1、建筑公司施工现场各类材料工具管理制度编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: 第一节 总则第一条 材料管理制度的目的：材料管理制度的设立为更好的利用资源，节约开支，杜绝浪费，合理化配置资源，有效地加快资金流动。第二条 适用范围本制度适用于施工现场用各类原材料、工具、消耗品、其他费用等第三条 材料采购验收入库材料采购之前必须由项目部经理制定进料计划，进料计划需报企管部，经总经理批准后方可采购材料，项目部经理需每月25日前提交进料计划。施工过程中急需材料由项目部经理报总经理批准后另行规定。 材料进场时必须根据进料计划、送料凭证、2、产品合格证进行数量和质量验收,核对验收材料与进料计划上是否相符，核对内容如材料的数量、规格、价款、质量等，严格审核并收取送料凭证（如：发票等），且填制材料验收入库单，材料验收入库单一式三份，现场项目部经理或采购人员转财务一份，仓管人员一份，留底一份交企管部留存备查。（材料验收单需经采购人或供货方、验收人、项目部经理同时签字确认，以便今后财务结算、责任认定）第四条 材料出库材料领用要办理材料出库手续,填制材料出库单一式三份,现场项目部经理或材料管理人员一份,领料人一份，留底一份交企管部（财务部）留存。（材料出库单需经材料管理人员、项目部经理、领材料人员同时签字确认，以便今后财务结算、责任认定）第3、二节 材料管理制度细则第五条 材料管理制度细则 (一)、材料验收与入库制度工地所需的材料经采购员采购回场后，应进行材料的验收。（1）、材料保管员兼作材料验收员，必要时项目部经理代管。材料验收时应以供货方提供的材料清单与进料计划所列材料名称、数量进行验收入库，并对入库的材料质量进行检查，验收数量超过进料计划者以退回多余数量为原则，但必要时经项目部经理报总经理处审批核准后可以追加采购手续入库。（2）、材料的验收入库应当在材料回场入库时当场进行，并开具材料验收入库单，在材料验收入库单上应详细的填写入库材料的名称/数量/规格/型号/品牌/入库时间/采购人/验收人/复核人/付款结算人等信息。且应在入库单4、上注明进料计划单号，以便领导复核，不得先开具材料验收入库单后补货。（3）、所有材料入库，必须严格验收，在保证其质量合格的基础上实测数量，根据不同材料物件的特性，采取点数、丈量、过磅、量方等方法进行量的验收，禁止估约。（4）、对大宗材料、高档材料、特殊材料等要及时索要“三证”(产品合格证、质量保证书、出厂检测报告)，产品质量检验报告须加盖红章。对不合格材料的退货也应在入库单中用红笔进行标注，并详细的填写退货的数目、日期及原因。（5）、“材料验收入库单”应一式三联。一联交于企管部，以便于核查材料入库时数量和购买时数量有无异议进行结算。一联交于项目经理或采购人员，并连同材料的发票一起作为材料款的报销5、凭证。最后一联应有仓库保管人员留挡备查。（6）、材料验收入库后，材料保管人员或项目部经理需建立材料管理电子台帐。台帐内容包括材料的名称/数量/规格/型号/品牌/入库时间/验收质量情况/采购人/验收人/复核人/付款结算人/供货人/其他未能即时入库信息/备注等信息。建立此台帐时必须做到帐物相符，也就是台帐的各类信息与“材料验收入库单”相符；“材料验收入库单”与实际材料相符！同时做到日清月结，按上级领导要求定期上报此台帐。（7）、材料入库后，各级主管领导或部门认为有必要时，可对入库材料进行复验，如发现与入库情况不符的，将追究相关人员责任，造成损失的，由责任人员赔偿。（8）、对于各类原因不能即时入库的6、材料，需在“材料验收入库单”中用红字注明“未入库”字样，并明确记载材料不能即时入库的原因以及处理结果，后需供货方、采购员及验收人员签字确认，妥善处理好材料归属、保管等的权利及义务。原则为未入库材料不予付款结算。 (二)、材料使用与出库制度任何材料的使用都必须进行材料的领用手续，材料管理员不得在无领料手续情况下发放材料（特殊情况领取少量材料除外，但过后必须补办相关手续，如在出库过程中因未办理材料领用手续造成公司损失的，所有损失由材料管理人员或项目部经理承担）。（1）、材料的发放应遵循先进先出的原则，也就是根据先入库先发出的原则出库。（2）、相应工程所需的材料由现场施工队的班组长负责领取。材料领取7、执行限额领料制度，施工队应按每日项目部经理安排的施工计划做好材料的领料、使用、统计的工作。工程实际使用材料数量超过预算量应及时向项目经理及总公司汇报。（3）、领料人与材料保管员办理领料手续为：领料人根据当日工程所需要的材料向保管员申请领料，保管员开具相应材料出库单，双方在出库单上签字，并报现场项目部经理签字批准后方能领料。（4）、出库单一式三联：材料管理员或项目部经理、领料人、企管部（财务部）各一联。（5）、材料保管人员或项目部经理需做好材料管理电子台帐，材料确认出库时在此台帐原始内容的基础上对应相关的材料项目增加以下内容：出库日期/出库数量/使用材料部位或内容/领料人/审批人/其他出库相关信8、息/出库备注等。同时做到日清月结，做到出库的帐物相符，也就是出库台帐的各类信息与“材料出库单”相符；“材料出库单”与实际出库材料相符！同时做到日清月结，按上级领导要求定期上报此台帐，时刻掌握库存情况；认真核对各项工程之材料用量，并就当前库存情况及时提供各种材料数量的补给信息，以便迅速采购补充，不影响工程进度。如因材料的突然缺乏而影响工程进度的，扣发材料保管员、施工队班组长工资，按每天100元扣除。项目部经理根据情节的严重性，由企管部另行制定处罚标准。(三)、材料归还与退库制度（1）、在工程完工70%左右时应严格控制材料的购进与发放，并及时的统计出仓库库存材料的状况以及还须购进材料的名单和数目，9、上交公司有关人员。以避免过多的剩余材料，进而节约公司资金的投入与浪费。（2）、在公司工程项目结束时应对施工现场的材料进行盘点，并督促施工队伍及时的办理退库手续。避免个别施工人员在施工结束时浑水摸鱼，从而防止材料在工程结束时的流失。（3）、材料在办理退库时应填写材料退库单（可用材料验收入库单代替，红字注明“退料”即可）。项目经理在工程完工70%左右时需严格监督指导各施工队材料的使用、回笼、退库。有必要退库的，即时办理退库手续，退库手续的操作流程参保材料验收入库制度执行，从而使公司仓库的材料作到一目了然，以便于库存材料在工程保修期和下次施工中做到充分合理的利用。（四）、材料使用限额领料制度（1）、10、由负责施工的工长或施工员，根据施工预算、材料消耗定额规定、技术部门提供的配合比、签发施工任务、限额领料规定或其他约定方式办理领料手续。领料时需填制限额领料单上必须详细注明使用部位、数量（可用材料出库单代替，红笔注明“限额领料”字样即可）。（2）、班组施工队用料超过限额数时，材料员有权停止发料，并通知负责施工的工长或施工员核查原因。属工程量增加的，项目部经理汇总后报总经理审批后方能增补工程量及限额领料数量；属操作浪费的，按市场价一次性从施工队的工程款中扣除，赔偿手续办好后再补发材料。由此原因产生的其他损失由负责施工的工长或施工员承担。（3）、限额领料单应每月或按施工任务单同时结算，在结算的同时应11、与班组办理余料退库手续。（4）、班组使用材料节超奖罚，具体实施办法按情况另行执行奖惩制度。（五）、材料保管与盘点（1）、仓库储存材料的保管原则为统一规划、分类管理、明码编号、易清易点、随提随到、随入随进，工作中必须做到：合理堆放，物资堆放要合理、牢固、定量、整齐、节约和提放方便。建议采用五五摆放，采用五或五的倍数的堆码方法。按照不同形状、体积、重要程度，大的五五成方，矮的五五成堆，小的五五成包（捆），物品带眼的五五成串，堆成各式各样的垛形。达到横看成行，竖看成线，左右对齐，过目成数，整齐美观的五五要求。材料保管中，造成丢失的，由材料保管责任人赔偿。（2）、对材料仓库必须及时检查，有否渗漏，特别12、是易受潮产品，更要及时检查，掌握保质期时间，对易燃易爆、易碎物品，必须严禁烟火、重物挤压等措施确保安全。同时可在材料存放地点严禁无关人员擅自进入。（3）、做到日清、月结、季盘点、年终清仓。材料盘点要求达到“三清”即质量清、数量清、帐单清；“三有”即盈亏有原因、事故损失有报告、调整帐单有根据；“保证四对口”即帐、单、物、资金对口。第三节 报销及付款第六条 付款：（1）、采购人员采购的大宗货物的付款要经财务总监审核，经确认批准后方可付款。（2）、支票结账一般由出纳根据采购人员提供的准确数字或单据填制支票，若由采购员领空白支票与对方结账，金额必须限定在一定范围内。（3）、施工现场的材料采购超过 元者13、，必须经财务部经理、财务总监或总经理审查批准后方可付款，但金额必须控制在一定范围内。（4）、交际应酬费概念：首先交际应酬费不是职工福利，所谓交际应酬费是指企业为生产、经营业务的合理需要而发生的而支付的应酬费用。它是企业生产经营中所发生的实实在在、必须的费用支出，是企业进行正常经营活动必须的一项成本费用。关于交际应酬费用，由于税法对此有严格控制，故公司规定交际应酬费单次不得超过 元，每月不得超过 元。必要时也可超过，但在交际应酬之前必须报总经理处批准后才能生效，未经批准一律自费！公司不予报销。第七条 报销：报销必须凭发票、材料验收入库单，经出纳审核是否在计划预算内，核准后方可给予报销。报销材料中发票必不可少，凡入库的材料均需增加材料验收入库单，交际应酬费用或其他费用需增加费用产生说明及详细清单。发放人：接件人： 代领人：接受人：年 月 日