1、上海超日太阳能科技股份有限公司 外汇管理制度 0 上海超日太阳能科技股份有限公司上海超日太阳能科技股份有限公司 外汇管理制度外汇管理制度 二零一一年二零一一年十十月月 上海超日太阳能科技股份有限公司 外汇管理制度 1 上海超日太阳能科技股份有限公司上海超日太阳能科技股份有限公司 外汇管理制度外汇管理制度 第一章第一章 总则总则 第一条第一条 为了降低人民币汇率波动对本公司的风险，加强对本公司及下属子公司的外汇管理过程的风险控制，丰富本公司外汇管理的手段，特制定本制度。第二章第二章 组织结构设置组织结构设置 第二条第二条 公司董事会下设立外汇管理委员会，在股东大会和董事会批准的权限内，负责公司外2、汇应收账款管理方案制订、风险监控及其他与外汇相关重大问题处理。第三条第三条 外汇管理委员会成员由董事长、总经理以及市场部、内审部、财务部、资金管理部人员和外汇专业人员组成。第三章第三章 交易程序交易程序 第四条第四条 外汇管理委员会决策按下图进行：资金划拨 财务部 签订外汇管理合作协议等 提供公司财务状况 市场部 财务部 资金管理部 合 作 银 行 批准 提供公司应收账款货币汇率变动趋势预测报告 提供公司合同履行情况 外汇管理委员会 股东大会 董事会 制定外汇管理方案 资金管理部 通过 内审部 审查交易记录 上海超日太阳能科技股份有限公司 外汇管理制度 2 4.1 资金管理部和公司签约合作银行3、等其他专业外汇机构定期提供出口国宏观经济变动情况、汇率趋势预测等研究报告。4.2 市场部根据销售合同执行情况，提供销售金额、币种、应收账款预期回收期等数据。4.3 财务部提供公司基本财务状况，并判断公司签订外汇管理方案所能承受的财务风险。4.4 外汇管理委员会综合以上三方面提供资料，根据公司经营目标和具体销售合同，制定公司阶段性外汇管理方案。外汇管理方案中必须明确管理方式、交易规模、币种、杠杆比例、止损价位、风险防范措施等要素，并且根据市场行情的变化及时调整方案，确保外汇管理过程不发生较大的风险。4.5 根据经营情况，对于单笔交易金额不超过人民币 2000 万元的外汇交易，由公司经营层办理相关4、事宜，超过上述金额的，原则上由外汇管理委员会拟定方案。需要报送董事会、股东大会通过的交易，依照规定的程序提交董事会、股东大会作出决议。4.6 资金管理部严格按经批准方案进行交易操作与合作银行签订合同，财务部按照经批准方案进行资金划拨。4.7 内审部通过审查外汇交易记录和财务相关账务往来，监督外汇交易内容和交易结果。第五条第五条 执行人员每日必须认真关注方案运行情况，密切注视外币价格波动和各项技术指标变化情况；严格按照事先制定的操作方案执行交易；外汇管理方案执行人员不得超越方案单独决定交易。第六条第六条 准确分析判断市场趋势是正确决策的基础，资金管理部定期或不定期召开市场行情分析会的同时并参加各5、类专业分析机构召开的市场分析会。第七条第七条 遇市场行情发生突变时，资金管理部应广泛收集信息及各方意见并及时召开市场分析会研讨行情及相应的对策。如市场行情发生变化的需要对外汇管理方案进行较大修正，则需由外汇管理委员会讨论确定，按决策权限，分别由外汇管理委员会、董事会或股东大会批准通过。第八条第八条 交易计划执行完后，资金管理部及时总结经验与不足，并形成书面报告上报，外汇管理委员会审查、考评。上海超日太阳能科技股份有限公司 外汇管理制度 3 第四章第四章 资金管理和调拨资金管理和调拨 第九条第九条 外汇管理方案执行和资金划拨相分离，资金管理部根据经批准方案与银行等合作机构签订合同，财务部根据方案6、向银行划拨资金。第十条第十条 如遇行情突变需临时增加资金时，资金管理部及时向外汇管理委员会汇报，按相关决策权限，分别经外汇管理委员会、董事会或股东大会批准后由财务部增拨资金。第十一条第十一条 资金划出，由总经理和财务经理共同盖章、签字，加盖公司财务章后办理。第五章第五章 监督管理监督管理 第十二条第十二条 交易计划制定过程中的监督。外汇管理委员会审核、分析各部门提供材料，制定的外汇管理方案，在方案中必须明确制定管理方式、交易规模、止损价位等要素，以求外汇管理效果最大化和经营风险最小化。第十三条第十三条 交易过程中的监督。资金管理部操作人员执行方案要灵活运用外汇知识，建立每日定期报告制度，将每日方案运行状况及时通报内审部；内审部可不定期检查方案运行情况，了解执行情况。第十四条第十四条 事后的监督稽核体系。针对外汇管理方案的特点，内审部应在规定时段内对公司的所有交易过程和内部财务处理进行全面的复核，以便及时发现问题、堵塞漏洞。事后监督应覆盖交易过程的各个领域，重点应在方案执行过程中的风险防范。第六章第六章 附则附则 第十五条第十五条 本制度适用于本公司控股子公司。第十六条第十六条 本制度由董事会负责解释。第十七条第十七条 本制度自董事会批准之日起实施。上海超日太阳能科技股份有限公司董事会上海超日太阳能科技股份有限公司董事会