1、小额贷款公司内部控制稽查审计管理制度编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: 第一章总则第一条、为了加强小额贷款有限公司（以下简称本公司）的内部控制管理，根据相应的法律法规及本公司贷款管理的要求，特制订本制度。第二条、本办法针对贷款审批，公司的内部授权和对外授信管理、公司的稽查审计等内容进行了具体规范。第三条、公司员工必须严格遵守本办法，为做好贷款管理，加强风险管理，完善审批程序，规范贷款授信行为，防范和控制风险，接受稽核监督，保障业务健康发展。为加强内控管理，切实优化贷款结构，全面提升公司资产质量做出贡献。第一章贷款权限审2、批第四条、贷款审批对象，贷款审批的对象是指向小额贷款有限公司申请借款的范围内中小企业和个人经营者及“三农”。第五条、贷款审批范围，贷款审批范围是指小额贷款有限公司发放的流动资金贷款。第六条、贷款分级审批权限：一、借款人单户贷款金额在10万元之内（含10万元）的贷款审，由本公司贷款业务部审查，总经理签字后发放。二、借款人单户贷款金额在10万元以上100万元以内（含100万元）的贷款，先由本公司贷款业务部做贷前调查，报请本公司审贷会表决，审贷会同意后，由总经理签字执行。三、借款人单户贷款金额在100万元以上的贷款，先由本公司贷款业务部做贷前调查，报请本公司审贷会表决，审贷会同意后，报董事会表决并经3、董事长签字后执行。第七条、贷款审批的管理要求一、严格按照规定的贷款审批权限逐级上报审批。二、审批贷款资料必须齐全，调查报告反映借款企业（个人）真实情况。三、贷款审批上报资料：（一）、企业贷款1、借款企业贷款审批表；2、贷款申请书；3、营业执照；4、企业代码证；5、税务登记证；6、行业经营许可证、资质证书；7、银行开户许可证和贷款卡；8、会计事务所出具的验资报告；9、公司章程；10、法人代表身份证；11、法人授权委托书；12、经过审计的最近一个会计时期的财务报告；13、贷款人要求提供的其他资料；(二)自然人贷款1、借款个人贷款申请表(审批表)；2、贷款第一调查人书面调查报告；3、借款人的有效身份4、证、户口薄复印件；4、借款人婚姻状况证明（已婚的需要提供配偶的有效身份证、户口薄及结婚证）；5、借款人的经济收入证明文件；6、抵（质）押贷款，需要提供权属证明文件；7、有权处分人同意抵（质）押证明文件；8、保证贷款需要提供保证人身份证、户口薄复印件（已婚的需要提供配偶的相关证件；9、贷款人要求提供的其他资料。四、凡上报审批的贷款，一般情况下，进入贷审小组的三个工作日内对提交的贷款给予明确答复。第三章授权管理第八条、为使本公司日常工作的有序进行和贷款风险的管理，公司将授予各级管理人员一定权利。第九条、授权的对象是本公司所有工作人员、根据员工能力、任职期限、职务的不同、授予不同的权利。第十条、业务5、部门人员有权力对业务内容进行初步了解，并按照贷款管理办法规定进行业务审查，根据业务部门的审查决定，总经理有权对10万元以下的贷款进行发放。第十一条、审贷委员会有权对10万以上100万元以下的贷款进行发放。第十二条、董事会有权利对100万元以上的业务进行发放。第十三条、公司内部人员要依据自己的权限行使权力，禁止越权行为，针对越权行为对公司造成的损失，工作人员要承担无限连带责任。第四章授信管理第十四条、贷款授信要确保在做好贷款市场调查的基础上，全面、真实地突出贷款授信的方向，即以贷款资金最佳配置为标准，充分调动贷款人的积极性，确保贷款授信在信用保证的前提下实施。第十五条、对贷款客户实行授信额度管理6、，明确贷款企业合理的信用额度，适时调节信用总量，有效防范和化解贷款风险。第十六条、凡贷款客户的一切授信业务实行初审、职能部门复审，总经理、贷审会核准的方式。第十七条、贷款授信实行第一责任人负责制度和总经理负责制度。第十八条、企业生产经营正常，生产设备档次高，工艺技术先进，产品科技含量高，属鼓励和允许发展行业。第十九条、企业内部经营管理水平较高，法人代表素质较好。第二十条、企业资产负债率在合理范围内，各项财务指标良好。第二十一条、经营活动中现金流量正常，且赢利能力较好。第二十二条、历年来贷款本息能到期归还，企业信誉度良好。第二十三条、经银行和本公司客户信用等级评定(本公司评级标准)在BBB级以上7、(含BBB级)第二十四条、凡有下列情形之一的，不得进行授信。一、国家明令禁止的产品或项目；二、违反国家有关规定从事股本权益性投资，以授信作为注册资本金、注册验资和增资扩股；三、违反国家有关规定从事股票、期货、金融衍生产品等投资；四、其他违反国家法律法规和政策的项目。第二十九条、信用记录优良，资产充足，在本公司有两次以上的借贷经历，且能够及时还款的个体户或自然人。第三十条、根据客户提供近三年财务资料(未满三年的提供最近一年或二年)与本公司及银行信用评级为依据，分类对客户确定授信额度。第三十一条、新的贷款客户，按投资总额中自有资金的10%以内确定，且企业已正常生产。第三十二条、按照要求对授信人进行8、认真调查、评估、提出授信建议额度，并报业务部门审查。第三十三条、业务部门依照相关制度规定对提出的客户资料、评估过程进行审查、审核授信额度。第三十四条、贷审小组对授信人授信额度作最终核定，并按流程规定报有权人一票否诀。大额贷款需向董事会报批备案的由业务部门负责上报。第三十五条、贷审小组授信核准后，统一下达授信书，授信书内容：一、授信人全称二、贷款信人全称三、授信的金额及期限四、授信人对贷款信人的借款管理目标和要求五、授信人认为应规定的其他内容第三十六条、授信原则上有效期为一年第三十七条、授信人发现下列情况之一，应及时调整授信额度直至终止授信。一、授信人发生重大经营困难和风险；二、授信人企业机制发9、生重大变化(包括分立、合并、关停等)三、授信人还款信用下降，贷款出现逾期或欠息。四、授信人法人代表发生突发事件；五、其他应改变授信额度的情况；第三十八条、贷款授信管理坚持以效益为中心、市场为导向的原则，要积极有效拓展贷款客户，建立优质客户群体。对辖区内所有客户进行市场调查及细分，建立客户信息档案，实施贷款有效营销战略。第三十九条、在贷款客户用款时，要尽量做好有效资产抵押，确有难度提供有效资产抵押的，应先落实其他担保措施并逐步向有效资产抵押转化，要切实防止关联企业之间相互担保的现象。第四十条、贷款授信管理是贷款管理的重要组成部分，不得因实行授信管理办法而放松对客户的贷款管理，必须坚持“三查”制度，授权审批管理制度。第四十一条、要加强对客户授贷款款运用的监督管理，建立授信客户的报告、统计、档案、监督制度，在未经批准的情况下，有擅自越权行为且造成经济损失的，要追究经济及行政责任。本办法自发布之日起实施。