1、新能源公司内控制度体系层级与文件管理制度编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: 目 录1 目的12 适用范围13 编制依据14 主要应对风险15 释义16 职责分工17 内控制度体系的层级28 内控制度体系文件的制定程序39 制度编码与名称410 内控制度文件的附件511 所属单位内控制度体系管理512 附则51 目的规范XX新能源有限公司（简称“公司”）内控制度文件的制定、审核、发布、修订、废除等行为，保证公司内控制度体系文件管理的规范化、标准化和程序化，维护制度体系文件的严肃性和权威性。2 适用范围公司及其所属单位。32、 编制依据XX总公司内控制度体系文件管理办法，CG-20-01，XXXX，总公司。4 主要应对的风险a) 制度计划性、系统性和体系化不强；b) 行文不规范，体裁、格式不统一；c) 制度审批权限不明确、不规范；d) 制度执行不力，不能及时修订。5 释义5.1 总公司指XX总公司机关，包括总公司管理层和总公司机关各业务管理部门。5.2 公司指XX新能源有限公司机关，包括公司管理层和公司机关各业务管理部门。5.3 所属单位指XX新能源有限公司设立的全资或控股子公司、分公司、项目组、项目筹备组、新能源研究院。控股公司指公司直接或间接持有超过50%股权或在董事会（或类似管理机构）享有多数表决权的有限责任3、公司、股份有限公司、合资企业、合作企业、合伙企业等。6 职责分工6.1 公司管委会a) 负责建立、完善公司决策、执行、监督、管理、控制体系；b) 负责审定公司制度体系框架，负责审核、批准公司内控制度体系中基本制度层级的文件。6.2 公司总经理a) 总体负责公司内控制度体系化建设工作；b) 负责批准公司内控制度体系中属于管理办法层级的文件。6.3 公司副总经理/党委副书记/财务总监a) 协助总经理完成公司内控制度体系化建设工作；b) 负责审核业务分管范围内的内控制度体系文件；c) 负责批准业务分管范围内制度体系文件中属操作细则的文件；d) 负责核准所属单位内控制度体系中需经公司核准的制度文件。64、.4 公司各部门a) 负责制定、审核、修订、解释本部门职责范围内的制度体系；b) 负责督导、检查、评价本部门职责范围内的内控制度体系的执行、完善；c) 指导所属单位建立内控制度体系，审核所属单位内控制度体系中需经公司审核、核准的制度文件。6.5 综合管理部a) 负责公司内控制度体系化建设工作的组织、协调；b) 负责组织公司内控制度体系文件审核、汇编、报批、发布、解释、修订。6.6 所属单位a) 负责依据公司制度体系文件，结合实际，做好本单位的内控制度体系文件的制定、审核、发布、上报、备案、修订工作；b) 负责内控制度体系文件的执行。7 内控制度体系的层级7.1 公司内控制度体系分为三个层级：a5、) 基本制度层级：是内控制度体系的第一层级文件，是制定管理办法、操作细则层级文件的基础和依据；b) 管理办法层级：是内控制度体系的第二层级文件，是依据基本制度建立的管理文件，是基本制度的细化和展开；c) 操作细则层级：是内控制度体系的第三层级文件，是依据管理办法编制的、指导具体操作的制度文件，由文字描述、业务流程图、内控活动列表组成。7.2 公司及所属单位须建立基本制度、管理办法、操作细则三个层级的内控制度体系文件，并不应与总公司、公司的相关制度文件相抵触。8 内控制度体系文件的制定程序8.1 起草公司相关业务管理部门负责起草本部门职责范围内的内控制度体系文件。内控制度文件应把规范业务运行管理6、过程的内容作为重点，明确业务运行管理主要应对的风险、机构与人员、职责分工、权限、程序与业务流程、报告、考核等方面的内容。8.2 内部审核a) 公司相关业务管理部门总经理负责本部门起草的内控制度的预审核；b) 公司副总经理/党委副书记/财务总监负责审核分管业务范围内的制度体系文件。8.3 征求意见a) 公司内控制度体系文件内部审核后，应征求所属单位及员工意见；b) 公司有关职工工资、薪酬福利、保险、休息休假、岗位责任制、安全生产、劳动保护、员工违纪处理、廉洁从业、民主评议领导干部等方面的制度文件，应听取公司工会和职工的意见建议。8.4 专家审查公司综合管理部负责组织、邀请专家对公司内控制度体系进7、行审查。8.5 总公司核准a) 公司财务管理制度体系需呈报总公司财务管理部、资金与金融业务管理部及分管领导核准；b) 公司内控制度体系文件中的基本制度层级文件需呈报总公司风险办预审核，由总公司分管领导核准。8.6 批准a) 基本制度层级文件由公司管委会批准；b) 管理办法层级文件由公司总经理批准；c) 操作细则层级文件由公司副总经理/党委副书记/财务总监批准。8.7 发布、备案a) 公司内控制度体系文件，统一由公司综合管理部以电子版（PDF格式）形式发布，必要时可装订成册，印发至个人；b) 公司综合管理部在发布后十个工作日内将已发布的制度文件报总公司风险办备案。8.8 宣贯培训公司及所属单位应8、适时、分层次组织内控制度体系文件的宣贯培训，使各制度文件能够得到精准执行。8.9 持续改进a) 公司内控制度体系文件在结构上，应依据PDCA（计划、运行、检查、改进）循环的思路设计，形成持续改进的管理闭环；b) 公司原则上每年组织一次内控制度建立健全和贯彻执行情况检查评价；c) 在内控检查评价过程中，公司综合管理部应适时（一般不超过3年）对已发布的内控制度体系文件进行复审，以确定其是否继续有效，是否应予以修订或废止。8.10 修订当出现下列情形之一时，综合管理部及相关业务管理部门应及时修订内控制度体系文件：a) 法律法规变更；b) 上级制度更新；c) 组织机构、管理职能调整；d) 业务程序改变9、；e) 制度复审、监督与检查中发现需要修订的；f) 规定为“暂行”的内控制度文件，应在不超过2年期限内修订；g) 修订的制度文件履行本规定第8章规定的制定程序后发布实施。8.11 废止需废止的内控制度体系文件，由综合管理部报原批准人批准后，发布废止通知。9 内控制度体系文件的名称与编码9.1 制度文件名称a) 制度文件名称应简洁，能够反映该文件的主要内容，明确文件的主题、范围和特征；b) 基本制度层级的文件一般以“制度”或“规定”结尾，管理办法层级的文件一般以“办法”或“指引”结尾，操作细则层级的文件一般以“细则”结尾。9.2 制度文件编码a) 内控制度体系文件编码由体系代码、基本制度代码、管10、理办法代码、操作细则代码四部分组成，各部分以横线分开；b) 体系代码以各个内控制度子体系简称的英文缩写表示，如“财务管理”内控制度体系代码用“FC“表示；表1 内控制度子体系代码序号体系简称代码1公司治理CG2战略计划SP3生产管理MM4营销管理SM5工程管理PM6采办管理PC7物资管理LG8法律管理LM9质量健康安全环保QHSE10科技管理TM11技术管理TC12财务管理FC13信息化管理IT14人力资源HR15内部监督IS16行政综合GM17党群管理PMRc) 基本制度、管理办法、操作细则的代码分别用从01开始的两位阿拉伯流水号数字表示，如“财务管理”制度体系编码表示为：FC-01-05-11、10；图1 制度编码规则示意图d) 业务流程编码由操作细则编码和业务流程代码两部分组成，业务流程代码以大写英文字母“C”加从01开始的两位阿拉伯流水号数字表示，中间以横线隔开，表示为：FC-01-05-10-C01；e) 控制点编码由业务流程编码和控制点代码两部分组成，中间以横线隔开，控制点代码以从01开始的两位阿拉伯流水号数字表示，表示为：FC-01-05-10-C01-01。10 内控制度文件的附件附件是内控制度文件的组成部分，应在制度文件正文的相关条款中明确提及，如有需要，也可以在附则中列明附件编号及名称。11 所属单位内控制度体系管理a) 所属单位应依据公司内控制度体系文件，结合本单位12、实际，制定本单位的内控制度体系；b) 所属单位内控制度体系应提交公司综合管理部审核，财务管理内控制度体系应经公司财务部核准后方可发布施行；c) 所属单位发布施行的内控制度体系文件应以PDF版形式报新能源公司综合管理部备案。12附则 本办法由公司综合管理部负责组织解释。【正文结束】附件1：制度核准表格式（所属单位报总公司审核）附件2：制度批准表格式附件1：制度核准表格式（所属单位报公司核准）制度核准表申请单位申请日期申请核准的制度名称申请单位意见XX制度（办法、细则）（制度编码，版本号）已经本公司审核程序审核完毕，现报新能源公司核准。 公司负责人签名： 公司公章：年 月 日公司相关部门预审核意见 签名：年 月 日公司综合管理部预审核意见 签名：年 月 日公司业务分管领导核准意见 签名：年 月 日核准依据XX新能源有限公司内控制度体系管理规定（CG-05）附件：申请核准的制度文件附件2：制度批准表格式制度批准表申请部门申请日期申请批准的制度体系部门预审核意见 签名：年 月 日业务分管领导审核/批准意见 签名：年 月 日总经理批准意见 签名：年 月 日管委会批准意见 年 月 日第 期管委会会议纪要审批依据XX新能源有限公司内控制度体系管理规定（CG-05）附件：申请批准的制度体系文件