及各类活动经费物流部704000704003.2 人力资源部4840093000097840044.5 职工教育投入, 咨询费及与大专院校合作费用、试用期员工工资、师傅带徒费等安全节能环保726000726003.3 生产管理部385550038555017.5 包括仓库,叉车全年下拨24200元技术品保部73、97500276550107405048.8 费用为质量成本费，其中已减去品保人员工资财务部25300031469533399953154.5 利息及手续费中高层594000059400027.0 职工福利费01046700104670047.6 食宿,劳保用品,节日福利等保险费01663320166332075.6 包括财产、车辆、工伤、医疗、养老、失业、生育等各类保险管理费用01214000121400055.2 办公费、招待费用、宣传费、车辆消耗、通讯费等预提费用02000000200000090.9 公益事业、风险基金、员工离职经济补偿金、工伤、病假等特殊假期工资补贴奖励资金024004、0002400000109.1 除利润奖、超产奖、创新外的各类奖项小计70011002007224527073345.21230.6 制造一部1606403373107197951090.0 工资包括后勤服务费10万元；采购物资、设备的上下车及自制设备搬运等2万元，具体由生产管理部负责管理制造二部116047469430398103513368.3 制造三部133938223316233671005166.9 合计111073592972001441227373.21855.8 1、此加工成本核算标准按22000吨产量核定。2、工资中包括基本工资、加班工资及各类津贴、职务奖金、考核金等。3、公5、司吨耗成本由固定成本和可变动成本组成。如产量超过22000吨时，固定单位成本降低，单位加工成本也随之降低；相反，如产量达不到22000吨时，固定单位成本增加，单位加工成本也随之增加。4、员工外出培训期间的工资待遇均由所在部门支付。五、按26000吨的年目标产量，各车间、部门人员编制情况表 表二XX年各车间、部门人员定编表所属部门10年底12年人员定编基本工资总金额（元）备注在岗人数（元/人/月）新增人数制造一部6464750.00 48000.00 制造二部4448750.00 36000.00 4人制造三部4851750.00 38250.00 3人制造四部3840750.00 30000.6、00 2人制造五部6264750.00 48000.00 2人设备工程部2427750.00 20250.00 设备管理员2人维修1人销售部1212750.00 9000.00 总经办2323750.00 17250.00 物流部22750.00 1500.00 人力资源部22750.00 1500.00 安全节能环保23750.00 2250.00 安全管理员1人生产管理部1617750.00 12750.00 生产调度员1人技术品质部3033750.00 24750.00 人员岗位调整财务部911750.00 8250.00 中高层1914750.00 10500.00 小计39541177、50.00 312250.00 六、各单位考核目标、指标执行副总目标与职责1、理顺工作流程、健全并不断完善各种体系的相互链接与整合、提高执行力、使各项管理工作上一台阶并达到管理顺畅、工作效率提高的目标；2、年销售目标较上年增长10%以上，高档产品达到5000T以上；3、完成产销目标利润2800万，单位能耗成本下降5%；4、全年实现零重大安全事故；5、保证产品质量稳步提升，顾客满意率达90%以上；6、实现与各大专院校建立良好合作关系，达到引进、培养公司所需各类专业人才的目标。考核指标1、 截止12年12月底销售数量及高档产品考核表 表三销售指标（T）奖励（万元）高档产品销售指标（T）奖励（万元）8、220000350002200033500122000240005350045002240002600064500500032600027000750005500427000280008550060005280001060006高档产品：高档洁具抛光材料、气门芯及高精度棒材、H62产品、拉拔及毛坯异型、厂部会议中决定且经总经理签字确认的产品。2、 销售利润考核表（利润指营销、制造一部、物流部利润，不包括资本运作利润） 表四利润指标（万元）奖励（万元）28000280032800300053000320063200340073400360083600103、 安全生产考核表（一次工伤医药及误工费9、用共计在3000元以上的工伤事故） 表五工伤次数奖励（万元）051423324150 4、质量成本考核12年预算质量成本为40元/T，年终按实际质量成本与预算质量成本之差的20%作为奖赔金额。质量成本包括：技术品质部人员成本、检测成本、不合格品损失（退货损失）、返工费、客诉处理费等所有因质量原因产生的费用。各职能部门目标与职责总经办1、确保企业各类文件、资料的有效性与完整性；2、负责监督各项行政制度的落实及执行情况；3、对公司绩效考核制度的运行情况进行监督和管理；4、督查和教导各部门人员的工作作风；5、做好各类政策及项目的有效转化；6、全年实现零工伤事故；7、做好党、工、团、职代会及其他非职能10、组织工作的协调及监督作用；8、员工对饮食服务的满意率达到90%以上；9、XX风采中层评分达到90分以上；10、完善办公用品的管理；11、争做一个有保安队伍监督的文明企业，全年无盗窃案件发生；12、负责建立公司的资产台账；13、负责夜间行政值班的管理；14、负责工伤事故的鉴定；15、负责各类会务、活动的筹备；16、完成4人以上的人才培养指标；17、全年部门不流失已培养6个月以上的人才。营销部1、完成26000吨销售目标，其中高档产品5000吨；2、完成2000万元目标利润；3、月存货周转达到5.5次以上；4、月应收账款回收率达到90%以上，年应收账款回收率达到98%以上；5、年应收账款周转次数达11、到65次以上，月平均占用资金平均不超过5000万元；6、全年部门不流失已培养6个月以上的人才；7、完成2人以上的人才培养指标；8、客户满意率达到90%以上。财务部1、每月5日前完成产量、产值、库存量等数据的统计，15日前完成各车间、部门的工资、利润等数据的统计；2、随时能提供各类决策数据；3、负责对各车间、部门数据的有效监督、分析；4、保证数据管理链的畅通；5、完成1人以上的人才培养指标；6、负责监督出入库数据的准确性，并做好允许范围外的磅差数量统计工作；7、全年部门不流失已培养6个月以上的人才；8、全年无顾客投诉现象发生。人力资源部1、新员工岗前培训率达到100%；2、制定并完善有效的、切合12、公司实际的绩效管理系统；3、公司员工年平均受课时数达到10小时以上；4、全年公司已培养6个月以上的人才流失少于8人；5、工伤保险办理及时率为100%，其他各类保险按需完成率98%以上；6、劳动合同签订率100%（除受年龄限制的特殊员工外）；7、新、老员工进、离厂手续办理及时率100%；8、协调各部门、车间做好人才培养工作，规划干部培养梯队，制定实施方案和每年达到目标；9、负责员工劳保用品发放登记；10、基本实现公司无纸化办公；11、保证公司局域网正常运行；12、保证公司网络信息的及时更新；13、加强对计算机及使用的有效监督和管理；14、负责建立公司通讯设施、网络设施的台帐和管理。安全节能环保部13、1、实现全年零重大工伤、火灾事故的发生；2、保证ISO14001、OHSAS18001体系的有效运行；3、实现100%员工接受厂级安全教育培训监督管理；4、制定全体员工劳保用品的配用标准并监督穿戴情况；5、全年零相关方环保投诉现象发生；6、为各单位节能降耗提供方案或建议；7、完成8篇以上报道在市级以上有影响力的报刊、杂志上刊登；8、力争2个以上专利申报；9、积极参与公司所有工艺文件、作业指导书、设备操作规程的审核；10、完成1人以上的人才培养指标；11、全年部门不流失已培养6个月以上的人才；12、达到单位综合能耗下降5%以上的目标。生产管理部1、实现管辖范围内各部门之间的有效沟通与协调；2、生14、产任务完成率达到92%以上；3、月存货周转次数达到1.15次以上；4、月不合格品率控制在0.2以内；5、单位生产成本整体下降5%；6、全年不流失已培养6个月以上的人才；7、全年实现零重大工伤事故发生；8、负责管辖范围内各部门之间人员的调动；9、完成2人以上的人才培养指标。10、管辖范围内无顾客投诉现象发生；11、成品仓库的账、卡、物准确率达到100%；12、数据提供及时率达到100%。技术品质部1、实现企业标准化管理；2、推动出台公司各类作业文件，并做好各项制度在各部门之间的协调推进；3、保证技术文件执行率达到98%以上；4、新产品开发成功率达到80%以上；5、保证顾客财产零遗失；6、负责公司15、进出材料的验收；7、合格模具提供及时率100%；8、保证ISO9001质量管理体系的有效运行；9、全年退货率少于0.5%；10、完成4人以上的人才培养指标；12、确保公司各类计量器具的有效性；13、负责来样检测的规范管理；14、实现全年零工伤事故发生；15、月漏检、错检少于1次；16、月客户质量投诉少于2次；17、全年部门不流失已培养6个月以上的人才。物流部1、完成全年目标利润100万；2、采购及时率达到96%以上；3、物资采购一次合格率达到98%以上；3、在质量不变的前提下，达到采购成本下降2%的目标；4、供应商开票及时率达95%以上；5、全年部门不流失已培养6个月以上的人才；6、完成1人以16、上的人才培养指标。设备工程部1、设备、设施维修及时率达到95%以上；2、负责设备保养、维修的外部联络；3、负责建立和完善生产设备台账；4、完成2人以上的人才培养指标；5、全年部门不流失已培养6个月以上的人才；6、负责备件仓库的管理；7、全年部门零重大工伤事故发生。制造一部1、完成年目标利润700万元；2、月计划完成率达到95%以上；3、月存货周转1.4次以上，月平均占用资金平均不超过3500万元；4、全年零重大工伤事故发生；5、数据提供及时率达到100%；6、完成2人以上的人才培养指标；7、全年不流失已培养6个月以上的人才；8、负责公共区域的5S工作； 9、负责各单位的茶水供应；10、完成节能17、减排的各项目标任务；11、保质保量为营销部提供合格的线、棒坯。 制造二部1、超额完成目标产量26676吨；2、月计划完成率达到95%以上；3、月不合格品率控制在1%以内；4、成材率超过考核指标；5、全年零重大工伤事故发生；6、各项数据提供及时率达到100%；7、完成2人以上的人才培养指标；8、全年车间不流失已培养6个月以上的人才；9、完成节能减排的各项目标任务。制造三部1、超额完成年目标产量19805吨；2、月计划完成率达到95%以上；3、月存货周转次数达到1.2次以上；4、月不合格品率控制在0.85%以内5、成材率超过考核指标；6、全年零重大工伤事故发生；7、各项数据提供及时率达到100%；18、8、完成2人以上的人才培养指标；9、全年车间不流失已培养6个月以上的人才。10、完成节能减排的各项目标任务。制造四部1、超额完成年目标产量10500吨；2、月计划完成率达到95%以上；3、月存货周转次数达到16.5次以上；4、月不合格品率控制0.5%以内；5、成材率超过考核指标；6、实现全年零重大工伤事故发生；7、各项数据提供及时率达到100%；8、完成2人以上的人才培养指标；9、全年车间不流失已培养6个月以上的人才；10、完成节能减排的各项目标任务。制造五部1、超额完成年目标产量11500吨；2、月计划完成率达到92%以上；3、月存货周转次数达到8.3次以上；4、月不合格品率控制在1.6%以19、内；5、成材率超过考核指标；6、全年零重大工伤事故发生；7、各项数据提供及时率达到100%；8、完成2人以上的人才培养指标；9、全年不流失已培养6个月以上的人才；10、完成节能减排的各项目标任务；11、负责污水处理站的管理。七、考核奖励指标：a) 考核基数为22000T；b) 考核奖项及奖金设置: 表六奖 项奖励对象预算奖金备 注中高层考核奖执行副总、各部门经理110万助理、班组长及特殊岗位考核奖公司任命的主管助理、班组长及其他特殊岗位员工50万创新奖全体员工40万分个人和集体技术进步奖全体员工20万个人优秀个人奖全体员工20万各类个人先进、标兵等。培训也作为对个人的奖金和福利优秀组织奖班组、20、部门10万各类集体先进、荣誉等利润奖设备工程、五个制造部门等170万超产奖末涉及利润奖的部门80万特殊贡献奖有特殊贡献的个人或组织30万合 计530万七、 考核实施细则（一）、各部门经理考核细则：为加强中层干部队伍建设，全面提高中层干部的素质，强化对中层干部的管理，建立健全中层干部优胜劣汰的机制，制定以下考核：1、安全生产（负责统计的职能部门为安全节能环保部）为了进一步提高各单位对安全生产的高度重视，以达到预防、减少乃至杜绝安全事故的发生，由安全/节能环保部负责对各部门主管的安全生产进行考核（每月分值设为100分）：1）各单位发生工伤时，不论事故大小，均需在30分钟内向安全/节能环保部报告，安21、全/节能环保部应在工伤发生后2小时内根据工伤程度（轻、中、重）分别向副总、总经理汇报事故及处理情况，各单位延时上报扣该责任单位主管5分，超过2天未报告者扣该责任单位主管该月全部分数，工伤事故发生后未于指定日期内完全落实整改措施的扣该责任单位主管30分，该分数在指定日期所在月份扣除。2）各部门工伤事故的考核分值： 已识别为危险源并在公司备案的工伤事故 表七工伤程度费用界定（元）主管扣分值（次）安管二部、四部、五部三部、一部、工程部轻度工伤300100052030中度工伤/各类骨折10005000105060重大工伤5000 307090末识别为危险源的工伤事故 表八工伤程度费用界定（元）主管扣分22、值（次）安管二部、四部、五部三部、一部、工程部轻度工伤100300103040中度工伤/各类骨折3002000206070重大工伤200050801003）技术品质部、生产管理部安全生产考核金为每月100元，发生工伤则该月无任何奖励；4）各部门员工违反安全生产XX及安全生产操作规程的由安全/节能环保部根据相关细则对主管予以考核；5）以上单位由安全节能环保部于次月5日前将安全生产考核情况制表交财务部，分值奖励办法如下： 表九考核部门经理得分值（分）奖金（元）5005080200801003001004006）对连续六个月不发生工伤事故的上述单位年终一次性奖励主管1000元，对连续一年零工伤的上述23、单位年终一次性奖励主管5000元。全年工伤费用损失10万元一次性奖励安管部主管5000元，全年工伤费用损失10万15万一次性奖励安管部主管3000元，超过15万元年终不作任何奖励。7）发生工伤事故时，由各部门主管自行负责处理，由总经办负责办理工伤鉴定。2、 计划按时完成率（负责统计职能部门为生产管理部、营销部）为确保营销部能按期交付客户约定的产品,由生产管理部负责按排生产周期,并由其负责统计各车间的计划完成情况，并于次月3日前上交财务部，由营销部负责统计生产管理部的计划完成情况，亦于次月3日前上交财务部:车间计划完成率=实际完成批次/计划下单批次（由生产部负责考核）生产部计划完成率=（线材完成24、批次+棒材完成批次）/营销下单批次（由营销部负责考核） 表十单位计划完成率奖金单位计划完成率奖金制造一部制造二部制造三部制造四部-制造五部生产管理部92%-95%-92%94%100元95%96%100元94%96%200元96%98%200元96%98%300元98%99%300元98%99%400元99%100%500元99%100%600元3、 存货周转次数（负责统计的职能部门为财务部）为加快公司的存货周转速度，提高企业变现能力，由财务部负责统计各单位的存货周转速度。生产管理部月存货周转次数=当月成品入库数量/月平均存货各部门月存货周转次数=当月产量/月平均存货营销部月存货周转次数=当月25、发出产品数量/月平均存货月平均存货=每周六存货/周六 （或每周随机抽查）存货:一部存货包括:原料、铜锭、挤压车间存货、下脚料、营销出售的回料等； 五部、四部存货包括：停留在车间的在制品、成品、下脚料等；生产管理部存货：三部、四部、五部存货之和；营销部存货包括：仓库成品、营销回料（末出售）等； 一部产量：出售给营销数量 ；注：三部与二部的存货列入一部进行考核。 各车间必须在次日10：00时前将前一工作日车间双方确认的交接单交至财务部（由产品发出车间提供单据）。 表十一单位周转次数（次）奖金(元)周转次数（次）奖金(元)周转次数（次）奖金(元)一部1.41.82001.82.24002.2100026、四部16.5181820.020.0五部8.39.09.011.011生产管理部9101011.511.5营销部5.56.56.57.57.54、不合格品率、退货率(不合格品率的统计职能部门为技术品质部，退货率的统计职能部门为仓库) ，针对发出产品再加工不收费的一律按退货处理。 表十二单位月不合格品率（%）奖金年退货率（%）奖金品质技术部0.0152000.525000.0150.0210020000.0201800-1500-1000-0.750制造二部0.65300-0.650.8200-0.81.01001.01.250-1.200-制造三部0.55300-0.550.70200-0.727、00.85100-0.850-制造四部0.35300-0.350.45200-0.450.50100-0.50-制造五部1.0300-1.01.40200-1.41.6100-1.60-生产管理部0.015100-0.0150-制造一部20（T）300-2040（T）200-40（T）0-5、计划加工成本、成材率（负责统计的职能部门为财务部） XX年车间计划加工费用、成材率一览表（22000T） 表十三部门产品名称计划成本/T成材率(%)产量（T）工资/T电费/T物耗/T小计二部铜锭227684021440294(出铜率-砂头%-锯沫%)*99%小连铸棒29995621655327H62线坯928、099032062472(出铜率-砂头%-锯沫%)*96%合计266768103513三部1号机162205 69286916686262572 65.52869162.585401159 65.52869162.58140225 65.52869162.57823号机 93铜锭挤线2653 67.836.560164.389异型线567 7336.559168.587161500 6736.559162.58516651 6736.559162.58145号机 80铜锭挤线7442 67.850100217.890异型线319 705010022087.5定尺棒512 7036701768229、合计19805 3671005 四部挤压六角铜棒18381003321.4154.4 87挤压圆棒46091003321.4154.4 93挤压来丝棒5591003321.4154.4 89挤压异型棒9591003321.4154.4 85阀芯阀杆连铸棒837903222.7144.7 80其他连铸铜棒1698803222.7134.7 87合计10500 1579786.2五部1.82.2铜线6417336536574962.32.83铜线77415227936467982.843.5铜线124814220336381983.5以上铜线57301291943635997.5拉拔方、六角线7430、61691183632394拉拔圆线9681531183630796高档扒皮铜线11061582193641396H629以下(包括9)704257412.552721.596H629以上160257412.552721.591合计115004549040注：棒材定尺棒成材率下降3%；H62毛坯直接从外部购买，线材加工成本减少100元/T，（其中工资40元/吨，电费60元/吨）。各部门的计划成本与成材率按上表进行考核，成材率超过考核指标的，超过部分折算成铜指标金额作为部门利润；达不到考核指标的，差额部分折算成铜指标作为部门成本在利润中列支。折算指标为：二部600元/T，三部800元/T，四部、31、五部1200元/T。计划成本与实际成本的差额作为部门利润。6、员工流失（负责统计的职能部门为人力资源部） 表十四 为降低企业用工成本，促进企业和谐发展，对各部门、车间的主管考核如下：单位月流失人数奖金单位月流失人数奖金单位月流失人数奖金各制造部门0400设备工程技术品质总经办生产管理财务0300其它部门02001200115011002100250203030-流失人员不包括已到法定退休年龄劝退的员工、因严重违反公司规章制度、试用期被证明为不符合录用条件的人员及患重大疾病解除劳动合同的人员。7、新进员工岗前培训合格率（负责统计的职能部门为人力资源部）新进员工到岗7天以后人力资源部必须组织培训、32、考试，经考核合格后方可转正。技能考试成绩与各主管挂购，并列入主管考核范围： 表十五单位受训人员平均成绩奖金单位受训人员成绩奖金生产车间85分200各职能部门（包括工程部）90分2007585分1008090分1006075分507080分5060分070分0注:厂级安全教育、厂纪厂规由人力资源部组织培训，其他技能培训由车间、部门自行组织培训，人力资源部协助。8、 XX风采及其他报刊投稿奖励（负责统计的职能部门为总经办）XX风采：为提高XX风采的质量，提高员工的投稿积极性，公司每月下拔1500元XX风采考核金，考核采用中层干部评分制，主要用于稿费及优秀投稿人的奖励，具体办法详见XX风采考核实施办33、法。同时为引起各中层对XX风采的重视，中层干部所属部门的投稿数列入中层干部个人考核，各部门（总经办除外）主管所在部门全年投稿数（以录用为准）应不少于8篇，8篇以上，每录用一篇奖励主管100元，每月均有被录用且全年累计录用超过12篇的年终一次性再奖励500元。其他投稿：以录用为准，余姚市级以上奖50元/篇；XX市级奖80元/篇；省级100元/篇；国家级200元/篇。该奖项主管与投稿人各50%，但内容不能泄露公司技术及商业秘密，需经总经办审核方可投送，否则不予认可。9、数据提供及时率、准确率（负责统计的职能部门为财务部）各部门应根据财务制度要求及时、准确地上报各类数据，由财务部于次月3日前统计各部34、门的财务数据提供情况，报表提供时间要求具体详见附件。考核办法为：采取分值考核，总分10分，每延迟上报一天或出错一次扣1分，扣完为止，考核组再根据分值高低进行考核评估： 表十六单 位分 值奖 励（元）各部门10350930082507200615051005分以下010、采购及时、合格情况考核（负责统计的职能部门为设备工程部的备件仓库、总经办）各物资需求单位应根据正常的采购周期填写物资请购单，采购部应根据与申报单位确认的采购时间保质保量的提供需求物资交备件仓库或总经办，备件仓库、总经办应于次月3日前统计采购及时率及合格率交财务部。 采购及时率考核采用百分制，对已确认的备品备件采购时间每延迟一天扣35、1分，每月末按表十七进行考核。采购合格率考核也采用分制，生产部门对采购物资在入库前验收为不合格的产品每发现一次扣5分，入库后发现不合格影响生产的每发生一次扣3分，每月末按表十七进行考核。表十七采购及时率合格率分值奖金6006070100708015080902009010025010030011、 质量成本(负责统计的职能部门为财务部)质量成本包括：技术品质部的人员成本、检测成本、不合格品损失（退货损失）、 返工费、客诉处理费等所有因质量原因产生的费用，12年预算质量成本为40元/T，其中一部10元/T,四部5元/T,五部7元/T,技术品质部18元/T,年终结算，按实际成本与预算成本之差作为部36、门的盈亏（外部检测收入可作为盈余），盈利按20%的比例进行奖励，其中主管30%，部门70%；亏损按10%的比例由其他奖金进行弥补，其中主管50%，部门50%。注:质量成本的统计以技术品质部判定的责任为准。12、 销售预计划完成率(负责统计的职能部门为财务部)线材实际下单数量线材月初销售计划+棒材实际下单数量棒材月初销售计划销售预计划完成率= 2 销售计划的执行情况应控制在90%以上，以确保生产能够有序地进行。次月3日前由考核组负责统计销售计划的完成情况,并根据以下指标进行考核： 表十八计划完成率奖金计划完成率奖金计划完成率奖金90%093%94%8097%98%15090%91%5094%9537、%9098%99%18091%92%6095%96%10099%100%25092%93%7096%97%120100%30013、 顾客抱怨考核(负责统计的职能部门为营销部) 表十九单位月投诉次数奖金单位月投诉次数奖金技术品质部0300财务部、营销部生产管理部01001250150220023031502次以上04100/550/6次及以上0/对技术品质部的抱怨主要包括：产品质量、产品标识、检测资料等；对生产管理部的抱怨主要包括：交期、数量、标识、服务等；对财务部的抱怨主要包括：各类票据、服务等；对营销部的抱怨主要包括：服务、运输、客户需求等。顾客抱怨（包括退货）责任部门应在三天内进行整改,38、并由营销部负责跟踪,当月发生的顾客抱怨由营销部在次月3日之前进行验证并制表交考核组。同样的问题在当月没有结案且在下个月继续存在的，不管顾客是否重复投诉，仍计一次投诉。14、 账、卡、物准确率（负责抽查的职能部门为考核组）为确保给决策提供有力而准确的数据，各单位所提供的数据需与实际相符，考核组将不定期地组织相关人员进行现场验证，验证采取抽样的方式，材料仓库及各车间对流转中的物资账、物数据准确率应达到95%以上，抽查准确率超过95%的一次性奖励主管100元，超过98%的一次性奖励主管200元，准确率达到100%的一次性奖励主管500元。成品仓库、备件仓库的账、卡、物准确率需达到100%，如抽查发现39、实物与账有短缺的，需照价赔偿，其中主管50%，直接责任人50%；如抽查发现每次准确率均达到100%的，年终一次性奖励主管1000元。（成品仓库全年允许有2T磅差，备件仓库全年允许有相当于5000元价值的误差）。总经办归口管理的办公用品账、物准确率需达到100%，实物与账有短缺的需照价赔偿，其中主管50%，直接责任人50%；如抽查发现每次准确率均达到100%的，年终一次性奖励主管500元。15、 设备、设施维修及时性（负责统计的职能部门为生产管理部）设备工程部应不定时地对生产和后勤类设备、设施运行情况进行检查并及时修复，如末发现的应根据相关车间部门的维修通知单组织人员及时处理，当场能够解决的应当40、场解决，如当场无法解决需求助其他力量的应在2小时内给被维修单位以明确答复，并承诺修复时间。考核采用百分制，如因工程部自身原因造成维修不及时给生产部门造成影响的，每延迟1小时扣2分，由生产管理部负责统计并于次月3日前交财务部，后勤设施维修及时率由行政部负责交财务部： 表二十设备、设施维修及时性分值奖金60时性060701007080150809020090100250100300注：1、同一台机器在维修后一周内出现同样的问题，应属于未修复。2、在设备工程部的服务无法满足车间要求的前提下，车间可以委外维修。16、 违规违纪及被相关职能部门查处的工作失误考核（负责统计的职能部门为考核组）任何一位员工41、的言行都应考虑公司的整体形象。各主管应积极宣传、贯彻好公司各类文件精神，并教之下属正确的工作方法与工作态度，所属部门的任何一位员工出现违规违纪现象主管均需承担连带责任，此项考核采用10分制，下属每发生一次违规违纪现象主管扣1分，主管自身发生一次违规违纪或工作失误被相关职能部门查处的扣3分，造成经济损失的,根据损失大小,由主管承担适当的损失。发生打架斗殴现象的，不管出于何种原因，视情节轻重予以100-1000元的罚款。双方主管当月均得O分，并取消部门当年先进集体的评选资格。 表二十一得分值奖金得分值奖金得分值奖金10300715048092506120350820051003分以下0违规违纪现象42、：是指被各职能部门查处的不按设备/安全操作规程生产、不按工艺文件执行、不按公司规章制度执行、废气物资的乱排偷排等各种违反安全文明生产、清洁生产、节能减排等不良行为。由各职能部门负责监督，以各职能部门记录为准，考核组负责汇总。17、新产品开发成功率(负责统计的职能部门为营销部)为提升企业竞争实力，扩大产能，公司积极鼓励相关部门研制开发新产品，对于开发成功产品对技术品质部主管考核如下，由营销部于每月3日前交财务部：新产品：是指用新工艺生产的新规格产品。开发成功新产品标准：连续生产3批次，且其中某一批次数量达到1T以上，并得到客户认可的产品。奖励办法：单项奖励在一个月内开发成功的新产品，每项奖励5043、0元；在二个月内开发成功的新产品，每项奖励300元；在三个月内开发成功的新产品，每项奖励100元；三个月以上开发成功的新产品，不作奖励。成功率奖励（开发成功率=实际开发成功数量/营销申请开发数量）如全年新产品开发成功率达到95%以上的，年终一次性奖励1000元；开发成功率在9580%之内，一次性奖励600元；开发成功率在80%70%之内，一次性奖励400元；开发成功率在70%以下，不作奖励。18、 新设备及低值易耗品（模筒、挤压杆等）完工及时率（负责统计的职能部门为生产管理部）设备工程部因根据各需求部门的申请单，审核、制造或请购各类新设备、低值易耗品，并与需求部门确认交期。由生产管理部负责统计44、其完工及时率，并于每月3日之前上报财务部。表二十二 完工及时率奖金（元）完工及时率奖金（元）完工及时率奖金（元）100%2009896%1009492%5010098%1509694%8092%0注：在设备工程部的服务无法满足车间要求的前提下，车间有权外协或外购。19、 创新考核（负责统计的职能部门为创新工作小组）根据07年实际创新项目入围数作为考核基数，12年度被确认的创新项目比07年基数每增加一项，主管奖励300元，同一项目由多个部门共同创新的，按比例计算。如完不成考核基数，每减少一项在年终的实发创新奖中减500元/项。考核基数 表二十三部门考核基数(项)部门考核基数(项)一部7营销2二部45、14技术品质部9三部10总经办4四部11安管3五部12人力资源2设备工程11生产管理部2物流、财务120、 营销部考核: 营销主管考核应收帐款周转与资金回收率考核（负责统计的职能部门为财务部） 年周转次数=产品销售收入/应收账款平均余额销售收入:指产品销售收入，不包括回料销售。营销部年应收账款周转次数应达到65次以上，达到65次，年终一次性奖励主管500元，超过65次的按以下标准奖励: 表二十四年应收款周转次数奖励(元)年应收款周转次数奖励(元)6550072759006568600758015006870700808520007072800855000 月应收账款资金回收率=当月回收款(包括46、余沫、欠沫折款)/（当月销售额+上期欠款） 年应收账款资金回收率=全年回收款/（全年销售额+年初欠款）营销部月应收账款回收率应达到90%以上，年应收账款回收率应达到98%以上. 超过上述指标按下列标准奖励: 表二十五月应收款回收率奖励(元)年应收款回收率奖励(元)9092%20098%2009294%40099%5009496%600100%10009698%80098100%1000100%1200 截止12年12月底销售数量及高档产品考核表 表二十六销售指标（T）奖励（万元）高档产品销售指标（T）奖励（万元）2200003500022000235001220002400033500450047、224000260004450050003260002700055000550042700028000655006000528000760006 销售利润考核表 表二十七利润指标（万元）奖励（万元）2000020005200021006210022007220023008230024009240010营销员考核：数量考核：各营销人员年平均销售指标为1500T，完成指标一次性给业务费50000元，超过1500T指标，超过部分按50元/T计算，完不成指标均按30元/T计算。利润考核:各营销人员年平均利润指标为100万/人，完成指标一次性奖励40000元，完不成指标不作奖励；超过指标且平均利润超过848、00元/T的，100万超过部分按5%进行奖励；超过指标且平均利润不到800元/T的，100万超过部分按3%进行奖励。利息考核:营销人员占用资金应严格控制在可用金额范围内，超过或不足应核算相应利息，月利率为1%，年终按利息盈亏额的30%奖罚（奖、赔各以15万元/人为限）。 业绩考核：根据厂部年度目标的增长比例，结合营销人员实际情况，12年增设销售数量业绩奖，考核基数以07年各营销人员实际销量为准，具体考核办法如下表： 表二十八销量增长比率奖金（元）销量增长比率奖金（元）100%5000040%60%2000080%100%4000020%40%1000060%80%3000020%5000其他：49、全年下拔15万元差旅及通讯等补贴，具体由主管根据实际情况分配。坏账、磅差、运费核算方法：坏账：欠款6个月以上，由于营销人员手续办理不全造成的坏账损失由营销人员全额承担，手续齐全由于客户原因造成的坏账损失按以下比例承担： 表二十九实际损失（万元）营销员承担厂部承担3012.2%87.8%203013.76%86.24%152015.32%84.68%101516.88%83.12%51018.44%81.56%520%80%磅差：允许磅差为1，超过允许范围，不足或多余部分数量由财务单独列账，年终根据回料性质再作核算。运费：按各地区运费标准结算，超过或不足由营销人员在工资中吸收相应的金额。 21、50、目标、指标等工作计划完成情况的考核（负责考核的职能部门为各主管）工作计划分为两部分：一部分是本岗位自己的工作计划，另一部分是上级主管下达的工作计划。工作计划完成情况考核采用百分比制，考核办法由执行副总制定，各主管根据考核办法对下属部门进行考核，并于每月3日前汇总交考核组，根据完成情况按照下列标准进行奖励： 表三十计划完成情况奖金计划完成情况奖金100%30060%70%10090%100%20050%60%8080%90%15040%50%5070%80%12040%0 22、在考核过程中，任何部门不得有相互包庇、相互隐瞒等行为，如果发现此类现象，一旦查实，双方无条件取消考核奖，并视情节严重给51、予相应处罚。23、定性考核：各部门经理定性考核金由高层决定，并于年终一次性发放。定性考核金权重比例：高层60%，所管辖部门领导20%，相关职能部门经理20%。相关职能部门考核内容包括：行政指令考核（满分为15分）。配合总经办及公司党、工、团工作，执行公司各项行政规章制度，完成会议决议事项及安排事项的考核。由总经办主管每月对各部门经理进行打分，打分结果于次月3日前上交考核组。配合技术品质部工作的考核（满分为15分）。为进一步提高企业卓越绩效管理，保证各项体系（包括5S）的有效运行,由技术品质部负责每月对各部门经理各项体系运行、文件执行、临时交办的事项完成情况进行考核，考核结果于次月3日前交考核组52、。配合安全节能环保部工作的考核（满分为25分）。为进一步提升企业竞争实力，由安全节能环保部负责每月对各车间、部门安全.文明生产、节能.环保指标的完成情况进行考核，考核结果于次月3日前交考核组。民主测评考核（满分为45分）。为培养和造就一支懂经营、会管理、有技术、高素质的管理队伍。公司总经办可采取民意评分的形式，定期或不定期组织高层领导、员工代表对各主管每一阶段的德、能、勤、绩、廉进行综合测评，测评结果交考核组。 每月所得分数进行全年累计，年终根据累计所得分与满分的比率及定性考核金来最终确定奖励金额。（三）创新奖为加强企业自主创新能力，鼓励管理、技术、理念等创新，公司专设40万元创新奖金，用于奖53、励个人或集体创新项目。申报程序：每年12月15日为公司创新表彰大会，申报个人或集体可在11月30日前向创新评审小组填报书面资料。当年12月份申报的统一归到下一年度。奖项设置：创新奖共设一、二、三、四等奖及建议奖奖项标准：一等奖：在技术、安全生产、节能减排、资源综合利用、产品质量、设备改进、制造、提高成材率、管理、观念或方法上有重大突破（产品创新要围绕客户的要求）产生重大经济效益或对企业发展有较大贡献有别于传统方式的改变二等奖在技术、设备、节能减排、安全生产、综合利用、管理、产品质量与成材率等方面有较大贡献在改变作业方式、作业环境、减轻劳动强度等方面做出较大贡献三等奖生产或管理方法上的改进，有较54、好效果工艺、工装、设备等方面的改进，在产品质量或生产效率上有一定贡献在节能降耗和改善环境上有一定贡献四等奖小经验、小窍门、小改进等具体细则以创新评审小组的评审办法为准。（四）技术进步奖为提高企业的核心竞争力，在公司内部形成尊重技能、尊重技术工人的良好氛围，公司设20万元技术进步奖，用于奖励公司所有技术进步员工。申报程序：技术进步个人或集体以各部门推荐为主，报书面资料交人力资源部，再由人力资源部组织相关部门共同验证，并在年度总结表彰大会时公布。评定标准：个人技术进步：通过自身的学习与实践在工作效率、工作质量上有明显提高者；集体技术进步：通过团队自身的学习与实践在工作效率、工作质量上有明显提高的；55、具体细则以人力资源部的评定办法为准。（五）优秀个人奖为鼓励各类先进个人，公司设立优秀个人奖20万元，主要用于所有公司范围内开展的活动中产生的先进个人。奖励形式：奖励包括现金奖励、物质奖励、培训奖励等多种方式，奖励额度以开展的各项活动方案为准。（六）优秀组织奖为鼓励各类先进组织，公司设立优秀组织奖10万元，主要用于所有公司范围内开展的活动中产生的先进组织。奖励形式：奖励包括现金奖励和物质奖励，奖励额度以开展的各项活动方案为准。（七）利润奖公司预算设利润奖170万元，具体奖励办法如下：对制造二部、三部、四部、五部实行计划单位成本考核，成本范围主要包括水电费、人工费、物耗、维修费、低值易耗品、拨付给56、其他部门的费用等，使用寿命在一年以上的新增设备不作成本。（部门计划单位成本见表十一）12年计划成本按07年度实际用料结构及产品结构核准，在此基础上，12年实际成本与计划成本所产生的差额作为部门利润，所产生利润二部按8%、三部、五部按9%、四部按10%进行奖励。其中主管20%，部门80%。各部门年利润奖超过10万元的，超过部分作部门提留。一部利润奖：制造一部的收入包括：出售给营销部的产品收入及对外出售的各类下脚料收入等；成本包括：出售给营销的材料成本、对外出售的各类下脚料成本、二部、三部的加工成本、本车间发生的所有费用及市价与计划价的差额等。收入减成本之后的差额作为本车间的利润（磅差由一部承担）57、，一部全年目标利润为700万元，如全年完成指标，一次性奖励15万元，超过700万元，700800万元部分按2进行奖励，800900万元部分按3进行奖励，9001000万元部分按4进行奖励，1000万元以上部分按5进行奖励。分配比例为：主管15，车间85。当年利润奖超过30万元的，超过部分作为车间提留。如达不到考核指标，按实际产生利润的1.8%进行奖励。物流部利润奖：12年公司给物流部流动资金300万元，用作原材料买卖，全年外部买卖目标利润为100万，如完成指标，一次性奖励3万；超过100万，100150万部分按2进行奖励；150180万部分按3进行奖励；180万以上部分按4进行奖励。当年利润奖58、超过5万元的，超过部分作为部门提留。如达不到考核指标，按实际产生利润的2%进行奖励。另制造一部委托贸易部采购的原材料按10元/吨计算劳务费，劳务费中包括交际费、旅差费、磅差损失等。【正常磅差2】设备工程部利润奖：利润来源：a、维修利润：向各车间、部门按10元/小时收取的工时费及配件费、加工费减去全年实际发生的自耗材料及委外维修、加工费后的差额（剔除车间自行维修领用的材料及委外加工费）。b、新制、改造设备利润：新制设备需先做预算方案，根据预算方案的金额与市场同类设备进行对比，再按程序确认是否自制。自制方案确定后将预算材料清单分别交备件仓库及财务部留存，在领用材料时，按方案进行登记，有外加工的需注59、明设备名称，完工后由使用单位、安管、财务等凭预算方案、变更登记、相关记录进行验收，验收合格后根据实际制造费用与市场价格进行对比，差额作为部门利润，无预算方案的，该项目财务不作利润计算对象（工装、夹具、1万元以下的小型设备设施等不纳入新造设备）。特制或改造设备，按制造成本的30%作为部门利润。C、工装、夹具1万元以下的小型设备设施利润，按转售给其他部门的实际价格作为车间利润。设备工程部利润结算方法：年利润考核指标30万，达到考核指标一次性奖励10万元，年利润超过30万的，30-40万部分奖励15%，40-50万部分奖励16%，50-60万部分奖励17%，超过60万部分奖励18%。达不到30万利润60、，按实际产生利润的8%作为利润。其中主管20%，部门80%。年终利润奖超过20万的，超过部分作为部门提留。营销部利润奖：营销部全年目标利润为2000万。营销部销售收入包括：产品销售收入与回料销售收入等；销售成本包括：向制造一部购买的坯料成本、棒材、线材加工成本、运费、各类税费、管理费及市价与计划价的差额等；具体详见对营销部的考核指标。技术品质部利润奖：新产品开发收入：向营销部收取的新产品开发费及试样产品费用；新产品开发成本：本部向其他部门支付的各类费用；收入减成本的差额作为部门利润，并按30%的比例进行分配，内部分配方案由部门经理决定。模具收入包括：由各模具使用部门支付的模具款，其中制造五部161、5元/吨；制造四部10元/吨；制造三部11元/吨及由营销部支付的新开发产品模具费；模具成本包括：所有人工费、加工费和材料费；(计划成本:YG8:350元/千克；YG11:400元/千克；YG20:450元/千克；H13：36元/千克)； 收入减成本的差额作为利润，并按30%的比例进行分配，利润分配由部门经理自行决定。注：模具向各部门收取模具费时，必须经各部门确认，因模具服务原因造成部门损失的，双方可协商解决。（八）超产奖末涉及利润奖考核的部门或人员：以22000T为考核基数，达不到22000T的人员及部门经理按22000T基数发放基本工资；超出22000T的，超出部分可发放相应超产奖。具体计算62、方法如下：员工：年初框定的部门工资/22000吨*（实际销量-22000吨）*50%经理：出勤工资/22000吨*（实际销量-22000吨）注：1、一人兼任多个职务，均按单个计发，员工超产奖具体分配方案，由各主管按其员工的出勤、业绩、与主管配合度等标准核算计发。确因公司发展需要，各部室人员超编时，厂部另行补发。2、营销、制造一部主管在部门利润奖中核算，设备工程部及其他制造部门在提留工资中核算。3、超产奖发放，普通员工以月平均工资的2倍为上限，各部门经理以月平均工资的3倍为上限，剩余部分作提留。（九）特殊贡献奖公司专设30万元特殊贡献奖，用于奖励对企业作出特殊贡献的集体或个人（特别是节能安全清洁63、生产等方面为企业创造经济效益的）。 七、考核结算依据及说明：（一）各车间部门劳资定额： 表三十一单位产品（规格）单位定额（元/T）单位产品（规格）单位定额（元/T）制造二部铜锭40模具线材15小连铸棒56棒材10H62线坯90挤压11制造三部1#机1669设备工程成品产量33.12665.5新制设备按年终利润的10%4065.5基建按实计算4065.5营销业务费302#、3#机挤线67.8预处理水洗紫铜45异型线73光亮线22挤棒67电解铜104#、5#机挤线67.8黄杂铜80异型线73回末压饼10定尺棒70配料12.5制造四部、挤压六角铜棒 100铜泥6挤压圆棒100连铸沙头215挤压来丝棒64、100销售回末10挤压异型棒100阀芯阀杆连铸棒90后勤服务费10万/年其他连铸铜棒80生产管理成品包装10制造五部1.82.2铜线173物流部业务费102.32.83铜线1522.843.5铜线1423.5以上铜线129拉拔方、六角线169拉拨圆线153高档扒皮铜线158H629以下(包括9)257H629以上257备注:1、除尘器费用及烟道灰收入归制造一部，另下拔清灰人工费5万元/年，具体由制造一部落实清灰责任人。2、为确保预处理车间正常运行并保障员工的工资权益，公司先按如上定额标准预付处理费，最后从预处理车间产生的利润中列支。3、厂部全年下拨50万元，对公司红头文件任命的部门经理助理、班65、组长以及特殊岗位相关人员考核，由人力资源部负责考核金分配，考核办法由各部门经理负责制定，并报人力资源部备案。4、各车间、部门统筹2%的创新基金。5、铜指标盈亏及各单位之间的赔付款，均在车间利润中增减，赔付款不能作为工资直接分配。 表三十车间指标奖赔标准（元/T）备注熔铸1000其中主管20%，车间80%挤压1500棒材2000线材20007、技术创新、工艺改进、设备改造等在厂部立项备案的项目，如失败，所产生的费用经审核后不列入车间、部门成本；如成功，所产生的费用根据情况酌情分摊，产生的经济效益分配根据实际情况由执行副总审核并报总经理批准。8、厂部全年投入流动资金9900万元，其中贸易部300万66、元，预处理车间3500万元，营销部6100万元。实际占用资金超过或不到上述额度，按1%月息进行考核，并在利润中调整。 9、除试样产品(试样3次)、客户原因造成的退货损失由营销部自行承担，其他均有技术品质部承担，费用包括：运输、回料差价、加工费等，在质量成本中列支。退货产品处置形式：转发、改制、回炉；转发：品保承担运费；改制：品保承担运费、再次加工费；回炉：品保承担运费、回料差价、所有加工费等；回炉加工费按2000元/T计算，返工加工费、运费按实计算，回料当退货的需按实际折率计算差价。10、12年挤压杆、挤压筒、结晶器等低值易耗品由设备工程部负责生产并转卖给各使用部门，具体由双方自行协商，达不到67、规定要求或在使用过程中出现质量问题给部门造成的直接经济损失，由设备工程部承担相应的经济责任。但因部门人为造成使用寿命缩短的，相应的经济损失须由使用车间承担。11、12年加工成本均按07年用料结构、产品结构及实际费用核定，如12年发生变化时，可根据实际情况作适当调整。12、12年制造二部与制造三部的加工成本由制造一部支付，四部与五部的加工成本由营销部支付，具体流程以程序文件为准。13、生产制造部门因无生产计划而造成的停工损失均有营销部承担。14、各单位应根据人员定编严格控制用工成本，编制外需新增人员的必须经总经理批准，但新增人员需向其他部门购买用人指标（8000元/人），指标费用在下拨工资中自行68、消化。15、营销、贸易人员在不影响正常工作的前提下，可经过厂部领导同意，开展多种经营。16、本考核制度末尽事宜另作补充，总经理有权根据异常情况调整考核。 原材料成材率一览表 表三十一原料名称折率%铁%不锈钢%塑料%其他%原料名称成材率%铁%不锈钢%塑料%其他%黄杂铜（粗）970.50.50.050.05水洗紫铜980.050.050.5黄杂铜（细）97特紫铜980.050.5接头980.50.050.050.05电解铜990.05铜头980.5锌合金8710挤压头980.5光亮丝980.05压块线头990.5紫铜废铝91110.052细角料960.50.50.050.5紫铜管962新旧角料9769、159铜沫962白角料981欧盟沫952片子角料981洋山线沫890.55球形锁料97.50.50.050.5线材其它沫930.53管子角料972C37700、C36000沫952退银铜950.50.52欧盟挤压头981退锡铜9559挤压头981毛丝981C37700、C36000挤压头981拉链料972非标C3602挤压头981砂轮粉7010镉控拉丝沫952锌、铅971其它挤压头981H62铜沫961粗砂头92222H62头990.5水表壳980.50.5粗垃圾87115油沫打并（含油2.5%）940.5细垃圾801110C3604、C3771、C3602铜沫95漆包线93注：同一时期黄铜差70、价在1000元/T之外的，需按黄铜产地单独记帐，年终根据核算情况另作调整。 财务报表提供时间表 表三十二序号报表名称编制单位上报时间备注1挤压棒坯与棒材交接单棒材车间次日棒材与挤压双方签字确认2各车间备品备件领用月报表备件仓库每月4日前3外购备品备件入库月报表备件仓库每月4日前4备品备件领用收支月报表备件仓库每月4日前5成品出库日报表成品仓库次日6棒材/线材成品入库单成品仓库次日棒材/线材与成品仓库双方签字确认7成品库存收发存月报表成品仓库每月4日前8工资月报表各车间/部门每月15日前9设备工程部维修费用月报表设备工程部每月8日前10新制设备决算表设备工程部每月8日前11铜锭出库单铜锭仓库次日71、挤压与铜锭仓库双方签字确认12铜锭/连铸棒入库单铜锭仓库次日熔铸与铜锭仓库双方签字确认13连铸棒出库单铜锭仓库次日棒材与铜锭仓库双方签字确认14H62线坯出库单铜锭仓库次日线材与铜锭仓库双方签字确认15挤压线坯与线材交接单线材车间次日线材与挤压双方签字确认16各车间回交料（铜锭仓库）入库日报表原材料仓库次日17原材料及供销回料入库日报表原材料仓库次日18废旧物资出售日报表原材料仓库次日19原材料收发存月报表原材料仓库每月4日前20设备工程部铜领购与回交月报表原材料仓库每月4日前21熔铸原材料领用单熔铸车间次日熔铸与原材料仓库双方签字确认22销售运费月报表营销部每月4日前23销售退货处理单营销部每月3日前24棒材/线材车间回交料出售分配单营销部次日上午25棒坯/线坯与客户回料买卖预处理/营销部次日上午26周六库存数铜锭/成品仓库周日上午27每天成品出库单成品仓库次日上午