1、陕西省景区旅游开发项目可行性论证报告XX工程咨询有限公司二零XX年XX月XX项目可行性研究报告建设单位：XX建筑工程有限公司建设地点：XX省XX市编制单位：XX工程咨询有限公司20XX年XX月58可行性研究报告编制单位及编制人员名单项目编制单位：XX工程咨询有限公司资格等级： 级证书编号：（发证机关：中华人民共和国住房和城乡建设部制）编制人员： XXX高级工程师XXX高级工程师XXX高级工程师XXXX有限公司二XX年XX月XX日 目录第一章 可行性研究总论5一、项目背景5二、可行性研究报告编制的依据及内容5三、主要技术经济指标7第二章 项目建设的必要性8一、旅游业发展背景8二、生态旅游发展的走2、势11三、项目建设必要性和意义11第三章 项目建设的可行性15一、区位条件15二、气候条件16三、地区经济实力16四、相关政策17第四章 旅游市场分析19一、客源市场分析19二、客源规模预测与调控22第五章 旅游发展与旅游营销战略26一、旅游发展战略26二、市场营销战略26第六章 项目建设方案29一、项目总体构思及空间布局29二、分区规划及重点项目布设31第七章 基础设施建设41一、道路交通工程41二、旅游服务接待设施建设43三、电力电讯工程45四、给水排水工程46五、消防建设48六、环卫系统建设49七、地质灾害防治建设50八、安全系统建设52第八章 游线组织建设53一、旅游线路设计原则53二3、景区旅游线路设计54第九章 管理机构与员工培训56一、组织管理机构56二、管理组织机构的设置57三、员工培训58第十章 项目实施进度计划60一、阶段性实施进度60二、项目建设时序61第十一章 投资估算62一、投资估算62二、融资方案63第十二章 财务评价64一、财务评价依据64二、财务评价的基础数据选择64三、营业收入估算65四、成本费用估算66五、主要财务评价报表66六、财务分析评价66七、不确定性分析68八、财务分析评价结论70第十三章 风险分析71一、风险因素识别71二、风险程度分析72三、防范风险与降低措施74第十四章 结论与建议76一、方案描述76二、结论与建议76 第一章 可行性4、研究总论一、项目背景1、项目名称：xx景区旅游开发建设项目。2、项目建设位置：陕西省汉中市xx县xx镇和xx镇，以xx行政区为中心，辐射周边，东翼和北翼毗邻xx自然保护区，南至xx镇，西靠太白县。3、项目承办单位：xx县xx旅游开发有限公司。4、建设范围：本次建设范围为xx镇与xx镇辐射周边（不包括xx自然保护区）形成的重要服务节点和核心建设项目区域，涉及面积为878平方公里，其中xx镇行政区561平方公里，xx镇行政区317平方公里，项目建设用地面积估算为435750平方米。5、项目总投资：63848.8万元。二、可行性研究报告编制的依据及内容1、 编制的依据（1）中华人民共和国森林法（195、84年）；（2）中华人民共和国环境保护法（1989年）；（3）中华人民共和国野生动物保护法（1988年）；（4）中华人民共和国水法（1988年）；（5）中华人民共和国土地管理法（2004年）；（6）风景名胜区条例（2006年）；（7）中华人民共和国城市规划法(1989年)；（8）森林和野生动物类型自然保护区管理办法（1985年）。（9）旅游规划通则（GB/T18971-2003）；（10）旅游资源分类、调查与评价（GB/T18972-2003）；（11）风景名胜区规划规范（GB/50298-1999）；（12）森林公园总体设计规范（LY/T513295）；（13）汉中市旅游产业发展“十一五”总6、体策划；（14）陕西省xx县旅游发展总体规划（2006年）；（15）xx景区xx古镇基础设施建设项目资金申请报告（2008）（16）xx景区环境治理项目意见书（2008）（17）旅游景区道路建设项目实施意见书（2008）2、主要内容本项可行性研究报告以陕西省汉中市xx景区开发项目为基本研究对象，主要内容包括：（1）项目建设背景和理由；（2）市场分析和游客规模预测；（3）项目选址和建设条件；（4）项目建设方案；（5）项目基础设施建设；（6）投资估算与资金筹措；（7）效益分析。三、主要技术经济指标主要经济技术指标表项目单位数量建设范围平方公里878劳动定员人294总投资万元63848.8其中：固定7、资产万元62943.0流动资金万元905.8投资利润率%25投资回收期静态年4.6动态年9.1第二章 项目建设的必要性一、旅游业发展背景1、旅游业发展背景（1）旅游业发展的宏观态势进入21世纪以来，全球国际旅游业的格局发生了重大的变化，亚太地区跃居世界第二，而旅游业也已经成为世界第一大产业。目前世界旅游业正朝着区域化、多样化趋势发展，逐渐形成了欧洲、亚太地区和美洲三足鼎立的局面。旅游方式的选择上，除了一些传统旅游项目外，文化旅游、商务旅游、生态旅游和网络旅游等特色旅游成为热点。另外，由于受世界经济因素的影响，未来国际旅游市场的竞争将日趋激烈。亚洲地区自上世纪八十年代以来，包括中国在内的许多国家8、旅游业迅速崛起，旅游业发展的总体速度领先于世界。2001年，仅东北亚、东南亚和南亚地区，就接待入境过夜旅游者1.12亿人次，占全球入境过夜旅游总人数6.93亿人次的16.16%，东北亚、东南亚和南亚地区的旅游外汇总收入，合计达到734亿美元，占全球国际旅游外汇总收入4620亿美元的15.88%。越来越多的亚洲国家已经或者正在把旅游业列为重点支持发展的产业，乃至支柱产业，从政策和基础设施建设等各个方面，大力促进旅游业的发展。中国旅游业经过20多年的长足发展，已初步形成了吃、住、行、游、购、娱基本配套的产业体系。旅游业已被列为国民经济优先发展的序列，成为国民经济中适度超前发展和第三产业中优先发展的9、产业。2007年全国共接待入境游客5472万人次，旅游外汇收入419亿美元，中国成为全球第四大入境旅游接待国，国内旅游人次达到16.1亿人次，出境旅游达4095万人次，居亚洲第一位，旅游总收入达1540亿美元，随着全球旅游的持续稳定发展以及其重心向亚太地区转移，中国的旅游规模必将达到空前的水平，无论是国际旅游、还是国内旅游均将跃居世界前列。预计到2020年中国国际旅游收入有可能达到600亿美元，国内旅游收入达到2万亿元人民币，旅游业总产值有望占到国内生产总值的10%以上，从而达到旅游发达国家水平。（2）陕西省旅游发展状况陕西省是我国的旅游大省，旅游业经过长期发展，旅游产品实现了由单一的观光游览10、型向观光度假型、娱乐参与型、文化调研型、康复保健型等多种复合型产品的转变；旅游业运行机制完成了从行政式的计划经济体制向市场为导向的市场经济机制的转变；旅游市场呈现了入境旅游、出境旅游和国内旅游互相促进、共同发展的良好局面。陕西省文物资源居全国首位，旅游资源位全国第三位，有着众多的国际知名旅游景点景观。同时，在西部大开发政策的大力支持下，涉外饭店建设、旅游交通、旅游资源和产品设计与开发等诸多建设方面，相比以往都有了相当的改进和完善，进一步接近和达到国际标准。2007年全省共接待入境游客123万人次，比上一年增16%，旅游外汇收入6.1亿美元，比上一年增长21%；接待国内旅游者8015万人次，同比11、增长15%；国内旅游收入458亿元人民币，同比增长21%；旅游业总收入突破500亿元人民币，达到504亿元人民币，同比增长20%，旅游业已成为陕西省最重要的快速增长产业之一，旅游业在全省国民经济中的特色地位得到了巩固和提高。（3）汉中市旅游业发展现状汉中市是陕西省生态旅游的重要组成部分，位于陕西省西南部地区，作为国家历史文化名城和国家生态示范建设试点地区，汉中两汉三国文化底蕴深厚，自然风光秀美多姿，全市现有各级文物保护单位113处。其中，国家级重点文物保护单位2处，省级重点文物保护单位25处，有世界人与自然生物圈1个，国家级生态景区（点）7个，省级6个。近年来，汉中市旅游业发展迅猛，旅游六要素12、功能日趋完善。全市共有高、中档宾馆、酒店50多家，旅行社16家，较成熟景区（点）50多个，旅游从业人员已接近5万人。旅游交通水平也获得进一步提高，由航空、铁路、公路等组成的现代化、立体型交通网络已初具雏形，极大地提高了汉中全市旅游交通的可进入性。旅游线路方面，汉中相继推出了汉中书法游、三国遗迹游、天汉访古游、珍稀野生动物观赏及科考游、避暑休闲游、嘉陵江漂流等50余条旅行线。2006年，汉中市全年共接待国内外游客620.76万人次，同比增长9.7%。其中：国内游客620万人次，海外游客7580人次，分别增长9.7%和10.5%。旅游总收入12.60亿元人民币，增长51.8%，占当年GDP比重为513、.1%。旅游外汇收入148万美元，增长46.5%。旅游商品收入2.5亿元,增长51.5%,旅游商品收入占旅游总收入和旅游外汇收入的比重分别为20%和22%。汉中市客源结构以国内市场为主，海外市场开发潜力大。随着旅游业发展水平的进一步提高，旅游商品收入在旅游业总收入中的比重将不断增长，一定程度上极大地发挥了旅游业广泛的产业拉动效应，推动了全社会经济发展水平的不断提高。（4）xx县旅游业发展现状xx县位于汉中盆地东缘，北依秦岭，南靠巴山，汉江横贯其中，古为“汉江明珠”，今称“朱鹮之乡”，总面积3206平方公里，人口43.86万，全县辖26个乡镇，367个行政村。景区位于xx县北部秦岭南坡，距xx县14、县城76公里。xx县不仅是国宝朱鹮的濒危期救助地和纸圣蔡伦的封地，更是汉中的东大门，是被誉为“中国中央国家地质公园”秦岭的入口地带。独特的地理区位赋予了xx县无比优越的旅游资源，境内山青水秀，人杰地灵，自然与人文资源兼备。“以秦岭的山、黄金峡的水、蔡伦墓的古、四大国宝的奇”为代表，xx县境内现有山水瀑布、江河风光、原始森林、冰川遗迹、宗教寺庙遗址等景点35处，主要景区（点）10余处，有星级宾馆3家，民俗园、农家乐100余家，已拥有相对完善的旅游食、住、行、游、购、娱六要素配套体系。同时，xx县政府还大力开展AAA级景区和星级宾馆创建活动，xx县宾馆、白云宾馆和朱鹮大酒店获得汉中市宾馆和餐饮业三15、十强称号，旅游业发展步伐不断加快，在xx县政府及旅游局的领导下，xx县旅游业必将迎来新的发展机遇。二、生态旅游发展的走势随着生活水平的提高和闲暇时间增多，人们对精神享受尤其是远足旅游表现出极大的热情，旅游热潮也从一般的城市景区转向城郊景区旅游。景区旅游是一种以森林景观为主体，融其他自然景观和人文景观为一体的生态型郊野旅游。它是以保护森林资源为前提，充分利用森林的多功能性为人们提供精神和物质服务的生态型旅游产业，也是发展森林旅游事业实现森林资源复合性价值的基础和载体。自然生态景区环境优雅、风光奇特、空气清新、景色宜人、树木花草万紫千红、飞禽走兽千姿百态的生态景观已被世人所共识，是森林旅游业随之兴16、旺的重要原因。可以预见，国内外生态旅游业的异军突起将为xx景区生态观光、休闲旅游业的发展提供强大的需求拉力。三、项目建设必要性和意义1、有助于增强xx县旅游业的竞争力，推活“旅游强县”xx县是人类活动较早的地区之一，历史文化悠久，生物、水利、旅游等自然资源丰富。但近三十年来，为了保护世界珍禽朱鹮的生存环境，保护最好的自然生态资源，做出了巨大牺牲，至使县域经济发展滞后，群众致富缓慢，但又因此而为我们保留了一片净土。特别是xx景区作为全省重点发展的三大自然景区之一，境内自然景观、人文景观等旅游资源丰富多样，自然风光美不胜收，资源门类齐全，品质优良，体量较大，旅游单体基本类型占全国198种的12.617、3%，属旅游资源高密度区域。主要以自然生态的山水风光为代表，兼有宗教、历史文化、民俗风情、红色革命遗迹等多种类型，能适应不同的消费阶层。xx县人民政府为快速提升县域经济实力，加快优势资源转化，把“旅游活县”创建全省旅游强县，作为全县发展战略，在保护与开发并重、生态效益与经济效益兼顾的前提下加大旅游资源开发力度，做实旅游产业，抓住交通变化给旅游业发展带来的难得的机遇，本着“长远目标，务实态度，扎实工作，加速推进”的原则，积极打造汉中东线旅游干线，努力实现xx县旅游由目前低水平，低效益的观光型向集观光、休闲、度假、科考于一体的生态型规模化转变。为全力以赴创建省级旅游强县，县上成立了“创建省级旅游强18、县”工作领导小组，由县级主要领导为组长，相关部门主要领导为成员，负责认真组织实施好创建工作。对xx景区要求全面改善景区交通环境，严格按照规划高水平，整体开发建设xx古镇，打响“秦岭第一古镇”旅游品牌，把xx景区建成省内一流的休闲生态旅游目的地，加强旅游服务设施及基础设施建设，加快旅游产品开发，提升旅游接待能力和水平，促进旅游产业迅速发展。本项目的实施必将给xx县带来大发展。2、有效的扶持当地的第三产业发展，带动当地经济的腾飞xx县县委、县政府因保护“四大国宝”生存环境，致使当地农业产量低，群众致富缓慢，县域经济发展滞后的现状，县委县政府通过旅游业的发展，努力改变国家级扶贫开发重点县的面貌，按照19、“保护与开发并重、生态效益与经济效益兼顾”的原则，走上县域经济良性循环、可持续发展之路。由于xx生态旅游景区的开发具有极强的辐射力，能够带来较多的就业岗位，进而能够带动本地区以及周边的农牧业以及第三产业的发展，特别是交通线路的畅通，将能够激发景区所在地的经济的腾飞，使贫困地区脱贫。3、有助于壮大休闲旅游产业、创建领衔品牌突出特色，精心打造“以旅游、商贸为主的生态型山水园林城市”，是省、市对汉中总体规划的定位及要求。汉中紧紧抓住陕南突破发展旅游先行的历史机遇，果断提出建设“人在绿中，绿在城中，城在园中”的生态山水园林型旅游城市的发展目标，围绕汉中历史文化名城和自然生态品牌，重点开发以xx为代表的20、生态旅游产业，不断完善城市功能，增加接待能力，提高城市的吸引力、承载力和竞争力。2004年，xx景区被省政府列为全省十大自然景观和“十一五”十大旅游重点建设项目之一， 2005年经专家评审通过的陕西省旅游项目普查报告中，被列为“五级生态旅游资源单体”，2008年5月，陕西省省长袁纯清到汉中xx县，专程考察指导xx景区开发建设工作。明确指出：要充分利用当地的生态资源、绿色资源、人文资源，感受古镇气息、享受xx山水，做强做大休闲旅游产业。今年，又被亚太旅游联合会、中华生态旅游促进会和中华民族文化促进会路文化研究中心联合授予“中国最佳文化生态旅游目的地”称号，汉中市委、市政府高度重视旅游业的发展，把21、它作为陕南率先突破发展的突破口。xx景区以其恢宏的气度和精美的自然景观，浑厚纯朴的人文资源和经典的红色资源相结合，融生态旅游、科考、文化旅游于一体，高规格、高起点、大气魄、大手笔的规划建设，一定会把xx景区打造成中国西部最具特色的生态旅游目的地。届时，一个以突出生态效应，以打造青山怀抱、碧水环绕的山水园林城市为目标，着力彰显“绿、水、古”城市特色，培育城市灵气的山青、水绿、人和、景美的秀美新城镇展现在人们的眼前，xx景区一定会成为汉中休闲旅游大产业领衔品牌。第三章 项目建设的可行性一、区位条件汉中市位于中国版图的几何中心，是北方最近的南方，是南方最近的北方。如果以汉中为中心，以1800公里划圈22、，全国90%的人口，85%的省会城市和所有直辖市都在圈内，这样的区位优势在全国只此一家，在旅游时程和成本上独占优势。在发展空间和前景、内部基础设施、区位优势、历史底蕴、辐射能力等方面优于陕南其他地市，这才会有陕西省“陕南发展汉中要率先突破”的战略决策。xx景区东距西安242公里，南距xx县县城76公里，西距汉中129公里。穿境而过的洋（县）-太（白）公路，南连（北）京-昆（明）高速西（安）-汉（中）段，北接西（安）-宝（鸡）高速，形成了方便快捷的环形旅游交通网络。西汉高速仅仅是京昆高速公路中的一段，它和已经开工建设的十（堰）-天（水）高速，会使汉中的旅游业获得更快发展，为汉中经济发展插上腾飞的23、翅膀。在铁路方面，截至2006年7月，xx县火车站已开通至汉中、安康、西安、武昌、广州等地的9趟列车，其中包括xx县至汉中的火车4列，为过境游客进出景区提供了较大方便。在航空交通方面，2006年7月，为满足游客外出旅行方便，汉中机场再次增加西安汉中西安的航班，由原来每周17班增加到每周21班。而咸阳机场方面，在2005年全国民航夏秋季航班计划中，新增的29条国内航线中就有7条是从咸阳机场始发或中转的。二、气候条件xx景区属北亚热带内陆性季风气候，并向暖温带过渡，具有雨热同季，雨量丰富，光照充足，四季分明的气候特点。年平均气温14.5，最高气温38.7，最低气温10.1。年平均日照1752.2小24、时，日照率39%。年平均降水839.7毫米，最多1376.1毫米，最少533.2毫米，年平均降雨120天，月平均降雨10天，降雨期最多为7、9、10月份。年平均无霜期239天，平均初霜日出现在11月13日，平均终霜日出现在3月19日。年平均降雪8天，最多19天，最大积雪深度10厘米，初雪最早10月24日，最晚4月4日。全年多为东风，西风次之。年平均风速1.2米/秒，最大风速18米/秒，最大瞬间风速25米/秒，大风始于3月，年最多风向频率东风占15%，西风占7%，静风占48%。根据气候分布的水平差异和垂直差异，全区分为2个气候地带，秦岭南丘陵地带属北亚热带秦岭丘陵半湿润气候，秦岭中山地带为秦岭中25、山暖温带湿润气候。三、地区经济实力汉中：汉中气候温和，物华天宝，素有“西北小江南”和“金瓯玉盆”之美称，具备建设现代化明星城市的客源条件。近年来，汉中市经济发展始终坚持“开放兴市、工业强市、农业稳市、旅游活市”和“发展绿色产业，建设绿色汉中”战略，以经济结构调整为主线，以加快发展为第一要务，使全市经济保持了良好的增长态势。2006年，全市国民生产总值达246.79亿元，人均生产总值7069元。按可比价格计算，增长10.8%。其中，第一产业增加值55.64亿元，增长8.1%；第二产业增加值99.34亿元，增长15.1%；第三产业增加值91.81亿元，增长8.0%。第一、二、三产业增加值占国内生产26、总值的比重分别为22.5%、40.3%和37.2%。今后，汉中经济发展还应从改变现有经济增长的粗放型模式、加大重点支柱项目的开发和建设力度，完善社会保障体系等方面着手，进一步推动汉中市经济建设步伐。xx县：近年来，xx县政府坚持开放兴县、工业强县、农业稳县战略，积极实施“二次创业”目标，不断优化投资环境，使全县经济和社会各项事业都获得了全面发展。截止2008年底，全县实现国内生产总值23.15亿元，同比增长10.1%，财政总收入5821万元，同比增长9.3%,农民人均收入1570元，同比增长5%，固定资产投资9.1亿元，同比增长27.4%，全县各类金融机构存款余额30.6亿元，增长11%,社会27、消费品零售总额4.12亿元，增长12。面对中国加入WTO和国家西部大开发的战略机遇，xx县经济必将迎来新的发展契机。xx镇：景区所在地，省级公路洋太路横穿全境，108国道、西汉高速龙亭出口与洋太路对接，距xx县县城76公里。由于现有道路交通等级低、路况差，xx镇经济发展水平落后，以农业生产为主，农民人均收入低。随着区内道路交通条件的日益完善及景区旅游业发展步伐的不断加快，xx镇必将迎来新的发展机遇。四、相关政策跨入新世纪，陕西省、汉中市人民政府等管理机构高瞻远瞩，利用xx景区承北济南的有利位置，抓住中央实施西部大开发战略的历史机遇，做出了加快发展旅游业的决定。该区已被确定为陕西十大自然景观地之28、一，成为优先发展的旅游区。xx县的十一五规划中，明确指出大力发展旅游业，精心培育xx生态旅游、朱鹮生态旅游品牌，努力将xx景区建成汉中东线旅游中心，以名胜景区、生态旅游连片开发为目标，对旅游业进行科学规划，加强建设，提高服务，加快发展，逐步使旅游业成为xxxx的新的经济增长点。“十一五”期间，把xx生态旅游作为旅游业发展的重点着力培育，近期要按照旅游规划完成xx镇景区道路建设；xx古镇要高标准规划，高水平建设，高品味管理，力争打造省内一流精品旅游景区。努力实现全县经济和社会发展新突破，在较短的时间内，把xx建设成为我国具有一定影响的靓丽而富有魅力的旅游地。第四章 旅游市场分析一、客源市场分析129、国内客源市场定位（1）一级目标市场：以西安、咸阳为核心的关中、甘肃的陇东及周边的汉中、安康等地；西安作为中国乃至世界著名的历史文化名城，人文历史遗址资源丰富，客源市场地域范围广；陇东地区由于距离等原因，长久以来与西安的经济、文化联系密切，客源互补优势突出；汉中地区作为景区距离最近的客源集散地之一，旅游服务、基础设施水平相对较高，旅游联合开发势在必行。因此，景区可充分利用自身资源优势，大打环境差异牌，以区内众多的珍稀国宝、优异的自然生态为核心凝聚力，开展特色旅游营销，不断吸引周边客源。（2）二级目标市场：国内发达地区客源，如京津唐、长三角、珠三角等地市场；以京津唐、长三角、珠三角为代表的国内发30、达地区，旅游业发展水平已经处于完善阶段，居民生活富裕，闲暇时间多，出游率高。且由于长期以来的旅游参与，这部分游客的素质相对较高，对回归自然的生态科普旅游需求旺盛，生态旅游必将吸引越来越多地都市旅游者的青睐。此外，随着现代化立体交通体系的不断完善，限制景区的区位因素将越来越小，也为这些发达地区游客的出行提供了极大的方便。（3）机会市场：临近周边地区城市；景区周边成都、重庆、武汉、十堰、襄樊、荆州等近邻城市，作为中国经济新的增长点，旅游业发展水平正不断提高，客源市场日益成熟，客源规模不断成长。（4）潜在市场：国内其它地区市场。随着景区主题定位和品牌形象的不断提升，其旅游客源市场规模将获得持续、稳定31、的增长，客源地域范围将不断扩大，延伸至全国各地。2、境外客源市场定位（1）一级目标市场：以澳大利亚、美国、西欧、日本等为主的世界上生态旅游发展水平较高的境外市场澳大利亚、美国、西欧等西方发达国家经济发展水平高，生态旅游起步早，水平高，客源市场不仅规模大，购买能力强，且素质高，对纯绿色、环保生态旅游的向往之情强烈，因此，景区应充分抓住这部分客源的市场需求情况，实现境外客源规模的不断增大。日本作为中国的近邻国家，同样也是世界上经济发展水平较高的地区之一，生态旅游市场前景广阔。朱鹮作为景区的“四大国宝”之一，同时也是日本的国鸟，一定程度上增强了对于日本客源的吸引力，成为景区最主要的境外客源市场之一。32、（2）二级目标市场：港澳台、东南亚、韩国、俄罗斯等地市场随着港澳的顺利回归及“一国两制”政策的顺利实施，港澳台地区与内地的经济、文化往来也变得日益频繁。越来越多的港澳台旅游者选择内地为其出境旅游的主要目的地，景区以“四大国宝”为品牌的生态旅游方式必将吸引越来越多的港澳台游客。东南亚、韩国、俄罗斯等地作为中国近邻国家，在中国入境客源中所占比例越来越大，逐渐成长为中国境外客源中的重要组成部分。特别是东南亚和韩国，由于长久以来的文化联系，各种民间文化交流、往来频繁，成为重要客源市场之一。（3）机会市场：世界上其它地区客源市场。3、重点细分的客源市场（1）生态旅游市场xx景区原始生态保存完好，动植物资33、源丰富，尤其秦岭四大珍宝具有很大的吸引力，是游客野营、登山及亲近大自然的最佳场所。生态旅游主要定位于中青年和青少年游客，目前，在汉中市游客的年龄结构中，1544岁的游客比例约占73%，以观光游览为目的的人口为37%，其中又约有30%会到xx景区进行旅游，其生态旅游比率为35%。随着xx景区建设的不断完善，可以推算出,当xx景区建成之后，其生态旅游市场旅游基数潜力为71万人/年。（2）科考研修、古文化旅游市场科考研修、古文化旅游市场主要定位在中老年和老年游客。中老年一般拥有一定的经济基础和较强的旅游动机，尤其是具有文化底蕴的风景区对其具有吸引力，xx景区作为中国历史文化名镇的所在地，其科考研修、34、古文化旅游市场不可忽视。在汉中市游客的年龄结构中，中老年和老年游客的游客比例约占22%，以文化体育和科考研修为目的的人口为10%，其中又约有30%会到xx景区进行旅游，大致可估算出当xx景区建好之后，其科考研修、古文化旅游市场旅游基数潜力为40万人次/年。（3）自驾车旅游市场xx景区规划为“蜀道国际游线”首家依托地与拉力赛事中心，依托于其良好的生态优势，利用秦岭南麓得天独厚的自然条件和深厚的文化积淀，为人们自驾车旅游又提供了一个休闲放松的好去处。自驾车旅游市场主要定位在西安、成都、武汉三大城市及其它一些城市。这些城市依托于西汉高速公路等便利的交通条件，为自驾车旅游提供了便利条件。西安市的私家车35、保有量约为17万，成都私家车保有辆则达到49万辆，武汉私家车保有辆则达到10万辆，他们中大多数都有驾车旅游的出游愿望，单车出游人数平均为3万人，即旅游人数分别为51万人、147万人和30万人。利用国外有关渗透率原理，按1%计算，可以得出西安到xx景区的旅游人口数为0.51万，成都到xx景区的旅游人口数为1.47万，而武汉到xx景区的旅游人口数为0.3万。由此可得，目前xx景区自驾车旅游市场基数潜力约为2.3万人，随着景区的建成，近期xx景区自驾车旅游市场基数潜力约为11.5万人。二、客源规模预测与调控1、客源规模预测（1）国内旅游市场根据1995年-2006年汉中市国内游客接待量统计：199536、年汉中接待国内游客数量为420万人次，2006年增长至573.15万人次。采用六阶多项式曲线对国内旅游市场游客增长趋势进行拟合预测，2009年汉中旅游人数将为625.6万人。根据目前xx景区的资源和市场影响力，按5%渗透率计算，预测2009年xx景区的游客量潜力基数为31.28万人次，2012年国内游客可达100万人次，2020年国内游客可达300万人次。（2）国际旅游市场根据1995年-2006年汉中市国际游客接待量统计，汉中市从1995年到2006年接待国际游客人数由2757人次增至6891人次，净增长1.5倍，采用六阶多项式曲线进行拟合预测，2009年汉中市海外旅游人数为7686人次。统37、计资料以及市场调查显示，到汉中旅游的游客中有80%以上的国外游客愿意到xxxx景区旅游。由此可以预测，xx景区在2009年的海外游客潜力基数约为8100人次。根据市场潜力基数情况和环境容量条件，随着景区开发建设的推进，预计到2012年国外游客人数可达12000人次。2、环境容量测算（1）环境容量估算依据根据风景名胜区规划规范（中华人民共和国建设部，2000年1月1日颁布）及景观资源特点确定估算方法和指标。保证旅游资源和生态环境的可持续性利用。满足游客舒适、安全、卫生的要求。（2）环境容量测算方法根据xx景区游客分布特点和流动方式，对环境容量的计算采取线路容量的分析方法。线路容量是指在同一时间内38、每个游人所必须占有的游览线路长度。适用于游人只能沿山路步行游览观光风景的地段。在景区内，游人并不是平均分布在可游区域内，而是集中在区内的游览线路上呈线性运动，这就使游览线路成为人流最集中的区域。线路容量的大小可视线路的长度、宽度、可行程度、线路交通方式、沿线景点的分布状况等情况而定。xx镇规划2020年常住人口5200人，日旅游人数12000人次不包括在此测算内。（3）环境容量测算过程 日环境容量的测算：景区公路长47.6公里，宽6米，步道长12公里，宽4米，参照风景名胜区规划规范规定的“线路法：以每个游人所占平均道路面积计，5-10/人”，再结合景区实际情况，计算指数取值为：游人所占平均公路39、平均面积6/人，步道5/人；每天有效游览时间为8小时，游完景区所需时间24小时，游客日周转率约为 0.33次，测算出景区日环境容量：xx景区日环境容量测算表：结构类型长度km宽度m/人日周转率日游人容量日容量合计公路47.6660.331570818876步道12450.333168年环境容量测算：生态旅游受气候、季节、风俗习惯、节假日等诸多因素的影响，大体可分为旺、平、淡三季。根据日环境容量、全年旅游日（旺季为4、5、6、8、9、10五个月共183天，日容量按100%计算；平季为3、11三个月共61天，日容量按60%计算；淡季为1、2、7、12四个月共121天，日容量按20%计算,全年旅游日40、为244天）、旅游系数（由于气候原因影响，取旅游率为0.7）而定，得出景区年环境容量为：188762440.7=322.4万人次。临界容量测算：当游客数量达到使自然环境和自然资源面临破坏而自然力又不能恢复的数值时，这个数值就是某一范围的游客临界容量。根据游完景区所需时间、游客每天最适宜合理的游览时间（一般为6小时 ）、日环境容量、周转率，计算出日游客临界容量为：（24/6）188760.33=24916人次（4）环境容量测算结果 根据计算，得出项目实施后的日环境容量、年环境容量及临界容量。对比本报告xx景区游客市场规模预测结果，2012年、2020年接待游客规模分别为100万人次、300万人次41、，低于景区年环境临界容量规模322.4万人。第五章 旅游发展与旅游营销战略一、旅游发展战略1、发展战略随着生活水平的提高和闲暇时间增多，人们对精神享受尤其是远足旅游表现出极大的热情，旅游热潮也从一般的城市景区转向城郊景区旅游。具有丰富文化底蕴以及优美自然风光的xx景区，依托西安大都市旅游圈，利用自身优越的地理条件，借着各级政府的支持发展政策，逐步将自身打造成为汉中休闲旅游大产业领衔品牌，成为陕西省的知名旅游度假胜地。2、发展目标（1）根据汉中市居民构成和历史情况，将xx景区打造成陕南居民理想的休闲场所。（2）充分利用汉中市的经济、文化、人才、科技和政策优惠，创建国内一流的生态旅游景区。（3）以42、市场为导向，以智慧为保障，把xx景区做成中国生态旅游景区中的精品，提升城市旅游形象，并逐步向海外推广。二、市场营销战略1、营销理念（1）基本营销理念以市场为先导，以销促效。营造市场，引导消费。以消费者为中心，为客户创造价值，倾心服务。高：旅游服务质量要高。新：旅游服务内容要不断创新，以适应目前旅游业的飞速发展。快：旅游服务产品切入市场要快，使每一项新产品能尽快与游客见面。（2）顾客满意营销理念顾客满意营销战略是现代营销的新概念、新手段。它是顾客接受产品后感到需求得以满足的状态。本项目将从顾客满意的三个层次进行营销策划，从而提高xx景区的美誉度、知名度和游客回头率。物质满意（产品满意）全力做到使43、游客对xx景区兴趣盎然，对景区的服务交口称赞，来时高兴，去时满意。精神满意全力做到游客在xx景区中获得心灵的洗涤、精神的放松，从各种景观中学习到不同的知识，一次观后意犹未尽，还想再来。社会满意全力做到xx景区对推进社会文明起到一定的作用，为中华民族的伟大复兴贡献一份力量，成为一项造福当代与后代的景观。2、营销战略（1）特色品牌产品与特定客源市场的有机结合认真进行项目市场的需求调研，针对客源市场需求状况，有的放矢的进行品牌型项目的规划设置，树立鲜明的高端品牌战略形象，提高旅游产品的知名度和美誉度，并在此基础上展开有针对性的品牌产品促销活动。（2）与周边旅游产品互补、客源互流、联点成线、串线成网，44、形成区域合力xx景区和汉中市、xx县的目前的知名景区，在产品和客源上存在着互补性，可以利用此互补资源开展合作营销。3、营销方式在营销形式上，根据市场需求的变化和特点，运用市场细分的原理，找准目标市场、目标人群，积极采取多种营销方式，力求以最少的投入取得最佳效果。（1）抓住旅游节会、景点竣工、广告媒体等载体，开展大容量、集中性的新闻式促销；（2）利用展览会、博览会等，开展捆绑式促销；（3）借用大户城市旅行社的网络优势和客源优势，开展代理式促销；（4）选择特定群体、特定地区，开展定向式促销；（5）创作反映生态园区风光风情的文学艺术作品、影视作品等，开展文化式促销，提升自身整体旅游形象；（6）发起组45、织或参加各地的古城镇保护的研讨会；（7）发起组织或参加各地关于朱鹮、金丝猴等珍稀动物的研讨会；（8）利用国内外大节日的消费旺季，加大宣传、促销（例如，父亲节、母亲节、中秋、国庆、教师节、情人节、圣诞节、元旦、春节等）；（9）印刷“xx景区”的宣传画册、画页、在园中和商业区散发；第六章 项目建设方案一、项目总体构思及空间布局1、项目的建设原则（1）可持续发展的原则景区的建设是在满足旅游需求和环境保护的双重要求下进行的，在结合景观和景点的自然美和完整性的基础上，不破坏原有的自然生态环境，形成人与自然的和谐统一，达到景区的可持续发展。尤其景区自然、地理环境复杂，气候类型多样，开发生态旅游必须以维护旅46、游地自然生态平衡为前提。因此，必须通过旅游活动所有参与者的共同努力实施生态旅游区保护性开发。（2）旅游功能的互补性原则对于旅游园区内的功能设计上，避免重复，期望游客在景区内能够有多角度、全方位的参与体验，让游客能够深刻体验到古镇旅游与生态旅游完美结合，从而提升景区的吸引力和竞争力。（3）社区参与原则积极调动社区参与生态旅游开发热情，通过对居民进行野生动植物巡护、森林防火等安全救护培训，提高居民环保意识，增强环保力量，实现景区可持续发展目标。（4）市场导向原则市场是旅游业发展的关键。xx景区开发同样要以市场为导向，以满足游客需求为目标，通过多样化的产品设计满足游客需求，实现市场占有率地不断扩大。47、2、项目的总体构思据功能区形象体系设计，考虑xx景区旅游资源类型结构以及旅游景区(点)地域组合的可能性，来划分其旅游功能区，以便从整体上确定景区旅游发展的空间布局与结构关系，确定各类旅游区域及其功能，明确景区的开发时序。xx景区旅游景区(点)功能区划分：根据区内资源特点及旅游功能区形象设计的基础上，以xx镇为中心，辐射周边，线状串联起核心资源和旅游乡村，形成“一心带五区”的总体功能布局。“一心”：xx秦岭生态旅游综合服务中心；“五区”： 苍耳崖生态观光与亲水体验片区；杨家沟红色旅游与森林观光片区；鸳鸯沟野生动物保护观光片区；小xx瓦子沟田园观光与蜀道探险片区；熊猫湖生态观光与水体休闲度假片区。48、3、建设目标积极建设改善xx区内的基础设施建设，充分挖掘园区内的旅游资源，创造性地建设xx旅游园区，为xx县的旅游业的发展做出积极的贡献。从旅游发展的方面来看，该项目的建设目标为：l 改善xx景区内的基础设施建设，提升景区的竞争力；l 提升xx县的旅游的竞争力；l 丰富和优化xx县的旅游产品结构；l 满足城市居民运动休闲需求的新空间。xx景区旅游业的开发包括两个方面：景区秦岭自然生态与xx文化生态两大类型旅游生态体系。景区开发紧紧围绕xx形象品牌，对五大特色片区进行建设，构成了战略重点景区的目标结构体系。主要项目建设用地面积估算为435750平方米。二、分区规划及重点项目布设1、xx秦岭生态旅49、游综合服务中心（1）范围位于汉中市xx县xx镇。该聚集片由一级景区唐xx古城堡观光旅游景区与明清xx古街游憩观览旅游景区；三级景区（点）红25军政治部旧址旅游景点和奎星楼遗址观光旅游景点等构成。该区域建设面积约为80000平方米。（2）旅游功能定位根据旅游市场分析与资源评价，该中心将发展成国家AAAA级旅游区，xx景区的综合服务接待地与国家历史文化名镇。（3）总体开发思路以再现xx蜀道古城文化旅游空间(内涵)的结构为基础，集红色旅游景点与旅游接待中心为一体的古文化与山水融合的旅游城镇与旅游中心聚散地。（4）主要景区开发思路在xx古街与古城堡申报省级文物保护单位的基础上，按照国家文物的等级与保护50、原则进行分级分区旅游建设。以保护性修复唐xx古城堡和修复明清xx铺板古街为主，在发掘、恢复唐古城堡遗址整体风貌及“船”形古街布局的基础上，充分展示 “南有丽江，北有xx”形象。 （5）主要项目规划l 唐xx古城堡观光旅游景区 保护性恢复唐xx古城堡，包括护城河、古城墙的恢复； 蜀道文化大观园：集观光体验、休闲娱乐于一体的主题游园，面积约为7500平方米；l 明清xx古街游憩观光旅游景区： 明清古渡口：翻修保护； 明清廊桥：兴建三座仿古廊桥，为明清风格； 戏楼广场：古戏楼为清代初期建筑，高8米，长15米，宽12米，平面呈长方形。对其进行整修和加固，新铺青石板广场； 三官庙：重新翻修； 火神楼：在51、古街道下街处重建； 铺板门街：涉及282间房屋改造； 维修船头广场：在xx古街南端，西水河和东水河交汇处； 酉水街建筑群：占地面积约6848平方米；l 门景与综合服务区： 景区山门建设：位于高峰村，包含入口广场及停车场约5000平方米； 建设门景服务区：包括旅游服务中心6000平方米，包含高端住宿娱乐接待设施（三星级宾馆占地约6700平方米，床位数为150个）； 新建“秦岭四宝”展示园：集中展示“秦岭四宝”珍稀动物的主题游园，面积约6500平方米； 新建人与自然宣教中心：功能为自然科普教育和生态保护普及宣传，面积约为5250平方米； 水体景观建设：包括东西两河共建拦河坝13座； 办公楼改建：在52、现xx中学西面修建办公楼，面积约2350平方米；l 现代仿古商业街与旅游接待区： 修建仿古旅游商业街：长约600米，明清建筑群占地面积达12250平方米，包含中低档住宿娱乐设施（其中1-2星级宾馆占地约4000平方米，床位数为200个；非星级宾馆占地约4250平方米，床位数为100个；农家旅舍占地约4000平方米，床位数为300个）。2、苍耳崖生态观光与亲水体验片区（1）范围位于镇区以东。该聚集带由一级景区苍耳崖、风雨桥、山茱萸山庄纯生态保健度假旅游景区；二级景区端公坝群瀑风光原生态度假旅游景区、端公坝野趣山村农家乐野营旅游景区；三级景区（点）园坝飞瀑观赏旅游景点；四级景点两水口滩地风光戏水观53、览旅游景点构成。该区域内建设面积约为18500平方米。（2）旅游功能定位中国xx古蜀道生态旅游体验区；xx纯生态高级旅游度假区、国家AAAA级景区。（3）总体开发思路以苍耳崖风雨桥、情侣谷、鱼头潭瀑布等为依托形成“傥骆古道”生态旅游体验区。 以山茱萸度假山庄为依托，形成xx景区的高档度假区。（4）主要景区开发思路以苍耳崖、风雨桥为依托的生态旅游景点的塑造，主要利用山茱萸环绕的自然山村形态开发山茱萸山庄纯生态保健度假旅游景区、利用山谷中姿态各异的瀑流建设端公坝群瀑风光原生态度假旅游景区、利用山谷中的平坦台地与周边优美的生态环境建设端公坝野趣山村农家乐野营旅游景区。使苍耳崖以外的各景区组成一个完整54、的具有吃、住、游、乐等功能的旅游区。（5）主要策划项目类型l 苍耳崖风雨桥生态旅游景区： 崖壁题刻及风雨桥的修缮； 十里亲水长廊建设：建环线观光步道2000米，宽5米，涉及步道、桥梁、休憩设施以及景观梳理； 古栈道修复：修复保护苍耳崖段2000余米古栈道；l 山茱萸山庄纯生态保健度假旅游景区： 山茱萸度假山庄的建设：位于端公坝附近，占地面积约5000平方米，为该片区高端接待设施，以休闲度假为主要功能；l 端公坝群瀑风光原生态度假旅游景区：占地面积约7500平方米，分为亲水区和游憩区，建设内容包括修葺步道和亲水平台，水体景观梳理，植被清理，布设游憩设施等；l 端公坝野趣山村农家乐野营旅游景区： 55、野营营地：占地面积约2000平方米，平整场地，梳理植被，提供帐篷等野营器具。3、杨家沟红色旅游与森林观光片区（1） 范围该聚集带由一级景区红石窑红25军司令部军部旧址观光旅游景区；二级景区杨家沟原生态动植物(鸟类)探险旅游景区；四级景点南京街养殖观览旅游景点、红军庙观光旅游景点构成。该区域内建设面积约为15000平方米。（2）旅游功能定位xx景区红色旅游的核心景区，AAA级红色旅游景区(红石窑红25军司令部军部旧址观光旅游景区)。以保护区探险旅游、红色旅游为主功能。（3）总体开发思路利用保护区内原生态动植物(鸟类、蝶类为主)探险游线吸引游客，使游客得到探险游的新鲜感和刺激感；以红石窑红25军司56、令部军部旧址为核心，南京街养殖观览与红军庙观光旅游景点为辅，构成探险旅游与红色旅游的主线。（4）主要景区开发思路保护性开发杨家沟原生态动植物(鸟类)探险旅游景区，设计游线形成完整的徒步探险网络。完善红石窑红25军司令部军部旧址景区的服务设施。（5）主要策划项目类型l 门景区：两景区入口各设一处门景区，包括形象大门、集散广场、停车场、公厕以及商服设施；l 杨家沟原生态动植物(鸟类)探险旅游景区： 黄金梁原始小森林：红石窑村，建设森林浴场1000平方米，森林旅馆1000平方米，包含60个床位； 建立科考会议接待中心：高端接待设施，面对科考人群，具备住宿休闲、商务会议功能，占地面积约4000平方米；57、 凤凰湖：占地面积约3000平方米，建设内容包括水体景观梳理，滨湖平台； 百竹园：占地面积约2000平方米，以不同种类的竹打造主题游园； 住宿设施：1-2星级宾馆占地面积1167平方米，包括100个床位。l 红石窑红25军司令部军部旧址观光旅游景区： 门景区、停车场等旅游服务设施的建设； 社区农家乐。4、鸳鸯沟野生动物保护观光片区（1）范围该聚集带北部毗邻xx自然保护区边界，东部紧靠苍耳崖景区，西部连接杨家沟景区。由三级景区、四级景点构成。三级景区有鸳鸯沟野生动物园景区，四级景点有红军洞观光旅游景点、夹马滩游憩旅游景点、半边街游憩旅游景点、鱼洞子游憩旅游景点。该区域中建设面积约为300000平58、方米。（2）旅游功能定位红色观光旅游、野生动物观赏、文化体验、生态观光、休闲娱乐、科普教育。（3）总体开发思路该聚集带自然类、人文类景观合理搭配，各景点互为呼应。以秦岭四宝为依托开展野生动物观光活动，将红色文化和傥骆古道贯穿其中，使静态的自然倍增动感。并新修一条道路将该片区的半边街与杨家沟片区的黄金梁小森林相连，开辟“鸳鸯沟杨家沟旅游小环线”。（4）主要景区开发思路展示红军洞景区丰富的红色文化遗存；打造鸳鸯沟野生动物园，进行秦岭四宝的集中饲养和展示，提供观赏野生动物的空间。（5）主要策划项目类型l 鸳鸯沟野生动物园景区，面积约为235000平方米： 野生动物救助中心：在鸳鸯河村，占地3000亩59、，其中主要设施占地面积约5000； 傥骆古道文化体验轴（夹马石，饮马潭，马铃乐道）； 湿地水体景观游憩带（朱鹮湖，鸟岛，鸳鸯岛，银珠潭瀑群，穿梭虹桥，勇敢索桥，聆音步道）； 半边街综合服务区（半边街，鱼洞，换乘站，观光塔楼）； 秦岭国宝欢乐游赏区（环湖欢乐广场，动物科普馆，四宝之家，绿波栈道）； 彩虹瀑布自由探秘区（彩虹瀑布，观瀑亭，曲水长廊，隐世棋亭，流水栈道）。l 红军洞观光旅游景点： 红军洞景观改造； 停车场。5、小xx瓦子沟田园观光与蜀道探险片区（1）范围该聚集带由二级景区瓦子沟小xx自驾游田园风光景区、小xx朱鹮与蜀道游憩旅游景区；三级景区（点）瓦子沟原自然生态观览旅游景点、瓦子沟民60、居风光观览旅游景点、瓦子沟朱鹮与蜀道观览旅游景点、小xx街原山村生态观览旅游景点、上小河门景旅游景点和小xx农家乐接待旅游景点构成。该片区内建设面积约为15000平方米。（2）旅游功能定位田园观光旅游、自驾旅游与专题旅游为主。（3）总体开发思路将该聚集带建设成国际标准的徒步自驾旅游营地，野生朱鹮观览区。（4）主要景区开发思路展示小xx、瓦子沟原生态的山村形态、民居风光；恢复与展示古蜀道遗迹；保护与展示“东方红宝石”朱鹮的天然生长环境；徒步自驾营地建设。最终形成一个完整的观光与专题游线。（5）主要策划项目类型l 瓦子沟小xx徒步自驾营地景区： 田园风光游憩带； 农家乐社区：建农家乐50户； 游乐61、室三处； 门景区：面积7500平方米，包括形象大门、集散广场、公厕以及商服设施，以及生态停车场6000平方米； 徒步自驾车营地：面积2000平方米，设立在瓦子沟河西姚家坪，包括103个车位； 住宿设施：非星级宾馆，占地面积1000平方米，包括50个床位。l 小xx朱鹮与蜀道游憩旅游景区： 野生朱鹮保护站（瓦子沟村）； 朱鹮观视点建设； 保护性恢复古蜀道(遗迹)：长约2000米，建设蜀道徒步游憩带。6、熊猫湖生态观光与水体休闲度假片区（1）范围该聚集带位于xx镇西南约18公里，由三级景区(点)、四级景点构成。三级景区有熊猫湖（卡房水库）亲水游憩旅游景区；四级景点有园坝子吊桥游憩旅游景点、船头坝吊62、桥游憩旅游景点、桦栎树红旗渠渠首观光旅游景点和自来堰古银杏王群落休闲观赏旅游景点。该片区中建设面积约7250平方米。（2）旅游功能定位游憩度假休闲、体验农家乐趣、水上娱乐运动旅游为主。（3）总体开发思路将该聚集带开发为傥骆蜀道主轴线上的观光与运动景点。（4）主要景区开发思路展示山村溪河吊桥优美形态及古银杏王群落的休闲观赏，利用熊猫湖（卡房水库）开发亲水游憩活动与水上运动。（5）主要策划项目类型l 熊猫湖（卡房水库）亲水游憩旅游景区： 停车场； 水上乐园：面积4000平方米，建设水上娱乐设施并购置游艇、游船等设备； 傥骆别墅度假区：面积2000平方米，设立在卡房水库，包括80个床位； 渔家会馆：63、面积1250平方米，集吃住行为一体。第七章 基础设施建设一、道路交通工程1、内部道路（1）建设原则l 经济性原则：充分利用现状道路，对其加以改造，避免大拆大建。l 便捷性原则：道路力求线型顺畅、方便、安全l 生态性原则：道路选线设计与周围生态环境相协调，避免破坏现有地貌、植被等景观风貌。（2）道路内容旅游区按生态旅游线路组织内部交通，分为两个层次：旅游区交通性道路(道路宽度6米)和游览性道路(道路宽度4米)，交通性道路主要是各个景区聚集带之间的道路联系，满足游客游览的便捷性需求；游览性道路主要是是各个景区聚集带内部的交通组织，注意与周边景观环境协调。改建xx九池坝、xx苍耳崖、xx瓦子沟以及石64、塔河至熊猫湖（卡房水库）道路。在原有土石路面基础上加固并加宽至6米，按山岭重丘四级公路标准建设。改建xx杨家沟道路。道路在现有土石路面的基础上加宽至6米，按山岭重丘四级公路标准建设。扩建沙坝东坪道路。沿东坪峡谷蜿蜒延伸，沿山体走势，砌石块挡土、护坡壁，铺设4米宽水泥路面，靠边坡修一条暗渠排水沟。按山岭重丘四级公路标准建设。改建xx至朝阳山景区的游览道路，由于路线自然条件限制，近期可按步行线路组织，远期可考虑机动车出入的可能，铺设4米水泥路面。(5)改建由xx镇到小xx的游览环路，在现有土石路面基础上铺设4米水泥路面。上述景区内的车行道在现有基础上按四级公路标准进行建设，红线宽度分别为6米、4米65、，弯道最小曲率半径为5m，最大纵坡为15，最小纵坡为0.3%。车行道为沥青路面。项目内容单位xx景区道路路线长度Km47.6路基土石方万M368挡护、排水万M39.2桥 梁座8涵洞工程M/道124/930路面工程万M232.3估算投资万元1998.5平均每公里万元42.0资料来源：xx县旅游景区道路建设项目实施建议书2、停车场整个旅游景区近期建设停车场面积为21225m2，远期30725m2，共设置停车场11处，具体布置见下表。 停车场建设建设停车场位置近期远期（新增）车 位(个)面 积(m2)车 位(个)面 积(m2)xx接待站30750501250门景区（高峰）2646600501250x66、x镇1203000601500瓦子沟100250020500端公坝30750501250杨家沟3075020500东坪40100020500九池坝3587520500苍耳崖70175030750鸳鸯沟80200030750熊猫湖50125030750总计849212253809500说明：不含宾馆与自驾营地内设停车场。二、旅游服务接待设施建设1、住宿设施建设根据旅游接待床位的预测，对xx景区拟建住宿服务设施的档次、功能进行总量控制与布局调整。在旅游综合服务中心xx古镇未来的发展中，近期建设重点应放在改造城区内现有的招待所，提升和发展这些饭店的硬件设施和服务质量。同时，在旅游区内建设一家至两家三67、星级标准的旅游住宿设施（采用钢筋砼框架结构形式、五层仿古式建筑），并完成规模为300标准间部分功能配套的一期工程；中期增加三星级多功能配套的标准间100间和新建一家规模为200间多功能配套的四星级旅馆；远期配套增加四星级多功能配套标准间100间，及一家三星级标准的旅游住宿设施，规模为100标准间多功能配套；其余的住宿设施以非星级、青年旅馆、民居接待等特色住宿为主，在全区范围内形成高中低档星级饭店和其他非星级宾馆、旅舍、民俗民宅相结合，各种类型齐全、区域布局合理、建设和管理专业的旅游住宿接待网络。2、商业、餐饮建设随着景区的建成与旅游业的深入发展，只有建立以中档为主各种档次配套的餐馆，才能满足以68、科考、商务与游憩者为主的各类旅游者的需要。根据xx景区未来旅游业发展形势及市场预测，随着景区内星级标准住宿设施的建设，应适时配套三至四家高档餐馆，两家西式快餐店。另外，适当建立一些地方风味的餐馆、小吃馆和陕南风味的烧烤店与火锅店，整个餐饮接待设施总体规模在11300m2。景区内的单体商店规模控制在80-100m2，期望能够与景区周围景观协调。3、娱乐设施建设针对xx景区的旅游娱乐设施现状、资源特点和旅游业总体布局，以表现xx景区的历史文化、自然原生态为原则，在全区形成参与性强、品位高、类型齐全、管理规范的旅游文化娱乐接待体系。建立“一区三园”的设施体系，即旅游度假休闲服务区和古堡蜀道大观园、野69、生动物养殖救护园、生态产业开发观光园。除此之外，在熊猫湖（卡房水库）旅游聚集带加紧建设适合生态度假的休闲娱乐设施，在即将建成的卡房电站大坝水域建设水上娱乐场所；在石塔河门景旅游服务区，加紧建设水上漂流和亲水娱乐设施，在石塔河的流石坪上可建一些茶室、棋牌室；在瓦子沟景区，加紧建设中、高档休闲消遣的娱乐设施，在端公坝纯生态度假中心即山茱萸山庄，旅游饭店应配备的娱乐设施的基础上还应创建一些室外的康体游憩设施，如网球场、小型高尔夫及门球设施和亲水设施，总体规模在6000m2左右。4、其余建筑建设景区大门以钢筋砼为框架，以仿古式为外形，形成xx古镇的门户景观；戏楼广场、三官庙广场、火神楼广场、船头广场通70、过地面铺砖、古迹恢复、周边绿化，亭、廊、榭的布置，使古镇秦楚风韵与原生的自然气息溶为一体；南街、古塔路、铺板门街、古唐房的维修改造，将把古镇厚重的历史文化以崭新的面貌呈现给游人。三、电力电讯工程1、电力工程目前处于景区内的已建或在建电站有三联电站、松树坝电站、红桥电站和烟家岭电站，但存在装机容量小，枯水季节无法保证当地正常用电负荷和用电质量等问题。酉水河流域新规划电站中位于本次建设区范围内的分别是卡房电站、九池电站、旱坝电站和板桥电站。xx镇建有35kv变电站，距xx镇30多公里，xx至xx为10kv供电线路，超出10kv供电线路半径范围，电网末端电压低，不能满足旅游发展和群众生产、生活的需要71、。景区公用电网电压等级采用35/10/0.4千伏三个电压等级，尽量使高电压深入负荷中心，以加强景区电网结构，保证电能质量。输电线路由xx35kv高压输电线路接入，至xx35kV变电站后，将现在10kVxx至xx输电线改为35kV高压输电线路。10kV系统：10kV中压配电网，景区的中压配电网等级为10kV，中压配电网的目标网为地下电缆环网，近期可采用架空方式敷设，重要景点建议建设地下电缆环网， 10kV变压配电站变压器容量等级应以不超过3级为宜，公共建筑用500KWA，居住建筑400KWA。每座变压配电站装2台变压器。10kV变压配电站，有三种方式可选择，一是在公共建筑中留有建筑面积，以备设站72、；二是单独建设；三是可设箱式变压配电站。35kV系统：35kV高压输电线以架空方式敷设，但应尽量避开游人视线，同时不能影响景观。由35kV变电站引出的大容量电缆结合开关站构成。35kV变电站引至10kV线路应按远期负荷量选择，一步到位。开关站的选址将结合修建性详细规划确定。电压380/220伏的电力电缆均采用电缆沟敷设方式。 重点景区路灯采用独立的供电系统。户外路灯及景观照明电源由附近配电箱提供。具体位置及出线回路待施工图阶段完成。室外照明系统采用绿色照明，减少光污染，并采用人工及光电控相结合方式。采用集中设置室外照明箱方式，路灯线路采用铠装全塑电缆直埋敷设。2、邮政电讯工程景区将加强配套建设73、邮政所、电话亭等基础设施。规划设xx镇邮电分局和扩建xx镇邮电支局，以提供游客和居民邮政及邮政纪念服务。新建建筑物和道路均应预留电信线路或通道。各个景点安装公用电话，具备国际、国内直拨功能，公用电话亭标志美观醒目与环境相协调。市话实现程控交换机，设有电报和传真业务。在xx镇设G网直放站，使移动通讯有效覆盖整个风景区。为使景观视线畅通和不破坏景观，景区通讯电缆应采用埋地敷设于道路两侧，近期可采用架空形式建设，重点景区建议并入地下电缆沟。为保证自然保护区的生物安全，建议在适当的位置设置摄像机，并在服务区设置监控室，是管理者可以有重点地监控景区内的情况，但要注意摄像机与周围景观的和谐统一。四、给水排74、水工程1、给水工程景区内用水主要包括xx镇居民生活用水和旅游用水两种形式。景区内旅游点及居民点布局比较分散，难以形成统一的供水系统，所以拟进行建设分区给水。各分区可采用潜层地下水作为水源，供给居民和游客用水，石塔河门景区可引卡房水库蓄水作为水源。在各景区周边设小型供水站，控制蓄水池标高，尽量采用重力供水，必要时设泵站供水、水池蓄水。(1)近期在xx镇建立供水站，用水泵抽入蓄水池，水池容积在400方左右左右，日供水量达到1500方；远期增建一座400方的蓄水池，水厂的供水规模达到2500方/日。抽水用变频调节水泵抽出后供xx镇居民生活和旅游活动使用，供水方式采用压力供水。(2)其他地区的供水如九75、池坝、东坪可就地取水经过卫生处理后使用。(3)各景点供水管网采用环枝结合。设计流量时变化系数为1.8，并加消防流量予以修正。消防流量按15升/秒，火灾持续时间为2h。输水管网沿各景区主游道路铺设，管材选用干管为玻璃钢管，支管用球墨铸铁管或PE管。2、排水工程规划区域内地形复杂，设计范围广，建设统一的排水管网工程投资巨大。因此景区采用分期分区污水处理和排放。风景区排放的污水必须符合国家GB383888水域所执行的标准。近期在xx镇建设小型污水处理厂，远期按需求进行扩容。xx接待服务区、石塔河门景区、瓦子沟景区、杨家沟景区和端公坝景区，其污水均经厌氧化粪池处理，将处理后的污水用于景区绿化、农田灌溉76、。此外，九池坝和东坪景区，污水也要求经厌氧化粪池集中处理后排放。污水量按给水量的80计，污水管网覆盖率为100。污水量：近期：1500*80%=1200m3/d远期：2500*80%=2000m3/d五、消防建设1、消防建设建立消防救灾指挥系统。在xx镇设立防灾指挥中心一处，同时建立朝阳山景区、端公坝苍耳崖景区和瓦子沟景区内的监控哨所。2、消防用水室内外消防总用水量20L/s：其中室外消防流量10L/s，用水时间2h；室内消防流量10L/s，用水时间2h。同一时间火灾次数为一次。3、消防栓配置建设范围内的消防栓按120米的间距进行配置，在重点建筑物前提高消防栓密度，消防服务半径在150米以内，77、消防栓采用地下式，沿道路两旁设置，宜靠近道路交叉口。4、加强消防管理（1）制定消防安全制度结合区内的建筑特点及经营性质，制定清晰、简洁、高效的“防患于未然”的防火制度，便于有关人员掌握、学习和在工作中严格执行，尽量将火灾风险减低到最小。（2）确定消防安全的岗位责任人确定消防安全责任人应完成的消防工作任务和应尽的消防工作责任，并同经济奖惩制度挂钩，使防火安全工作真正落到实处。（3）针对项目特点抓好消防宣传、教育结合本项目实际，有针对性地进行消防宣传教育，使人们时刻保持警惕性。在区内不同的部位，挂放消防安全标志，利用广播、标语等各种形式开展经常性的消防安全教育，提高内部职工及游客预防事故的能力。（78、4）定期组织防火检查，及时消除火灾隐患主要检查两方面：一是对思想、制度方面的检查；二是对机械设备、物资方面的检查。防火检查要坚持采用直观检查法和现代技术设备检查法相结合，对所发现问题及时解决处理。（5）遵照国家有关规定配置消防设施和器材，并定期检查、维修。确保消防设施和器材完好、有效。根据实际需要，配置消火栓、灭火器、消防水池等相应种类、数量的消防器材、设备和设施，并指定专人负责保养、维修和管理。六、环卫系统建设本景区地处秦岭山区，自然生态环境是景区景观资源的核心部分。因此必须唤醒居民和游客的环保意识，禁止向水体排放未处理达标的污水、随意倾倒垃圾等行为，对景区环境保护实行统一管理。1、环卫机构79、规划在xx镇设置专业环卫机构，统一进行全区环境卫生的监督、清扫和处理工作。2、垃圾处理厂按照xx景区环境治理项目意见书要求，建设一座垃圾处理厂，日处理能力20吨。3、垃圾转运站在xx、瓦子沟、xx各设小型垃圾转运站一座，面积100150/座，布置在对环境影响小的地段，并注意卫生防护，同时要能通过垃圾转运车。配专人收集清运出景区，鼓励游客自带垃圾出景区。4、废物箱在服务区、休息、观景点处以及游览步道、公路旁设置垃圾箱、果皮箱达到国家规定标准，并专人管理收集清运。 废物箱应美观、耐用、卫生，有易于识别的标志，并做到防雨、阻燃。繁华景点道路设置间距2550米；交通性道路设置间距5080米； 一般道路80、设置间距80100米。5、公共厕所设置水冲式厕所、活动式厕所和免水冲式生态厕所三种形式。在主要游线沿途每隔1km设置公厕一处，厕所外观标识醒目美观，公厕选址必须远离水体，并与道路有一定隔离带。服务区依附于集中给排水系统设冲水公厕，在无排水系统的地方设置的公厕，应设化粪池处理污水，尾水投加漂白粉消毒后自然浸渗处理或引向合理地点，剩余污泥可作农肥或清运至景区外处理。另外，在无排水系统的地方设置的公厕，可考虑采用新型无水厕所，排泄物定时清运至景区外处理。七、地质灾害防治建设1、防洪建设景区位于汉江水系酋水河上游地段，发育有吊坝河、杨家沟河、石塔河等酋水河支流，另一大型水系大西河为胥水河支流，构成区内81、分布范围广、河网密集的水系特征，汛期水流量大。根据xx古镇旅游区水体景观项目意见书，xx古镇主要有7个方面的水体建设内容，分别为：东河拦蓄坝、跌水坝工程、古镇水系取水口工程、亲水水体景观工程、两河交汇处低坝水体景观工程、堤防工程以及配套工程，在东西河道首期共设计13座拦河坝。在生态旅游区防灾与安全办公室下设防洪领导小组，并建立生态旅游区安全防洪资料库，慎重规划和布局生态旅游区水体旅游资源，确保水上旅游活动的开展不会造成生态旅游区防洪安全隐患，确保汛期各项设施及游客的生命财产安全。2、防滑坡建设景区位于秦岭山坡南段，原始森林分布广泛，地表结构复杂，防滑坡建设势在必行。景区服务区内设施削坡面坡度尽82、量放缓，以减少土层负载，服务区周边及内部布局规模适度的排水孔，通过排除地表或地下水增加滑坡抗滑能力，减少水能滑坡的促滑作用。此外，景区应该成立生态旅游区专门的防滑坡工作小组，全面负责生态旅游区山体防滑坡工作，对景区相关工作人员进行山体滑坡知识的培训，及时在暴雨发生之前发布地质灾害预报，汛期安全专人巡查，尽量排除各种安全隐患。3、林虫病灾防治建设林虫病害防治是生态旅游区防灾工程的重要组成部分，特作此规划。对于林虫病灾的防治，景区主要应从以下几方面入手：l 加强生态旅游区林冲病害预测预报工作；l 加大森防科技含量，改进防治手段；l 加强营林工作,逐步实现病虫害的可持续控制；l 加强林木检疫，严防危83、险性病虫传入。八、安全系统建设旅游安全建设要严格执行旅游安全管理暂行办法实施细则，确保生态旅游区安全保护机构、健全保卫制度的建立，切实保障游客人身、财物安全。由xx景区统一管理下设置的防灾与安全办公室全面负责景区保护管理工作。在主要景区（点）、道路交通路口、游客中心设紧急报警电话，设专职保安部门负责安全管理工作，确保游客安全。在景区有危险隐患地段设警示标志牌，布置安全防护栏、救护设备等，派专人看守；无人执守地段，警示标志应有夜间照明；有危险或不宜进入的地段应设置警示标志或禁止进入标志；成立景区安全巡护治安队，负责游客安全，保护珍稀动植物资源；在相关景点设游客庇护所，确保游客生命财产安全。第八章84、 游线组织建设一、旅游线路设计原则1、以中心城镇和交通干线为依托原则旅游线路设计使游客有组织的向主要景点发散，将xx中心城镇作为节点，作为游客出行、吃住、娱乐、购物等主要场所，充分发挥中心城镇和城镇体系的综合配套服务功能。2、景点串联最优化原则游线设计要力争串联更多、更好的不同景观类型的景点，力争形成环线或者有变化的曲线，避免旅游线路的重复，保证游客在有限的时间内游览最多的景点。3、游线的主题化和文化性原则游览线路的设计要做到有急有缓、有张有弛，自然和人文结合，历史和现实结合，突出景区的文化特色，并根据不同的游赏内容开发出不同主题的游线，使旅游的过程充满不同的体验和变化。4、旅游经营的可操作性85、原则游线的设计要具有经营的可操作性。旅游线路连接的景点道路交通的可达性、线路的时间安排、费用预算等要有利于旅行社或者旅游经销商的营运，包括旅游市场促销、游客组织、游程安排、过程管理等。5、效益-费用协调原则旅游线路的设立，应充分考虑游客和旅游生产者的利益，即照顾经营者的目标效益，又要照顾游客的利益与意愿，协调双方的利益冲突，实现旅游的可持续发展，达到经营效益高、旅游费用低的效果。二、景区旅游线路设计1、空间旅游线路设计以xx秦岭生态旅游综合服务区为中心，辐射周边，向五大功能片区延伸出六条主题游线：（1）观山亲水主题游线：xx镇奇石滩鱼头潭瀑布情侣谷山茱萸山庄黑龙潭瀑布苍耳崖；（2）珍稀动植物科86、考主题游线：xx镇红25军司令部黄金梁小森林秦岭珍稀植物园；（3）野生动物观光主题游线：xx镇红军洞夹马滩半边街鱼洞子鸳鸯沟野生动物园；（4）田园风光及蜀道探险主题环线：xx镇中坝美女石小xx田园风光游憩带瓦子沟田园风光游憩带xx镇；（5）水体观光度假主题游线：xx镇熊猫湖（卡房水库）景区xx镇；（6）红色旅游主题游线：xx镇xx古街-风雨桥-红二十五军政治部遗址-革命纪念塔-红25军司令部遗址xx镇；（7）穿越秦岭自驾游线：xx镇-太白县-西安市。2、时间旅游线路设计景区的主要住宿设施集中在xx古镇，大部分游客返回xx镇住宿；苍耳崖、熊猫湖两线具备大型住宿设施，分别为山茱萸度假山庄和傥骆别业87、度假区；另外，鸳鸯沟、小xx、杨家沟三线具备农家乐、农家旅舍等小型住宿设施，但仅可为少量游客提供住宿服务。因而从时间角度而言，观山亲水主题游线、水体观光度假主题游线和穿越秦岭自驾游线为两日游线，其余四线均为单日游线。第九章 管理机构与员工培训一、组织管理机构1、领导体制领导体制是指经营活动中领导权利与责任的划分，并以制度形式作出规定。领导权一般可分为决定权、指挥权和监督等三个方面，分别归属于公司的董事会、总经理。（1）董事会公司设董事会，董事会对股东负责，执行股东决定，向股东报告工作；决定公司经营计划和投资方案，制定公司的年度财务预算方案，决算方案；制定公司的利润分配方案和弥补亏损方案；制订公88、司增加或减少注册资本的方案；拟订公司合并、变更公司形式，解散的方案；决定公司内部管理机构的设置；聘任或解聘公司财务负责人，决定其报酬事项；制定公司的基本管理制度；编制年终财务报告，并聘请会计师事务所审计。董事会设董事长一人、副董事长二人，董事会议由董事长召集和主持，董事长是公司法定代表人。（2）总经理公司设总经理一人，总经理对董事会负责，组织实施董事会决定，主持公司生产经营管理工作，组织实施年度公司经营计划，投资方案，拟定公司的内部管理机构设置方案，公司基本管理制度，制定公司的具体规章。公司另设专职监事，负责检查公司财务，对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，对违法、违规、违章的上述89、人员提出纠正或罢免建议，向股东提出提案，列席董事会会议。2、组织的行政管理体制管理体制是纵向组织体系的管理，建立自上而下的三级组织层次，并落实各层组织的业务范围、经营管理职责和权利，从而保证景区的各项经营活动的顺利进行。3、组织的管理制度管理制度是为了贯彻执行经营目标，加强内部管理，提高管理服务质量和工作效率，更好行使管理权，担负起景区的经营管理的职责，而制定的在企业内部执行的规章和管理制度的基本内容。领导制度：指导性规范：董事会章程、总经理负责制度、职工代表大会制度等。职能制度：专业性规范：经营计划、员工守则、财务制度、安全保卫制度、人事制度、劳动制度、培训制度、学习制度、考核奖励制度、技术90、开发制度、质量制度、设备制度等。岗位制度：岗位责任制：不同工作岗位的工作内容、操作程序、质量标准及职责权限的制度。管理人员责任制、操作人员责任制。专项制度：经济责任制：责、权、利、效相结合的经营管理制度。各项经营指标层层分解落实到部门、单位和个人。程序性制度：各类计划、总结、报告、表格送报程序，各部门费用申报程序，工程立项申报程序，员工任免申报程序，对外文件、表格送审程序，交接班程序，安全操作规程等。二、管理组织机构的设置1、管理机构成立xx县xx旅游开发有限公司，承担景区项目的开发、建设、运营与管理。根据项目公司业务发展需要，可增设旅游服务、商贸、娱乐、餐饮、工艺美术品等子公司。2、管理组织91、结构董事会总经理营销服务中心安全管理中心基建处财务处行政处后勤部停车场治安部开发部服务部宣传部综合行政中心三、员工培训员工培训是xx景区永葆生命力的源泉，合理的用人机制和培训体系是其成功的关键之一。景区从起步阶段即要注重抓好员工的教育培训工作和人才引进的措施，全面提高全园从业人员的整体素质。结合景区和汉中市的实际情况，拟采用以下措施：1、依托汉中市本地的职业技术学校培养专业服务人员，强化专业服务技能和理念。争取与各类学校合作，加强员工与学校学生、教师的理论交流，让员工接受先进理念的熏陶。2、着重培训服务和管理人员，以高素质的人才提供高质量的服务，让游客享受高品位的旅游服务。对重要的岗位实行末位92、淘汰制，促使员工不断的提高自身素质。3、定期或不定期聘请专家来进行考察和指导。4、针对将来规模的不断扩大，积极引进较高层次的经营管理人才，进行充分的在岗培训。5、根据景区的不断发展和员工队伍的不断壮大，培训制度逐渐福利化，把培训作为员工的一份福利，激励员工不断地进行自身的完善。第十章 项目实施进度计划一、阶段性实施进度本项目实行动态管理，主动控制，根据项目的建设方案和xx古镇旅游修建性详细规划，本项目开发建设从前期准备工作，拆迁、三通一平、施工、竣工验收计划安排为42个月，即2009年6月至2012年12月，本项目涉及的所有单体工程，一次设计，同步施工，具体实施进度计划安排如下表。表10-1 93、项目实施进度表实施阶段工程内容工程进度(月)一、前期决策期1.1项目前期市场调研已完成1.2项目可行性研究报告编制1.3可行性研究报告审批2二、项目招商期2.1 项目招商活动组织4三 、规划设计期3.1xx景区总体规划设计已完成3.2开发项目的详细规划已完成3.3建筑工程设计及施工设计10四、工程施工期4.1工程施工204.2专业人才招聘、培训等五、试运营期5.1经营调试、市场营销6六、正常经营期6.1正常经营合 计30-42备注：规划设计可和项目招商工作同步或稍晚一点时间进行，若同步安排，则项目总时限为30个月；若非同步进行，最多将会花费42个月时间。二、项目建设时序景区“一心五区”的各类项94、目建设，应依据“先易后难，优先发展”、“基础先行，滚动发展”和“集中力量，重点突破”的原则，以市场为导向，找准切入点，加快与旅游开发相配套的基础设施建设，强化旅游发展的组织保障、政策支持、市场宣传促销以及人才培养，加快旅游业发展步伐，力争在短期内投入旅游市场，以便发挥带动效应。在近期建设中，首先需大力完善xx古镇的旅游接待功能，竖立标志性景观，梳理古镇风貌，同时加大对苍耳崖十里亲水长廊、鸳鸯沟野生动物园、熊猫湖景区、山茱萸山庄和小xx田园游憩带等核心项目的建设力度。具体项目建设时序见附表11、附表12。第十一章 投资估算一、投资估算1、投资估算说明与依据 本项目投资估算系按照国家计委批准的投资95、项目可行性研究指南（试用版）和现行旅游项目经济评价的有关规定进行编制的，是在前面章节的市场预测、项目实施进度等方面的基础上进行的。主要依据有：（1）国家和有关部门颁布的有关投资的政策、法规；（2）投资项目可行性研究指南（试用版）；（3）xx县有关部门提供的基础资料；（4）其它资料。2、几点说明（1）本项目流动资金占总投资的4.3%，其中铺底流动资金占流动资金的30%。（2）根据本项目工程进度，2009年投资10%，2010年投资30%，2011年投资30%，2012年投资30%。（3）基本预备费按照工程费用和其它费用的3.8%计算，其估算值为2493.9万元。（4）目前一般国内项目不计涨价预备96、费，但是考虑到此项目规模较大、投资高、建设期较长，本估算按人民币上涨指数1.85%计算涨价预备费，其估算值为1214.1万元。（4）本项目投资估算货币为人民币。（5）具体投资估算见(附表1)。二、融资方案 经估算本项目总投资为63848.8万元。1、注册资本金比例本项目注册资本为5000万元，占投资总额的8%。2、出资方式本项目投资者以货币出资63848.8万元，占总投资的100% 。3、资金筹措该项目概算总投资63848.8万元，其中地方自筹28848.8万元，占总投资的45.2%（招商引资28000万元，地方政府配套848.8万元），申请国家补助资金15000万元，占总投资的23.5%，申97、请银行贷款20000万元，占总投资的31.3%。第十二章 财务评价一、财务评价依据1、国家计委、建设部颁布建设项目经济评价方法与参数第三版2、中华人民共和国公司法及其实施条例3、中华人民共和国增值税法及其实施细则4、中华人民共和国企业所得税法及其实施细则5、国内同类旅游景区财务经营情况二、财务评价的基础数据选择1、财务价格通过对生态景区经营管理的调查，结合考虑到xx景区市场定位、休闲娱乐设施的设置和城市居民消费水平，xx景区的收入主要来源于各商业服务设施的收入和场地出租。2、计算期根据项目实施进度，确定本项目的建设期为42个月，项目运营期10年，计算期合计14年。3、其它计算参数其它计算参数按98、照国家和行业有关法规并结合项目的具体情况选取。(1)房屋建筑物折旧年限取20年，其余折旧年限取10年，残值率为5%，按平均年限计算折旧。(2)成本估算中采用人均工资数额为：2万元/人年，福利按工资支出的14%计算。预计工资每年平均增加5%。(3)固定资产修理费率取1%。(4)其它费用按有关规定结合项目实际情况进行估算。(5)年税金及附加按国家或地方政府规定的费率及计税方法计算，对该项目来说直接从营业收入中扣除的有营业税及附加（按5.3%计）。(6)企业所得税：每年应纳所得税率按25%计。(7)盈余公积金和盈余公益金按税后利润的10%、5%计取。4、折现率设定根据行业经验，设定折现率设定为10%99、，同时作为基准收益率。三、营业收入估算根据旅游开发项目的盈利模式结合本项目的特点，本项目的收入来源主要有：门票收入住宿收入餐饮收入商铺出租收入停车场收入旅游商品出售收入（出让、出售具备知识产权特点的商品，如：玩具、旅游纪念品、工艺品等）交通收入（主要指为游客提供园区内如电瓶车等有偿交通工具的收入）其它收入（指园区内为游客提供参与性项目的收入） 具体收入估算见附表2。四、成本费用估算总成本费用估算（详见附表3）各年不尽相同。 总成本费用估算包括原材料费、燃料及动力费；工资福利费（详见附表4）；固定资产折旧费估算（详见附表5）。五、主要财务评价报表1. 经营收入测算表 见附表22. 总成本费用估算100、表 见附表33. 工资及福利费估算表 见附表44. 固定资产折旧费估算表 见附表55. 损益与利润分配表 见附表66. 项目现金流量表 见附表77. 借款偿还计划表 见附表88. 财务计划现金流量表 见附表99. 资本金财务现金流量表 见附表10六、财务分析评价1. 盈利能力分析损益与利润分配表。显示，项目从建设期和运营期14年内，旅游总收入可达到377247.5万元，利润总额141911.5万元，除建设期按规定免交所得税外，十四年共上缴营业税金及附加19994.3万元，所得税56028.8万元。年均旅游综合收入26946.25万元，年均利润10136.54万元，年均上缴营业税金及附加1428101、.164万元，年均上缴所得税4002.057万元。根据项目投资现金流量表、利润与利润分配表的计算，主要财务指标见表12-6-1。表12-1 主要财务指标计算结果表序号指标名称指标数值参考数值1财务内部收益率FIRR39.48%12%2财务净现值（ic=12%）23333万元万元9644万元0元3投资回收期Pt6.1年.52年8年4总投资收益率ROI42.27%18%5资本金净利润率ROE48.98%18%6资本金财务内部收益率IRR51.07%整个运营期内可得到税后利润37476万元，盈余公积金3747万元，累计未分配利润33728万元。从计算结果看出，财务内部收益率大于项目要求的基准收益率，102、说明盈利满足了项目的最低要求；财务净现值大于零，该项目在财务上是可以接受的；项目的资本金净利润率和总投资收益率均超过项目要求，说明本项目投资在财务上是可行的。2. 偿债能力分析项目拟从银行贷款9442.9万元，作为项目基础设施建设，年贷款利率按2009年7月商业贷款利率计算，偿还贷款的资金来源为未分配利润、固定资产折旧和无形资产摊销。在借款偿还期7年（建设期4年，运营3年）内，项目偿债备付率DSCR=2.131，项目建成后运营3年共有还贷资金12217.4万元，在偿还银行贷款本息10982.4万元后，还剩余1235万元。分析计算可知，项目借款偿还期Pd=6.65年，利息备付率ICR=8.892103、，由此可见项目完全可以保证满足贷款机构的要求，在项目建成后运营十年内即可完全还清银行贷款，具有较强的债务偿还能力。3. 生存能力分析从财务计划现金流量表中分析可知，项目除能按期偿还银行债务外，还有较多盈余，各年的累计资金盈余均大于零，计算期内累计资金盈余48385.4万元，说明各项资金运营情况良好，项目有足够的经营活动净现金流量，来维持正常的经营活动，项目财务状况良好。七、不确定性分析由于旅游投资项目所涉及的不少方面都具有长期性和变动性，会受到储多因素变化的影响，这些难以预知的变化因素决定了旅游企业投资效益的不确定性，投资风险一般是难以避免的。为减少投资风险，提高投资安全性，最大程度地实现预期104、效益，有必要进行项目不确定性分析。1. 盈亏平衡分析从经营收入的预测中，可知影响项目投资收益大小的主要因素为各项旅游收入的价格和旅游客源市场量，旅游客源市场量与价格相比，由于信息及统计资料不完整，旅游客源市场量预测准确性差，波动较大，而价格相对稳定，因此，盈亏平衡分析仅对旅游客源市场因素进行分析。根据成本分解，其中折旧、摊销、维护修理费为固定成本，以运营期最低收入的2013年为基准，保持游客消费价格和固定成本不变，计算得运营期盈亏平衡点的旅游客源市场量为78.42万人次/年，为游客预测量130万人次/年的60.32%，平均日接待量为2613人次(年适游期按300天计算)。BEP（游客量）=78105、.42万人次/年BEP（%）=60.32%2. 敏感性分析影响本项目经济效益的因素较多，主要有客流量、各项旅游收费价格、经营成本，投资额，由于收费价格相对保持稳定，现只对客流量、经营成本和投资额三个因素分别变化10%，进行单因素分析，以判别各因素对项目财务内部收益率和投资回收期的影响，进而分析项目对各因素的敏感程度。敏感性分析情况见表12-2。从表12-2可以看出项目的经济效益对游客流量最为敏感，建设投资及经营成本的变化相对影响较小。在上述三个因素分别变化10%的不利情况下，项目财务内部收益率仍均高于12%的基准财务内部收益率，表明项目具有一定的抗风险能力。建议项目在建设期应采取措施，组织好项106、目建设的管理工作，严格控制投资额，并提前做好宣传促销工作。运营期，除应继续做好营销工作外，还应加强内部管理工作，以实现经营成本的最小化和利润的最大化。表12-2 敏感性分析表不确定因素财务指标基本方案经营收入变化率经营成本变化率投资额变化率-10%+10%+10%财务内部收益率(%)39.4829.931.3332.01FIRR变化率（%）24.2620.6418.92.FIRR敏感系数1.320.260.23投资回收期（年）9.19.99.59.4临界点（%）-27.48八、财务分析评价结论通过以上分析计算，项目的各项财务经济指标均达到或好于行业的基准指标。总投资收益率ROI=42.27%；107、所得税后全部投资财务内部收益率别为FIRR=39.48%，均高于基准收益率12%；Ic=12%时的税后财务净现值为FNPV=23333万元；项目资本金净利润率ROE=48.98%，高于项目要求的基准收益率18%；项目后投资回收期为9.1年（包含4年建设期）; 项目借款偿还期Pd=6.65年，偿债备付率DSCR=2.131，利息备付率=8.892。项目具有较强的盈利能力、偿债能力和生存能力。在保持游客消费价格和固定成本不变的情况下，运营期盈亏平衡点的旅游客源市场量为78.42万人次/年。敏感性分析表明客流量的变化对项目效益的影响最大，最为敏感，建设投资及经营成本的变化相对影响较小。但在旅游客流量108、降低10%的不利因素影响下，项目财务内部收益率仍为19.92%，高于12%的基准财务内部收益率。表明项目具有一定的抗风险能力。第十三章 风险分析一、风险因素识别经过分析，本项目的风险因素有：1、市场风险市场风险主要指游客量的不确定性。2、技术风险技术方面的风险主要指项目主体的塑造在技术可靠性上存在的不确定性，可能会给项目带来的风险。3、工程风险工程风险主要包括工程地质、施工与工期等存在的各种不确定性给项目带来的风险。4、环境影响环境影响方面的风险主要指项目在建设与运营期对周围水资源、森林植被、文物古迹、风景名胜、自然环境等产生的负面影响，致使项目不能顺利实施或需要增加大量投资进行治理等。5、投109、资估算风险投资估算风险主要来自项目方案变动的工程量增加、工期延长、材料、各种费率、利率的提高等的提高。6、融资风险本项目投资相对较大。因此融资方面的风险表现为资金不落实造成项目不能顺利实施。7、财务风险财务方面的风险一是来自游客量的预测、游客消费的不确定性，二是来自投资或营运成本费用的增加等，使项目的赢利水平不能达到预期目标。8、经济政策风险新经济政策的出台，对拟建项目实施带来的风险。9、社会影响风险社会风险是项目与所在地互适程度可能出现的问题，对社会各利益群体、当地组织机构及当地技术、文化环境带来的负面影响，项目可能承担的风险。二、风险程度分析1、风险评估方法的选择风险评估一般采用专家调查法110、层次分析法、CIM法、蒙特卡洛模拟法等基本方法。本项目以上述风险因素为风险对象，不对各个因素进行二阶或二阶以上的分解和展开，采用专家调查法。2、风险等级和影响程度划分将各种风险因素出现的可能性及对项目的影响程度划分为9个等级，用19个表示即：1表示可能性极小或影响极小；2表示可能性非常小或影响非常小；3表示可能性小或影响小；4表示可能性较小或影响较小；5表示可能性一般或影响一般；6表示可能性较大或影响较大；7表示可能性大或影响大；8表示可能性非常大或影响非常大；9表示可能性极大或影响极大。3、专家评价与统计采用专家评估法，通过对20位专家进行咨询，对专家给出的判断进行统计，统计结果见下表。风111、险因素量化分析统计表序号风险因素出现的可能性出现后对项目的影响程度极小非常小小较小一般较大大非常大极大极小非常小较小小一般较大大非常大极大1234567891234567891市场风险585235622技术风险5932158523工程风险5564248414环境影响419671035投资估算风险654519106融资风险238791017财务风险1338561048经济政策风险2105365729社会影响风险191076524、风险评估 风险评估成果见下表。风险成果汇总表序 号风险因素对项目的影响程度发生的可能性风险等级1市场风险65一般2技术风险72小3工程风险54较 小4环境影响53较 小112、5投资估算风险54较 小6融资风险44一 般7财务风险54较 小8经济政策风险44较 小9社会影响风险53小三、防范风险与降低措施1、市场风险由于市场存在着较大的不确定性，故市场风险是xx景区的主要风险。因此，xx景区必须建立高素质的营销队伍；不断开发旅游新产品；加强旅游产品的宣传力度和采取积极有效的营销政策。2、工程风险本项目建设用地位于秦岭南麓，在进行工程建设需充分考虑当地质情况，以防发生危险，存在着一定的工程风险，因此应加强地质勘察和调查工作，以及做好土地防护措施。3、融资风险资金供应不畅是影响一个项目建设及以后经营的重要风险。xx景区总投资65123.7万元人民币，投资额大，一旦资金供113、应不畅，将直接影响到项目的建设，因此要通过国内外多种融资渠道进行融资，为xx景区的建设和经营提供良好的资金保障。4、经济政策风险旅游业是中国目前最具活力的产业之一，国家及地方相继制定了一系列的优惠政策，鼓励和扶持旅游业的发展。随着西部大开发政策的实施，为本项目提供了良好的市场发展空间。另外本项目的财务分析是建立在投资者享受我国“国民待遇”基础上的。如果本项目有外方投资者介入，项目还能够享受中外合资企业现行优惠政策，将会较大的提高投资者的收益。5、财务风险防范和降低财务风险具体要做到：提高对项目建设期财务风险的认识，采取措施予以防范和抵御。在项目建设过程中精打细算，并采用招投标的方式，控制和降低114、投资，加强工程建设各方面控制，实行成本细项控制，以降低成本。在项目运营期间要建立全面的质量管理体系，综合应用现代管理手段和方法，使景区成为管理上的先行者；加强市场意识、产业意识与竞争思维，在市场锤炼中不断调整经营思路、经营方式；推行“绿色管理”，降低管理成本和环境付出；做好娱乐项目品牌的打造、维护、传播和经营工作；制定合理的市场营销策略。第十四章 结论与建议一、方案描述xx景区位于汉中xx县境内，靠近文化古都西安，毗邻湖北、四川两省。其所在地汉中市是中国西部地区社会经济较为发达的地区，城镇居民出游动机较强，且景区地理位置优越，交通便利，为xx景区的开发奠定了良好的基础。xx景区近期以陕西省省内115、游客市场为主要目标客源市场，同时兼顾其它市场，预计建设远期年均接待游客300万人次，最高为320万人次。xx景区项目涉及面积为878平方公里，项目建设用地面积估算为435750平方米，总投资63848.8万元。经过财务风险分析，项目在财务等方面有一定的风险，但是可以采取措施加以控制和规避。二、结论与建议1、通过研究在汉中市xx县建立xx景区有利于增强汉中市的城市旅游的竞争力，有利于丰满汉中市的城市形象，有利于丰富汉中市的旅游产品，提升汉中市的旅游地位。2、本项目具有一定的直接经济效益，同时项目建成后将直接带动一系列相关企业的发展，能够为当地创造较多的劳动就业岗位，优化当地产业结构，提高当地的知116、名度和民众素质，社会效益非常显著。3、景区的基础设施建设主要是在xx镇及周边景区进行，建设过程中严格规模与环境影响控制，故不会对生态保护造成不良影响。4、本项目技术上可行，风险因素可控，建议项目业主要采取切实可行的措施控制和规避风险，以实现预期效益。91附表1： 总投资估算表位置 项目及费用名称单位数量单价估算金额（万元）占总投资比例（%）（备注）建设内容元设备安装合 计项目投入总资金65660.4总投资63848.8100.0甲静态部分61728.997.0一工程直接费用60228.994.3（一）xx秦岭生态旅游综合服务中心28082.044.01保护性恢复唐xx古城堡3600.05.6护117、城河、古城墙的恢复2设计蜀道文化大观园750040003000.04.7集观光体验、休闲娱乐于一体的主题游园3明清古渡口处1500.00.8翻修保护4明清廊桥座3300.00.5修建仿古廊桥，为明清风格5门景服务区 750020001500.02.3包括旅游服务中心6000平方米6秦岭四宝展示园650020001300.02.0集中展示秦岭四宝的主题游园7人与自然宣教中心525020001050.01.6自然科普教育，生态保护普及宣传8景区山门座1400.00.6包括入口广场、停车场6000平方米9仿古商业街866730002600.04.1长600米，明清建筑10办公楼改建470020009118、40.01.5在现xx中学西面修建办公楼11小游园53081036550.00.9以供游客休息娱乐12戏楼广场30001500450.00.7对古戏楼进行整修和加固，新铺青石板广场13三官庙座1251.00.4重新翻修14火神楼座1256.00.4在古街道下街处重建15铺板门街维修585.00.9涉及282间房屋16船头广场50001100550.00.9在xx古街南端，西水河和东水河交汇处17酉水街建筑群68481387950.01.5仿古建筑群18水体景观建设3000.04.7东西河建拦河坝13座19三星级宾馆670050003350.05.2150个床位201-2星级宾馆40003000119、1200.01.9200个床位21非星级宾馆42502000850.01.3100个床位22农家旅舍40001000400.00.6300个床位23公共设施处20500.00.8公厕、垃圾箱、路灯等（二）苍耳崖生态观光与亲水体验片区5630.08.81十里亲水长廊m200050001000.01.6建环线观光步道2000米2崖壁题刻及风雨桥修缮200.00.3包括苍耳崖的崖壁题刻50万元和风雨桥的修缮150万元3山茱萸度假山庄500050002500.03.9位于端公坝附近，高端接待设施，以休闲度假为主要功能4端公坝群瀑风光度假区750020001500.02.3修葺步道和亲水平台，水体景观梳120、理，植被清理，布设游憩设施等5古栈道修复m20001350270.00.4修复保护6端公坝野营营地2000750150.00.2平整场地，梳理植被，提供帐篷等野营器具7公共设施处110.00.0公厕（三）杨家沟红色旅游与森林观光片区2523.04.01科考会议接待中心500024001200.01.9高端接待设施，面对科考人群，具备住宿休闲、商务会议功能2凤凰湖30001000300.00.5水体景观梳理，滨湖平台3森林浴场250010050.00.1景观梳理，休憩步道、森林浴台4百竹园200025050.00.1以不同种类的竹打造主题游园5门景处2430.00.7形象大门、集散广场、停车场、121、公厕以及商服设施61-2星级宾馆11673000350.00.5包括100个床位7森林旅馆10001400140.00.2包括60个床位8公共设施506003.00.0公厕（四）鸳鸯沟野生动物保护观光片区10020.015.71野生动物救护中心500030001500.02.3在鸳鸯河村，占地3000亩，其中主要设施占地面积约50002傥骆古道文化体验轴处（景点）41000.01.6夹马石，饮马潭，马铃乐道3湿地水体景观游憩带处（景点）81800.02.8朱鹮湖，鸟岛，鸳鸯岛，银珠潭瀑群，穿梭虹桥，勇敢索桥，聆音步道4半边街综合服务区处（项目）61100.01.7半边街，鱼洞，换乘站，观光塔楼122、5秦岭国宝欢乐游赏区处（项目）42500.03.9环湖欢乐广场，动物科普馆，四宝之家，绿波栈道6彩虹瀑布自由探秘区处（项目）51500.02.3彩虹瀑布，观瀑亭，曲水长廊，隐世棋亭，流水栈道7红军洞景观改造处（项目）1620.01.0包括建公厕1座（五）小xx瓦子沟田园观光与蜀道探险片区2670.64.21田园风光游憩带处（项目）531000.01.6建农家乐50户、游乐室3处2古蜀道的恢复m200060001200.02公里3门景区7500400300.00.5形象大门、集散广场、停车场、公厕以及商服设施4徒步自驾车营地2000103020.60.0设立在瓦子沟河西姚家坪，包括103个车位5123、非星级宾馆10001500150.00.2包括50个床位6公共设施处46.00.0瓦子沟、小xx各有一处公厕（六）熊猫湖生态观光与水体休闲度假片区3153.04.91水上乐园40002000800.01.3建设水上娱乐设施并购置游艇、游船等设备2熊猫湖度假别墅区2000100002000.03.1设立在卡房水库，包括80个床位3渔家会馆12502800350.00.5集吃住行于一体4公共设施处23.00.0公厕等（七）其他公共设施处515.00.0（八）道路规划26180076.341998.53.1景区内部“一主四支”及步道25千米停车场1825010001825.02.9（九）给排水工程规124、划项6+5519.00.8包括6项供水工程与5项排水工程 （十）供电建设座21012.8建35kv、10kv变电站各一座电信工程建设1039.91.6（十一）环卫工程建设1547.72.4建立污水处理厂、垃圾处理厂等（十二）安全防护工程1500.02.3主要用于防滑坡等二其他费用3899.26.11规划设计费2108.03.3一3.5%2施工监理费602.30.9一1%3质量监督费150.60.2一0.25%4人员培训费100.00.25建设单位管理费864.21.4一十二）1.4%6工程招投费74.10.1一十二0.12%三基本预备费2493.93.9一十二）二3.8%乙动态部分1214.1125、1.9一建设期价格调增1214.11.9一十二）二1.85%二投资方向税0.0三建设期贷款利息丙铺底流动资金905.81.4丁流动资金2717.44.3说明：由于计算机取整问题，计算表中可能有个别数据的合计或累加有一定的误差，此问题不影响计算结果，本案中其它表格数据同此。附表2 营业收入预测表 单位：万元项目2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 营业收入门票收入销售门票（万张）85.0 100.0 130.0 160.0 190.0 220.0 240.0 260.0 280.0 300.0 126、310.0 320.0 销售单价（元/张）50.0 50.0 50.0 50.0 50.0 50.0 50.0 50.0 50.0 50.0 50.0 50.0 销售总额（万元）4250.0 5000.0 6500.0 8000.0 9500.0 11000.0 12000.0 13000.0 14000.0 15000.0 15500.0 16000.0 餐饮收入消费人数（万人）42.5 50.0 65.0 80.0 95.0 110.0 120.0 130.0 140.0 150.0 155.0 160.0 人均消费（元/人）30.0 30.0 40.0 40.0 50.0 50.0 50127、.0 50.0 50.0 50.0 50.0 50.0 收入总额（万元）1275.0 1500.0 2600.0 3200.0 4750.0 5500.0 6000.0 6500.0 7000.0 7500.0 7750.0 8000.0 住宿收入消费人数（万人）25.5 30.0 39.0 48.0 57.0 66.0 72.0 78.0 84.0 90.0 93.0 96.0 人均消费（元/人）80.0 80.0 80.0 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 200.0 200.0 收入总额（万元）2040.0 2400.0 3120.0 4128、800.0 5700.0 6600.0 7200.0 7800.0 8400.0 9000.0 18600.0 19200.0 旅游商品出售收入购买人数（万人）人均消费（元/人）8.5 10.0 13.0 16.0 19.0 22.0 24.0 26.0 28.0 30.0 31.0 32.0 20.0 20.0 40.0 40.0 40.0 20.0 80.0 80.0 80.0 80.0 80.0 80.0 年销售金额（万元）170.0 200.0 520.0 640.0 760.0 440.0 1920.0 2080.0 2240.0 2400.0 2480.0 2560.0 场地出租年129、收入金额（万元）480.0 600.0 600.0 600.0 600.0 800.0 800.0 800.0 800.0 800.0 800.0 800.0 其他收入消费人数（万人）4.3 5.0 6.5 8.0 9.5 11.0 12.0 13.0 14.0 15.0 15.5 16.0 人均消费（元/人）500.0 800.0 800.0 800.0 800.0 800.0 800.0 800.0 800.0 800.0 800.0 800.0 年收入金额（万元）2125.0 2500.0 3250.0 4000.0 4750.0 5500.0 6000.0 6500.0 7000.0 130、7500.0 7750.0 8000.0 停车场收入年停车数量（万辆）4.3 5.0 6.5 8.0 9.5 11.0 12.0 13.0 14.0 15.0 15.5 16.0 年停车数量（元/辆）10.0 10.0 10.0 10.0 10.0 10.0 10.0 10.0 10.0 10.0 10.0 10.0 年收入金额（万元）42.5 50.0 65.0 80.0 95.0 110.0 120.0 130.0 140.0 150.0 155.0 160.0 总计10382.5 12250.0 16655.0 21320.0 26155.0 29950.0 34040.0 36810.131、0 39580.0 42350.0 53035.0 54720.0 说明：1、以2011年为基准年进行计算。2、游客中按散客与团队游客1：1进行估算。3、门票为景区门票，娱乐项目另行收费。4、餐饮消费50%在园区用餐。5、按10%游客在园区购买商品。6、停车场收入参照汉中及周边同类景区。7、其它收入主要指科考队员的消费，按5%的游客计。8、以上所指的货币单位都为人民币。附表3 总成本费用估算表 单位：万元序号年份合计建设期运营期项目200920102011201220132014201520162017201820192020202120221工资及福利50.2 271.3 415.0 532132、.6 838.6 878.3 917.9 1030.1 1030.1 1099.9 1169.6 1239.4 1223.7 1290.0 2燃料、动力及水电费160.0 480.0 680.0 860.0 943.2 961.8 1010.4 1029.0 1078.0 1118.2 1179.9 1276.5 1022.5 1200.9 3修理费400.2 400.2 400.2 400.2 400.2 400.2 400.2 400.2 400.2 400.2 400.2 400.2 4餐饮成本0.0 0.0 510.0 450.0 780.0 960.0 1425.0 1650.0 1133、800.0 1950.0 2100.0 2250.0 2325.0 2400.0 5旅游商品成本0.0 0.0 59.5 70.0 182.0 224.0 266.0 154.0 672.0 728.0 784.0 840.0 868.0 896.0 6折旧费3047.43047.43047.43047.43047.43047.43047.43047.43047.43047.42932.12932.17摊销费8营销费用0.0 0.0 1038.3 1225.0 1665.5 2132.0 2615.5 2995.0 3404.0 3681.0 3958.0 4235.0 5303.5 5472134、.0 9财务费用10管理费用243.0 282.3 321.6 360.9 400.2 439.5 439.8 535.2 622.8 687.6 770.9 800.4 11总成本费用210.2 751.3 6393.3 6867.5 8178.5 8964.6 10082.6 10745.2 11871.5 12559.9 13261.9 13976.1 14845.9 15391.6 11.1固定成本50.2 271.3 4900.8 5205.2 5951.7 6457.9 6981.0 7472.7 7881.7 8228.5 8575.2 8922.0 9859.5 10094.3135、 11.2可变成本160.0 480.0 1492.5 1662.3 2226.8 2506.7 3101.6 3272.5 3989.8 4331.4 4686.7 5054.1 4986.4 5297.3 12经营成本210.2 751.3 3345.9 3820.1 5131.1 5917.2 7035.2 7697.8 8824.1 9512.5 10214.5 10928.7 11913.8 12459.5 附表4 工资及福利费估算表 单位：万元序号 年份合计建设期运营期项目2009201020112012201320142015201620172018201920202021202136、21服务人员1.1人均年工资2.0 2.0 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 2.7 2.9 3.1 3.3 3.5 3.7 1.2人数80.0 120.0 160.0 240.0 240.0 240.0 240.0 240.0 240.0 240.0 240.0 240.0 240.0 1.3工资160.0 240.0 336.0 528.0 552.0 576.0 600.0 648.0 696.0 744.0 792.0 840.0 888.0 2技术人员2.1人均年工资3.0 3.0 3.0 3.2 3.4 3.6 3.8 4.0 4.2 4.4 4.6 4.8 5.0 5.2 137、2.2人数4.0 10.0 20.0 20.0 30.0 30.0 30.0 30.0 30.0 30.0 30.0 30.0 15.0 15.0 2.3工资12.0 30.0 60.0 64.0 102.0 108.0 114.0 120.0 126.0 132.0 138.0 144.0 75.0 78.0 3管理人员3.1人均工资4.0 4.0 4.0 4.2 4.4 4.6 4.8 5.1 5.4 5.7 6.0 6.3 6.6 6.9 3.2人数8.0 12.0 16.0 16.0 24.0 24.0 24.0 24.0 24.0 24.0 24.0 24.0 24.0 24.0 3138、.3工资32.0 48.0 64.0 67.2 105.6 110.4 115.2 122.4 129.6 136.8 144.0 151.2 158.4 165.6 4工资总额44.0 238.0 364.0 467.2 735.6 770.4 805.2 842.4 903.6 964.8 1026.0 1087.2 1073.4 1131.6 5福利费6.2 33.3 51.0 65.4 103.0 107.9 112.7 117.9 126.5 135.1 143.6 152.2 150.3 158.4 6合计50.2 271.3 415.0 532.6 838.6 878.3 917139、.9 1030.1 1030.1 1099.9 1169.6 1239.4 1223.7 1290.0 附表5 固定资产折旧费估算表 单位：万元固定资产分析表序号年份合计折旧或摊销年限建设期运营期项目200920102011201220132014201520162017201820192020202120221固定资产原值62943.0 折旧费3047.4 3047.4 3047.4 3047.4 3047.4 3047.4 3047.4 3047.4 3047.4 3047.4 2932.1 2932.1 净值59895.6 56848.2 53800.8 50753.4 47706.0 140、44658.6 41611.2 38563.8 35516.4 32469.0 29475.8 26543.7 1.1房屋等建筑物20原值61728.9 折旧费2932.12932.12932.12932.12932.12932.12932.12932.12932.12932.12932.12932.1净值58796.8 55864.7 52932.650000.5 47068.4 44136.341204.2 38272.1 35340.0 32407.9 29475.826543.71.2其它10原值1214.1 折旧费115.3 115.3115.3 115.3115.3 115.311141、5.3 115.3115.3 115.3净值1098.8983.5868.2 752.9637.6522.3407.0 291.7176.4 61.1 附表6 损益与利润分配表 单位：万元序号项目年份合计建设期运营期200920102011201220132014201520162017201820192020202120221营业收入0.0 0.0 10382.5 12250.0 16655.0 21320.0 26155.0 29950.0 34040.0 36810.0 39580.0 42350.0 53035.0 54720.0 2其他收入3营业税及附加0.0 0.0 550.3 6142、49.3 882.7 1130.0 1386.2 1587.4 1804.1 1950.9 2097.7 2244.6 2810.9 2900.2 4总成本费用210.2 751.3 6393.3 6867.5 8178.5 8964.6 10082.6 10745.2 11871.5 12559.9 13261.9 13976.1 14845.9 15391.6 5利润总额-210.2 -751.3 3438.9 4733.2 7593.8 11225.5 14686.2 17617.4 20364.4 22299.2 24220.3 26129.3 35378.3 36428.2 6所得税143、 0.0 0.0 859.7 1183.3 1898.5 2806.4 3671.5 4404.4 5091.1 5574.8 6055.1 6532.3 8844.6 9107.1 7提取公积金 0.0 0.0 257.9 355.0 569.5 841.9 1101.5 1321.3 1527.3 1672.4 1816.5 1959.7 2653.4 2732.1 8提取公益金 0.0 0.0 129.0 177.5 284.8 421.0 550.7 660.7 763.7 836.2 908.3 979.9 1326.7 1366.1 9净利润-210.2 -751.3 2192.3144、 3017.4 4841.0 7156.2 9362.4 11231.1 12982.3 14215.7 15440.5 16657.5 22553.6 23223.0 附表7 项目现金流量表 单位：万元项目现金流量表序号 年份合计建设期运营期项目200920102011201220132014201520162017201820192020202120221现金流入377247.5 10382.5 12250.0 16655.0 21320.0 26155.0 29950.0 34040.0 36810.0 39580.0 42350.0 53035.0 54720.0 1.1营业收入377145、247.5 10382.5 12250.0 16655.0 21320.0 26155.0 29950.0 34040.0 36810.0 39580.0 42350.0 53035.0 54720.0 1.2其他收入0 1.3回收固定资产余值26543.7 26543.7 1.4回收无形资产余值0 1.5回收流动资金0 2现金流出182799.620515.6 32239.6 17146.0 4469.4 6013.8 7047.1 8421.4 9285.2 10628.2 11463.4 12312.3 13173.3 14724.6 15359.7 2.1固定资金投入619431858146、2.930971.512388.6 2.2无形资产投入0 2.3流动资金3100.51722.5 516.8 861.2 2.4经营成本97761.9210.2 751.3 3345.9 3820.1 5131.1 5917.2 7035.2 7697.8 8824.1 9512.5 10214.5 10928.7 11913.8 12459.5 2.5营业税及附加19994.3 550.3 649.3 882.7 1130.0 1386.2 1587.4 1804.1 1950.9 2097.7 2244.6 2810.9 2900.2 3净现金流量194447.9-20515.6 -322147、39.6 -6763.5 7780.6 10641.2 14272.9 17733.6 20664.8 23411.8 25346.6 27267.7 29176.7 38310.4 39360.3 4累计现金流量-20515.6 -52755.2 -59518.7 -51738.0 -41096.8 -26823.9 -9090.4 11574.5 34986.2 60332.8 87600.6 116777.3 155087.7 194448.0 5现值系数(IC=10%)0.9 0.8 0.8 0.7 0.6 0.6 0.5 0.5 0.4 0.4 0.4 0.3 0.3 0.3 6净现148、值48385.5-18648.6 -26629.9 -5079.4 5314.2 6608.2 8049.9 9097.3 9650.5 9926.6 9783.8 9543.7 9307.4 11110.0 10351.8 7累计净现值-18648.6 -45278.6 -50357.9 -45043.8 -38435.6 -30385.7 -21288.4 -11637.9 -1711.3 8072.5 17616.2 26923.6 38033.6 48385.4 计算指标： 财务内部收益率 IC39.48% 投资回收期 9.1年(含建设期3年)附表8 借 款 偿 还 计 划 表 单位：149、万元 序号项 目合 计建 设 期营 业 期2009年2010年2011年2012年2013年2014年2015年2016年2017年2018年2019年2020年2021年2022年1借款1.1年初本息余额7420975810040.9103328179.44269.21.2本年借款9442.9345038702122.91.3本年应计利息1539.5100215.1282.9291.1299.6230.5120.31.4本年还本9442.9149438004148.91.5本年付息299.6230.5120.31.6年末本息余额35507635.110040.9103327948.94148150、.902其他资金3还本资金来源141911.5-210.2-751.32192.33017.448417156.29362.411231.112982.314215.715440.516657.522553.6232233.1未分配利润105573.31793.64108.863158183.79934.911168.312393.113610.119621.520290.93.2折旧费36338.23047.43047.43047.43047.43047.43047.43047.43047.43047.43047.42932.12932.13.3摊销费4余额78.32045.88183.79151、934.911168.312393.113610.119621.520290.9附表9 财 务 计 划 现 金 流 量 表 单位：万元 序项 目 建 设 期营 业 期号2009年2010年2011年2012年2013年2014年2015年2016年2017年2018年2019年2020年2021年2022年1资金流入4450530011994.412250166552132026155299503404036810395804235053035547201.1营业收入10382.512250166552132026155299503404036810395804235053035547201.152、2长期借款345038702122.91.3上级拨款50012002191.4自有资金500230175.81.6其它2资金流出18793.131722.817144.55652.77912.39853.612092.913689.615719.317038.218367.319705.623569.324466.82.1经营成本210.2751.33345.93820.15131.15917.27035.27697.88824.19512.510214.510928.711913.812459.52.2营业税金及附加00550.3649.3882.711301386.21587.41804.153、11950.92097.72244.62810.92900.22.3增值及所得税00859.71183.31898.52806.43671.54404.45091.15574.86055.16532.38844.69107.12.5建设投资18582.930971.512388.62.6流动资金2.7利息支出299.6230.5120.32.8偿还借款本金149438004148.92.9分配股利或利润2.1其它现金流出3资金盈余(1-2)-14343.1-26422.8-5150.16597.38742.711466.414062.116260.418320.719771.821212.72154、2644.429465.730253.24累计资金盈余-14343.1-40765.9-45916-39318.7-30576-19109.6-5047.511212.929533.649305.470518.193162.5122628.2152881.4附表10 资 本 金 财 务 现 金 流 量 表 单位：万元 序项 目合 计建 设 期营 业 期号2009年2010年2011年2012年2013年2014年2015年2016年2017年2018年2019年2020年2021年2022年1现金流入377247.5 10382.51225016655213202615529950340403155、6810395804235053035547201.1营业收入377247.5 10382.512250166552132026155299503404036810395804235053035547201.2回收固定资产余值 1.3回收流动资金26543.7 26543.71.4其它现金流入 2现金流出184784.1710.2981.34931.75652.79705.913884.116362.113689.615719.317038.218367.319705.623569.324466.82.1项目资本金905.8500230175.82.2借款本金偿还9442.9149438004156、148.92.3借款利息支付650.4299.6230.5120.32.4经营成本97761.9210.2751.33345.93820.15131.15917.27035.27697.88824.19512.510214.510928.711913.812459.52.5营业税金及附加19994.300550.3649.3882.711301386.21587.41804.11950.92097.72244.62810.92900.22.6所得税56028.800859.71183.31898.52806.43671.54404.45091.15574.86055.16532.38844.69107.12.7其它现金流出3净现金流量192463.45450.86597.36949.17435.99792.916260.418320.719771.821212.722644.429465.730253.2计算指标： 资本金财务内部收益率IRR=51.01%