1、北京机场饮食服务有限公司经营计划管理制度目录第一章总 则2第二章经营计划管理组织体系3第三章经营计划编制4第四章计划指标管理6第五章检查与考核7第六章附 则8附件一：分公司年度经营计划制定流程9附件二：子公司年度经营计划制定流程12附件三：分公司季度经营计划制定流程14附件四：子公司季度经营计划制定流程16附件五：经营计划完成情况监督流程18第一章总 则第一条 为了加强公司经营计划管理，同时保证公司年度经营管理工作能够按照既定计划组织实施，完成全年经营任务，特制定本制度。第二条 本制度适应于北京机场饮食服务有限公司（以下简称公司）及所属分公司及控股子公司。第三条 公司经营计划横向划分为年度经营2、计划、季度经营计划、月度经营计划三个层次（本文将分公司、控股子公司简称为下属单位）。第四条 计划制定与实施管理的任务：1. 在科学预测的基础上，为公司的发展方向、发展规模和发展速度提供依据，并通过近期计划组织实施；2. 根据市场需要和公司能力，编制公司的年度、季度经营计划，使公司各项经营活动和各项工作在公司统一的计划下协调进行；3. 充分挖掘及合理利用公司的一切人力、物力、财力，不断改善公司的各项技术经济指标，以取得最佳的经济效果。18第二章经营计划管理组织体系第五条 公司总经理办公会领导下的经营计划管理委员会，指导公司年度、季度、月度经营计划的编制，对计划进行综合平衡，监督检查计划执行情况，3、负责计划的调整。第六条 经营计划管理委员会由总经理、副总经理、下属单位总经理、总部各职能部门经理组成。第七条 公司规划经营部是经营计划的归口管理部门，负责编制公司年度经营计划、季度经营计划，并监督实施，组织考核。财务部门参与经营计划的制定。第八条 公司规划经营部在子公司董事会授权下协助各子公司的经营计划的制定与监督，子公司董事会是其经营计划审批的最高决策机构。第九条 下属单位依据公司年度、季度、月度经营计划分别制定各自年度、季度、月度经营计划，并组织实施与考核。下属单位根据其经营计划层层分解落实计划指标。第十条 经营计划完成情况按季度进行考核，考核对象为公司及下属单位，考核结果与被考核单位（部4、门）的薪酬挂钩。第十一条 经营业绩的统计应当准确、及时、全面地反应计划执行情况，各级管理人员应实事求是，禁止弄虚作假。第三章经营计划编制第十二条 计划编制的主要依据：1. 公司战略规划2. 公司中期战略规划；3. 公司年度经营目标；4. 公司下达的指令及指导性计划；5. 市场预测资料；6. 前期预计完成数字及本企业历史统计资料；第十三条 编制计划所需资料由各部门、分子公司相互提供，任何单位不得拒绝。第十四条 经营计划的编制由各部门、分子公司负责人亲自主持，报送的计划必须附文字说明，经负责人和编制人签字盖章后方才有效。第十五条 规划经营部根据公司发展战略与上年度经营计划的执行情况，组织编制公司年5、度经营计划。财务部门参与制定。第十六条 公司组织编制下一年度经营计划，具体程序如下：1. 第一步：每年8月中旬，公司总经理组织年度经营计划启动会,审视公司战略,通过对历史业绩的回顾和未来发展趋势的预测,确定下一年度的主要经营目标；2. 第二步：每年10月前，公司各单位结合自身状况就本单位下一年度经营计划提出建议；3. 第三步: 每年11月前，各单位及部门将确定后的经营计划上报规划经营部；4. 第四步：每年11月20前，规划经营部会同财务部等相关部门根据公司发展战略、本年度经营计划执行情况及各单位经营计划建议，编制公司下一年度经营计划草案；5. 第五步：每年12月前公司经营计划管理委员会对规划经6、营部编制的经营计划草案进行审核、综合平衡和调整补充；6. 第五步：每年12月中旬公司董事会审议确定公司年度经营计划；7. 第六步：新年1月份前，下属单位负责逐层分解、落实公司确定的本单位年度计划。第十七条 规划经营部根据董事会确定的公司年度经营计划，指导下属单位编制其年度经营计划，经公司董事会审议通过后组织实施（子公司需经其董事会通过）。第十八条 董事会根据年度经营计划与公司总经理就公司年度经营目标签订经营目标责任书。第十九条 公司总经理与下属单位经理就各单位的年度经营目标签订经营目标责任书（控股子公司是由其经理与其董事会签订经营目标责任书）。第二十条 公司季度经营计划由规划经营部于上季度中旬7、根据年度经营计划与上季度计划完成情况在上季度20日前编制完成，财务部配合编制。第二十一条 下属单位于上季度25日前根据公司季度经营计划、本单位年度计划和本单位上季度计划完成情况，组织编制本单位季度经营计划。第二十二条 公司季度经营计划、各单位季度经营计划经经营计划管理委员会讨论通过后实施（子公司由其董事会批准通过）。第二十三条 下属单位根据本单位季度经营计划、上月计划完成情况，参照公司季度经营计划，组织编制本单位月度计划并组织实施。第四章计划指标管理第二十四条 经营计划所确定的各项计划任务应以计划指标来表示。计划指标是公司在计划期内在生产经营活动应该达到的目标和水平。第二十五条 计划指标参照行8、业水平与公司历史水平确定。计划指标应具有激励性，需经过努力才能实现。第二十六条 计划指标应当尽可能量化、具体。第二十七条 公司计划指标应层层分解，层层落实。分解指标应与总指标保持平衡、衔接，分解指标的落实情况在每月经营计划管理委员会上进行反馈。第二十八条 公司自上而下建立计划指标管理体系，并实行分级归口管理。公司指标(总指标)由规划经营部负责汇总、上报和下达。总经理对公司指标负责，各单位负责人对本单位指标负责。第二十九条 计划指标经确定后，应严格执行，各部门和执行单位不得随意修改。第三十条 确有特殊情况需要调整季度经营计划指标的，应向规划经营部提出申请，并详细说明原因（包括计划的执行情况），经9、经营计划管理委员会讨论通过后执行（子公司由其董事会确定通过执行）。调整年度经营计划指标须报董事会批准（子公司由其董事会批准）。计划指标调整批准之前，按原计划执行。第三十一条 调整年度计划指标应当提前一个季度申请；调整季度计划指标应当提前一个月申请；调整月度计划应提前半个月申请。第三十二条 调整某项计划指标时如需同时相应调整其它有关计划指标，应一并申请，以保证计划的平衡、协调。第三十三条 调整计划指标一律以书面批复为准，在接到书面批复以前，一律按原计划指标考核。第五章检查与考核第三十四条 规划经营部负责跟踪、分析、报告公司计划的执行情况。第三十五条 下属单位、公司职能部门每月以书面形式报告一次计10、划任务的完成情况。特殊事项需要缩短报告周期的，由经营计划管理委员会商讨决定（子公司由其董事会决定）。第三十六条 各级领导应随时监督检查计划的执行情况，发现问题应及时采取有效措施予以解决，以保证计划的顺利完成。第三十七条 检查计划执行情况，应当充分利用统计报表、会计报表、业务报表等资料。检查计划的实际完成数，一律以统计报表数为依据。第三十八条 公司每季度对下属单位计划执行情况考核一次。规划经营部会同相关部门组织考核并提出初步意见，由经营计划管理委员会讨论后做出考核结论（子公司由其董事会做出考核结论）。第三十九条 各单位考核指标，一律以经营计划管理委员会上所确定的计划指标为依据。经营计划管理委员会11、上决定的考核结果直接与其薪酬挂钩。第六章附 则第四十条 本制度的修改、补充由规划经营部提出，经总经理审核后报董事会批准，同时报子公司董事会批准通过。第四十一条 本制度由公司规划经营部负责解释说明。附件一：分公司年度经营计划制定流程流程步骤工作内容的简要描述重要输入重要输出相关表单1经营计划管理委员会根据董事会下达的任务，确定公司年度经营目标董事会任务公司年度经营目标2经营计划管理委员会将年度经营目标初步分解为各单位年度经营目标初步分解的分公司年度经营目标3各分公司自己初定本公司的年度经营计划分公司初步自己制定年度经营计划4规划经营部汇总各分公司的年度经营计划并制定各分公司的年度经营计划初步制定12、的分公司的年度经营计划5分公司对规划经营部下达的年度经营计划进行认可如果认可，遵照执行。如果不认可，同规划经营部商讨，再次确定分公司年度经营计划6确定各分公司年度经营计划各分公司年度经营计划7编制公司年度经营计划及分公司年度经营计划8公司经营计划管理委员会审批年度经营计划审批结果9规划经营部下发年度经营计划10各分公司执行年度经营计划附件二：子公司年度经营计划制定流程流程步骤工作内容的简要描述重要输入重要输出相关表单1经营计划管理委员会根据董事会下达的任务，确定公司年度经营目标董事会任务公司年度经营目标2经营计划管理委员会将年度经营目标初步分解为各单位年度经营目标初步分解的子公司年度经营目标313、在子公司董事会的授权下，公司规划经营部协助各子公司制定年度经营计划4各子公司经营管理层制定本公司的年度经营计划初步制定的子公司的年度经营计划5子公司董事会审批经营管理层上报的年度经营计划认可结果6执行子公司经营管理层制定的年度经营计划各子公司年度经营计划7编制公司年度经营计划及子公司年度经营计划北京机场饮食服务有限公司经营计划管理制度附件三：分公司季度经营计划制定流程北京机场饮食服务有限公司经营计划管理制度流程步骤工作内容简要描述重要输入重要输出相关表单1规划经营部制订公司季度经营计划公司季度经营计划公司季度经营计划初稿2分公司根据公司年度经营计划、分公司年度经营计划及公司季度经营计划，制定分14、公司季度经营计划公司年度经营计划、分公司年度经营计划、公司季度经营计划分公司季度工作计划分公司季度工作计划初稿3规划经营部汇总分公司经营计划分公司季度经营计划汇总4规划经营部审核分公司经营计划，不通过的由分公司重新制定审核结果5总经理审批公司及各分公司工作计划，不通过的由其重新制定审批结果公司季度经营计划终稿6规划经营部下发季度工作计划审批后的经营计划7各单位执行季度工作计划附件四：子公司季度经营计划制定流程流程步骤工作内容的简要描述重要输入重要输出相关表单1在各子公司董事会授权下，规划经营部协助各子公司的经营部门制定各自的季度经营计划公司年度、季度经营计划2各子公司的经营管理层制定本公司的季度经营计划子公司季度经营计划3子公司董事会审批其公司的季度经营计划审批结果4各子公司执行季度经营计划5规划经营部汇总各子公司的经营计划北京机场饮食服务有限公司经营计划管理制度附件五：经营计划完成情况监督流程北京机场饮食服务有限公司经营计划管理制度计划执行执行部门纠正绩效5.差异原因有差异的，由执行部门识别差异原因4.相关表单检查结果规划经营部对比较结果进行差异检查3.比较结果季度工作计划规划经营部比较分子公司计划执行和下达计划之间的标准，2.结果收集执行结果规划经营部收集分子公司计划完成情况1.重要输出重要输入工作内容的简要描述流程步骤