1、科技企业经营发展费用管理制度暂行规定编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: XX科技费用管理制度暂行规定公司筹建初期，为逐步取得较好的经济效益，公司应加强费用管理，在保证公司经营业务正常运作的前提下，开源节流，降耗节支，尽可能降低成本，特制定本制度（暂行）。一 管理原则1 节约原则在保证公司日常经营业务能完善开展且不断提高服务质量的前提下，对费用开支需精打细算，努力降低费用水平。2 执行制度原则正确执行集团有关制度规定，严格遵守集团批准的财务预算规定的费用开支范围，开支标准和审核报销制度。3 计划与实际相结合原则按集团规定2、，准时编制费用开支预算计划，并定期检查实际执行情况。二 费用审批权限和标准1 办公文具、邮电费用各部门需用办公文具、邮电费及零星物品，需先向办公室申购，（填写物品请购单）经批准后由办公室按照批准预算范围内负责统一购买。采购发票需由经办和验收签字入册登记，再由办公室主任和总经理签字后方可报销。2 人员费用公司人员工资、奖金、福利补贴、养老保险等由人事部负责统计核发，须经财务部负责人审核，经总经理签字后方可发放。3 费用性税金费用性税金由财务部依据国家规定计征。4 修理费各部门的日常小修理费用由办公室负责审核，在预算范围内支出，按集团有关财务审批联签制度办理报销手续。5 差旅费 员工出差须详细填写3、公出单，并经部门经理批准。经总经理签字后，到财务部办理相关手续。 出差人员返抵公司后三天内应到财务部办理报销手续，报销时应填写报销单，粘贴好票据。报销一次结清，不准拖欠公款。 差旅费及补贴标准（见表）职务往返车费出差补贴市内交通费备注住宿费伙食费总（副总）经理按实报销（飞机、软卧）280500元/天180元/天按实报销部门经理业务主办按实报销（飞机、软卧）220元/天120元/天40元/天员工按实报销（硬卧）150元/天60元/天20元/天 备注： 不允许乘坐飞机的员工，在公务紧迫或其他交通极不便利的条件下，须事先提出申请，经总经理批准后，方可乘坐飞机。 住宿费原则上不得高于标准规定，低于标准4、规定按实报销，高于标准部分由个人自行承担。 同性两人以上一起出差须两人同开一间房。 伙食费和交通费凭票据实报实销（最高限额按上述标准），市内交通费限于当日工作所需发生的费用，不得以出差天数的总和平均每天的标准报销。 在与有关业务单位同行出差时，其交通费、伙食费已据实报销的不再给予伙食费和交通费。 公司员工外出培训、开会等公务的，若出差地提供交通、住宿或伙食事项，则按办会公司的会务费发票据实报销，不再给予出差补贴或报销。 各部门必须严格控制出差时间，出差者必须在规定的时间内返回公司，否则逾期时间按事假处理。6 业务推广费： 业务活动经费的内容包括餐费、礼品费、出租车费。 员工宴请有业务关系的客户由部门经理批准，并记入部门经理的业务费指标。 在目前营业收入较少的发展阶段，业务活动经费按批准的年财务预算范围内开支。 业务活动经费半年核算一次，总经理对公司业务费用总支出负责。7 通讯费 通讯费按职务进行补贴，总经理实报实销，副总经理600元/月，部门经理300元/月，技术业务主办人员150元/月。 购买通讯设备的费用由个人承担。享受通讯补贴的员工凭每月帐单按标准办理报销手续。 享受通讯补贴的员工手机或BP机必须全天开机。8 广告费在年预算广告费开支范围内，由总经理审核签字后按合同约定的付款条件执行，并按集团的财务联签制度办理。