1、 财务管理手册 经营 管理 综合 其它会计核算流程编 号ACWBB090520版 次01 通用 衔接 部门 临时编 制廖志华复 核罗迎辉审 批高佑成签 发高佑成日 期090515日 期090515日 期090615日 期090615阅 文 范 围 全体员工 店长级 部长级 经理室执行日期时 间 基础会计 总账会计 财务负责人开始总账会计将收支原始凭证分发给相关基础岗位会计人员进行会计核算。银行出纳(现金出纳)凭部门(门店)上交的收付款凭证，办理现金或转账收支，并将单据整理上交总账会计。每5天一次 销售会计负责门店销售收入、配送销售收入的核算。审核相关原始凭证，填制会计凭证。次月2日前 购进核算2、会计负责购进商品的核算。审核相关原始凭证，填制会计凭证。 次月6日前财务负责人审核会计凭证。 每月平时月末总账会计与门店会计核对内部往来一致，进行相关业务会计核算。费用核算会计负责费用、资产、其它往来的核算。审核相关原始凭证，填制会计凭证。 次月8日前 综合会计负责银行税务等业务会计核算。审核相关原始凭证，填制会计凭证。 月末汇总计算各项税金，填制会计凭证。 次月8日前 月末计算预提费用、摊销待摊费用，结转商品销售成本，填制会计凭证。 门店会计负责所管辖门店的会计核算。审核相关原始凭证，填制会计凭证。 次月8日前 次月，打印会计报表，报送相关部门。 次月10日前 结束 流程步骤解释：流程步骤工3、作内容与说明责任部门与岗位相关制度、表格1财务部银行出纳（现金出纳）将部门（门店）上交的收付款凭证，办理现金或转账收支，交将单据整理上交总账会计。银行出纳（现金出纳）2总账会计将收支原始凭证分发给相关基础岗位会计人员进行会计核算。总账会计3销售会计负责门店销售收入、配送销售收入的核算。审核相关原始凭证，填制会计凭证。销售核算会计4购进核算会计负责购进商品的核算。审核相关原始凭证，填制会计凭证。购进核算会计5费用核算会计负责费用、资产、其它往来的核算。审核相关原始凭证，填制会计凭证。费用核算会计6综合会计负责银行税务等业务会计核算。审核相关原始凭证，填制会计凭证。综合核算会计7门店会计负责所管辖4、门店的会计核算。审核相关原始凭证，填制会计凭证。门店会计8月末，总账会计与门店会计核对内部往来一致，进行相关业务会计核算。总账会计9月末，汇总计算各项税金，计算预提费用、摊销待摊费用，结转商品销售成本，填制会计凭证。总账会计10财务负责人审核会计凭证。财务负责人11次月，打印会计报表，报送相关部门。总账会计 经营 管理 综合 其它费用报销流程编 号ACWBB090521版 次01 通用 衔接 部门 临时编 制廖志华复 核罗迎辉审 批高佑成签 发高佑成日 期090515日 期090516日 期090615日 期090615阅 文 范 围 全体员工 店长级 部长级 经理室执行日期周期 分管副总及总5、裁 费用经手人(证明人) 部门(门店)负责人 相关部门 财务部门 总经理非常规费用发生前,邮件或电话事前向分管副总申请,待同意后支出开始 1日至30(31)日为费用结算周期经手人办理事项完毕，取得合法原始凭证，经办人在原始凭证上签字,证明人签字后，填写费用审批表 部门(门店)负责人审核费用的真实性、合理性，并在费用审批表上签字。 部分费用由总部相关部门审核，在原始凭证上签字（如加班费、生活餐费等） 财务部审核费用的准确性、合理性及真实性、票据的规范性，并签字。 总体审核审批，并签字。 出纳根据审核无误的报销凭证支付款项。 结束流程步骤解释：流程步骤工作内容与说明责任部门与岗位相关制度、表格1对6、于费用支出，要分清常规性费用和非常规性费用，具体标准见公司财务授权审批制度。部门（门店）2常规性费用无须事前审批，但非常规性费用要求事前报分管副总审批，取得邮件批准或文件审批报告，或者是分管副总直接在益丰大药房费用审批表上签批。分管副总及总裁3经手人经办费用支出，取得合法原始凭证（包括法定的发票、收据及相应的原始凭证附件、清单等），并在原始凭证上签字。要求费用事项终了7天内，经手人按时办理费用报销手续。部门（门店）经手人4部门（门店）证明人证明验收事项支出，并在原始凭证上签字。部门（门店）证明人5经手人将取得的合法原始凭证粘贴在原始凭证粘贴单上，然后填制益丰大药房费用审批表，注明费用开支用途、7、附件张数、金额、经手人、费用所属部门（门店）。部门（门店）经手人6部门（门店）负责人审核费用的真实性、合理性，并签字。部门（门店）负责人7财务部负责人根据公司费用报销规定、各类费用报销标准、财务相关制度审核费用的准确性、合理性、票据的规范性，并签字。财务部负责人8对于资产、赠品、招待烟等物资采购支出，在益丰大药房费用审批表下面必须附有资产开票员的入库验收单或上账签字。资产开票员9对于人员加班费、餐费支出，必须经人力资源部审核。对于商品损耗下账及商品折扣，必须经商品部审核。装修费必须经新店部审核。维修费必须经行政部审核。企划费必须经门管部审核。总部相关部门10财务部审核费用的准确性、合理性及真实8、性、票据的规范性，并签字。财务部门11总经理总体审核、审批签字。总经理12出纳根据审核无误的报销凭证支付款项。财务部出纳 经营 管理 综合 其它工资奖金发放流程编 号ACWBB090522版 次02 通用 衔接 部门 临时编 制廖志华复 核罗迎辉审 批高佑成签 发高佑成日 期090515日 期090530日 期090616日 期090616阅 文 范 围 全体员工 店长级 部长级 经理室执行日期时间 门店（部门） 人力部门 财务部门 总裁室/总经理开始 上报工资资金核算的相关资料每月30至下月3号12:00前工资核算员根据审核无误的考勤及分配底表计算编制各类工资明细表每月3日下午至6号前审核签9、批财务部稽核主管审核签字部长审核签字每月7号上午9:00每月7号下午2:00每月7号下午5:00编制总部及门店员工工资银行转存明细表每月8号上午8:00银行出纳接收各类工资表后通过网上银行发放工资并向独立核算门店拨付款项 门店会计接收总部拨付款项及工资条后,转交各门店财务助理或干事发放工资每月9号 银行出纳接收各类工资表办理银行工资转存独立核算门店现金出纳将所有门店及分部工资总表制成员工工资条以邮件方式发放至门店现金出纳将总部各部门员工工资制成工资条发放到各部门结束流程步骤解释：流程步骤工作内容与说明责任部门与岗位相关制度、表格1门店于每月30日至下月3日12:00前上报工资奖金核算的相关资料10、各门店(各部门)2新聘人员发放工资的基本信息由使用部门或门店向人力部门提供银行卡号等,由工资核算员负责录入。人力部门每月3-6日由人力部门具体计算员工工资。包括：分部门和门店编制员工工资发放表(1个总表及2个分表)、中药咨询员处方提成工资表、导购工资表等。每月7日9:00前人力部门打印一份工资总表、一份中药咨询员处方提成工资表、一份导购工资表交人力资源部负责人审核，签字后转交财务部。3每月7号下午2:00前财务部门对工资总表、中药咨询员处方提成工资表；导购工资表进行审核，重点审核扣款明细和应发总额，审核签字后送交经理室财务部门4每月7号下午5:00前财务总监、总经理对工资总表、中药咨询员处方提11、成工资表、导购工资表进行总体审批，签字后再转交人力资源部总裁室/经理室5每月8日8:00前，人力部门将审核审批手续完备的工资总表、工资发放明细表（2个分表）、中药咨询员处方提成工资表、导购工资表、总部及常德市辖区门店员工工资银行转存明细表（注明员工姓名、编号、工资发放金额、工资发放总合计金额）一同送交财务部银行出纳。人力部门每月8号上午人力资源部将工资发放明细表（1个总表2个分表）以邮件方式发送至财务部稽核主管邮箱。6每月9号上午财务部门稽核主管会计分发工资明细表。区外独立核算门店工资发放明细表制成工资条以电子邮件方式发送到各门店会计邮箱。统一核算门店工资表及总部各部门工资总表以邮件方式发送给12、财务部现金出纳。现金出纳将总部各部门工资总表制成工资条，分部门打印出来，送交各部门负责人，再由部门负责人将部门人员工资条发放到员工个人，总裁室、经理室成员工资条由财务部门出纳当面送交个人手中。门店自行打印工资条发给员工。财务部门每月9号财务部门出纳，将区外独立核算门店款项拨付到门店基本帐户上，由门店客服自行发放；总部及统一核算门店的员工工资，由总部银行出纳通过银行统一发放，外来咨询员处方提成工资及辞职休假人员工资交现金出纳以现金方式发放。 经营 管理 综合 其它福利发放流程编 号ACWBB090523版 次01 通用 衔接 部门 临时编 制廖志华复 核罗迎辉审 批高佑成签 发高佑成日 期09013、515日 期090530日 期090616日 期090616阅 文 范 围 全体员工 店长级 部长级 经理室执行日期一现金发放时间 门店（部门）人力部门 财务部门 总裁室/总经理劳资专干依据员工在册人数编制员工福利发放表。开始经理室制定福利方案 部长审核签字审核签批门店员工到门店经理或客服经理处领取福利并签字，再由门店经理或财务助理凭员工签字后的明细表到财务部换取借条。部长审核签字 现金出纳以现金方式发放；由门店（部门）经理或客服经理先打借条领取现金。 结束 流程步骤工作内容与说明责任部门与岗位相关制度、表格1人力部门劳资专干依据员工在册人数编制员工福利发放表。人力部门人力部门打印员工福利发放14、表，交人力部门负责人审核签字。3财务部门负责人对福利发放表审核签字。财务部门4财务总监、总经理对福利发放表审批签字。总裁室/经理室5财务部门出纳负责发放总部及下属门店员工福利。财务部门流程步骤解释：二实物发放时 间 财务部门行政部门 总监/总经理 仓 库 门 店 部 门按员工在册人数编制发放数量及福利所需金额的详细计划。开始审核签批 经理室制定福利方案发放总部(门店)员工实物福利。依据财务副总审定的计划完成采购任务；门店的实物福利，由行政部统一安排于节前配送到各门店，总部员工实物福利由行政部通知部门到总部仓库集中领取。 配送 通知 接行政部通知到仓库领取。接收行政部配送实物。 发放到员工个人发15、放到员工个人 行政部门通知采购物资费用报账 财务部审核后报销,并核算到期各部门各门店 结束结束流程步骤工作内容与说明责任部门与岗位相关制度、表格1公司总裁室/经理室制定福利方案，审后交行政部落实。总裁室/经理室2行政部门按员工在册人数编制发放数量及福利所需金额的详细计划。行政部门3总裁室/总经理审核批准。总裁室/经理室4行政部门依据财务副总审定的计划完成采购任务。行政部门5门店的实物福利，由行政部门统一安排于节前配送到各门店，再由各门店发放到员工个人。6总部员工实物福利，由各部门接行政部通知到总部仓库领取，再由部门发放到员工个人。总部仓库7财务部门审核后报销,并核算到期各部门各门店财务部门流程16、步骤解释： 经营 管理 综合 其它货款结算流程编 号ACWBB090524版 次02 通用 衔接 部门 临时编 制廖志华复 核罗迎辉审 批高佑成签 发高佑成日 期090515日 期090520日 期090620日 期090620阅 文 范 围 全体员工 店长级 部长级 经理室执行日期时 间 商品部 (中药部) 财务部门 总监/分管经理协调员：月末根据厂商查对库存商品的数量和金额，并记录在应付厂商货款的入库单上。开始 购进往来会计：核对厂商往来账目及税票，审定厂商应结货款金额，并签字。综合内勤：清查厂商各项费用、罚款等是否结清，并签字。 部长：审定厂商可付款金额 ,并签字。 财务部部长：审定厂商17、的付款方式及金额，并签字。 审批厂商结款金额，并签字。 出纳 ：审核签批手续是否完整，大小写金额是否相等，再支付货款。 结束流程步骤解释：流程步骤工作内容与说明责任部门与岗位相关制度、表格1协调员月末根据厂商查对库存商品的数量和金额，并记录在应付厂商货款入库单上。商品部协调员2综合内勤清查厂商的各项费用、罚款等是否结清，并签字。商品部内勤3财务部门购进核算会计审核厂商的应付往来账目及税票，确定厂商的应付金额，并签字。财务部购进核算会计5采购部负责人审定厂商可付款金额。商品(中药)部部长5财务部负责人审定厂商付款方式及结款金额，并签字。财务部负责人6总监/分管经理最终审批厂商结款金额，并签字。总18、监/分管经理7财务部门出纳审核签批手续是否完整，大小写金额是否相等，再支付货款。财务部出纳 经营 管理 综合 其它门店商品处罚及罚款支出报批流程编 号ACWBB090525版 次02 通用 衔接 部门 临时编 制廖志华复 核罗迎辉审 批高佑成签 发高佑成日 期090515日 期090520日 期090615日 期090615阅 文 范 围 全体员工 店长级 部长级 经理室执行日期时间 各门店 质管部 商品(中药)部 总经理(分管经理 ) 财务部门审核罚款是否合理并积极配合门店与当地药监药政部门联系,尽量减少支出接药政药检部门通知开始查明产品及厂商，落实罚款及检查费邮件报告邮件审定并回复邮件接收19、邮件 回复邮件要求药政药检部门开具发票或收据邮件收到票据后，支付罚款及费用入账、向厂商收回罚款及费用并进行财务核算发票、收据及批复上交结束流程步骤解释：流程步骤工作内容与说明责任部门与岗位相关制度、表格1门店接到药政药检等部门收取各种有关商品处罚及抽检费用支出的通知后，用邮件形式向质管部写出报告，报告中写明被罚款的原因、品种和金额。 门店负责人2质管部接到门店报告后，审核罚款是否合理，并积极配合门店与当地药监药政部门联系,尽量减少支出 ,受理审核后转发给商品部。 质管部门3商品部接到邮件后，查明被处罚及抽检品种的厂商，并与厂商联系沟通,落实罚款及抽检费用是否由厂商承担,并写明承担厂商的名称,再20、把邮件转发给质管部。商品部门4质管部将商品部与厂商沟通的处理意见邮件上传分管副总质管部门5分管副总接收邮件，根据权限审定后回复给门店经理室6门店接到外联副总回复的邮件后，要求当地药政药检部门按商品部注明的可承担罚款及抽检费用的厂商名称开具发票或罚款收据，厂商不能承担的罚款及抽检费用按本公司的名称开出发票或罚款收据,收到正式发票或罚款收据后,门店再支付罚款及抽检费用。门店负责人7独立核算门店对于应由厂商承担的罚款及抽检费用的发票支出报账后,由门店会计以往来的形式转交到财务部入账，由财务部统一向相关厂商收回罚款;对于厂商不能承担的罚款及抽检费用支出报账后,由门店自行列支罚款,并进行财务核算。财务部21、门8接收厂商罚款及检验费票据,向厂商收取代垫费用,并进行会计核算财务部门 - 250 - 经营 管理 综合 其它门店盘点流程(试行版)编 号ACWBB090301版 次02 通用 衔接 部门 临时编 制廖志华复 核罗迎辉审 批高佑成签 发高佑成日 期2009.03日 期200903日 期2009.03日 期2009.03阅 文 范 围 全体员工 店长级 部长级 经理 室执行日期20090204考核组门店开始考核组确定门店盘点日期盘点前一天成立盘点小组并做盘点前的相关准备工作盘点日前一天将所有单据处理完毕门店结束营业数据上传及生成门店盘点单盘点日当晚按盘点表完成所有商品盘点盘点日后两天内完成盘点22、数据系统录入将盘点结果系统生成盘点差异表盘点日后第三天内门店完成对差异商品进行清查考核组进行盈亏清查，并写出盘点报告结 束盘点当日下午前完成盘点表的抄写并进行仓库和夜间售药区的盘点且确认通讯正常盘点当日下午5点前关闭门店系统库存盘点日后第四天上午8点前恢复库存一、盘点作业操作说明：序号操作说明1全盘周期：大于2个月且小于3个月，新开门店必须在开业后第8-10天内完成新店开业盘点。不达标的门店要求月盘。2盘点必须严格按盘点流程操作，全盘周期为5天（含盘点前一天）。在盘点周期内必须完成整个盘点任务。3财信部于盘点当日下午5点以前（当日无要货计划时可提前关闭）屏蔽门店库存及相关数据查询。4门店接到盘23、点通知后按F区抄写门店盘点表（药品按批号抄写）。抄写时间为盘点前一天及盘点日当天。5盘点当日清理出包装污染、破损、失效等影响二次销售的商品并集中装箱做好记录交考核员，盘点后要及时封存，月底前按报损流程报损。6店长交接盘点时出现的有账面库存无实物的商品必须要有清单，经新任店经理签字同意方可盘入。（仅限商品退回、抽检未处理商品）7根据需要可提前1-2小时前结束营业，如盘点提前进行，需提前8小时出示盘点通知，盘点前由门店经理召开盘点会议，安排盘点工作。8门店在盘点日后第2天16：00前将初盘结果录入系统。16：00后由考核员在业务系统中生成无显示亏损数量的初盘差异表交门店盘点负责人。9门店在盘点日后24、的第2日晚上至第3日下班前完成对初盘差异进行复盘（要求一次复盘准确）。10门店盘点日后的第3天内，考核员须对门店贵重商品按20比例进行抽查。第4日上午10点以前出具最终盘点差结果报告，并交门店店长与商管员确认。11财信部在盘点日后的第4天上午8点以前打开门店库存系统，如门店请货周期在盘点日内，盘点结果当日可启用紧急请货流程。配送中心当天完成配送单据审核、发货及派配送车辆将商品送货至门店（紧急配货不能迟于第二天到达门店）。二、作业标准流程考核：序号考核内容对应岗位 1未提前进行盘点区域规划或规划不清楚的，处20元/次的罚款。盘点负责人 2未提前进行门店盘点人员分工或分工不合理的，处20元/次的罚25、款。 3提前结束营业但未提前8小时在店门口显眼处张贴盘点停业告示的，按20元/次处以罚款。 4店长未始终在盘点现场组织盘点的，处50元/次的罚款；（门店交接盘点由新任店长到现场组织） 5新店未在开业后第8-10天内完成盘点的处罚门店经理50元/天6未在门店进行盘点之前完成诸如商品配送、商品退回等单据的处理以及当月报损商品、失效商品的处理，按5元/单品罚款。非当月报损商品未按流程处理的不得盘入并按货值售价的50处罚到商品管理员，40处罚到门店第一负责人。10处罚到区域总经理。（单独列表考核）7盘点前未将门店仓库和夜间售药区盘点完毕的，按20元/次处以罚款。8未在盘点后第三天组织完成差异商品复盘的26、，视同已经复盘，亏损按初盘结果兑现。9未在盘点前清理出影响二次销售的商品并集中装箱并做好记录报考核员的，每次罚款30元。考核员对此类商品不开箱检查则处罚30元/次。10抄写的商品目录存在抄写错误、顺序错误、漏抄或抄写字迹模糊不请、目录没有署名的，按3元/例处以罚款。货位盘点时货位未及时调整准确影响盘点的，货位责任区员工按3元/例处以罚款。员工11盘点前没有对本区域的盘点商品进行整理或对本区域包装玷污、破损、失效商品没有进行清理下架、集中装箱处理的，按3元/单品处以罚款。12交叉盘错、多盘、少盘、漏盘或盘点完毕后未在盘点表上署名的，均按3元/例处以罚款。13无故不参加盘点者罚款20元，并按旷工处27、理.盘点结果未经确认后下班的处罚20元。14盘点数据未按规定时间录入，处罚门店经理及商管员各100元。输单完毕后未在所输单据上署名的，按3元/例处以罚款。员工15未在输单完毕后完整地将初盘表或复盘表上交门店盘点负责人的，按3元/张目录处以罚款。16新店未在规定时间内组织完成盘点的处罚考核主管50元/天，相关考核员30元/天。考核员17考核员未按规定抽查贵重商品且抽查比例数小于20处罚100元18未按规定时间出拟盘点报告的每迟一天处罚考核员30元 经营 管理 综合 其它配送中心盘点流程编 号ACWBB090301版 次02 通用 衔接 部门 临时编 制廖志华复 核罗迎辉审 批高佑成签 发高佑成日28、 期2009.03日 期200903日 期2009.03日 期2009.03阅 文 范 围 全体员工 店长级 部长级 经理 室执行日期财信部考核组配送中心仓库开始考核组提前一周确定盘点日期并通知仓库和门店接通知后仓库于盘点前三日内成立盘点小组并进行盘点相关准备盘点第三天完成差异商品复盘盘点日起三天内仓库进行初盘和复盘并停止一切出库、入库行为盘点第二天16：00点前完成初盘考核组进行差异清理确认，20日内写出盘点报告结 束盘点第二天18：00点前生成盘点差异表流程考核：序号考核内容对应岗位1未提前进行仓库盘点区域规划或规划不合理的，处20元/次的罚款；盘点负责人2未提前进行仓库盘点人员分工或分工29、不合理的，处20元/次的罚款。 3未始终在盘点现场组织盘点的，处50元/次的罚款；4未按要求组织复盘的，每次处罚50元。5开票员未及时在盘点之前完成所有单据处理的，按20元/笔单据处以罚款。员工6盘点表抄写错误、顺序错误、漏抄或抄写字迹模糊不清、盘点表没有署名的，按2元/例处以罚款7盘点结束后未完整地将初盘表或复盘表及时上交仓库盘点负责人的或未署名的，按3元/张处以罚款；8盘点时将商品漏盘、错盘或将商品盘点的实际数量漏填、错填的，均按3元/单品处以罚款。9无故不参加盘点者罚款20元。并按旷工处理.盘点结果未经确认后下班的处罚20元。10出现单据多输、少输、漏输或输完单据后未在所输单据上署名的，30、按3元/例处以罚款；输单完毕后未完整地将初盘表或复盘表上交仓库盘点负责人的，按3元/张表处以罚款。11考核员未在仓库盘点日前一周同时通知仓库和门店进行仓库盘点的，处以20元/次的罚款；考核员12未始终在盘点现场给予盘点指导与监督的每次处罚30元。13未将初盘差异当日交仓库主任组织复盘的，每次处罚50元。14未在复盘结束后进行审核并记账处理的，处以每延迟一天50元/天的罚款。15未在复盘结束后20个工作日内写出盘点报告的，每延迟一天按20元/天罚款。16盘点组未对以上流程进行检查，将处以每次100元罚款。17盘点周期内仓库商品总配送额（以购进价格计）的0.1为公司予以承担仓库商品盘亏损失的上限，31、仓库商品盘亏损失金额不足0.1的部分为仓库的奖励金额，超过0.1的商品盘亏金额为仓库的赔付金额。（门店虚报差异罚款的50可抵仓库盘点赔款）仓库1益丰大药房费用审批表2009年 2 月 1 日开支项目及用途凭证 金 额 经 手 人使用单位 部门负责人签字：张数 武汉差旅费5500XXX拓展部XXX财务审核：XXX财务总监审核：XXX总经理复审：合计大写金额：伍佰元整小写：￥500.00旅差费报销单单位名称：拓展部填报日期：2009年2月1日单位：元姓名XXX职级干事出差事由市场调查出差时间计划 3 天实际 3 天备日期起讫地点飞机、车、船费其 他 费 用月日起讫类 别金 额项目标准计算天数（基数32、）核报金额注125常德武汉火车100住宿费包干报销702140127武汉常德火车100限额报销伙 食 补 助 费10元/餐2.550市 内 交 通 费30车、船 补 助费0其 他 杂 支 80小 计小 计总计金额仟伍佰零拾 零元零角零分预支:800.00 核销: 500.00 退补:退300.00(大写)23今 借 到 2009年2月 1 日 人民币(大写) 壹万伍仟元整 ￥15000.00借 款 理 由备用金审 批 人 签 字借款单位或个人签章部门负责人财务部负责人财务总监XX店XXX(2000)元以上XXXXXXXXX4今( 领 )到2008 年 9 月 1 日 益丰大药房( 往来款 )人33、民币(大写)：壹仟元整￥：1000.00说明：单 位 名 称：XX店房屋押金收(欠)款人：XXX财务审定：部门审定：经理审批：复审：XXXXXXXXX5代号2002中国农业银行 现金解款单(回 单) 2009年 2月 1 日收全称湖南益丰大药房连锁有限公司款项来源XX店营业款款单帐号18-534101040000516位人民币壹拾万元整千百十万千百十元角分(大写)￥10000000票面张数十万千百十元种类千百十元角分(收款银行盖章)复核 出纳一百元1000100000二元五十元一元二十元角票十 元分币五 元6缴 款 单缴款单位:XX店 2008 年 9月 1 日户名摘要十万千百十元角分XXX营34、业款3000000存根 合计人民币(大写)叁万元整￥3000000 出纳 XXX 营业员 XXX72009.1月份门店生活费明细表 门店:一、西药区：序号姓名岗位出勤天数白班倒班餐数标准（元）金额1金彩霞经理26265231562郑小红营业员1414143423傅冬顺营业员2626263784蔡琼营业员1313133395沈先梅后勤员28285631686彭杰物流干事26265231567熊明霞营业员1313133398蔡琼营业员1313133399刘明方防损员26262637810陈红军防损员22222236611聂中福西药咨询医生28282838412杨振国防损员77732113田芳营业员35、14141434214熊明霞营业员14141434215陈淑君营业员888324小计2788019835831074一、中药区：序号姓名岗位出勤天数白班倒班餐数标准元金额1赵瑛中药营业员2626263782田芳中药营业员1313133393刘周中药营业员2626263784赵瑛中药营业员2626263785田芳中药营业员1313133396刘周中药营业员262626378小计1301301303390三、其它：序号姓名岗位出勤天数白班倒班餐数标准元金额1曾国平精英队2362伍超飞商品部3393李伟营运部2364高振华营运部43125小计111233一至三项总合计1497制表人：XXX 门店负责36、人：XXX 人力资源部：XXX 财务部XXX8 门店大额费用申请单申请门店：滨湖店 申请时间：2009.1.31序号费 用 项 目申请金额备注1交9-12月生活房租300030002交1月水电费500050003交药监局2009年度年费150001500045合计23000大写金额:贰万叁仟元 申请人： XXX 门店店长： XXX 财务部：XXX 分管经理： XXX 2009年1月店长基金收支表填报门店: 填报时间:日期内容收入金额支出金额结余金额结转12月底余额120.001.4收到1月店长奖金200.00320.001.6店内开会购食品50.00270.221.20付员工生日买蛋糕50.037、0220.001.25付员工销售第一名50.00170.00 910现 金 盘 点 表年 月 门店：行数项 目金 额1一 现金（库存现金数）2二 已付款未报销的费用单据3 1.*的交通费4 2.生活费5 3.11月电费7三 借条8 1.*的生活费借条10 2.*去总部培训差旅借条12四 收银员备用金13 1.14 2.15 3.16五.其他17六 备用金数一+二+三+四+五会计： 出纳：11门店财务工作交接表 交接时间： 200 年 月 日 所属门店： 店 金额单位:元 序号交接工作内容单据帐面数实盘数差额(-代表欠款)备注张数一备用金 其中：现金 收银备用金 费用单据 生活费借支单据 其它借38、支单据合计二营业缴款现金应缴数现金实缴数差额(-代表欠款) 月 日营业款 月 日营业款 月 日营业款 月 日营业款 月 日营业款 月 日营业款 月 日营业款合计三店长基金其中：现金未报帐单据合计四总部个人借支五医保数据传输情况六零售发票号码:七印章公章: 私章: 八收据号码:九银行票据现金支票号码:十银行账户余额合计移交结论： 移交人签字: 接交情况： 接交人签字：监交人签字：此表填写一式三份,移交人保留一份,接交人保留一份,监交人保留一份,送财务部存档。12招待用烟领、用、存登记明细表门店名称 : 店品名： 价格 ： 单位：包日期购入领用结存配送 数量自购数量招待对象招待事由数量经手人证明人39、数量备注： 本表分芙蓉王烟、硬极品芙蓉王烟、二代精品白沙等品名不同分别列表登记13发票领用存登记台账时间购 入领 用结存已用上交财务数量发票号码保管人数量发票号码领用人数量发票号码数量发票号码1.15001-125张三5001-1251.11001-025李四1.11026-050王五3051-1251.111001-0251.122126-175张三5051-1751.151051-075李四4076-175 1.161026-05014益丰大药房专用收款收据 2009年2月1日 004369600只兹收到 XXX有限公司 第准一内交来 管理费 ￥: 5000.00 联部存使人民币（大写）拾40、 万 伍 仟 零 佰 零 拾 零 元 零 角 零 分根用收款单位：益丰大药房 收款人：XXX 交款人：XXX15会计人员及会计档案交接表 交接时间： 年 月 日 所属公司： 一、会计账表1、记账凭证时间 数量时间 数量备注合计2、会计账薄时间账薄类别总账银行账现金日记账明细分类账备注合计3、会计报表时间报表类别资产负债表损益表备注合计4、纳税申报表时间 申报表类别国税地税合计二、税务资料1、税务登记证2、税务机关检查结案表时间国税地税3、发票领购薄三、发票、收据1、发票发票类别发票号码数量2、收款收据收据号码数量四、银行资料1、银行对账单、银行调节表时间开户行银行账户2、银行开户许可证 份3、印鉴五、其它资料1、各种合同2、其它移交结论： 移交人签字: 接交情况： 接交人签字： 监交人签字：此表填写一式三份,移交人保留一份,接交人保留一份,监交人保留一份,送财务部存档。