1、 北京华联集团综超事业部京华联综超发2006 026号 门 店 生 鲜 盘 点 作 业 规 范（2006年版）一、 盘点概述二、 盘点总体流程三、盘点操作流程四、盘点数据的处理和调整五、盘点数据的录入与覆盖六、盘点结果确认与生效申请七、盘点结果的分析与盘点工作评估八、盘点生效审批九、附件一、 盘点概述：1、 适用范围：本作业规范是基于门店盘点作业规范基础上的生鲜部分的补充流程。未特别说明的部分遵照门店盘点作业规范执行。2、 盘点目的：保证生鲜商品库存的真实性与准确性，了解商品在某阶段的盈亏状况及主管的经营绩效。通过盘点加强生鲜商品管理，通过盘点分析提高主管管理水平。3、 盘点形式：周盘：生鲜蔬2、果、肉品、水产、熟食各组每周一盘点月盘：生鲜蔬果、肉品、水产、熟食、日配各组每月末倒数第二天盘点。大盘：每季度与食品部、百货部共同盘点。各组转入货号、原材料要计入盘点。4盘点盈利标准及核算：4.1 生鲜部盈利标准：生鲜盘点以当期销售额、毛利额指标为标准。 4.2 生鲜部损耗试行标准： 暂定为14.3 核算公式： 4.3.1商品利润核算公式：商品利润=期间未税销售额（期初库存未税金额+期间进货未税金额+期间转入未税金额期间转出未税金额期末库存未税金额） 4.3.2 数量平衡公式：期初库存数量+期间进货数量+期间转入数量期间转出数量期末库存数量=期间销售数量+期间损耗数量此公式为强调损耗数量与商品3、利润成反比，损耗数量越大商品利润越小。以商品利润为考核目标，不等于放弃损耗控制。5、 盘点要求：盘点过程严谨、规范；盘点数据真实、有效。二、 盘点总体流程： 1、流程图： 盘点结束系统盘点生效与盘点资料存档盘点生效审批盘点结果分析与盘点工作评估盘点结果确认与生效盘点数据处理与调整（大盘）盘点实施盘点准备生鲜盘点组织成立盘点日期确定 2、流程描述：2.1 盘点日期确定：生鲜部周盘点按门店下发的生鲜周盘点日程表执行。大盘执行门店计划。2.2 生鲜盘点组织成立：盘点前由店长组织、部门经理全程负责生鲜盘点工作。2.3 盘点准备：盘点前对盘点人员、商品、区域、单据、帐务和用品等进行安排准备。2.4 盘点4、实施：依据盘点计划实施生鲜部的库存区、销售区盘点。2.5 盘点数据处理与调整：盘点数据录入电脑系统，由电脑系统进行数据处理；并对盘点错误造成的差异进行重新盘点确认和录入更正。生鲜周盘点、月盘点要在盘点第二日先完成数据覆盖，各组主管再作盘点差异分析，上报经理、店长2.6 盘点结果确认与生效申请：门店店长对大盘结果进行确认后，将盘点实施情况、盘点确认结果和盘点结果生效申请上报地区公司总经理。生鲜周盘点、月盘点由财务经理签字,生效由店长确认。2.7 盘点结果分析与工作评估：门店生鲜部各大组对盘点结果进行分析，查明商品盈亏产生的原因，制定改善措施，并对本次盘点作业进行评估。2.8 盘点结果生效审批：地5、区公司总经理确认本次大盘结果，并作生效或失败批示。周盘点、月盘点由财务经理签字，生效由店长确认，直接生效做数据覆盖。2.9 系统盘点生效与盘点资料存档：根据地区公司总经理（大盘）或店长的批示，门店ALC在电脑系统中进行生效或失败删除操作，并将本次盘点资料存档，保存期一年。2.10 盘点结束。盘点数据由地区营运部上报生鲜管理部。三、 盘点操作流程：1、 盘点准备1.1 盘点日确定和盘点日程计划1.1.1 盘点日确定：每周一、每月末倒数第二天；如果周盘日期与月盘日期临近（不超过四天），则只用作月盘，不作周盘；同理如果周盘、月盘日期与大盘日期临近（不超过四天）则只作大盘。1.1.2 制定盘点日程表：6、1.2 盘点人员准备和培训 1.2.1 盘点组织的建立及人员安排：门店店长为指挥者，同样设盘点组、稽核组、录入组、保卫组。其他部门员工可由店长安排分批支援生鲜部周盘点。同样由人事行政部按各组需求编制盘点、稽核、录入的门店盘点人员配置表。生鲜周盘点由门店组织第三方人员稽核，月盘点、季度大盘由财务部负责稽核。1.2.2 盘点人员培训：制定盘点培训计划，对盘点人员、录入人员、稽核人员进行盘点方法、稽核原则、录入界面使用的培训，并进行考核。1.3 盘点布局图1.3.1 盘点布局图编制：生鲜陈列区（货架、端架、地堆）、库存区的编号方法与原则参照门店盘点作业手册。根据生鲜区平面陈列的特点，可一个销售区域编7、制一个BAY号。如生鲜区蔬果陈列区：0 0 01蔬果架1蔬果架2蔬果架3蔬果架4蔬果架5蔬果架6蔬果架7蔬果架8 0 0 02 0 0 01部门号 通道序号 陈列分类号 BAY号 生鲜 通道号 货架BAY号1.3.2 盘点布局图的编制要求：生鲜陈列的变化较多，布局编号要及时调整。必须保持与现场一致。1.3.3 盘点布局图的录入：ALC提前三天在门店盘点系统中将编好的布局图录入，建立数据库。布局图一旦录入不得修改。盘点当天发现不一致的时候，以布局图为准进行修正。1.4 盘点用具用品和员工餐的准备1.4.1 准备的项目：盘点表单、库存单、编号签、笔、复写纸等。1.5 商品整理1.5.1库存区商品整8、理：日配组库存包装商品整理时必须粘贴二份库存单，第一份完整填写通道号、货架BAY号、货号、商品描述、库存数量、填单人、填写日期；第二份只填写通道号、货架BAY号、货号、商品描述，库存区复盘时在填写库存数量、日期、填单人。盘点当日整理完毕，包装商品与称重商品分开区域。已填写好库存单的库区商品发生异动（入库、出库）时，必须要报店长批准，并在第一份库存单上填写新的数量，确保实物库存与库存单上的库存数量一致。其他各组商品，在盘点当日上午必须按分类、分区整齐码放好。分出应退货商品存放区域。生鲜商品盘点当日上午正常收货，中午停止收货以保证收货单录入完毕。1.5.2销售区商品整理：a)盘点前完成布局编号粘贴9、。b)按BAY、地堆、端架进行整理，不能垮BAY陈列。盘点前整理成最易盘点状态。c)检查标识，一物一卡。d)盘点表提前抄写完毕交主管，主管进行核对。f)所有销售区域商品在盘点前取消假岛陈列。1.5.3 帐目的整理： 单据清理：ALC清理订货单、库存更正单、报废单。收货部清理：验货清单、退换货单。楼面生鲜各组：商品退换货单、库存更正单、报废单、团购单据等。ALC列印负库存报表，生鲜各组进行清理。1.6 盘点表单准备： 安排员工抄写盘点表，主管核对。2、盘点执行2.1 库存区包装商品盘点：蔬果组、肉品组、水产组、熟食组、日配组有国际条码的包装商品执行门店盘点作业手册。包装商品指固定包装，有印刷条码10、的，包括常温、冷藏、冷冻商品。2.1.1 包装商品初盘：库存区商品于盘点前一日完成库存区复、抽盘点表抄写。库存区商品整理过程视为库存区初盘过程，库存区以第一张填有数量的库存单作为库存区初盘点表 。2.1.2包装商品复盘：库存区商品复盘于盘点日营业结束后开始，复盘比率100%。在复盘前将第一张填有数量的库存单撕下，按通道号、货架BAY号收集装订，以便与相对应的库存区复、抽盘点表核查。复盘后在第二张库存单上填写盘点数量，同时填写在库存区复、抽盘点表上。2.1.3 对单：复盘结束后，盘点人员将盘点单交给盘点主管，再由盘点主管交稽核人员核对。a) 若一致则通过；若存在差异，则由稽核人员开出三盘表，抄写11、通道号、货架BAY号及有差异的商品货号，交盘点主管安排人员进行三盘。b) 三盘完成后，稽核人员将三盘表与库存单-初盘表和库存去复盘、抽盘点表进行核对，如果三盘表的盘点数量与其中一张盘点表的数量一致，则以三盘表数量作为最后的盘点数量。c) 如果三盘数量与任何一张盘点表的数量都不同，则由盘点主管进行第四次盘点，主管的盘点数量记录在三盘表的备注栏中，并以主管的盘点数量作为最后的盘点数量。d) 稽核人员必须将最后确认的盘点数量在相应的盘点表上进行修正，以保证库存单-初盘表和库存区复盘、抽盘点表上的盘点数量一致性。2.1.4 稽核抽盘：当库存单-初盘表和库存区复盘、抽盘点表上的盘点数量通过核对后，由稽核12、人员对所属区域进行抽盘。a) 抽盘要求每张库存区复盘、抽盘点表抽查品项比率30%，抽盘时发现错误率50%者，该单作废并回收，同时在盘点作废表单登记表上作登记，该单所列商品进行重盘。b) 稽核重点是对单品数量大、金额较高的品项进行抽盘。c) 对于有建立手工三级帐的包装商品，进行100%抽盘。2.1.5 库存区称重商品盘点：蔬果组、肉品组、水产组、熟食组、日配组称重商品初盘、复盘、稽核一同进行。这是由于生鲜商品的特殊性，不适宜反复搬动或长时间暴露在常温下。a) 盘点前完成商品整理，盘点当日到货应分区分类归放。盘点前一天完成库存区复、抽盘点表抄写。为了便于区分商品，可以另制作称重商品盘点表，加“商品13、描述”项目。b) 初盘与复盘同时进行，直接填写库存区复、抽盘点表。稽核人员必须在现场监督盘点全过程。2.2 销售区盘点2.2.1.A 生鲜包装商品盘点流程图：蔬果组、肉品组、水产组、熟食组、日配组有国际条码的包装商品执行门店盘点作业手册。流程图：盘点整理盘点大会或周盘点动员初盘发单复盘初、复盘对单不一致一 致稽核抽盘 收单/传单盘点结束2.2.2.A 流程描述a) 盘点大会：各盘点组主管召开盘点会议，进行盘点人员点名、宣讲盘点纪律和盘点注意事项，分发盘点用品、用具。b) 盘点整理：盘点开始实施前各盘点组集中整理排面，清理闲散商品，回收孤儿和客服退、换货商品，并进行全面的价签核对，将商品整理至最14、佳盘点状态，商品间可预留分割间隙。c) 发单：稽核组依据盘点单收发控制表将盘点表分发到各组主管并签收。d) 初盘：初盘人员领取销售区初盘点表后，首先依据盘点表记录的通道号、货架BAY号找到对应的盘点位置，并依据“从上到下、从左到右、见物盘物”的原则查对盘点表记录的商品货号与价签货号的一致性，同时实施盘点。l 在盘点中同一商品在不同位置，按各自分属位置区盘点，不得累加。每盘完一个单品就在销售区初盘点表上对应栏位填写该商品的数量。l 在盘点过程中对初盘点表上有的而货架上没有的商品，表单对应栏的数目记“0”处理，对货架上有而表单上没有的商品，应从货架区取出交于盘点组主管用应急编号集中处理。l 该份盘15、点表盘点结束后，初盘人员在初盘点表对应栏位填写工号、签名，同时盘点商品按盘点前的位置恢复，否则由此导致的复盘与初盘数据不一致，责任在初盘人。将盘点完的销售区初盘点表上交至所属盘点组主管处。l 主管发放其他初盘表，或按照“同一货架的初盘与复盘必须为不同的人员，同一货架的初盘与复盘不得同时进行”的原则，发放复盘表，对回收和发放盘点表进行登记，对已完成的初盘表签名。e) 复盘：复盘人员按照初盘要求进行复盘，在销售区复盘、抽盘点表上记录复盘结果，并填写工号、签名后，上交销售区复盘、抽盘点表至所属区域主管，主管对回收的销售区复盘、抽盘点表进行确认签。f) 对单：复盘结束后，盘点人员将盘点表交给盘点主管，16、再由盘点主管交稽核人员核对。若一致则通过；若存在差异，则由稽核人员开出三盘表抄写通道号、货架BAY号及有差异的商品货号，交盘点主管安排不同于初盘和复盘的人员进行三盘。l 三盘完成后，稽核人员将三盘表与销售区初盘表和销售区复盘、抽盘点表进行核对，如果三盘表的盘点数量与其中一张盘点表的数量一致，则以三盘表数量作为最后的盘点数量。l 如果三盘数量与任何一张盘点表的数量都不同，则由盘点主管进行第四次盘点，主管的盘点数量记录在三盘表的备注栏中，并以主管的盘点数量作为最后的盘点数量。l 稽核人员必须将最后确认的盘点数量在相应的盘点表上进行修正，以保证销售区初盘表和销售区复盘、抽盘点表上的盘点数量一致性。g17、) 稽核抽盘：当销售区初盘表和销售区复盘、抽盘点表上的盘点数量通过核对后，由稽核人员对所属区域进行抽盘。l 抽盘要求每张销售区复盘、抽盘点表抽查品项比率30%，抽盘时发现错误率50%者，该单作废并回收，同时在盘点作废表单登记表上作登记，该单所列商品进行重盘。l 稽核重点是对单品数量大、金额较高的品项进行抽盘。h) 收单/传单：稽核抽盘人员按盘点单收发控制表接收并核对所有盘点单，按流水号检查确认无误后，将复、抽盘点表送交门店录入组，初盘表返盘点组主管保存。i) 结束：录入组组长依据盘点单收发控制表接收并核对表单完整无误后，进入表单录入环节，现场盘点结束。2.2.1.B 生鲜称重商品盘点流程图：蔬18、果组、肉品组、水产组、熟食组、日配组称重商品初盘、复盘、稽核一同进行。这是由于生鲜商品的特殊性，不适宜反复搬动或长时间暴露在常温下。由于称重商品没有注明货号、描述等信息的价格卡，抄写盘点表时，可在表格左侧空白处，标注商品描述。以作区分。初盘、复盘、稽核盘点结束收单/传单发单盘点整理盘点大会或周盘点动员2.2.2.B 生鲜称重商品盘点流程描述：a) 盘点大会：各盘点组主管召开盘点会议，进行盘点人员点名、宣讲盘点纪律和盘点注意事项，分发盘点用品、用具。b) 盘点整理：盘点开始实施前各盘点组集中整理排面，清理闲散商品，回收孤儿和客服退、换货商品，并进行全面的价签核对，将商品整理至最佳盘点状态，商品间19、可预留分割间隙。c) 发单：稽核组依据盘点单收发控制表将盘点表分发到各组主管并签收。d) 盘点：盘点人员领取销售区复、抽盘点表后，首先依据盘点表记录的通道号、货架BAY号找到对应的盘点位置，并依据“从上到下、从左到右、见物盘物”的原则查对盘点表记录的商品货号与价签货号的一致性，同时实施盘点。稽核人员必须在现场监督盘点全过程。l 在盘点中同一商品在不同位置，按各自分属位置区盘点，不得累加。每盘完一个单品就在销售区复、抽盘点表上对应栏位填写该商品的数量。l 在盘点过程中对初盘点表上有的而货架上没有的商品，表单对应栏的数目记“0”处理，对货架上有而表单上没有的商品，应从货架区取出交于盘点组主管用应急20、编号集中处理。l 该份盘点表盘点结束后，盘点人员在盘点表对应栏位填写工号、签名，同时盘点商品按盘点前的位置恢复。将盘点完的销售区复、抽盘点表上交至所属盘点组主管处。稽核人员在销售区复、抽盘点表签字确认。e) 收单/传单：稽核抽盘人员按盘点单收发控制表接收并核对所有盘点单，按流水号检查确认无误后，将复、抽盘点表送交门店录入组.f) 结束：录入组组长依据盘点单收发控制表接收并核对表单完整无误后，进入表单录入环节，现场盘点结束。四、 盘点数据的处理和调整1、 盘点表单的收集及分配：稽核组将回收的盘点表交至ALC。ALC检查是否完整。安排录入。 2、 盘点报表的处理：五、 盘点第二日上午完成录入与数据21、覆盖，第二日下午打印盘点差异明细报表，各组主管作盘点差异分析，上报经理、店长。六、 盘点结果确认与生效申请1、盘点结果的确认：计算当期各组毛利额；计算当期的损耗总金额，做盘点差异汇总表。2、盘点生效/失败申请：ALC将盘点结果上报店长，确认生效或失败。七、 盘点结果的分析与盘点工作评估1、 分析的内容和形式：同门店盘点作业规范生鲜周盘点分析报告分二个层次：主管报告、经理报告，就盘亏、盘盈原因进行分析，并提出相应的改进措施。2、盘点管理评估：同门店盘点作业规范八、盘点生效审批1、盘点结果的审批流程： 生鲜周盘点、月盘点由生鲜部门经理向店长提出生效/失败申请，门店店长审核批准。大盘由总经理审核批准。2、 盘点数据存档：盘点数据存档在ALC。并由地区营运部将数据上报生鲜管理部。九、附件： 附件一：生鲜盘点毛利分析表样表及说明此表为生鲜盘点生效覆盖后将期间数据上报生鲜管理部的格式。 附件二：生鲜销售区称重商品盘点表样表及说明 附件三：生鲜库存区称重商品盘点表样表及说明北京华联综超事业部 二OO六年三月二十四日主题词：生鲜 作业 规范抄 报：吉小安董事长 畅丁杰总裁 各副总裁 总裁办公室审核：陈蓉 签发：彭小海 打 印4 份