1、三年利润平滑及现金流测算表模版（V2018.6）【XX项目】编编制制部部门门：运运营营中中心心编编制制日日期期：20182018年年6 6月月三年利润平滑及现金流测算表模版（V2018.6）编编制制部部门门：运运营营中中心心编编制制日日期期：20182018年年6 6月月编编制制指指引引一一、编编制制对对象象每个独立的项目编制一套项目三年利润平滑及现金流预测模版表二二、填填表表顺顺序序分分摊摊规规则则说说明明1、大型公配说明：1）大型公配单独归集成本后分摊到受益的地上可售产品（含本期区及跨期区受益的可售产品）。2）有产权公建配套设施（指规划报建中性质定位商业，且可以办理独立产权的建筑物，包括酒2、店、私立学校等），其成本单独归集，不分摊至住宅和商铺。2、车位说明：1)按受益原则，能直接划入地下室车位的，则直接归集，如地下室的水、电和车位设施（车位线、防护等）；需在地下室和地上产品共同承担分摊的，则按受益原则分摊归集，包括但不限于土建（围护、基坑、桩基础等）、机电（消防、防雷等）、公共部位装修、报建及行政收费等。2）地上计容车库参与分摊“景观环境工程”成本，地下室不参与分摊；可售车位参与分摊销售费用、财务费用、管理费用，非可售则不参与分摊。3）车位（人防地下室）分摊到受益的地上可售产品（含本期区及跨期区受益的可售产品）。制制表表注注意意事事项项1.表1：用于项目效益利润情况反馈表，不需填3、写，自动生成。其中三年利润平滑按照当年可交付面积进行计算2.表2：现金流量表，由财务部门根据融资计划及支出等进行填写；3.表3：单体经济技术指标表，由技术部、营销部根据规划图纸及业态据实填写4.表4：销售收入表，由营销部根据启动会及PMO通过售价及推售周期据实填写5.表5：销售回款表，由营销部根据启动会及PMO通过售价、回款周期及推售周期据实填写6.表8：动态成本，由成本管理中心根据审批版目标成本填入，动态成本每月由ERP导出汇总更新7.表9：工程支出汇总表，由成本管理中心、财务部门根据工程实际支出计划填入7、本表请营销、成本、财务亲自负责各自业务模块统筹及复核，务必尽最大努力保证数据准确真实4、。禁止外传！其其它它1、表4：利润测算与项目启动版保持一致，以不含税价格（收入及成本）统筹考虑。2、税收按照增值税现行标准10%计入1、大型公配说明：1）大型公配单独归集成本后分摊到受益的地上可售产品（含本期区及跨期区受益的可售产品）。2）有产权公建配套设施（指规划报建中性质定位商业，且可以办理独立产权的建筑物，包括酒店、私立学校等），其成本单独归集，不分摊至住宅和商铺。2、车位说明：1)按受益原则，能直接划入地下室车位的，则直接归集，如地下室的水、电和车位设施（车位线、防护等）；需在地下室和地上产品共同承担分摊的，则按受益原则分摊归集，包括但不限于土建（围护、基坑、桩基础等）、机电（消防、防5、雷等）、公共部位装修、报建及行政收费等。2）地上计容车库参与分摊“景观环境工程”成本，地下室不参与分摊；可售车位参与分摊销售费用、财务费用、管理费用，非可售则不参与分摊。3）车位（人防地下室）分摊到受益的地上可售产品（含本期区及跨期区受益的可售产品）。1.表1：用于项目效益利润情况反馈表，不需填写，自动生成。其中三年利润平滑按照当年可交付面积进行计算7、本表请营销、成本、财务亲自负责各自业务模块统筹及复核，务必尽最大努力保证数据准确真实。禁止外传！关关键键指指标标结结果果输输出出指标数值单位投资净利润率销售净利润率净利润总额万元可售面积单方利润元/平米全投资不计息IRR动态投资回收期年资金峰值6、万元盈亏平衡时售价降幅*项目效益表编号成本项目三年利润平滑项目成本汇总（万元）汇总2018201920202021汇总7-11F住宅15-18F住宅20-34F住宅指标建筑面积（）238,92536,50030,686106,965可售面积（）填写当年交付面积填写当年交付面积填写当年交付面积填写当年交付面积235,63536,2076,585130,513销售收入（万元）均可关联填写当年交付收入填写当年交付收入填写当年交付收入填写当年交付收入-成本小计（万元）均可关联填写当年交付成本填写当年交付成本填写当年交付成本填写当年交付成本4,026#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!一土地费用-7、1 土地款按照建筑面积分摊按照建筑面积分摊按照建筑面积分摊按照建筑面积分摊-2 契税及附加按照建筑面积分摊按照建筑面积分摊按照建筑面积分摊按照建筑面积分摊-二工程直接费72119321 前期费用按照交付面积计算按照交付面积计算按照交付面积计算按照交付面积计算72119322 单体建安工程费按照交付面积计算按照交付面积计算按照交付面积计算按照交付面积计算-3 小区基础设施费按照交付面积计算按照交付面积计算按照交付面积计算按照交付面积计算-4 小区园林环境费按照交付面积计算按照交付面积计算按照交付面积计算按照交付面积计算-5 小区配套工程费按照交付面积计算按照交付面积计算按照交付面积计算按照交付面8、积计算-二开发费用5,1947981452,8771 管理费用按照建筑面积分摊按照建筑面积分摊按照建筑面积分摊按照建筑面积分摊-2 营销费用按营销大纲分解或者按照当年推售收入*百分比-3 财务费用按照建筑面积分摊按照建筑面积分摊按照建筑面积分摊按照建筑面积分摊5,1947981452,877三税金及附加-1,239#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!1 土地使用税按照建筑面积分摊按照建筑面积分摊按照建筑面积分摊按照建筑面积分摊42982152972 土地增值税按照建筑面积分摊按照建筑面积分摊按照建筑面积分摊按照建筑面积分摊-1,668#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!3 销售税金9、按照建筑面积分摊按照建筑面积分摊按照建筑面积分摊按照建筑面积分摊-四税前利润总额#VALUE!#VALUE!#VALUE!#VALUE!-4,026#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!五所得税#VALUE!#VALUE!#VALUE!#VALUE!-1,007-154-129-451六税后利润#VALUE!#VALUE!#VALUE!#VALUE!-3,020#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!七税后销售利润率#VALUE!#VALUE!#VALUE!#VALUE!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!12,265-72-12,336单方(元/)备注商业地下车库人10、防7-11F住宅15-18F住宅 20-34F住宅商业地下车库人防14,87539,39910,50036,50030,686106,96514,87539,39910,50014,87536,95510,50036,2076,585130,51314,87536,95510,500 黄色土地外工程费-税金涉及11%的，按照现行税率10%计算#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!取消人防-41233333334123333333-32881523121947269220207220-按业态分摊-按业态分摊311、2881523121947269220207220#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!342352823-按业态分摊#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!按3%预缴-按附加税0.36%#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!-63-166-44#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!项目成本汇总（万元）#DIV/0!#DIV/0!112、2,336税金涉及11%的，按照现行税率10%计算现金流量表序号项目汇总2015年2016年上半年下半年一经营性流入00001销售回款000二经营性流出-7,7342652521土地款002工程款00003营销费用00004管理费0005销售税金-5,4880006土地使用税4292652527土地增值税-1,6680008所得税-1,0070三本期经营性净流入7,734-26-52-52四本期融资净流入-5,19413,65005611自有资金02融资30,50015,0002,0003还款30,5004利息支出5,1941,3501,439五期初金额013,62413,571六期末金额2,13、54013,62413,57114,080占地面积87459.19附表一：融资计划及利息测算表关联方借款（9%）借还余利息15,00015,0001,3502015年15,0001,3502016年15,00002252017年002018年2019年2020年2021年2022年15,00015,00002,925合计2017年2018年2019年2020年后上半年下半年上半年下半年上半年下半年00000000000000525252522626-8,128000000000000000000000000000-5,48852525252262635000000-1,668000000-1,14、007-52-52-52-52-26-268,128-3,040-3,1410-5,798-7,4270013,5000016,0002,50005,0007,0000540641798427014,08010,9887,7947,7421,891-5,562-5,58810,9887,7947,7421,891-5,562-5,5882,540银行融资（6.65%）借还余利息利息合计001,3502,0002,000891,43913,5003,50012,0009561,1815,0007,0007987987,000042742700000000015,50015,50002,2695,15、194现金流量表备注回款/1.1的3.36%计算按1.5%预收，交付清算按2%预缴，交付清算建建筑筑面面积积明明细细表表序序号号楼楼号号业业态态特特征征销销售售面面积积建建筑筑面面积积户户数数分分期期组组团团户户型型层层数数单单元元数数每每单单元元户户数数总总面面积积地地上上面面积积地地下下面面积积11#7-11F住宅11327,0317,7187,11360566一期一期1组团64722#7-11F住宅11225,6036,2745,73753844一期一期1组团52233#20-34F住宅18147,9848,5558,09945672一期一期1组团45044#20-34F住宅18147,16、9778,5558,09945672一期一期1组团45055#7-11F住宅11225,6036,2745,73753844一期一期2组团52266#7-11F住宅11327,9998,6757,95272366一期一期2组团72377#A7-11F住宅11122,3702,5782,36421522一期一期2组团21587#B7-11F住宅7223,8044,3033,79950328一期一期2组团54398#15-18F住宅15146,5856,8306,38944160一期一期2组团426109#20-34F住宅18147,9778,5558,09945672一期一期1组团450111017、#20-34F住宅341414,48815,53615,070466136二期二期1组团4431211#7-11F住宅7223,7984,3093,79851128一期一期2组团5431312#20-34F住宅21149,3399,8059,33946684二期二期1组团4451413#20-34F住宅341415,02615,07015,070136二期二期1组团4431514#20-34F住宅281412,45212,91812,452466112二期二期2组团4451615#20-34F住宅342427,51728,41727,517900272二期二期2组团8091716#20-34F18、住宅342427,75427,51727,517272二期二期2组团80919商业1#商业32,2982,2982,298一期一期3组团20商业2#商业32,4292,4292,429一期一期3组团21商业3#商业42,7972,7972,797一期一期3组团22商业4#商业31,4961,4961,496一期一期3组团23商业5#商业31,3661,3661,366一期一期3组团24商业6#商业31,4961,4961,496二期二期3组团25商业7#商业31,4961,4961,496二期二期3组团26商业8#商业31,4961,4961,496二期二期3组团27产权车位产权车位136,919、5536,9551,148二期一期3组团29人防车位人防车位110,50010,500291二期二期3组团31幼儿园幼儿园32,4852,485二期二期3组团备注说明：单体楼地下室按单层计算面积销销售售收收入入（分分楼楼栋栋）-组组团团楼楼号号业业态态特特征征销销售售面面积积户户数数销销售售单单价价货货值值（万万元元）开开盘盘时时间间层层数数单单元元数数每每单单元元户户数数2754188,1802,734-一期1组团1#7-11F住宅11327,03166-一期1组团2#7-11F住宅11225,60344-一期1组团3#20-34F住宅18147,98472-一期1组团4#20-34F住宅120、8147,97772-一期1组团8#15-18F住宅15146,58560-一期1组团9#20-34F住宅18147,97772-一期2组团5#7-11F住宅11225,60344-一期2组团6#7-11F住宅11327,99966-一期2组团7#A7-11F住宅11122,37022-一期2组团7#B7-11F住宅7223,80428-一期2组团11#7-11F住宅7223,79828-一期3组团产权车位产权车位1-1,148-一期3组团商业1#商业3-2,298-一期3组团商业2#商业3-2,429-一期3组团商业3#商业4-2,797-一期3组团商业4#商业3-1,496-一期3组团商业21、5#商业3-1,366-二期1组团10#20-34F住宅341414,488136-二期1组团12#20-34F住宅21149,33984-二期1组团13#20-34F住宅341415,026136-二期2组团14#20-34F住宅281412,452112-二期2组团15#20-34F住宅342427,517272-二期2组团16#20-34F住宅342427,754272-二期3组团商业6#商业3-1,496-二期3组团商业7#商业3-1,496-二期3组团商业8#商业3-1,496-销销售售收收入入（分分业业态态）组组团团楼楼号号业业态态特特征征销销售售面面积积户户数数销销售售单单价价货22、货值值（万万元元）开开盘盘时时间间层层数数单单元元数数每每单单元元户户数数-188,1802,734-7-11F住宅36,207298-20-34F住宅130,5131,228-15-18F住宅6,58560-住宅合计173,3051,586-商业14,875-产权车位-1,148-组组团团楼楼号号业业态态销销售售面面积积户户数数销销售售单单价价货货值值（万万元元）开开盘盘时时间间交交付付时时间间2018201820192019202020202021202120222022后后51,711下下上上下下上上下下上上下下-51,711-增加交付时间20182018201920192020202023、2021202120222022后后下下上上下下上上下下上上下下-20222022后后销销售售回回款款（分分楼楼栋栋）组组团团楼楼号号业业态态特特征征销销售售面面积积户户数数销销售售单单价价货货值值（万万元元）开开盘盘时时间间层层数数单单元元数数每每单单元元户户数数2754188,1802,734-一期1组团1#7-11F住宅11327,03166-1900年1月一期1组团2#7-11F住宅11225,60344-1900年1月一期1组团3#20-34F住宅18147,98472-1900年1月一期1组团4#20-34F住宅18147,97772-1900年1月一期1组团8#15-18F住宅124、5146,58560-1900年1月一期1组团9#20-34F住宅18147,97772-1900年1月一期2组团5#7-11F住宅11225,60344-1900年1月一期2组团6#7-11F住宅11327,99966-1900年1月一期2组团7#A7-11F住宅11122,37022-1900年1月一期2组团7#B7-11F住宅7223,80428-1900年1月一期2组团11#7-11F住宅7223,79828-1900年1月一期3组团产权车位产权车位1-1,148-1900年1月一期3组团商业1#商业3-2,298-1900年1月一期3组团商业2#商业3-2,429-1900年1月一期25、3组团商业3#商业4-2,797-1900年1月一期3组团商业4#商业3-1,496-1900年1月一期3组团商业5#商业3-1,366-1900年1月二期1组团10#20-34F住宅341414,488136-1900年1月二期1组团12#20-34F住宅21149,33984-1900年1月二期1组团13#20-34F住宅341415,026136-1900年1月二期2组团14#20-34F住宅281412,452112-1900年1月二期2组团15#20-34F住宅342427,517272-1900年1月二期2组团16#20-34F住宅342427,754272-1900年1月二期3组26、团商业6#商业3-1,496-1900年1月二期3组团商业7#商业3-1,496-1900年1月二期3组团商业8#商业3-1,496-1900年1月销销售售回回款款（分分业业态态）组组团团楼楼号号业业态态特特征征销销售售面面积积户户数数销销售售单单价价货货值值（万万元元）开开盘盘时时间间层层数数单单元元数数每每单单元元户户数数-188,1802,734-7-11F住宅36,207298-20-34F住宅130,5131,228-15-18F住宅6,58560-住宅合计173,3051,586-商业14,875-产权车位-1,148-组组团团楼楼号号业业态态销销售售面面积积户户数数销销售售单单价27、价货货值值（万万元元）开开盘盘时时间间交交付付时时间间2018201820192019202020202021202120222022后后下下上上下下上上下下上上下下-增加交付时间2018201820192019202020202021202120222022后后下下上上下下上上下下上上下下-20222022后后*项项目目营营销销费费用用序序号号项项目目费费率率比比金金额额20182018年年20192019年年20202020年年上上半半年年下下半半年年上上半半年年下下半半年年上上半半年年1 1职职工工工工资资0.000%0.000%-1.1工资0.00%0.00%-1.2社会保险费0.0028、%-1.3住房公积金0.00%-1.4奖金0.00%-2 2办办公公费费0.00%-3 3通通讯讯费费0.000%-4 4差差旅旅交交通通费费0.000%-5 5业业务务招招待待费费0.000%-6 6业业务务宣宣传传费费0.000%-6.1活动费0.000%-6.2其他0.000%-7 7广广告告费费0.000%0.000%-7.1广告牌0.000%-7.2短信0.000%-7.3电视传媒费0.000%-7.4报刊费0.000%-7.5其他0.000%-8 8租租赁赁费费0.000%0.000%-9 9财财产产保保险险费费0 0-1010物物业业管管理理费费0 0-1111水水电电费费0.029、000%0.0000%-1212折折旧旧费费0 0-1313修修理理费费0 0-1414展展览览费费0 0-14.1样品费0.000%-14.2展会费0.000%-14.3其他0.000%-1515车车辆辆使使用用费费0.000%-15.1汽油燃油税费0.000%-15.2日常修理汽配0.000%-15.3车辆保险年检0.000%-15.4其他0.000%-1616效效果果图图费费0.000%-1717无无形形资资产产摊摊销销0.000%-1818长长期期待待摊摊费费用用摊摊销销0.000%-1919低低值值易易耗耗品品摊摊销销0.000%-2020咨咨询询服服务务费费0.000%-20.1劳30、务费0.000%-20.2手续费0.000%-20.3服务费0.000%-20.4其他0.000%-2121会会议议费费0.000%-2222销销售售佣佣金金0.000%0.000%-2323劳劳动动保保护护费费0.000%-2424职职工工福福利利费费0.000%-2525劳劳动动保保障障费费0.000%-2626职职工工教教育育经经费费0.000%-2727工工会会经经费费0.000%-2828快快递递费费0.000%-2929网网络络服服务务费费0.000%-3030其其他他0.00%-合合计计0.00%0.00%0 00 00 00 00 00 0说说明明：1 1、营营销销费费用用的的31、计计提提：1 1）项项目目销销售售收收入入在在2020亿亿元元以以下下，按按营营销销收收入入的的2.5%2.5%计计提提2 2）项项目目销销售售收收入入在在20-3020-30亿亿之之间间，按按营营销销收收入入的的2.2%2.2%计计提提3 3）项项目目销销售售收收入入在在3535亿亿以以上上，按按营营销销收收入入的的2%2%计计提提，80008000万万封封顶顶。以以上上销销售售收收入入指指项项目目各各地地块块累累计计销销售售收收入入。2 2、营营销销代代理理公公司司代代理理佣佣金金计计提提时时，需需考考虑虑营营销销代代理理费费用用支支付付的的前前提提条条件件为为客客户户购购房房合合同同签签32、约约额额全全额额回回款款方方可可计计提提支支付付。3 3、涉涉及及项项目目销销售售的的营营销销团团队队人人工工成成本本计计入入营营销销费费用用，不不计计入入管管理理费费用用。4 4、以以上上营营销销费费用用不不含含售售楼楼部部设设计计、土土建建、装装饰饰装装修修、园园林林景景观观、样样板板房房、软软装装、前前期期物物业业服服务务费费用用及及临临时时售售楼楼部部租租赁赁费费用用。5 5、推推广广费费用用的的铺铺排排由由城城市市公公司司营营销销客客服服部部按按比比例例切切分分到到年年，推推广广费费用用支支出出要要与与项项目目强强销销期期吻吻合合。6 6、灰灰色色部部分分已已写写入入公公式式，供供参33、参照照总货值-营销费用比例#DIV/0!20212021年年20222022年年以以后后下下半半年年上上半半年年下下半半年年*项项目目营营销销费费用用20202020年年0 00 00 00 0说说明明：1 1、营营销销费费用用的的计计提提：1 1）项项目目销销售售收收入入在在2020亿亿元元以以下下，按按营营销销收收入入的的2.5%2.5%计计提提2 2）项项目目销销售售收收入入在在20-3020-30亿亿之之间间，按按营营销销收收入入的的2.2%2.2%计计提提3 3）项项目目销销售售收收入入在在3535亿亿以以上上，按按营营销销收收入入的的2%2%计计提提，80008000万万封封顶顶。34、以以上上销销售售收收入入指指项项目目各各地地块块累累计计销销售售收收入入。2 2、营营销销代代理理公公司司代代理理佣佣金金计计提提时时，需需考考虑虑营营销销代代理理费费用用支支付付的的前前提提条条件件为为客客户户购购房房合合同同签签约约额额全全额额回回款款方方可可计计提提支支付付。3 3、涉涉及及项项目目销销售售的的营营销销团团队队人人工工成成本本计计入入营营销销费费用用，不不计计入入管管理理费费用用。4 4、以以上上营营销销费费用用不不含含售售楼楼部部设设计计、土土建建、装装饰饰装装修修、园园林林景景观观、样样板板房房、软软装装、前前期期物物业业服服务务费费用用及及临临时时售售楼楼部部租租赁35、赁费费用用。5 5、推推广广费费用用的的铺铺排排由由城城市市公公司司营营销销客客服服部部按按比比例例切切分分到到年年，推推广广费费用用支支出出要要与与项项目目强强销销期期吻吻合合。6 6、灰灰色色部部分分已已写写入入公公式式，供供参参照照备备注注指劳动关系隶属于置业公司的项目销售人员的工资薪酬指劳动关系隶属于置业公司的项目销售人员的工资指劳动关系隶属于置业公司的项目销售人员的社保指劳动关系隶属于置业公司的项目销售人员的住房公积金指劳动关系隶属于置业公司的项目销售人员的奖金销售案场发生的办公费用，含文具、印刷、办公用品及报刊杂志销售案场发生的电话费、手机费、邮寄费销售案场发生的出差费用，含住宿、36、餐饮、交通费用销售案场发生的招待费用，含餐费、烟酒、茶叶、礼品。销售案场发生的项目宣传费用销售案场发生的各类宣传活动费用，含活动策划费、活动用品采购费销售案场发生的其他宣传费用销售案场发生的各类媒体广告费用支出销售案场发生的广告牌广告费用支出销售案场发生的短信广告费用支出销售案场发生的电视、视频、电子屏等广告费用支出销售案场发生的报刊广告费用销售案场发生的其他媒体广告费用销售案场发生的租赁费，含房屋租赁、车辆租赁等各项资产租赁费用销售案场发生的各类财产购买保险费用销售案场发生的物业管理费用支出销售案场发生的水电费支出销售案场发生的固定资产折旧费用销售案场发生的除汽车以外各项资产的修理费用销售案37、场发生的展览费用销售案场发生的展会样品费用销售案场发生的展会费销售案场发生的其他展览费用销售案场发生的车辆费用销售案场发生的车辆油费销售案场发生的车辆修理、保养费用销售案场发生的车辆保险费、年检费销售案场发生的过路过桥费、停车费等销售案场发生的制作效果图费用销售案场发生的无形资产摊销费用售楼部装饰、装修费用计入销售费用，一次性计入对当期损益影响较大的。临时样板房建设、装修支出。销售案场发生的不归入固定资产的用品费用，含小办公设备、家具、物料销售案场发生的项目咨询服务费用，含前期物业策划服务，项目定位咨询服务等销售案场发生的个人咨询服务劳务费用销售案场发生的销售案场发生的单位咨询服务费销售案场发38、生的其他咨询服务费用销售案场发生的会务费，含因会议发生的差旅、住宿、餐饮、场地等费用销售案场发生的支付代理公司销售佣金、支付个人佣金销售案场发生的劳动保护费，含劳保用品、药剂、工作服。销售案场发生的职工福利费用。销售案场发生的各项劳动保障费用，含食堂费用等销售案场发生的职工培训费用支出，含培训费、差旅费、住宿费、餐饮费销售案场发生的工会经费销售案场发生的快递费用销售案场发生的网费销售案场发生的其他费用10000总货值-非精细计算，填写费率比即可*项项目目开开发发间间接接费费一一行行政政费费用用序序号号项项目目20162016年年20172017年年20182018年年20192019年年20239、02020年年以以后后合合计计1办公费-2差旅费-3邮电通讯费-4车辆使用费-5业务招待费-6水电费-7折旧费-8低值易耗品摊销-9修理费-10租赁费-11会务费-12劳动保护费-13物业管理费-14借款费用-15办证交易手续费-16培训费-17咨询审计诉讼费-18固定资产-19其他-21合计-说说明明：1 1、水水电电费费根根据据实实际际发发生生费费用用，必必要要时时进进行行调调整整；2 2、邮邮电电通通讯讯费费中中的的主主要要部部门门是是公公司司电电话话费费、邮邮寄寄材材料料费费用用；3 3、折折旧旧费费、及及税税金金以以财财务务部部门门口口径径数数据据为为准准；4 4、水水电电费费、邮邮40、电电费费（一一般般指指电电话话费费）由由银银行行托托收收，建建议议由由财财务务部部参参与与复复核核*项项目目开开发发间间接接费费用用项项目目20162016年年20172017年年20182018年年上上半半年年下下半半年年上上半半年年下下半半年年上上半半年年下下半半年年管理费用行政费用-人工成本-小计-说说明明：1 1、开开发发间间接接费费用用以以工工程程直直接接成成本本（不不含含土土地地成成本本）为为基基数数进进行行计计提提，计计提提系系数数最最高高不不超超过过3%3%；2 2、开开发发间间接接费费二二中中不不含含营营销销人人员员人人工工成成本本；安安庆庆天天下下名名筑筑项项目目开开发发间41、间接接费费人人工工成成本本备备注注序序号号岗岗位位项目发生的办公费用，含文具、印刷、办公用品及报刊杂志项目发生的人员出差费用，含住宿、餐饮、交通费用1经营层项目发生的电话费、手机费、邮寄费2项目发生的汽车费用、含油费、过路费、修理费、年检费、保险费3项目部项目发生的招待费用，含餐费、烟酒、茶叶、礼品。4项目发生的办公用水电费支出5项目发生的固定资产按月折旧费用6项目发生的不归入固定资产的用品费用，含小办公设备、家具、物料7财务部项目发生的除汽车以外各项资产的修理费用8项目发生的租赁费，含房屋租赁、车辆租赁等各项资产租赁费用9项目发生的会务费，含因会议发生的差旅、住宿、餐饮、场地等费用10综合管42、理部项目发生的劳动保护费，含劳保用品、药剂、工作服11项目发生的前期物业费用12工程技术部项目建设期间发生的利息支出13项目发生的产证交易费用14成本合约部项目发生的职工培训费用支出，含培训费、差旅费、住宿费、餐饮费15项目发生的各项员工活动费用，含活动组织费、餐饮费、交通费、场地费合计项目发生的食堂费用。含菜金、米、油、燃气等说说明明：1 1、本本表表不不含含营营销销部部人人员员用用工工费费用用，该该费费用用不不计计入入管管理理费费用用中中的的人人工工成成本本,计计入入营营销销费费用用。2 2、人人工工成成本本除除工工资资总总额额外外还还涵涵盖盖社社保保、公公积积金金、职职工工教教育育经经费43、费、商商业业保保险险等等，不不单单指指员员工工单单方方收收入入。项目部发生的除上述费用以外的其他支出20192019年年20202020年年以以后后合合计计上上半半年年下下半半年年-*项项目目开开发发间间接接费费一一行行政政费费用用*项项目目开开发发间间接接费费用用说说明明：1 1、开开发发间间接接费费用用以以工工程程直直接接成成本本（不不含含土土地地成成本本）为为基基数数进进行行计计提提，计计提提系系数数最最高高不不超超过过3%3%；2 2、开开发发间间接接费费二二中中不不含含营营销销人人员员人人工工成成本本；级级别别20162016年年20172017年年上上半半年年20172017年年下44、下半半年年20172017年年合合计计20182018年年编编制制人人工工成成本本合合计计编编制制人人工工成成本本合合计计编编制制人人工工成成本本合合计计编编制制总经理管理级副总经理项目经理经理级中级工程师（土建/安装）主管级工程师业务级资料专员业务级财务经理经理级财务副经理经理级业务主管业务级综合经理经理级综合主管业务级工程经理经理级报批报建主管/工程师业务级成本经理经理级供应商主管主管级000000000010000安安庆庆天天下下名名筑筑项项目目开开发发间间接接费费人人工工成成本本岗岗位位合计说说明明：1 1、本本表表不不含含营营销销部部人人员员用用工工费费用用，该该费费用用不不计计入入45、管管理理费费用用中中的的人人工工成成本本,计计入入营营销销费费用用。2 2、人人工工成成本本除除工工资资总总额额外外还还涵涵盖盖社社保保、公公积积金金、职职工工教教育育经经费费、商商业业保保险险等等，不不单单指指员员工工单单方方收收入入。20192019年年20202020年年以以后后合合计计人人工工成成本本合合计计编编制制 人人工工成成本本 合合计计编编制制人人工工成成本本合合计计00000000000000000000000020182018年年*项目目标成本（审批版，工程类）编号成本项目可售成本汇总（万元）汇总成本可售产品7-11F住宅15-18F住宅20-34F住宅商业指标建筑面积（）46、可售面积（）直接成本一土地费用二工程直接费1前期费用2单体建安工程费3小区基础设施费4小区园林环境费5地上公建配套三营销配合费*摊销比例(建筑面积)*项目动态成本跟踪（ERP数据）科目科目目标成本动态成本当前版本2018/7/152018/8/152018/9/15一土地费用-二工程直接费-1前期工程费-2单体建安费用-3基础设施费-4小区园林景观费-5配套工程费-总计-可售单位成本（元/平方米）平均成本可售产品地下车库人防7-11F住宅15-18F住宅20-34F住宅商业地下车库2018/10/152018/11/152018/12/152019/1/152019/2/152019/3/1547、2019/4/152019/5/15-*项目目标成本（审批版，工程类）*项目动态成本跟踪（ERP数据）动态成本备注人防人防取消不含公建面积一+二+三（15)备注当前版本需手工与对应日期版本调成一致2019/6/15-工工程程支支出出汇汇总总序号项目名称合计2018年2019年2020年2021年2022年2023年2023年后上半年下半年上半年下半年上半年下半年上半年下半年上半年下半年1前期费用02设计费用03工程咨询费用04政府行政收费05单体建安费用06基础设施费07配套设施费08营销配合费0合计0土地增值税土地增值税计算表分期销售收入加计扣除增值额增值率增值税住宅03,888-3,88848、-100.00%-1166车位0#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!0商业0334-334-100.00%-100合计0#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!-1267-1,266.53增增值值税税销销售售收收入入土土地地面面积积（亩亩）土土地地费费用用增增值值税税销销项项税税额额前前期期费费用用单体建安工程费市政基础配套设施费园林绿化费公建配套工程费管理费用0-000452749,1772280139600-00045,2749,1772,2801,39600营销费用增增值值税税进进项项税税额额增增值值税税清清算算增增值值税税预预征征清清算算补补缴缴增增值值税税清清算算（含含附附加49、加税税）增增值值税税预预征征（含含附附加加税税）清清算算补补缴缴（含含附附加加税税）05472-54720-5472-61290-612905,472-5,4720-5,472-61290-6129001.土地费用编号项目名称工程成本组成分分期期成成本本业态工程数量计量单位单价（万元）总价款（万元）一一期期二二期期7-11F住宅15-18F住宅20F-34F住宅指标建筑面积3650030686106965占地面积3525.003525.002115.002115.00000摊销比例（占地面积）62.50%62.50%37.50%37.50%#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!单单方方成成本本#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!1土地费用00 00 0#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!101土地出让合同亩171.91000#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!102契税万元0.04000#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!103其它费用项5.00000#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!.测算标准商业148755640#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!出让价#DIV/0!按出让价4%交纳契税#DIV/0!工本及与土地相关费用