1、信用社综合业务系统岗位交接管理制度编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: 第一章 总 则第一条 为确保综合业务系统安全运行，防止因岗位变动或工作交接中出现风险，根据我市农信社实际情况和相关规章制度，特制定本暂行规定。第二条 本暂行规定只限于综合业务系统上线运行后的营业机构会计、出纳、储蓄等业务工作人员临时离岗交接、班间交接以及岗位变动的交接手续处理。第三条 岗位交接基本规定1、营业机构人员工作调动、日常工作的轮班及临时顶班代岗等，都必须办理交接手续，登记相关交接登记簿。各种交接都必须在账实、账簿、账账、账证相符的基础上办理2、，如有特殊情况，必须书面说明，并明确责任，作出处理。2、办理交接手续，必须坚持监交制度。（1）双人临柜制储蓄机构的交接由网点负责人或本机构其他人员交叉监交；非综合柜员制会计机构一般人员的交接由会计主管监交，会计主管的交接由会计负责人监交。（2）综合柜员制营业机构柜员的交接由主管柜员监交，主管柜员交接由机构负责人监交；（3）营业机构的负责人办理交接工作时，由上级管辖机构负责派人监交。3、请、休假时间较短的，可比照临时离岗交接手续办理；请、休假时间较长的（三天以上），必须按岗位变动交接手续办理。4、临时顶岗人员替要害岗位时只能固定某一岗位，不得先后顶岗两个岗位。5、办理交接时，移交人员应将全部的工3、作和问题向接交人详细介绍，对需要移交的遗留问题，应将其情况和处理意见写出书面材料移交接交人。6、移交人应按移交清册或交接登记簿逐项移交，接交人逐项核对接交。7、任何人员在没有办妥移交手续前不得离岗（离职）。移交后，如发现原经办的业务有违反财会制度和财经纪律等问题，仍由原移交人负责。第二章 临时离岗和班间交接第四条 双人临柜制储蓄机构的班间交接处理1、记账员交接A、开户、换折、作废、结存数与有关登记簿核对相符；B、办理挂失、异地托收、冻结等业务与有关登记簿核对相符；C、重要空白凭证结存数与实际库存核对相符，交接双方在交接清单（“交接登记簿”）上签章；D、计算机工作日志及保管的账表进行交接；E、班4、内没有处理完的未尽事宜进行详细说明；F、各柜组之间、柜组与业务库之间发生的款项调拨，必须当面办理交接登记手续。2、出纳（复核员）交接A、接交人清点现金（含外币）、检查业务公章、重要物品及有价单证，并与“交接登记簿”登记的内容核对相符后进行交接；B、核对保管的各种业务凭证，并与系统中的尾箱数量进行核对；C、未处理完的有关问题向接交人详细说明；D、换班、轮班时，钱箱换人换锁，做到一人一锁。第五条 综合柜员制（含对公、储蓄）营业机构的班间交接处理（一）综合柜员交接A、柜员保管的业务用章、重要单证及零散小额现金不办理交接；B、在班间交接前，交班柜员应先进行“柜员轧账”，完成系统的柜员轧账处理；C、成捆5、成把的现金上缴主管柜员或经主管柜员调剂给接班柜员；D、接班柜员通过主管柜员领取现金或经调剂现金后对外办理业务；E、交班柜员保管的未成捆、成把的现金及重要单证经综合柜员复核无误后双人、双锁封箱入库保管，未设金库的机构交当班柜员入保险柜保管，待日终后再统一入库保管，并办理交接手续；F、交班柜员将整理、核打无误的记账凭证和轧账单交主管柜员审核无误后方可离岗；G、打印交接清单（未脱手工账之前还必须登记“交接登记簿”），交接双方在交接清单（“交接登记簿”）上签章。（二）主管柜员交接A、主管柜员保管的业务用章、重要单证不办理交接；B、将整理后的各柜员的当日记账凭证及轧账单交接班主管柜员；C、将保管的柜员6、钞箱交接班主管柜员；D、打印交接清单（未脱手工账之前还必须登记“交接登记簿”），交接双方在交接清单（“交接登记簿”）上签章。E、主管柜员之间的班间交接应与柜员班间交接时间错开，以免影响柜员办理业务。第十六条 单人临柜（综合储蓄柜员）储蓄机构的班间交接处理（一）柜员交接A、办理班间交接时，暂停对外办理业务，将未处理完毕的业务按规定处理完毕，然后进行试轧账，由计算机自动结计现金库存及重要单证数量。进行碰库，核对无误后，打印交接清单，清点现金及重要单证无误后，双方在交接清单上签名或盖章，并办理现金和重要单证的交接手续。B、接交人在主管柜员的监督之下，进行如下核对：开户、换折、作废、结存数与有关登记簿7、是否相符；实际库存现金与轧账单现金结存余额是否一致；保管的业务公章、重要物品是否相符等。C、已核对无误后，打印交接清单（未脱手工账之前还必须登记“交接登记簿”），交接双方在交接清单（“交接登记簿”）上签章。 交接各种登记簿，将未处理完毕的事宜作出详细说明； 交班柜员将整理、核打无误的记账凭证和轧账单交主管柜员审核后方可离岗；换班、轮班时，钱箱换人换锁，做到专人专锁。（二）主管柜员交接A、在班间交接前，交班主管柜员进行柜员轧账，；B、核对重要单证领入、上缴、调剂、结存数与有关登记簿相符，核对库存现金与轧账单一致，保管的库存现金、业务用章、重要物品及重要单证按规定登记交接登记簿，无误后由三方签章交8、接；C、交接各种登记簿，将未处理完毕的事宜作出详细说明；D、将柜员交来的记账凭证、轧账单和钱箱办理交接；E、打印打印交接清单（未脱手工账之前还必须登记“交接登记簿”），交接双方在交接清单（“交接登记簿”）上签章F、换班、轮班时，钱箱换人换锁，做到专人专锁。 第七条 临时离岗的交接（一）会计人员交接A、客户印鉴的交接：接交人员将移交人员保管印鉴卡与“账户余额表”逐张勾对，清点总数，与其他副卡核对无误后，在“会计人员工作交接登记簿”登记总数，移交人、接交人、会计主管签章。B、业务印章的交接：在“工作交接登记簿”进行登记，加盖印模，移交人、接交人、会计主管签字。个人名章不办理交接手续，但应在“登记簿9、”上进行注明；C、重要机具的交接：对正在使用的重要机具包括电子密押器、编码机、压数机等，在“会计工作交接登记簿”（或打印出来的交接清单）中登记，移交人、接交人、会计主管签章，对电子密押器和编码器按初始口令进行交接。D、重要空白凭证的交接：按交接当日实有库存数进行交接，移交人在“会计人员工作交接登记簿” （或打印出来的交接清单）中登记凭证名称和库存数，接交人在核对明细账、登记簿一致后，双方盖章办理交接。移交后如发现原记账簿有错误，仍由原经办人员负责。C、各类底卡的交接：银行汇票、本票、银行承兑汇票底卡、存款证实书和单位定期存单保管人临时离岗时，应在“会计人员交接登记簿” （或打印出来的交接清单）10、上登记底卡种类和笔数及结存余额，接交人核对明细账、登记簿与底卡余额一致后，签章办理交接。E、登记簿的交接：移交人将正在使用的各种登记簿登记至交接日，办理移交后如发现原登记簿有错误，由原经办人员负责。F、会计档案资料的交接：正在使用或尚未装订的凭证、账簿，经整理、核对无误后办理交接；已装订保管的凭证、账簿和报表，应与“记账凭证、账簿、报表管理登记簿”进行核对，相符后在登记簿上由交接双方和监交人签章。G、会计核算系统操作员临时请假，应由营业机构向网络管理中心提出申请，办理操作员代码的删除和更新。H、移交人员对未了事项，应尽量处理完毕。确实处理不完的，应将情况和处理意见，用书面形式移交给接办人员。I11、临时离岗或轮岗时间较短的，经会计主管同意，经管人员凭证、账簿和重要物品，可以封存保险柜保管或寄库保管。（二）出纳人员交接A、出纳人员临时离岗或轮休，应将钱箱封箱上锁或与指定的人员办理交接手续；B、办理交接时，交接双方应按券别、金额等逐项当面清点；C、移交人、接收人、监交人（出纳负责人）在“会计人员工作交接登记簿” （或打印出来的交接清单）签章。（三）管库员（出纳岗）交接A、交接双方根据“库存现金登记簿”对库存金额一同进行清点，并与会计部门的明细账核对相符后，连同保管的金库钥匙和“现金讫章”办理交接；B、登记“会计人员工作交接登记簿” （或打印交接清单）、“印章及重要物品保管使用登记簿”，移交12、人、接交人、监交人（出纳负责人）三方签章。（四）管库员（记账岗）交接A、移交人将其保管的“库存现金登记簿”、“寄库保管登记簿”和“尾箱出入库登记簿”以及其他账簿，连同保管的金库钥匙一并办理交接。B、登记“会计人员工作交接登记簿” （或打印交接清单）、“印章及重要物品保管使用登记簿”，移交人、接交人、监交人（出纳负责人）三方签章。（五）储蓄人员的交接按柜员班间交接处理手续办理临时离岗交接。第三章 岗位变动交接第八条 双人复核制会计机构的处理（一）会计人员的交接具体操作比照临时离岗的处理，登记“会计人员工作交接登记簿” （或打印交接清单）、“印章及重要物品保管使用登记簿”。（二）会计主管的交接A、13、交接时，打印当天所有账户余额表，经双方审查核对有关账簿和实物无误后，办理交接手续；B、将保管的会计印章和有关登记簿等办理移交；C、新任会计主管接收后，如发现原记账凭证、账簿、报表等内容与事实不符，仍由原任会计主管和原经办人负责；D、原任会计主管对于当年工作计划安排以及经办未了事项、存在问题和有关历史性账务的处理情况，应将详细情况和处理意见用书面形式移交接任人员；接任会计主管如有疑问，可随时向原任会计主管查询，原任会计主管应负责答复。（三）出纳员交接A、出纳员岗位变动，应将所经办的账、款、有价证券、实物，按当日实有库存数与有关账簿核对相符后办理交接，并登记“会计人员工作交接登记簿” （或打印交接14、清单）和“印章及重要物品保管使用登记簿”；B、库房钥匙、专用印章、出纳机具、登记簿等物品换人经管时，也必须办理交接手续，并登记“印章及重要物品保管使用登记簿”；C、各种款项、物品的交接均应由交接双方当面点清，出纳负责人监交，并由三方共同在“会计人员工作交接登记簿” （或打印出来的交接清单）上签章。（四）管库员交接比照临时离岗交接手续办理，保管金库、保险柜副钥匙、密码副本的人员调动工作时，应拆封核对，办理交接手续。（五）出纳主管交接A、出纳主管调动工作时应将本部门所保管使用的现金、有价证券、重要物品、机具设备、文件资料等全部核点清楚，填列移交表，与有关部门账簿核对相符后，由信用社领导监交，向接管15、人办理交接手续。B、未办妥手续不得离职或接任。第九条 双人临柜制储蓄机构的处理1）记账员和出纳（复核）员的交接按非柜员制储蓄机构班间交接的处理手续办理。2）业务主管（所长）的交接除按非柜员制储蓄机构班间交接的处理手续办理交接外，还应将交接日止的所有账务、财产等作全面核对，无误后打印当日营业报表一式三份，由信用社领导监交，三方签章确认。第十条 综合柜员制（含对公、储蓄）营业机构的处理（一）柜员交接A、柜员保管的重要单证、现金与有关账、簿核对无误，连同客户印鉴卡、业务用章全部办理交接，登记“会计人员工作交接登记簿” （或打印交接清单）和“印章及重要物品保管使用登记簿”；B、交接前，移交柜员先进行“16、柜员随轧”，完成系统的轧账处理，打印轧账单，核对、整理记账凭证无误后交综合柜员审核；C、将全部现金上缴龙头柜员或经综合柜员调剂给接交柜员，并将重要单证核对清点无误后交接班柜员；D、交班人员登记相关人交接登记簿核对无误后，由综合柜员或业务主管监交，三方签章确认。（二）主管柜员交接A、主管柜员保管的重要单证或现金与账、簿核对无误后，连同保管的重要物品、业务用章或密押器等全部办理移交，登记“会计人员工作交接登记簿” （或打印交接清单）和“印章及重要物品保管使用登记簿”；B、交接前，移交主管柜员应先进行“柜员轧账”，完成各系统的轧账处理，打印轧账单，核打、整理记账凭证无误后交接交主管柜员审核；C、对科17、目分户账和表外科目登记簿必须与总账核对一致；各储蓄存款户数必须与开销户登记簿核对一致，手工账户底卡应与开销户登记簿核对一致；保管的报表、账簿和其他实物应交接清楚；D、对办理冻结、挂失、止付、扣划等特殊业务的账户必须与相应登记簿核对一致；E、移交主管柜员登记相关交接登记簿核对无误后，由网点负责人监交，三方签章确认。（三）业务主管交接除按柜员、综合柜员移交的内容交接外，还应将交接日止的会计账务、财产等作全面核对，无误后打印当日报表一式三份，由信用社领导监交，三方签章确认。办理交接手续后，应及时上报网络管理中心办理操作代码的删除和更新。第十一条 单人临柜制储蓄机构的处理比照综合柜员制营业机构处理手续办理。