1、信用社电子清算支付系统管理制度编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: 一、基本做法和规定1电子支付清算采用“星形结构、间接往来、实时交换、随发随收、及时清分、专人传递、约时记账、日终对账，差额清算”的基本做法。2电子支付清算的票据包括：汇票、本票、支票、信汇、电汇、托收承付、委托收款、税票、财政预算拨款、退税、联行电划转汇报单和确需使用的银行特种转帐凭证等。3凡跨行贷方转帐支票进帐单、同城委托收款、财政预算拨款、退税类票据及电子联行来帐票据，提入(汇入)行收到清算中心信息经审查无误后，即可打印贷方补充报单，凭以进行帐务处理2、。 4其他跨行借贷方票据，一律实行“先发信息，见票处理”的做法。即提出行先发送数据信息，然后传送票据；提入行待收到数据和票据，经核对无误后，及时作帐务处理。 5所有发送的数据必须以真实、有效、合法的原始票据为依据。票据交换按照“当日受理票据，当日入帐抵用”的要求，凡受理客户的票据，必须在一个小时内，向对方行发出数据信息，同时接受一次数据信息，不得压单、压票、乱退票。一般情况下，跨行票据入帐抵用的参考时间为三小时，并作如下规定：提出行发送的贷方转帐支票、同城委托收款、财政预算拨款、退税类票据信息及电子联行来帐，提入行在收到数据信息后即可入帐抵用。华东三省一市汇票、银行本票，受理行受理票据后即可抵3、用。全国银行汇票等其他借方票据，提出行在提出票据三小时后抵用。如提入行按制度规定审查凭证，发现有误需要退票的，必须在票据抵用时间内先向提出行发送退票信息包，然后按规定进行退票提出处理。 当日所有交换的票据除符合制度规定需退票，且票据在营业终了前不能退到对方行的，以及不能确定帐户的可暂列暂收、暂付帐户外，其余票据必须在当日计入客户帐户内。6电子支付清算以交换行(汇出行、汇入行)相互之间传送的电子信息为依据进行清算，实行定时清算方式，每天清算一次。各清算单位必须备足资金，若发现清算资金不足，应及时调度，备足存款。7电子同城交换的票据对帐单由人民银行清算中心委托票据投递组负责传递。各交换单位提出票据4、必须先发出数据信息，然后，将需传递的票据依照规定时间、批次及时按提入行分别打包存放，等票据投递员到达后即办理签收手续。提入票据单位如发现所收票据有误，应按规定手续立即通知提出行联系处理。8为确保票据交换的正常进行，各交换单位办理开销户业务后，必须于当日至迟次日按规定手续向清算中心申报注册，由清算中心统一向各交换单位发出增、删、改帐号、户名信息。 9清算中心对有关交换业务和联行转汇业务按规定计收邮电工本费，应每日统计，定期收费。10为确保系统运行和资金安全，必须做到录入与复核分开，帐务与操作分离，每笔业务不得一人兼办，同一工作日内录入、复核不得交叉，严禁一手清，事后监督人员不得参与日常帐务处理。5、系统维护员不得进行业务操作。 二、各岗位职责录入岗：负责审核提出交换凭证，录入微机并形成提出票提计数单；对提入票据和提入票据清单认真勾对。复核岗：负责复核录入员录入提出票据，并督促其修改、删除有误部分；对提入票据仔细核对清分并分别提交记帐人员进行帐务处理。主机管理岗：正确进行帐户的增加、修改、删除，日终监控同城对帐情况并分别打印同城资金平衡表和同城清算的差额凭证，记载运行情况。 三、代号及密码管理1每个操作人员只能拥有一个代号。2会计部门必须设置用户登录口令，对科技人员的软件维护工作进行控制和管理。3操作人员的密码必须保密，并定期或不定期更换，使用时注意离岗签退，防止盗用。四、日志文件管理1对6、每天上机操作的人员和操作内容进行适时记录，对重大事项和一些异常情况进行详细记载。2事后监督可采取再审查方式，或用凭证与流水帐逐笔勾对等方法，对前一日已作帐务处理的全部凭证、帐表、日志文件等进行全面检查，并记录检查情况，发现问题，及时向会计主管或上级领导报告。3凡与交换有关的清单、凭证、信封及磁盘必须视同会计档案进行保管。五、违规责任各社应切实加强对大额资金支付业务的内部控制管理，防范和化解会计支付结算风险。因内部管理松弛、控制不严而造成损失的，联社将按照有关法规规定追究有关工作人员的责任。电子联行类一、电子联行业务采用天地对接联网方式。即各商业银行作为汇出行根据原始汇划凭证，将电子联行往账要素7、录入计算机内，通过通讯网络将汇往各地的往账电子支付信息传送到市人行清算中心，经过计算机自动核对确认后，通过卫星通信传送到人民银行清算总中心转汇到汇入行。同时，各商业银行又作为汇入行，汇入行从市人行清算中心提取从全国各地发来的电子联行来账支付信息，当天记入客户账内。二、运行管理1严格执行有关规定，不得随意修改程序、参数设置。若电子联行运行主机发生故障，需外出维修时，必须删除全部运行软件和数据，拆下密押卡。2严格操作规程，做到认真审核凭证，准确录入数据，坚持录入、复核分离，把好出口关。会计内部账务处理实行分工负责，严禁“一手清”，加强相互制约和监督。严格保密制度，操作员口令定期更换。3密押卡、密钥8、必须由会计主管保存；密押操作员由会计主管兼任。密押操作员负责设置密押卡口令和密钥，该口令和密钥必须存放保险柜，会计主管变更时，要办理交接手续。无关人员不得操作机器。4营业终了前分别打印转汇清单，按同类会计档案的保存期限保存，并将当天的数据用软盘进行备份，保存期不得低于一年。5加强复核，严格把关，发现问题及时查询查复。6认真匡算头寸，如资金不足，积极筹款，严禁透支。7使用的三联电划补充报单应及时向人行申领，并作为重要空白凭证保管、使用，并作销号登记。8需要通过市人行查询查复时，应填制查询查复书一式二联，一联留底，另一联加盖全国联行专用章送人行清算中心进行查询查复。 二、业务处理程序(一)往账处理9、程序1汇出行根据客户提交的汇划凭证，按照有关规定审核无后，由录入员、复核员逐笔输入计算机，计算机核对无误后，自动编制本地密押，并生成电子支付信息发送发报行。2每发送一次电子支付信息，打印电子联行转汇贷方清单(二)，一联与加盖“已转汇”戳记的汇划凭证核对一致后视同会档案装订保管。3日终打印“电子联行往账科目日结单”一联，与电子联转汇清单金额核对相符后，凭以编制转账贷方记账凭证进行账处理。 4次日上午，将日终打印的“电子联行往账科目日结单”一联送当地人行转交事后监督中心进行核对。(二)来账处理程序1汇入行从收报行提取支付信息，由计算机自动核押无误后，打印出电划贷方补充报单一式三联：第一联汇入行留存10、作内部来账的依据；第二联作记账凭证进行账务处理；第三联作收账通知交开户单位。 2日终打印“电子联行来账科目日结单与电贷补充报单合计数核对相符后，凭以编制转账借方记账凭证进行账务处理。3如汇入行接收的来账信息非本行开户单位款项退回，按新发生的电子联行往账处理。(三)查询查复处理1发出查询的处理如对发出的往账、接收的来账需要发出查询的，应填制一式二联支付结算查询书。查询书须详细填写凭证提交号、 收发报日期、汇出汇入行行号、收发报行行号、金额、收付款人户名账号等内容，加盖联行专用章，一联留存，一联交当地人行转清算中心。2接受查询的处理通汇行收到支付结算查询书后，应根据所查内容及时进行查复，并编制支付结算查复书一式二联，加盖联行专用章后，一联与收到的支付结算查询书配对后专夹保管，一联转交人行清算中心。法定存款准备应缴存法定准备金的一般存款包括：吸收的机关团体存款、财政预算外存款、单位存款、个人储蓄存款及其他各项存款。目前执行的缴存比例为吸收一般存款的6%。