1、实业公司业务招待费管理制度编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: XXX业务招待费管理制度XX（总）字XXXX第XXX号司属各公司、各部门：XXX业务招待费管理制度已由XXX有限责任公司总经理会议通过，现予公布，请各公司、各部门遵照执行。本制度自xx年6月1日起施行。 XXX有限责任公司xx年6月10日 XXX业务招待费管理制度第一条 目的 1.1 为进一步加强企业交际应酬管理、规范招待费报销审批流程，特制定本制度。1.2 各单位应本着真实、必要、节约、合理的原则支付各项业务招待费用。第二条 适用范围 2.1 本制度适用于2、XXX总部各部门及境内各分(子)公司和办事处。第三条 业务招待费定义3.1 本制度所称招待费是指各单位为了业务拓展、促销推广、协调社会关系等目的而发生的的因公交际应酬费用。第四条 允许支出的业务招待费范围4.1 为接待客户、供应商或其他相关社会人士支付的餐饮或娱乐活动费用。4.2 为接待客户、供应商或其他相关社会人士发生的必要要而合理的礼品费用。4.3 因商务需要而安排客户、供应商或其他相关社会人士旅游考察产生的费用。4.4 其他必要而合理的招待费用。第五条 业务招待费申请流程 5.1 每次开支业务招待费前应填写费用或物资采购申请单，向上级主管进行申请，凡是未经事先申请并获得批准的业务招待费一3、律不得报销。5.2 特殊情况下申请人若不便获得书面批准，亦必须通过电话或邮件方式获得上级批准后方可开支业务招待费。5.3 各分(子)公司业务招待费每次开支金额若小于300元，由该部门最高负责人批准；若开支金额300元但小于3000元，由公司总经理批准；若招待费开支金额3000元，还应同时由集团总部主管总监审核、集团负责人批准。5.4 各分(子)公司所属办事处业务人员应实行费用包干原则，原则上不得报销任何业务招待费（特殊情况下应按流程申请获准后方可支出业务招待费）。5.5 集团总部各中心业务招待费开支金额若小于2000元，由各中心总监批准；若招待费开支金额2000元，还应同时由集团负责人批准。54、.6 交际应酬定点就餐签单权限5.6.1 各单位因交际应酬需要在相对固定的饭店就餐时，可与饭店签约定期结算，但每次就餐时必须由指定专人签单方可作为结算付款的依据。5.6.2 具有签单权限人开支业务招待费前，同样必须按以上规定的申请流程事先申请并获得批准。5.6.3 各分(子)公司只有总经理(或指定授权人)具有签单权限，其他人签单一律不得作为结算、报销依据。5.6.4 集团总部只有集团负责人(或指定授权人)具有签单权限，其他人签单一律不得作为结算、报销依据。第六条 禁止报销的业务招待费6.1 因个人原因(或事务)发生的交际应酬费用不得报销。6.2 各公司(或部门)超过当月(或季度/年度)预算的业5、务招待费不得报销(特殊情况应由集团负责人批准)。6.3 虚拟交际应酬名目(或对象)的业务招待费不得报销。6.4 未批注或无法说明交际应酬对象及用途的业务招待费不得报销。6.5 虚列、多报的业务招待费不得报销。6.6 无法提供真实、合法、有效发票的业务招待费不得报销。6.7 不具备签单权限的人签署的业务招待费结算金额不得报销。6.8 若经批准接受外部单位邀请参加旅游性质的考察(或会议)期间发生的交际应酬费不得报销(特殊情况下应由集团负责人批准)。第七条 业务招待费报销单据 7.1 任何人报销业务招待费，均应提供真实、合法、足额的发票，发票金额不足或不符合规定的部分，不得报销。7.2 申请人应将业6、务招待费发票规范、整齐、牢固的粘贴在“凭证粘贴单”上，并在每张原始票证上顺次填写编号。7.3 报销业务招待费应依次填写个人费用报销单、费用或物资采购申请单，所有原始票据编号需对应填写在费用或物资采购申请单中。7.4 业务招待费明细表中应详细列明招待对象、时间、事由、地点、招待方式及金额等信息。7.5 各种招待费应在发生当月报销(最迟不应超过次月底)；逾期三个月的招待费必须经集团财务总监批准后方可报销。7.6 凡不符合本制度规定的业务招待费用，公司可以拒绝报销。第八条 业务招待费报销审批流程 8.1 各种招待费用必须经过有效审批后方可报销，未经有效审批的费用不得报销。8.2 上级与下级共同参加交7、际应酬活动，由同行的最高上级负责支付并申请报销招待费，并且不得以下级的名义申请报销招待费。8.3 分(子)公司业务招待费报销审批流程：项目金额申请人部门经理财务经理公 司总经理集团财务总监董事长/CEO金额300元报批批准审核/300金额3000元报批审核审核批准/金额3000元报批/审核审核审核批准8.4 集团总部业务招待费报销审批流程：项目金额申请人部门经理财务经理职能中心总监集团财务总监董事长/CEO金额300元报批批准审核/300金额2000元报批/审核批准审核/金额2000元报批/审核审核批准8.5 集团总部各中心总监(或负责人)及以上职位人员发生的业务招待费，无论金额大小，均应由集团负责人批准后方可报销。8.6 无论是分公司还是集团总部，超过预算(无论是月度预算还是其他期间预算)的招待费，必须同时经集团财务总监审核、集团负责人批准后方可报销。8.7 凡不符合本制度要求的任何业务招待费用，公司均可拒绝报销。第九条 生效日期9.1 本制度自xx年6月1日起生效，以前相关规定若与本制度不一致，以本制度为准。9.2 本制度由集团财务中心负责解释。 附：业务招待费管理制度附表 XXX有限责任公司xx年6月10日主题词：业务招待费 管理 抄报：集团董事长、总经理及副总经理 抄送：集团各职能中心总监及部门经理、各公司总经理及部门经理发文：集团总经办 xx年6月10日印发