1、公司业务招待费支出管理办法编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: 第一章 总则第一条 为加强并规范公司的业务招待费支出管理，特制定本办法。 第二条 本制度适用于公司各种对外业务招待，各种涉及业务招待事项均须按照本办法贯彻执行。第二章 业务招待适用范围 第四条 业务招待费适应范围 （一）业务费：指招待来访客户所需的茶叶、烟、水果、饮料以及赠送客人、客户的礼品等费用； （二）招待费：指因工作关系招待有关人员发生的就餐费、娱乐费以及宴请客人、客户（包括工作餐）的酒水、烟及食品等费用。 第五条 业务招待费的使用原则 业务招待费应坚2、决贯彻“可接待可不接待，不接待”，“可参与可不参与接待人员，不参与”，“可发生可不发生费用，不发生”，“态度热情，费用从简”的原则。第三章 业务招待费支出标准第六条 业务费的支出标准 （一）用于接待客人、客户的烟、酒、茶叶、水果、饮料等及赠送客人、客户的礼品，原则上由行政部统一购买、保管、发放。 1、单次接待购买水果、饮料标准为不超过50元； 2、日常接待及办理业务用烟标准为:董事长及决策层5盒/月、副总、总监3盒/月、行政部3盒/月（指临时接待客户）。由各部门负责人按月领取，超量不补； 3、赠送客人及客户的礼品由行政部申请，公司总裁审批安排，原则上以公司自己生产产品为主； 4、如遇特殊情况需3、要单独购买，在行政部填写申购单，并注明事由、购买的具体项目、赠送的具体对象、金额，由总裁审批后，行政部安排购买。第七条 招待费的支出标准 1、工作餐的标准： 客户工作餐：每人15-20元/天，一般客户午餐可由公司统一订餐。需特殊接待的客户需参照以下标准。 2、业务招待标准：业务招待标准来客级别陪同级别餐饮标准（人/元）酒店娱乐酒烟陪同人政府部门副总及以上100大型餐馆白酒300/瓶红酒200/瓶啤酒10/瓶45元/盒一客两陪董事长、总经理副总及以上80中型餐馆白酒200/瓶红酒150/瓶啤酒8/瓶30元/盒一客一陪总监、副总以上总监、总助、总办60中型餐馆无白酒150/瓶红酒100/瓶啤酒5/4、瓶20元/盒一客一陪经理、主管、员工经理、主管、员工50小型餐馆无白酒60/瓶啤酒3/瓶10元/盒多客一陪备注：餐饮标准不含烟酒费点菜数量标准人数2人3-4人5-6人7-8人9-10人10-12人菜单标准两菜一汤四菜一汤六菜一汤八菜一汤十菜一汤八凉八热 3、业务接待说明： 政府部门及接待客户为董事长、总经理级别的招待原则上每席不超过1200元(含酒水)，酒水标准控制在300元/瓶以下； （2）招待用白酒每席一般不超过2瓶，特殊情况最多一次不能超过3瓶。如无特殊原因，招待用烟为20元/盒的黄鹤楼，且每席用烟不得超过3盒。公关活动、大型活动或专题会议接待用餐标准按照总裁审批的预算执行； （3）正常5、业务接待本公司陪同人员需2人以上且不得超过对方人员半数； （4）业务接待时发生的车辆费用按所安排餐厅至客人居住地出租车计价标准实报，不允许虚报及多报； （5）公司原则上不安排客人餐后娱乐等其他活动，如必须安排，需请示总裁同意后方可安排。第四章 业务招待费的审批第八条 业务招待费的支出实行“预先申请，据实报销”的原则；第九条 业务招待的采购权限：一律由行政部安排采购并办理领用手续；第十条 招待费的审批权限：公司总经理审批单次预算1000元(含酒水)以内限额的招待费，超1000元招待费需以呈批件形式（内容含事因、费用、招待/陪同人员、地点、消费小票复印件）报集团总裁办，由总裁批准后方可办理报销；第6、五章 业务招待费的报销第十一条 经办人须取得用餐酒店正式发票以及点菜酒水清单，并附上业务招待明细单（见附件），交由财务部门审核，所有票据需总裁审批后方可报销，分子公司超1000元费用标准，需呈报集团总裁办核准。就餐发票必须符合以下规定： （一）定额发票印章要清晰可识别，印章不清的不予报销，未中奖的发票必须保持兑奖区完整，不可随意撕毁，不完整的发票不予报销。单次报销必须为同一单位提供的发票，同面额的发票必须连号，不同次的发票可不连号。发票归属地与费用实际发生地必须一致。 （二）手工开具的发票必须如实填写，不得提供套开、虚开的发票，发票填写必须规范，发票内容必须完整，不符合规定开具的发票不予报销。7、 （三）如遇特殊情况，不能提供同一单位且连号的发票，需写明具体情况，由公司总裁审批后方可报销。 （四）原则上不允许用餐票代替其他单据报销，如遇特殊情况，必须先通知财务部门，经确认后写明情况由公司总裁审批后方可报销。 （五）招待用餐超出标准部分的费用，原则上由接待人承担，特殊情况须由经办人说明原因，其他陪同人员证明并签字报总裁批准后方可到财务部门报销。 （六）经总裁特批的特殊招待费用据实报销。 （七）经办人员可预先根据业务费开支标准的餐准，在财务部门借支餐饮费，在招待结束后三个工作日内到财务部门报销（节假日顺延），如遇特殊原因无法在规定时间内取得正式发票，可先取得酒店出具的证明以及点菜酒水清单，8、并附上业务招待明细单，同行人员共同签字后在财务部门报销，事后再补取正式发票。 （八）如报销单据不符合规定的，财务部直接将单据退回报销人，超出一周内未做出改正的，需经总裁批准后财务部门方准予报销。第六章 处罚规定第十二条 为了很好的贯彻业务招待管理办法的实施，避免违规现象的出 现，使报销人自觉的遵守本办法，特制定本规定。第十三条 报销人不得营私舞弊、弄虚作假，上述情形一经查出，除追回全部报销款外，同时对报销人予以违规报销金额50%-100%但不低于200元的罚款。第十四条 因财务部审核人员审核不严使公司造成损失的，对财务审核人员按违规报销金额5%-15%进行罚款。审批人对违规报销或审核不严给公司造成损失应承担连带责任。第七章 其他事宜第十五条 本办法若有未尽事宜，可由员工与公司双方协商。第十六条 本办法由公司行政部制定，颁布之日起实施。