1、信用社会计岗位职责人员交接管理制度编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: 会计工作人员交接制度一、会计人员因工作调动或离职时，均应办理交接手续。轮休代班、短期请假或因公出差，必须向接替人员交接清楚，会计人员在工作没有办妥移交前不得离职。二、会计工作人员交接，必须在监交人员监督下进行。监交人员对交接工作负全面责任，如事后发现交接不清，除追究原任人员外，监交人员应负连带责任，会计主管的交接由主任会同上级委派人员一起负责监交，会计人员的交接应由主管会计负责监交。三、会计主管交接，因工作调动或离职时应编造总帐和各种科目余额表、会计2、档案、重要空白凭证、固定资产移交清册和各种规章制度、档案文件、资料及其它应交物件等，向新任会计主管办理全部会计工作的交接手续。四、会计人员的交接1、编制移交余额表，将经营的帐簿、各帐户余额和贷款借据等逐户移交，接交人员以核打分户帐和借据，进行帐据、帐帐核对。2、编制移交清册，将经营使用的重要凭证、印章、重要物件等点交给接任人员。3、对正在办理的未了事项，如托收、应通知的到期贷款、应收未收的贷款利息和存款挂失、过户等事项，应写书面材料向接任人员交接清楚。五、短期代理交接。会计人员如因休、请假或出差等短期离职时，必须是责任心强的人员代理其工作，将经管使用的印、押、证的名称、数量、起止号码，认真填写3、会计人员短期代理交接登记簿登记备查。交出和接回时，交接双方除要认真核对有关帐项并盖章证明外，遗留问题均应交接清楚，事后监督人员短期移交时，应办理事后监督委托书。 储蓄（记帐）岗岗位职责一、坚持双人临柜制度，密切注意柜面动态，做好柜面优质服务。二、受理凭证要认真审查各项会计要素，审查凭证的合法、合规性。受理支票业务要认真核对预留印签。所有业务严格执行实时记帐制度。三、遵守操作规则，现金付出先记帐后付款，现金收入先收款后记帐，转帐业务先记借、后记贷，收妥抵用，一切票证内部传递。四、坚持大额现金支付登记制度、存款实名制等制度，严格审核挂失、加办、撒销密码等特殊业务手续，对不符合要求的坚决不予办理。五4、所有帐簿记载，凭证要坚持复核，凭证使用准确、规范。六、坚持按日总分核对，内外帐务按月核对。七、做好柜面业务交叉复核工作。收、付利息计算做到准确无误。 出纳(出纳复核)岗岗位职责一、严格执行“五双一交叉”制度，遵守操作规程，坚持双先制度，做到现金付出先记帐，后付款，现金收入先收款后记帐。二、办理现金收付时，要认真审查凭证要素，对未经复核的付款凭证不得付款，收入现金时应做到当面点清、一户一清。三、票币整点要及时，一切现金都要经过复点后，才能付出或上调，票币整点要达到“五好”钱捆标准。四、认真记载各种登记簿，做到帐帐、帐款相符，中午、晚上营业终止，一切现金、有价单证、印章必须扫数入库保管，现金箱应5、上双锁。五、宣传爱护人民币和做好反假币工作，发现假币要没收，并在票面上加注“假币”字样，集中送交人行。六、领导查库时应先索要介绍信或查库证，并做好登记，查后共同复核、签章。七、按规定处理出纳款，杜绝白条、单据抵库和贪污、自盗、挪用等违纪违法现象。 重要空白凭证管理岗岗位职责一、负责做好本社重要空白凭证管理工作，做好各类凭证的清点、整理、调配工作，及时向会计主管反馈信息。二、严格执行印、押、证分管制度，做到重要空白凭证管理人员不保管业务印章及编押机。三、按月做好重要空白凭证使用、结存报表的编制，并按月盘点库存重要空白重要结存，确保帐实相符。四、做好重要空白凭证使用、保管工作，及时销号。定期做好与6、联社凭证库重要空白凭证领用情况核对，做到领出、领入一致，做到无遗失、无去向不明等现象发生。五、按重要空白凭证管理办法处理作废凭证，接要求装订在当日传票后备查。六、定期做好凭证柜（库）内的清洁、通风，做到凭证柜（库）内无灰尘、凭证无霉烂、无鼠咬等现象。 编押岗岗位职责一、做到印、押、证三分管，并监督印章管理员和凭证管理员按规办理业务。二、端正思想，遵守结算纪律，熟练掌握编押技术，根据结算凭证正确加编或核对密押，并签章负责。三、按规定正确使用编押机，不私自向其他人授权（所有密押必须自编自复，不得委托他人编制或复核），不向其他任何人讲授编（核）押知识，扩大知押范围。四、无论汇兑金额大小，都使用编押机7、加编密押或核对密押。五、不随意放置编押机和临柜编押，编（核）押完毕后立即关闭编押机，并锁入密码箱内，营业终了放入保险柜内或入库保管，保证每一时刻都有明确的责任人。六、为编押机设置开锁密码，并妥善保管，承担因开锁密码泄漏而造成的经济损失和责任；七、爱惜编押机，不使编押机摔坏、浸水、生霉，对不能使用的编押机及时交联社处理，不擅自拆卸维修或请社会人员维修。八、对编押机交接、调整工作时间等必须认真及时登记密押使用保管登记簿。八、承担因编（核）押问题造成的经济损失和法律责任。 查 库 制 度一、信用社主任（坐班主任）要坚持每月不定期对辖内网点的库款、有价单证、重要空白凭证和安全设施进行安全检查。二、检查8、库款时要进行认真清点、复查，查是否有白条抵库、挪用存款情况，破币是否积极的按要求上介。在检查中要对未成捆的票面进行全部复点，不得马虎了事、走过场。三、坚持检查登记制度，每次查库完后要作好记录，并由查库人签字，以示负责，发现问题要及时追查和上报，不得隐瞒、迁就。四、对印章、密押、压数机及有价证券，要认真检查是否入库保管，对重要空白凭证的使用、销号、库存是否正确合规，是否按规定专人地、专柜上锁保管，如发现遗漏要及时纠正。五、查安全设施是否齐全，报警器是否正常运行，狼牙棒、石灰包等自卫武器是否随手可拿，守库登记簿是否及时记载。六、检查业务人员的安全意识，看安全基础知识是否掌握，对火警、匪警电话，突发事件行动方案是否熟记。