1、软件科技有限公司财务报销制度编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: 财务报销制度概述 为严格执行公司规章制度，加强财务支出管理，规范费用报销程序，提高工作效率，结合我公司具体情况，制定本制度。 一、基本准则第一条 根据公司实际工作情况，暂定报销时间为每周二、周五，请提前将报销单据准备好并按报销程序逐步进行审批。第二条 发生借款或申请款项时，填制“出差申请单”及“借款单”，其中出差申请单的“出差事由”及“目标任务”一栏要据实详细填写，以便相关领导了解本项目的具体情况。第三条 各种借款要在回公司7日内及时报销，否则财务部门不予2、报销，财务部严格执行“前帐不清，后帐不立”的原则。二、招待费报销第一条 如在项目过程中发生业务招待费时，请在发票背面填写具体事由，并严格要求按照以下细则执行： 根据事由确定是否招待。招待事由可以分为两个部分：一是办公招待，二是业务招待。办公招待主要是针对老客户和技术合作方技术人员，在本公司办公时因时间问题而产生的正常餐费，这种招待以工作餐的方式发生，每个人以15元标准计算。业务招待针对的是为确立公司项目和业务的招待，这项费用比较灵活支出，支出标准参看以下条款：根据招待对象确定招待标准。主要针对的是业务招待，根据对方的身份和对本公司项目的影响力确定招待标准，招待标准根据参加人数确定。普通业务招待3、以50元/人计算，高级业务招待100元/人标准。业务招待费用的发生需由领导批准后方可进行。如果根据实际情况需要调整招待标准，则必须提前申请获得相关领导批准后方可支出。以上招待费须注明是什么项目和什么事由产生的，这样便于核算项目费用和利润。三、差旅费用报销差旅费支出严格执行以下细则，根据公司任职和部门不同，采取实报实销与定额补助相结合的办法。对于无特殊原因的超标准支出，由出差人员自理。 1、出差人员费用采用公司先垫支方式，出差时需要办理借款单和出差申请单，注明出差地点、事由、天数、客户、所需资金，经所属部门负责人签署意见，总经理审批后办理借款手续。2、为了便于公司对费用的准确考核和及时控制，出差4、人员返回后，应在七日内到财务部办理报销手续，过期公司将不予受理，由个人自行承担。报销时，差旅费报销单上注明时间、地点、客户、事由，这些内容对费用考核及费用归类相当重要，必须填写清楚。3、因出差期间发生的招待费应于出差前申请，特殊情况应按审批权限口头请示。4、出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船，不得绕行。出差期间经领导批准顺道回家探亲、办事及非工作需要的参观、游览，其绕线多支付的费用均由个人自理，期间按事假考勤。5、出发地至目的地往返交通费实额报销，交通手段主要是汽车、火车硬座或硬卧、特殊情况可乘坐飞机。6、员工出差生活补助标准： 客户包吃住：30元/天/人； 客户不包吃住：160元/天/人；5、同性两人标准：220元/天/两人。 出差天数计算方法以住宿的天数为准，路途中过夜按30元每天计算，以车票日期为准。7、总经理级出差，按照实报实销，但不享受补助。8、员工随同总经理级出差，费用均由总经理处理，员工不报销任何费用及补助。四、其他规定1、出差人员因各种原因丢失需凭据报销的票据，要尽量取得出票单位的存根复印件。无法取得的，要如实说明情况，详细填列票据项目和金额，并由同行人签字证明，再由部门负责人签署处理意见，报经总经理审核后，财务部据此可按照有关规定审核票据项目和金额给予报销。2、外出人员的临时性支出，要及时与总经理取得联系并得到同意后，方可支出。3、对于支出金额在2000元以上的，要6、提前一天通知财务部，以便备款。 4、各种票据是财务报销的凭据，下列票据财务不予报销： 内容填写不全，字迹不清或有明显涂改迹象的票据； 无财务专用章（公章）的白条票据； 发票名称未写公司全称（主要是住宿），即：XX软件科技有限公司。 报销单上要有项目名称即事由，以便财务核算项目的成本费用和利润。5、 所有财务单据要一律用签字笔填写，否则视为无效票据。6、费用审批签字流程如下： 部门员工发生费用，由本部门负责人签字认可后，经财务审核票据无误，送至总经理处签字确认后给予报销冲帐；跨级审核无效。 部门负责人发生费用，经财务审核票据无误，交总经理确认给予报销冲帐。7、此制度自XX年3月10日起生效，此前制定的相关标准与本制度有冲突的，以本制度为准，由行政财务部负责解释。