1、科技电子公司仓务部采购部、人事部财务管理制度编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: 为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督，同时进一步完善公司财务管理制度，维护公司及员工相关的合法权益，制定本制度。一、相关部门：仓务部1. 仓库每天早上12点之前需把前一天所有入库单及领料单等交到财务，入库单必须附上送货单,入库单与送货单品名、数量等相对应，送货单上需有收货人签名。2. 领料单要有相关人员审核签名才可以发料,发料人2、需签名，入库和领料做好系统记录，每月3号前把上月所有进销存单据录完，录完后发一份给财务。3. 月底最后一天需把材料结存数据打印出来盘点，盘点完后如有某项材料的结存数与盘点数据有差异，盘盈或盘亏时,由仓库填写库存调整申请表，写上需要调整材料的数据，由领导批准后,交给财务调整进销存账务。二、相关部门：采购部1、采购购买材料前供应商需传报价单给采购确认单价，由领导审核批准后传真一份给供应商,另一份财务存档，以便财务对账。2、月结货款：供应商应在每月30号-次月5号将对账单传真至我司，超过此时间将对供应商罚款20元，如有重复请款的每条记录罚款20元，以此类推。财务10号前将确认好的对账单传真给供应商，3、供应商请款时开好收据（必须盖有公司章），并带上我司会计签名确认的对账单。3、现结货款：材料到仓库时仓管确认数量后，在供应商送货单上签名，并开入库单做入库记录，供应商带上收据（必须盖有公司章）和送货单请款联到财务请款，供应商送货单上收货人必须由仓管人员签名。4.、现金购买：材料到仓库时仓管确认数量后，在供应商送货单上签名，并开入库单做入库记录，采购将入库单和送货单拿来报销，报销单上必须相关领导审核批准，（所有签名需签在文件相关位置正面，反面则无效)。5、车辆费用报销及其他费用报销等，应取得相应合法原始单据附于报销单后面，由厂领导审核批准后方可拿来报销。三、相关部门：人事部1.、每月发工资前3天人4、事需将工资表交给财务核对，（电子档与纸质文件一并拿来核对），核对无误后会计将工资表交领导审批，出纳方可发放工资（工资表人员名称前一列应加上所属部门, 这样财务便于做账）。2.、离职人员在离职当日早上到人事部办理手续，人事部在上午12点前算好离职人员工资，下午2点把离职人员工资表交给财务会计核对，核对完后财务给领导批准，下午3点后离职人员可向财务出纳领取工资。四、相关部门：财务部、其他部门1、费用报销：报销人必须取得相应的合法票据,且发票背面有经办人签名，按规定的审批程序报批。报销5000元以上需提前一天通知财务备款。报销人整理并填写费用报销单，经部门主管审核签字财务部门复核总经理审批到出纳处报5、销领款。2、借款流程：填写借款单，注明借款事由、借款金额（金额不得涂改），部门经理审核签字财务复核总经理审批，然后到财务部办理领款手续。3、借款注意事项：借款销账时以申请单为依据，据实报销，超出申请单范围的，须经主管领导批准，否则财务人员拒绝销帐；借款者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还者转为个人借款从工资中扣回。各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。4、货款管理：对涉及销售收款，一律由公司财务（或指定收款人）收回。5、付款管理：对于工厂外购原材料，包括主材和辅材等，金额统一由财务审核，交公司领导审批付款。6、生产成本核算：本期生产耗用直接材料+本期生产耗用间接材料+本期直接人工+本期制造费用生产实际成本。7、所有款项支出一定要附有相关有效单据并且手续齐全，单据手续不齐全一律退回，不能以口头形式支出款项（无单据不便于追究其责任）。 8、各部门单据要及时交到财务做账，所发生的单据15日内交到财务做帐，月底单据最晚次月5号前交完。