1、房地产公司费用报销审批制度编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: 知名房地产公司费用报销审批制度一.目的：完善费用管理制度，加强成本控制，规范报销流程，提高审批效率，适应公司管理需要。二.适用范围：xx物业及其下属各服务中心、部门。三.方法和过程控制：（一）统一原则1. 报销时间按照集团资金中心要求实行集中付款制度，每月付款日期定为8日和23日,遇节假日顺延。2. 单据填写2.1填写的字迹要清晰、端正，不得有任何涂改现象；2.2单据的填写要完整，特别是转账方式支付给对方公司的银行名称、账户号及账户名；2.3报销附件的单据上2、一定要填写K2审批单据号、报销人姓名和报销金额。3. 票据要求3.1报销相关的票据必须粘贴在再生A5纸上，附件中的A4纸应折叠平整；3.2粘贴票据的左上端，要求大票据在下、小票据在上，发票在上、其他附件在下；3.3发票必须合法有效，每张发票背面必须有经办人注明用途及签名，如为多张定额发票，则在第一张发票上列明张数、总金额、用途及签名；3.4每张票据上必须有报销人签名；3.5出租车票上必须注明始发地、原因和部门负责人签名。4. 付款方式对外付款均采用转账支付方式，特殊事项另行处理。（二）费用报销审批流程及附件1.工作餐（按照公司相关规定提供工作餐的员工，和Y系列员工休息日加班工作午餐及延时加班超3、过20：00的工作晚餐）1.1报销流程：部门负责人审核财务管理部会计审核财务管理部负责人审核管理层审批1.2 报销附件：（1）工作餐统计明细表（必须有制表人和部门负责人审核）；（2）工作餐签收表（必须有工作餐预定人员和就餐人员签名）；（3）发票。2.业务招待费：是指为维护对公司经营有利的各类社会关系，而发生的用于对外的公关、交际、联谊活动的餐费、礼品费等支出。2.1 费用管理方式： 预算管理原则，每年应在年度经营计划中明确招待费用总额，实际支付招待费原则上不得超过年度招待费用总额。如果公司整体年度招待费用超过年度预算的，须事先报物业事业部审批。额度管理原则，财务管理部每年末汇总确定下一年度各部4、门招待费用额度，由公司下发各部门参照执行，各部门业务招待费额度可在年度内跨月调剂使用，但不得跨年度使用。事前审批原则，业务招待费须按业务事项据实报销，任何人不得报销个人因私费用。禁止采用额度内包干报销的做法。各部门负责人在额度内加强费用支出的控制，保证费用支出的合理性、必要性；专项大额业务招待费（1000元以上）需事前K2审批，审批到总经理。业务招待费超过10000元的，需事前报集团物业部总经理审批。事后备案原则，各公司应设置交际费用台帐,逐笔记录各部门交际时间、地点、公司内部参加人员和具体内容（公司管理层以上人员的交际费应与各部门并行列示）。并且每季度报集团物业事业部财务中心备案。备案含两个5、方面内容:1、招待费用总额,2 、公司总经理及公司整体招待费用金额。公司第一负责人所发生的业务招待费纳入集团年度例行财务检察范畴。及时通报原则，财务管理部门每月须向公司管理层通报本公司各部门业务招待费使用情况。2.2 费用标准：公司年度招待费总额，原则不超过公司全年收入的千分之五。2.3 报销流程：10000元以下：部门负责人审核财务管理部会计审核财务管理部负责人审核管理层审批，详细权限见审批权限表。10000元以上（含10000元）：部门负责人审核财务管理部会计审核财务管理部负责人审核管理层审批集团物业部总经理审批2.4 报销附件：(1)发票；(2)交际费审批表；(3)交际费明细表（用于不便6、于对外公布的内容）。3. 差旅费：是指公司职员因公务至xx以外的地区执行公务、参加会议、培训、招聘、考察交流、双向交流、异地派遣探亲、出国考察等而发生的往返交通费、住宿费及出差补助费等。3.1费用管理方式：在具备其他沟通条件的前提下（如电话会议、视频会议），应尽量减少出差发生频率。差旅费采用额度管理与程序有效相结合的办法，出差前发起申请，完成相应审批手续，出差期间将费用控制在标准额度内，出差结束后办理费用报销手续。 3.2费用标准：酒店住宿标准：出差交流人员首选乘坐火车，特殊情况经审批后可以乘坐飞机，具体标准如下：职 别国内最高住宿标准列车/船国内最高乘机标准公司管理层400元/晚/人或四星标7、准一等、软卧/头等仓经济舱经理（含专业经理）、总工程师300元/晚/人或三星标准二等、硬卧/二等仓经济舱主管、助理经理（含专业主办、主管）200元/晚/人或经济型酒店二等、硬卧/二等仓经济舱其他职员100元/晚/人或经济型旅店二等、硬卧/二等仓经济舱员工报销住宿费时，应提供入住酒店的住宿费清单。凡不安排车辆接送的职员往来机场鼓励乘坐机场巴士，有特殊需要的可经审批使用。外出会议、培训等需要多人住宿的应尽可能安排双人间。任何职级的人员，如非特殊公务或商务需要不得入住商务套间，不得报销与住宿无关的休闲费用，特殊情况另行报部门负责人/财务管理部/管理层审批或自行承担。两人以上同行出差，可与职级最高者住8、同一酒店。住宿费用在标准内实报实销，超出规定金额标准的部分，个人承担50%，若遇特殊情况，按管理层审批意见执行。于当日夜间乘坐火车没有发生酒店住宿费的，每晚补助200元。 出差补助标准：.1 出差补助主要用于弥补出差期间伙食费及出差地市内交通费，不区分职级按100元/天/人的标准。.2同地出差时间超出10天（不含10天）时，补助额度减半执行；如会议、培训等费用标准中已包含餐费及交通费的，则出差补助减为50元。 双向交流、因公赴港澳的差旅费用及补助规定：.1双向交流人员发生的住宿费、交通费由派出单位承担；异地双向交流人员且交流地点不在家庭所在地的按50元天/人的标准计发双向交流补助费（按自然日）9、，用以弥补出差期间的餐费及出差地市内交通费；同地双向交流或交流地点在其家庭所在地的，期间不发补助费，交流期间的交通费不另外报销，由其所属公司照常发放职员车辆费用或职员上下班交通费。详细规定参见万科集团双向交流管理规定。（家庭所在地指：a.已婚职员的配偶或未成年（指未满18周岁，下同）子女所在地，以长期实际居住地为准；配偶和未成年子女不在一地的，以配偶所在地为准。b.单身职员，以其长期稳定的生活所在地为家庭所在地。c.长期稳定居住地难以确认的，以本人户口所在地为家庭所在地）。交流人员交流期间餐费、交通费自理。.2出差港澳地区，出差补助用于弥补出差地的伙食费及市内交通费，按人民币120元/天/人的10、限额内凭票据实报销。往返交通费单独报销。在香港使用电子货币八达通卡支付时，则需另外详细填报交通费明细清单，作为报销的必备附件。.3出差港澳地区，出差人员若乘坐公务车当天往返的且未发生餐饮费用的，则不提供出差补助。 出差地市内交通标准：.1往返机场的士费或机场大巴费作为往返交通费另行报销。.2需在出差地包车使用的，则必须在办理出差审批时事先说明并获得公司分管领导的批准，在办理报销时出具书面批准资料。对实行机打发票的城市在报销时必须提供机打票据，其他票据不予认可。 其他差旅相关费用：.1因公行李费、票务费等实报实销。事前经本部门领导批准, 出差期间就近返家探亲或办理其他私人事务的，个人在报销时必须11、主动声明，并自行承担绕道交通费及其他相关费用。.2已申请私家车辆费用报销的员工驾驶私家车出差，只报销路桥费，不报销汽油费。 因公出国费用：出国费用管理均须采用预算管理，所有出国组团均应预先按规定编制费用预算，并经集团物业事业部审定。详细规定按万科集团因公出国费用管理规定执行。3.3 报销流程：部门负责人审核财务管理部会计审核财务管理部负责人审核管理层审批3.4 报销附件：(1)除出差补贴以外的发票；(2)出差审批邮件或者其他证明文件；(3)消费清单（发生住宿费用时才提供）。(4)职员出差或外出培训前，须征得部门负责人或者管理层同意，同时在公司信息平台上发布出差知会，报销时必须附有相关证明文件（12、出差审批的邮件可作为附件）。4. 交通费：指各部门因办理公司业务发生的市内交通费用。4.1费用管理方式:未享受私家车交通补贴的职员可根据公司公务车用车规定申请用车；若遇公司无公务车使用，需乘坐出租车的需由部门负责人当天审核确认，方能报销因公外出交通费； 工作日加班至22：00以后，可乘坐出租车并由部门负责人次日审核确认，方能报销加班的市内交通费；报销出租车费必须在发票上注明出发地、目的地、事由，缺一不可。4.2 报销流程：部门负责人审核财务管理部会计审核财务管理部负责人审核管理层审批4.3 报销附件： 交通类发票5. 职员车辆费：是指为适应工作需要、提高工作效率，而使用自购车辆上下班及办理公务13、发生的油费、路费、保养费等日常营运性质费用。5.1 额度标准如下：职务额度标准有车无车总经理 4,100 1,100 副总经理、助理总经理 3,200 800 经理、副经理、总工程师 2,300 500 该补贴标准考虑了苏州、无锡市内及苏州、无锡城际高速过桥收费的特点，公司不再承担如过桥费、高速公路费、保险费、养路费、维修费等与车辆相关的所有费用。但因公干或家住异地者可报销往返苏州、无锡、常州等xx间高速通路费，油费自理。5.2 费用管理方式： 享受职员在公司所辖区域、城市内必须使用私家轿车，非特殊情况，不能使用公司商务车，不得在额度外报销出租车费，特殊情况如重要接待、会务等需安排公务车辆的，14、报人力资源部审批。使用自购车辆市外长途出差时的路桥费单独作为差旅费报销，不在此额度内。5.2.2职员所报销单据必须是与本人车辆或交通有关的、财务认可的合法原始单据，如停车费、路桥费、维修费、汽油费、汽车用品费用等。职员车辆费用按季度凭合法票据可累计额度报销。本年度车辆费用额度须在本年12月31日前以前报销完毕，并在当年核算入账，逾期不予报销。享受职员在公司所辖区域、城市内须使私家轿车，非特殊情况，不能使用公司商务车；与不享受行车补贴人员一同外出办理公务时，应由享有行车补贴人员提供交通工具或者付费，人数众多，超过车辆负载能力的，方可向公司申请派公车。工作时间，车辆必须自己使用，职员当月在岗天数或15、私家车本人使用天数累计少于5个工作日（含）的，当月额度取消；超过5个工作日，不足10个工作日（含）的，当月额度减半。职员于15日之前离职的，可报销半个月的交通补贴；15日以后离职的，可报销1个月的交通补贴；当月在岗天数不足5个工作日（含）的，按照上一条规定办理。集团内部调动，自调动后的下月1日起公司将停止报销车补费用，调动人员的车补标准按调往公司的相关制度执行。5.2.8在公司业务需要的情况，在征得职员本人同意后，也可征用私家车。人力资源部有责任和权利进行抽查、跟踪，一旦发现违反相关规定，作如下处理：.1扣罚当月全额车补。.2原有自购车辆享受定额补贴申请同时废止，当事人必须在至少一个季度之后，16、方可重新提起新的申请，并须在相关“申请”中注明曾经违规的事实及个人保证性声明，否则公司保留申请不被通过的权力。.3连续两次被进行违规性处罚的人员，从第二次废止日期起计一个自然年度内不得再次提起申请。.4公司保留对相关人员违反“诚信”原则而同步采取其它处分方式的权力。注：因车辆故障进场维修以及大中小维修、保养无私家车使用的情况不在此列，但个人需将车辆情况同时向公司人力资源部备案。5.3 私家车补贴申请流程：职员填写职员自购车辆享受定额补贴申请表人力资源部审核财务管理部审核管理层审核人力资源部备案财务管理部备案职员提交补贴申请表，并需将驾驶证、行驶证（如系家属所有，应提供相关关系证明）等相关资料复17、印件作为附件，在审批完毕后报人力资源部、财务管理部备案。人力资源部负责审核职员职务级别、补贴额度，对车辆、司机资料的核对、备案，日常安全驾驶督导及相关事务管理。若工作岗位或职务发生变动，则职员本人提出调整补贴额度，由人力资源部核定，若发生职务任免，由人力资源部提出调整意见，自变动当月起按调整后级别标准报销。6. 公务车辆费用：是指为开展公司经营活动，使用公司车辆或租赁车辆而发生的费用。6.1享受私家车辆费用报销的公司职员不得在额度外报销出租车费，也不得申请公务用车。特殊情况如重要接待、会务等需安排公务车辆，经办人力资源部负责人审批。6.2因司机违犯交通规则或工作失职而发生的修理费、人工费、医药18、费等费用扣除应由保险公司赔偿的部分后由司机本人承担。因司机个人工作失职造成的违章停车、违章驾驶、未及时年审等罚款费用由司机个人承担。6.3所报销单据必须是与车辆或交通有关的、财务认可的合法原始单据，如出租车票、车辆保险费、车辆使用税、年检费、养路费、停车费、路桥费、维修费、汽油费、汽车用品费用等。 6.4司机长途行车，视同出差，住宿费在规定的标准内实报实销，行车补助按出差补助费标准计付，具体规定参见差旅费管理规定。 6.5公司行政司机市内行车，能出全勤并能完成分配任务的，全年未发生任何安全事故（我方主责），公司考虑给予司机个人安全奖，每季度600元。6.6公务车辆费用按实报销。7. 通讯费:是19、指职员对外联系经营业务、对内协调工作，而发生的移动电话、网络使用费，家庭座机费用不包含在内（包括异地派遣人员）。7.1额度标准如下：职务补贴标准总经理700副总经理500助理总经理、总工程师400经理、副经理（含专业经理）300主管、助理经理（含专业主管）200主办、客户助理、管家（含专业主办）150细检工程师、案场管理员、品质部督导、招聘专员、公司信息员、司机100部门信息员、公司培训专员、风险管控、前期介入工程师、班组长、质检员、车位销售员507.2费用管理方式：在条件允许的情况下，员工应加入公司集群网。职员通讯费标准100元以上的，原则上必须加入公司集群网。职员通讯费按季度凭通讯票据可累20、计额度报销。本年度通讯费额度必须在本年12月31日前以前报销完毕，并在当年核算入账，逾期不予报销。7.2.3职员通讯费报销需提供电信部门托收发票或者电话帐单及定额发票，如只提供定额发票，通讯费额度不分职级降至100元/月标准。享受补贴的电话号码以公司公布的通讯录号码为准。职员在享受了通讯补贴后，必须保证24小时手机通讯畅通（含双休日、节假日及请假期间），如一个月内两次抽查到电话无人接听，即取消当月通讯补贴。 职员需向公司人力资源部提供本人的手机号码添加到公司的通讯录中，以便外出公干时联系；如有号码变更的，需在变更后的第一个工作日通知人力资源部更新；职员不得使用秘书台等代接功能。因专项工作发生的21、期间高额通讯费用，可以专项申请通讯补贴，由人力资源部、管理层审批同意后发放。人力资源部负责审核职员职务级别、补贴额度，及不定时的抽查通讯是否畅通。若工作岗位或职务发生变动，则职员本人提出调整补贴额度，由人力资源部核定，若发生职务任免，由人力资源部提出调整意见，自变动当月起按调整后级别标准报销。7.3 报销流程：部门负责人审核财务管理部会计审核财务管理部负责人审核管理层审批7.4 报销附件：(1)通讯发票，电脑打印的发票。（实名制发票，即姓名是本人或者号码是目前所使用的）；(2)消费清单（除个人费用以外的公司固定电话费用报销时提供）。(3)电话帐单（个人费用报销时提供）8. 夜查补贴8.1 补贴22、标准：公司级夜查：50元/人*次（公司提供车辆），第二天上午休息，限定人（不含司机）项目级夜查：100元/人*次（含交通费），第二天上午休息，限定人8.2 报销流程：部门负责人审核财务管理部会计审核财务管理部负责人审核管理层审批8.3 报销附件：(1)夜查签到表；(2)夜查申请、检查报告邮件；(3)餐饮类、交通类发票。9. 人工成本：指工资、奖金、公积金、保险、劳保、高温补助、独生子女费、过节费、劳资赔偿、个税9.1审批流程：部门负责人审核财务管理部会计审核财务管理部负责人审核管理层审批9.2付款附件：(1)经过审批的文电阅处单；(2)按职能部门分类的清单（必须符合相关审批制度）；(3)签收表23、（仅指劳保用品、实物奖励或现金即时奖励等发放到个人时提供）；(4)付款凭证或发票（公积金、保险、劳保支付时提供）。10. 培训费用10.1报销流程：人力资源部负责人审核（仅内部培训审批时需要）部门负责人审核（外部培训审批时需要）财务管理部会计审核财务管理部负责人审核管理层审批10.2报销附件：(1)讲师课时费申请单（内部培训时提供）；(2)经过公司审批的外训协议（外部培训时提供）；(3)培训类发票（外部培训时提供）。11. 贺仪和奠仪11.1报销流程：部门负责人审核人力资源部审核财务管理部会计审核财务管理部负责人审核管理层审批11.2报销附件：(1)结婚登记证复印件（结婚贺仪时提供）；(2)独24、生子女证复印件（独生女子贺仪时提供）；(3)死亡证明复印件（奠仪时提供）。11.3 管理办法： 正式职员在结婚登记或者取得独生子女证6个月内向公司提交证明复印件，验原件后领取，新婚贺仪及独生女子贺仪均为600。 如职员本人不幸去世，公司将致员工家属奠仪10000元。 职员如在直系亲属（指配偶、子女、双方父母）不幸去世后两个月内知会公司人力资源部，公司将致奠仪1000元。 如夫妻双方均为万科员工，仅限一方享受此福利。12. 办公费用类:指办公用品、印刷品、纯净水、茶叶、硒鼓、发票工本费、银行手续费、环境费、复印机租赁费、服装、报刊、招聘、电脑配件及软件开发等发生的费用，员工入职体检费不予报销。125、2.1审批流程：部门负责人审核财务管理部会计审核财务管理部负责人审核管理层审批12.2报销附件：(1)物品清单（办公用品、印刷品、报刊、电脑费用报销时提供）；(2)文电阅处单（办公用品报销时提供）；(3)发生费用的相关证明文件（招聘费用、电脑费用报销时提供）；(4)服装需求申请表及服装领用签收表（服装费用报销时提供）；(5)送货单或者维修单（除发票工本费、银行手续费、报刊以外的费用报销时提供，与发票金额一致，并盖有对方单位公章）；(6)发票或者税单或者银行收费凭据。13. 活动费:指公司活动、会议、社区活动、业主拜访和业委会等发生的费用。13.1 管理办法：公司活动费，是指由公司统一举行的与业26、务无直接关系的党团活动、司庆活动、春节晚会（含春节年夜饭）过程中发生的所有费用。公司活动费用标准：不得超过100元/年/人，人员基数以当年12月末在册人员数为准（不含外包人员）。会议费，是指受政府或行业管理部门邀请参加的外部会议。以及公司内部组织的为保证经营计划完成、总结汇报工作、组织专业研讨、管理评审、宣传各类文件而召开各类会议发生的相关费用，包括场地费、会务服务费、餐费、住宿费等（职员前往外地参加会议发生的交通费及住宿费等，按差旅费管理方法执行）。代表公司组织或参加的会议，费用分摊到与会各部门；单个或多个部门主导或参与会议的由相关部门承担费用。部门级会议（指非公司经营决策层面的会议）应在公27、司内会议室召开，取消部门外出开会费用预算。一线公司部门级以上会议如有在公司办公场所以外召开的，会议经办人在会议召开前，将会议规模、地点、出席会议人数、会议内容、会议费用报人力资源部负责人审核，公司总经理审批。采用预算管理原则，在预算额度内据实审批。经办部门可凭已批准的预算专项报告先办理借款手续，活动完成后，根据专项报告及有关原始票据，办理报销手续。13.2 审批流程：部门负责人审核财务管理部会计审核财务管理部负责人审核管理层审批13.3 报销附件：(1)发生费用的相关证明文件（如文电阅处单等）；(2)发票；(3)物品清单。14. 审计、诉讼、物业保险费费14.1审批流程：部门负责人审核财务管理28、部会计审核财务管理部负责人审核管理层审批，详细权限见审批权限表。14.2报销附件：(1)审计合同（审计费用报销时提供）；(2)发生费用的相关证明文件（诉讼、物业保险费报销时提供）；(3)发票。15. 公司电脑费用:是指公司内部使用电脑、网络进行办公，而发生的电脑耗材、维修费、软件开发购置费用摊销等费用。15.1 管理方式：对于日常耗材及维修，须通过市场比价的方式，确定年度合格供方，并定期对市场价格变动情况进行调查，及时调整合格供方的供货单价，具体规定请参照各公司体系文件执行。公司购买电脑原则上以台式机为主，公司部门负责人(含)以上可以申请使用笔记本电脑。本制度发布之日起，废止员工电脑补助制度，29、已经实行员工笔记本补助，将继续按原有补助规定执行。如后期集团发布最新的员工电脑补助制度，与本制度有冲突之处，以集团最新发布的员工电脑补助制度为准。 原有执行完补贴制度后，仍然使用实行电脑补助时购买的笔记本电脑，而不使用公司电脑的，可在使用期间每年公司给予补贴300元（须经公司IT员工评估电脑可以满足工作需要）。15.2办公电脑费用标准：台式电脑采购价格控制在4000以内、主流笔记本电脑采购价格控制在6000元以内、其他有特殊电脑需求超出价格标准的，经公司财务管理部负责人，总经理，集团物业事业部财务管理中心审批后方可采购；台式电脑：万科职员、合作伙伴可选购台式电脑办公；笔记本电脑：公司部门负责人30、(含)以上可以申请使用笔记本电脑，其他经常需要出差、开会、演示的正式在册职员经公司总经理特批也可使用笔记本电脑，申购笔记本电脑均需报物业事业本部财务管理中心审批。15.3 笔记本电脑申请审批流程:申请人发起申请部门负责人审核人力资源部负责人审核（IT专员、资产管理员）财务管理部负责人审核管理层审批物业事业本部财务管理中心审批。15.4 费用报销审批流程：部门负责人审核财务管理部会计审核财务管理部负责人审核管理层审批15.5报销附件：(1)发票（经办人签名）；(2)送货单（与发票金额一致，并盖有送货单位公章）；(3)资产增加信息表；(4)笔记本电脑申请审批表。16. 资产类物品采购（固定资产和其31、他资产）16.1审批流程：部门负责人审核人力资源部资产管理员审核财务管理部会计审核财务管理部负责人审核管理层审批，详细权限见审批权限表。16.2报销附件：(1)资产采购申请相关审批件(2)发票（经办人签名）；(3)送货单（与发票金额一致，并盖有送货单位公章）；(4)资产增加信息表；(5)相关K2流程审批表。16.3 管理方式： 固定资产是指单位价值在人民币2000元以上（含2000元）并且使用年限在一年以上的房屋建筑物、机械设备、电子电器设备、运输设备、办公家具及其它设备。 其他资产是指单位价值在人民币2000元以下100元以上（含100元）并且使用时间较长的机械设备、工具、电子电器设备、运输32、设备、办公家具及其它设备。17. 材料采购（月度采购、紧急采购、前期物品配置等）17.1 管理办法：递交单据时需要把月度采购计划表中所有供应商的单据一起递交，跨月则采购计划作废，未及采购物品下月需重新申请。如果实物没有进仓库，仓库保管员不得开具入库单，对于这类物资必须有明细清单，进行其他资产管理。每月的紧急采购不得超过三次，合计金额不得超过月计划金额5%（有偿入户维修采购除外），若有超出，部门负责人应就情况填报计划外采购超支情况说明后报品质管理部备案；紧急采购实施部门主管应在投入正常使用2个工作日天内到物料仓库办理入库、领用手续；紧急采购物品单价1000元以上的由服务中心经至少两家以上的合格供33、方询价，填写大件物品采购询价申请表，作为付款审批的报销凭证。突发事件需要紧急采购物品可电话申请，事后补办相关手续。对于在非合格供方采购物品的特殊事务，可另行审批。17.2审批流程：部门负责人审核财务管理部会计审核财务管理部负责人审核管理层审批，详细权限见审批权限表。17.3报销附件：(1)月度物品需求申请表（必须有仓管、业务负责人、项目经理签字确认）；(2)K2流程审批表或紧急采购申请表；(3)采购单（必须有申请人、复核人、审批人签字确认，注明用途）(4)送货单（与入库单、发票金额一致，并盖有送货单位公章或者财务专用章或者发票专用章）；(5)入库单（入库单日期应与送货单日期一致，计量单位不能以34、批为单位，必须注明具体数量）；(6)发票。18. 外包费用（保洁、绿化、消杀、电梯、法务等）18.1审批流程：部门负责人审核财务管理部会计审核财务管理部负责人审核管理层审批，详细权限见审批权限表。18.2报销附件：(1)发票；(2)人员清单（人员挂靠报销时提供）；(3)合同复印件（如果合同较长，可以只提供关键页）；(4)服务质量确认相关文件（必须有专业对接人员及部门负责人、品质管理部业务督导签字确认）。19. 公共能耗、设备费用（公共水电费、小区公共设施维修及更换、年检等）19.1审批流程：部门负责人审核财务管理部会计审核财务管理部负责人审核管理层审批，详细权限见审批权限表。19.2报销附件：35、(1)发票；(2)银行代扣代缴凭据（公共水电费报销时提供）；(3)水电费使用明细表（必须有专业对接人员、部门负责人签字确认）；(4)发生费用的相关证明文件（除公共水电费以外费用报销时提供）；(5)设备维修单（涉及设施设备维修费用报销时提供）。20. 工程类付款（标识标牌、物业用房、小区改造、零星工程等）20.1审批流程：部门负责人审核财务管理部会计审核财务管理部负责人审核管理层审批，详细权限见审批权限表。20.2报销附件：(1)发票；(2)合同复印件（如果合同较长，可以只提供关键页）；(3)工程进度、结算付款申请单（盖有对方公司公章）；(4)工程质量确认单（必须有项目经理签字确认，标识类需要品36、质部督导签字，装修类需要人力资源部签字）。20.3在支付工程尾款前的进度款时，需要提供工程保修款的发票。21. 与收入相关的退款21.1审批流程：部门负责人审核财务管理部会计审核财务管理部负责人审批21.2报销附件：(1)需要红冲的发票（在业主手中的发票联）；(2)红冲的发票（发票联和记账联都要，如果是税控开票，提供作废发票的复印件）；(3)退款的相关说明（必须有经办人及项目经理签字确认）；(4)业主签收的收条（附业主身份证复印件，如果是先审批后付款，需要后补）。22. 税金（营业税、所得税、印花税等）22.1审批流程：部门负责人审核财务管理部会计审核财务管理部负责人审核管理层审批22.2报销37、附件：(1)税金计算表格（必须有经办人、财务负责人签字确认）；(2)税单；(3)纳税申报表。23. 代收代付类（业主交付类费用、装修押金、垃圾清运费、代地产出租车位、水桶押金、业主水电费等）23.1审批流程：部门负责人审核财务管理部会计审核财务管理部负责人审批23.2报销附件：(1)收据或者遗失申明（押金类报销时提供）；(2)明细清单（除装修押金以外的费用报销时提供）；(3)业主身份证、银行卡复印件；(4)合同复印件（垃圾清运费、代地产出租车位付款时提供，如果合同较长，可以只提供关键页）；(5)业主签收的收条（仅指装修押金报销时提供）。24. 内部划款（服务中心之间、本部与服务中心之间、本部与资金中心之间、基本账户与纳税账户之间）24.1审批流程：部门负责人审核财务管理部会计审核财务管理部负责人审批24.2报销附件：(1)相关证明文件；(2)资金中心账户余额（本部向资金中心划款时提供）；(3)纳税账户余额（基本账户向纳税账户划款时提供）。