1、建设公司合同档案、办公用品及车辆管理制度编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: 目 录 第一章 公司概况第二章 公司企业文化第三章 公司员工招聘与培训第四章 公司合同档案管理制度第五章 公司公章管理制度第六章 公司会议管理制度第七章 办公用品管理制度第八章 车辆管理制度第九章 职工考勤管理制度第十章 劳动合同管理第十一章 公司财务管理制度第十二章 公司资产经营管理制度第十三章 公司保密制度 公司规章管理制度范本第一章 公司概况略 第二章 公司企业文化一、核心价值观为社会奉献财富，为企业创造效益，为员工提供发展平台。二、企业2、使命发展企业 服务社会三、发展战略以人才战略支撑企业可持续发展；以文化战略推进企业可持续发展。四、企业精神效益优先求实奉献五、经营理念管理为基础诚信树形象创新求发展六、员工行为基本准则下属前不当专治者，领导前不当迎合者；制度上不当违规者，人际间不当劳心者，学习上不当落后者，危难中不当逃脱者；事业上不当平庸者，生活上不当颓废者。七、企业标识 第三章 员工招用与培训为规范公司和员工的行为，维护公司和员工双方的合法权益，根据劳动法、劳动合同法及其配套法规、规章的规定，结合本公司的实际情况，制定本规章制度。1、 本规章制度适用于公司所有员工，包括管理人员、技术人员和普通员工；包括试用工和正式工；对特殊3、职位的员工另有规定的从其规定。2、 员工享有取得劳动报酬、休息休假、获得劳动安全卫生保护、享受社会保险和福利等劳动权利，同时应当履行完成劳动任务、遵守公司规章制度和职业道德等劳动义务。3、 公司负有支付员工劳动报酬、为员工提供劳动和生活条件、保护员工合法劳动权益等义务，同时享有生产经营决策权、劳动用工和人事管理权、工资奖金分配权、依法制定规章制度权等权利。4、 公司招用员工实行男女平等、民族平等原则，岗位对性别、年龄等情形有特别规定的从其规定。5、 公司招用员工实行全面考核、择优录用、任人唯贤、公开招聘的原则，不招用不符合录用条件的员工。6、员工应聘公司职位时，必须是与其他用人单位合法解除或终4、止了劳动关系，必须如实正确填写员工登记表，不得填写任何虚假内容。8、 员工应聘时提供的身份证、毕业证等证件必须是本人的真实证件，不得借用或伪造证件欺骗公司。9、公司录用员工，不收取员工的押金（物），不扣留员工的身份证、毕业证等证件。10、公司十分重视员工的培训和教育，根据员工素质和岗位要求，实行职前培训、职业教育，培养员工的职业自豪感和职业道德意识。11、公司用于员工职业技能培训费用的支付和员工违约时培训费用的赔偿问题由劳动合同另行约定。12、公司对新录用的员工实行试用期制度，根据劳动合同期限的长短，试用期为1至6个月：合同期限三个月以上不满一年的，试用期不超过一个月；合同期限满一年不满三年的5、，试用期不超过二个月；合同期限满三年以上的，试用期不超过六个月。试用期包括在劳动合同期限中，并算作本公司的工作年限。第四章 公司合同档案管理制度 为进一步加强合同文档管理工作，提高合同管理水平，逐步实现公司合同管理工作的规范化、制度化、科学化，特制定合同档案管理制度。 合同签订原则:一、公司对外签订的各类合同一律适用本制度。 二、合同管理是企业管理的一项重要内容，搞好合同管理，对于公司经济活动的开展和经济利益的取得，都有积极的意义。各级领导干部、法人委托人以及其他有关人员，都必须严格遵守、切实执行本制度。各有关部门必须互相配合，共同努力，搞好公司以“重合同、守信誉”为核心的合同管理工作。 三、6、合同谈判须由总经理或副总经理与相关部门负责人共同参加，不得一个人直接与对方谈判合同。 四、签订合同必须遵守国家的法律、政策及有关规定。对外签订合同，除法定代表人外，必须是持有法人委托书的法人委托人，法人委托人必须对本企业负责。 五、签约人在签订合同之前，必须认真了解对方当事人的情况。 六、签订合同必须贯彻“平等互利、协商一致、等价有偿”的原则和“价廉物美、择优签约”的原则。 七、合同除即时清结者外，一律采用书面格式，并必须采用统一合同文本。 八、合同对各方当事人权利、义务的规定必须明确、具体，文字表达要清楚、准确。 其中合同内容应注意的主要问题是： 1、部首部分，要注意写明双方的全称、签约时间7、和签约地点； 2、正文部分：建设合同的内容包括工程范围、建设工期，中间交工工程的开工和竣工时间，工程质量、工程造价、技术资料交付期间、材料和设备供应责任，拨款和结算、竣工验收、质量保修范围和质量保证期、双方相互协作等条款；产品合同应注明产品名称、技术标准和质量、数量、包装、运输方式及运费负担、交货期限、地点及验收方法、价格、违约责任等；租赁合同内容包括租赁物位置、面积、功能及用途，租赁期限，免租期及租赁物的交付，厂房租赁费用（包括保证金、租金、物业管理费及供电增容费等），租赁费用的支付、装修条款，租赁物的转租，免责条款等。3、结尾部分：注意双方都必须使用合同专用章，原则上不使用公章，严禁使用财8、务章或业务章，注明合同有效期限。 九、签订合同：除合同履行地在我方所在地外，签约时应力争协议合同由我方所在市人民法院管辖。 十、任何人对外签订合同，都必须以维护本公司合法权益和提高经济效益为宗旨，决不允许在签订合同时假公济私、损公肥私、谋取私利，违者依法严惩。 十一、合同在正式签订前，必须按规定上报领导审查批准后，方能正式签订。 十二、合同审批权限如下： 1、一般情况下合同由董事长授权总经理审批。 2、下列合同由董事长审批： 标的超过50万元的；投资10万元以上的联营、合资、合作、涉外合同。 3、标的超过公司资产1/3以上的合同由董事会审批。 十三、合同原则上由部门负责人具体经办，拟订初稿后必9、须经分管副总经理审阅后按合同审批权限审批。重要合同必须经法律顾问审查。合同审查的要点是： 1、合同的合法性。包括：当事人有无签订、履行该合同的权利能力和行为能力；合同内容是否符合国家法律、政策和本制度规定。 2、合同的严密性。包括：合同应具备的条款是否齐全；当事人双方的权利、义务是否具体、明确；文字表述是否确切无误。 3、合同的可行性。包括：当事人双方特别是对方是否具备履行合同的能力、条件；预计取得的经济效益和可能承担的风险；合同非正常履行时可能受到的经济损失。 十四、根据法律规定或实际需要，合同还应当或可以呈报上级主管机关鉴证、批准，或报工商行政管理部门鉴证，或请公证处公证。 十五、合同依法10、成立，既具有法律约束力。一切与合同有关的部门、人员都必须本着“重合同、守信誉”的原则。严格执行合同所规定的义务，确保合同的实际履行或全面履行。 十六、合同履行完毕的标准，应以合同条款或法律规定为准。没有合同条款或法律规定的，一般应以物资交清，工程竣工并验收合格、价款结清、无遗留交涉手续为准。 十七、总经理、副总经理、财务部及有关部门负责人应随时了解、掌握合同的履行情况，发现问题及时处理或汇报。否则，造成合同不能履行、不能完全履行的，要追究有关人员的责任。 十八、在合同履行过程中，碰到困难的，首先应尽一切努力克服困难，尽力保障合同的履行。如实际履行或适当履行确有人力不可克服的困难而需变更，解除合11、同时，应在法律规定或合理期限内与对方当事人进行协商。 十九、对方当事人提出变更、解除合同的，应从维护本公司合法权益出发，从严控制。 二十、变更、解除合同，必须符合合同法的规定，并应在公司内办理有关的手续。 二十一、变更、解除合同的手续，应按本制度规定的审批权限和程序执行。 二十二、变更、解除合同，一律必需采用书面形式（包括当事人双方的信件、函电、电传等），口头形式一律无效。 二十三、变更、解除合同的协议在未达成或未批准之前，原合同仍有效，仍应履行。但特殊情况经双方一致同意的例外。 二十四、因变更、解除合同而使当事人的利益遭受损失的，除法律允许免责任的以外，均应承担相应的责任，并在变更、解除合同12、的协议书中明确规定。 二十五、以变更、解除合同为名，行以权谋私、假公济私之实，损公肥私的，一经发现，从严惩处。 二十六、合同在履行过程中如与对方当事人发生纠纷的，应按合同法等有关法规和本制度规定妥善处理。 二十七、合同纠纷由有关业务部门与法律顾问负责处理，经办人对纠纷的处理必须具体负责到底。 二十八、处理合同纠纷的原则是： 1、坚持以事实为依据、以法律为准绳，法律没规定的，以国家政策或合同条款为准。 2、以双方协商解决为基本办法。纠纷发生后，应及时与对方当事人友好协商，在既维护本公司合法权益，又不侵犯对方合法权益的基础上，互谅互让，达成协议，解决纠纷。 3、因对方责任引起的纠纷，应坚持原则，保13、障我方合法权益不受侵犯；因我方责任引起的纠纷，应尊重对方的合法权益，主动承担责任，并尽量采取补救措施，减少我方损失；因双方责任引起的纠纷，应实事求是，分清主次，合情合理解决。 二十九、在处理纠纷时，应加强联系，及时通气，积极主动地做好应做的工作，不互相推诿、指责、埋怨，统一意见，统一行动，一致对外。 三十、合同纠纷的提出，加上由我方与当事人协商处理纠纷的时间，应在法律规定的时效内进行，并必须考虑有申请仲裁或起诉的足够的时间。 三十一、凡由法律顾问处理的合同纠纷，有关部门必须主动提供下列证据材料。 1、合同的文本（包括变更、解除合同的协议），以及与合同有关的附件、文书、传真、图表等； 2、送货、14、提货、托运、验收、发票等有关凭证； 3、货款的承付、托收凭证，有关财务帐目； 4、产品的质量标准、封样、样品或鉴定报告； 5、有关方违约的证据材料； 6、其他与处理纠纷有关的材料。 三十二、对于合同纠纷经双方协商达成一致意见的，应签订书面协议，由双方代表签字并加盖双方单位公章或合同专用章。 三十三、对双方已经签署的解决合同纠纷的协议书，上级主管机关或仲裁机关的调解书、仲裁书，在正式生效后，应复印若干份，分别送与对该纠纷处理及履行有关的部门收执，各部门应由专人负责该文书执行的了解或履行。 三十四、对于当事人在规定的期限届满时没有执行上述文书中有关规定的，承办人应及时向主管领导汇报。 三十五、对方15、当事人逾期不履行已经发生法律效力的调解书、仲裁决定书或判决书的，可向人民法院申请执行。 三十六、在向人民法院提交申请执行书之前，有关部门应认真检查对方的执行情况，防止差错。执行中若达成和解协议的，应制作协议书并按协议书规定办理。 三十七、合同纠纷处理或执行完毕的，应及时通知有关单位，并将有关资料汇总、归档，以备考。 合同的管理 三十八、本公司对合同实行二级管理、专业归口制度，法人委托书制度，基础管理制度。 三十九、本公司合同管理具体是： 公司由董事长授权总经理总负责，归口管理部门为财务部、办公室；副总经理归口管理租赁、建设合同；各部门具体负责各自授权范围内的合同谈判、拟稿及履行工作。 四十、公16、司所有合同均由办公室统一登记编号、经办人签名后，按审批权限分别由董事长、总经理或其他书面授权人签署。 合同档案管理原则1、合同档案管理实行网络管理体系，由公司合同管理组集中统一管理，以确保档案的完整、完全和有效利用。 2、合同管理组负责统筹、协调、组织、整理、保管公司所有合同文档，并负责监督指导各业务分公司、各部门的合同管理工作。 3、部门应分别建立建全合同文档的形成、积累、整理、归档工作体系，并确定一名办公室人员负责合同文档管理。 合同档案管理制度是合同管理制度的组成部分，也是单位为维护自身的合法权益而采取的必要手段。通过对合同的档案管理，可以保存与合同有关的相关证据材料，一旦发生纠纷，可以17、及时运用档案记载的内容，依法维护单位的权益。其主要内容包括档案的期限、档案的管理部门、合同档案的归档与借阅、档案利用、档案管理责任等。 合同文档管理办法1、合同文档以年代结合项目性质进行分类编号。 2、保存的合同文档每半年清理核对一次，如有遗失、损毁，要查明原因，及时处理，并追究相关人员责任。 3、合同管理组要加强对合同档案的统计工作，要以原始记录为依据，编制合同统计清单。 4、合同管理组应根据实际需要编制合同档案检索工具，以有效地开展合同文档的查询、利用工作。 5、各部门员工可在合同档案管理组查阅合同文档，确因工作需要须借出查阅，须经分公司、部门主管领导签字同意后，方可在合同管理组办理相关借18、阅手续，以影印件借出。合同原件无特殊情况不得外借。 6、合同文档的保存条件：防火，防潮。7、办公室会同有关部门认真做好合同管理的基础工作。 第五章 公司公章管理制度一、公司公章由综合管理办公室负责管理，未经总经理批准不得随意交由他人管理和使用。因故需临时交接，须经总经理批准并严格办理交接手续。二、 一般性介绍信及身份证明，须经综合管理办公室负责人或公章主管人员审核后，方可盖章，以备查。三、对加盖公章的材料，应注意落款单位必须与印章一致，用印位置恰当，要骑年盖月，字组端正，图形清晰。四、公章禁止带出使用，如因特殊需要，必须经总经理批准，由综合管理办公室人员携带前往，用后立即带回。五、公章一律不得19、用于空白介绍信、空白纸张、空白单据等。如遇特殊情况时，必须经总经理同意。公章一般应在上班时间内使用，如无特殊情况，下班后停止使用公章。六、公章管理人员必须认真负责，严格遵章守纪，秉公办事。没有总经理及相关负责人的签字，不得随意盖章。七、公章管理人员应妥善保管公章，不得随意乱放。下班时间和节假日期间应采取防盗措施。八、盖章后出现的意外情况由批准人负责，如公章管理人员违规盖章造成的后果由直接责任人负责。印章使用流程与管理制度: 1. 公司印章指公司行政章、合同章及财务章。 2. 使用流程： 1) 合同章使用流程：办公室登记编号后，由部门相关人员自行保管，并对合同章的使用负责。使用时部门经理批准，并20、在使用登记台帐上作好使用记录。 2) 公司公章使用流程： A 申请人所在部门经理或主管上级向办公室提出申请 B 印章保管人员审阅、了解用印内容 C 印章保管人员对申请人资格进行核准并在印章使用登记表上登记，由印章保管人盖戳。 3) 财务章使用流程：同公章使用流程。 3. 管理制度： 1) 公司公章由办公室主任保存，财务章由财务部指定专人、专柜管理。印章管理人员必须切实负责，不得随意放置或转交他人。 2) 印章管理人员对印章的使用及安全承担全部责任。印章使用必须登记，未经总经理或副总经理批准，严禁盖空白章或给外单位盖章。 3) 对于超出使用权限的文件，必须经总经理审批，对未经审批而使用公章，要追21、究当事人和保管人的责任，由此而产生的后果由当事人负责。 4) 如因业务需要需在空白纸上章盖，需经总经理审批，由保管员对所盖章的空白纸编号登记后盖章。申请人对空白纸的使用负责。 5) 因异地执行重大项目或完成重要业务，需要携带印章出差的，须经公司总经理审批，并在使用时请示总经理或部门经理，承担依法使用的责任、用后及时归还。 6) 各种印章由相应的保管者负责，如有遗失及时汇报，造成责任由管理人全权负责。 7) 印章每一年核查一次人员调整后需办理交接手续。8) 附：印章使用登记表(附件1)第六章 公司会议管理制度1、目 的：为规范公司会议管理，提高会议质量，降低会议成本，特制定本制度。2、适用范围：22、本制度适用于xxXX国资控股集团有限公司会议管理。3、管理权责：3.1 总经办负责公司会议的统筹协调及本制度的执行监督。3.2 会议提拟人或主办部门（含各中心/部门）负责会议的组织工作，并有权对违反本制度的行为提出处罚。4.会议准备。4.1会议通知期一般应提前一天以上，通知对象为与会人、会务服务提供部门；4.2会议通知形式一般为电话通知。但需对会议议题、需准备的会议资料、会务安排等作特别说明的会议，应以会议通知单进行书面通知；涉及多个部门和参加人数众多的大型会议，主办部门还应编制详细的会议计划通知相关部门。4.3 会议的其它准备工作遵照以下规定：1.会议提拟部门应提前做好会议资料（如会议议程议23、题、提案、汇报材料、计划草案、决议决定草案、与会人应提交资料等）准备的组织工作；2.会务服务提供部门应提前做好会务准备工作，如落实会场，布置会场，备好座位、会议器材、茶具茶水等会议所需的各种设施、用品等；3.部门在总部召开的会议需用公共会场的，应向会议室管理部门（行政办公室）书面提出，由其统筹安排。5.会议组织5.1 会议组织遵照“谁提拟，谁组织”的原则。5.2 会议主持人须遵守以下规定：1、主持人应不迟于会前5分钟到达会场，检查会务落实情况，做好会前准备。2、主持人一般应于会议开始后，将会议的议题、议程、须解决问题及达成目标、议程推进中应注意的问题等，进行必要的说明。3、会议进行中，主持人应24、根据会议进行中的实际情况，对议程进行适时、必要的控制，并有权限定发言时间和中止与议题无关的发言，以确保议程顺利推进及会议效率。4、属讨论、决策性议题的会议，主持人应引导会议作出结论。对须集体议决的事项应加以归纳和复述，适时提交与会人表明意见；对未议决事项亦应加以归纳并引导会议就其后续安排统一意见。5、主持人应将会议决议事项付诸实施的程序、实施人（部门）、达成标准和时间等会后跟进安排向与会人明确。5.3 与会人须遵守以下规定：1、应准时到会，并在会议签到表（详见附件2）上签到。2、会议发言应言简意赅，紧扣议题。3、遵循会议主持人对议程控制的要求。4、属工作部署性质的会议，原则上不在会上进行讨论性25、发言。5、遵守会议纪律，与会期间应将手机调到振动，原则上不允许接听电话，如须接听，请离开会场。6、做好会议纪录。1、应设一名会议记录员,负责会议的记录工作。2、会议记录遵照“谁组织，谁记录”的原则，如有必要，主持人可根据本原则及考虑会议议题所涉及业务的需要，临时指定会议记录员。3、集团总经理主持的公司例会、临时行政会议原则上由集团总经理助理负责会议记录工作，集团总经理另有指定的，从集团总经理指定。6.1会议记录员应遵守以下规定：1、以专用会议记录本做好会议的原始记录及会议考勤记录，根据需要整理会议纪要。2、会议记录应尽量采用实录风格，确保记录的原始性。3、对会议已议决事项，应在原始记录中括号注26、明“议决”字样。4、会议原始记录应于会议当日、会议纪要最迟不迟于次日呈报会议主持人审核签名。5、做好会议原始记录的日常归档、保管工作，及时将经主持人核准的会议签到表的考勤记录报考勤人员。6.2下列情况下，应整理会议纪要：1、公司各类临时行政会议；2、须会后对会议精神贯彻落实进行跟进的会议；3、其它主持人要求整理会议纪要的会议。6.3会议纪要的发放或传阅范围由主持人确定。公司各类临时行政会议的会议纪要须报总经办一份存档备查。6.4会议原始记录的备档按以下规定：1、本部门负责组织的公司各类行政会议的会议记录，由本部门常设会议记录员负责日常归档、保管，但用完后的记录本应作为机要档案及时转总经办统一归27、档备查。2、本部门会议记录由本部门常设会议记录员统一归档备查。6.5会议记录为公司的机要档案，保管人员不得擅自外泄。其调阅应严格按公司文档管理制度和保密制度的有关规定执行。7.会议跟进。7.1 会议决议、决策事项须会后跟进落实的，遵照“谁组织，谁跟进”的原则；会议主持人另有指定的，从主持人指定。7.2 集团总经理主持的会议的会后跟进工作原则上由总经办负责落实，集团总经理另有指定的，从集团总经理指定。7.3 会议跟进的依据以会议原始记录及会议纪要为准。8、 附则8.1 本制度由集团总经办负责解释。8.2本制度由集团总经理批准后生效，自颁布之日起执行。第七章办公用品管理制度办公用品管理制度是针对公28、司办公用品的计划、采购、分发和保管的一项制度，目的在于规范办公用品的管理和流程，减少铺张浪费，节约成本，提高办公效率。 内容办公用品管理制度中的办公用品通常包括：书写工具系列、纸本系列、文具系列、名片与图文系列、办公生活用品系列、专项办公用品系列、套餐系列、IT耗材系列。制度的实施主体一般是企业的行政部或者是办公室。 制度范文办公用品管理制度 执行部门：行政部 监督部门：总经办、其他部门负责人 第一章 总则 第1条 为加强本公司办公用品管理，节约成本，提高效率，规范流程，明确责任，倡导健康优质、绿色环保、勤俭节约的现代办公方式，特制定本制度。 第2条 办公用品由行政部集中管理，实行统一采购，统29、一发放，统一回收处理。 第3条 本制度办公用品包括：书写工具系列、纸本系列、文具系列、名片与图文系列、办公生活用品系列、专项办公用品系列、IT耗材系列等。 第二章 办公用品采购 第4条 各部门根据本部门办公用品使用情况，每月29日前提报下月办公用品领用计划，部门负责人审签后报行政部。 第5条 行政部专员查对办公用品领用计划与办公用品台账和库存，提报办公用品采购计划，报请总经理批准。第三章 办公用品领取 第6条 各部门领用办公用品需填写办公用品领用单，一式两份，一份用于分发办公用品，一份用于台账登记。 第四章 办公用品管理 第7条 对固定资产类办公用品 进行编号管理，由财务部统一登记用品，并计算30、其剩余价值。使用中的办公用品出现问题及故障，由行政部门负责联系产品的退换、保修、维修、配件等事宜。 第八条 附办公用品领用单 第九条 附则 本办法从颁布之日开始生效执行。第八章 车辆管理制度 一、车辆管理办法第一条 本公司为使车辆管理统一合理化，及有效使用各种车辆，特定本办法。第二条 公务用车辆由行政部门负责管理，分别按车号设册登记管理。第三条 公务用各种车辆的附带资料，除行车执照、保险卡由各使用人携带外，其余均由行政部门保管，不得遗失，如该车移转时应办理车辆转籍手续，并将该车各种资料随车转移。第四条 各单位所属公务用汽车应由总务部门每月至少将耗油量及行驶旅程记录签报单位主管查核一次，以防浪费31、，如超过耗油标准时(指不正常)应送请调整修理。第五条 各种车辆如在公务中遇不可抗拒的车祸发生，除向附近警察机关报案外，并须即刻与公司行政部门联络，并即通知保险公司办理赔偿手续。第六条 本办法呈准后实施，修改时亦同。二、车辆肇事处理办法总则(一)本公司车辆肇事除法令规定外，悉依本办法处理。(二)下列各款均为肇事：1.汽车(机车)相撞或为他种车辆相撞，致双方或一方有损害伤亡者。2.汽车(机车)撞及人畜，路旁建筑物及其他物品，致有损害伤亡者。3.汽车(机车)行使失慎倾倒，及他人故意置障碍物于路中，因撞及或倾翻，致人或车辆有伤亡的损害者。4.汽车(机车)行驶遭受意外的事变，如公路、桥梁、涵洞、隧道突然32、崩蹋，损坏致人或车有伤亡的损害者。(三)本办法所称损害，包括足以致本公司遭受任何的轻微损失及请求保险理赔。(四)肇事发生后迅速以电话通知公司并二天内以书面请求理赔及填汽车肇事报告表呈报部门经理外，若车辆有较大的损害，人员有严重伤亡时，通知行政协助处理。附则(一)本办法自发布之日起实施。(二)本办法如有未尽事宜，得随时修改。第九章 职工考勤管理制度1 总则根据企业法的有关规定，结合本公司的实际制定本制度。2 职工的基本职责2.1 全体职工必须模范遵守党和国家的各项方针、政策、法律、法规、法令，严格遵守劳动纪律。坚持统一规定的工作制度，按时上下班，坚守工作岗位，听从指挥，服从分配，努力做好本职工作33、，按质按量完成各项工作任务。 工作时间内不得做私活、办私事、中途溜号、脱岗窜岗或未经批准从事其他社会活动。2.2 工作时间2.2.1 上、下班时间：早上8:00-12:00;下午13:30-17:00,周一到周六上班，周日休息;时间不得随意改变和违反。2.2.2 上下班时间需要去行政部签到。3 请假手续及批准权限3.1 凡职工因病、丧、婚、探亲、生育及其他特殊原因需要离开岗位的，必须事先按规定办理请假手续。方可交清工作手续离开岗位，否则视为旷工。3.2 事假：职工因事请假，报公司领导批准。3.3 病假：凡需请病假的必须持有医院证明才能请病假,三天以内（包括三天）由领导审批，确需住院治疗的，凭特34、约医院证明，经领导审批后，按有关规定执行。3.4 婚、丧、探亲、产假由所在单位领导核准。3.5 工伤假：职工因工负伤，由特约医院出据证明，确需休息者，视为工伤假，一律由公司领导审批，各部门在五天内出据工伤事故报告报公司备案，否则视为病假，其后果由部门负责人承担。4 旷工的具体规定4.1 属下列情况之一者，均按旷 工处理。4.1.1 假或未经批准，而不上班者。4.1.2 假期满未续假或未经批准而超假者（交通、天气等意外事故除外）。4.1.3 服从工作调动和工作安排或调动工作而未按规定时间报到者。4.1.4 造事实，假报情况或盗窃、涂改、制造证明请假者。 4.1.5 作时间擅离职守，做私活、办私事35、者。4.1.6 勤后无故不干活或无正当理由拒绝接受工作者。4.1.7 工作时间内打架斗欧者。6 本考勤制度以发布之日起执行。第十章 劳动合同管理第1条 公司招用员工实行劳动合同制度，自员工入职之日起即订劳动合同，劳动合同由双方各执一份。员工领取劳动合同时应当签收。第2条 劳动合同统一使用劳动局印制的劳动合同文本，劳动合同必须经员工本人签字、公司加盖公章方能生效。第3条 劳动合同自双方签字盖章时成立并生效；劳动合同对合同生效时间或条件另有约定的，从其约定。第4条 公司与员工协商一致可以解除劳动合同。员工应当签署双方协议一致解除劳动合同的协议书。双方协商一致可以变更劳动合同的内容，包括变更合同期限36、工作岗位、劳动报酬、违约责任等。第5条 员工有下列情形之一的，公司可以解除劳动合同： （1）在试用期内被证明不符合录用条件的； （2）严重违反劳动纪律或者公司规章制度的； （3）严重失职，营私舞弊，对公司利益造成重大损害的；（4）被依法追究刑事责任或者劳动教养的；（5）公司依法制定的规章制度中规定可以解除的；（6）法律、法规、规章规定的其他情形。公司依本条规定解除劳动合同，可以不支付员工经济补偿金。第6条 有下列情形之一，公司提前30天书面通知员工，可以解除劳动合同：（1）员工患病或非因工负伤，医疗期满后，不能从事原工作，也不能从事公司另行安排的适当工作的；（2）员工不能胜任工作，经过培训或37、调整工作岗位，仍不能胜任工作的；不能胜任工作的情况包括但不限于：a、未能完成工作职责范围内的全部工作；b、无正当理由经常不能按时完成工作职责范围内的工作；（3）、劳动合同订立时所依据的客观情况发生重大变化，致使原劳动合同无法履行，经协商不能达成协议的；（4）、法律、法规、规章规定的其他情形。公司依本条规定解除劳动合同, 按国家及本省、市有关规定支付员工经济补偿金；未提前30天通知员工的，另多支付员工一个月工资的补偿金（代通知金）； 第7条 员工有下列情形之一，公司不得依据本规定第6条的规定解除劳动合同，但可以依据本规定第5条的规定解除劳动合同：（1）患职业病或因工负伤被确认完全丧失或部分丧失劳38、动能力的；（2）患病或非因公负伤，在规定的医疗期内的；（3）女职工在符合计划生育规定的孕期、产期、哺乳期内的；（4）应征入伍，在义务服兵役期间的；（5）法律、法规、规章规定的其他情形。第8条 公司与员工可以依法在劳动合同中约定违反劳动合同的违约责任，违约金的约定，遵循公平、合理的原则。员工违反法律规定或劳动合同的约定解除劳动合同，应赔偿公司下列损失：（1）公司录用员工所支付的费用；（2）公司为员工支付的培训费用，双方另有约定的按约定办理；（3）对生产、经营和工作造成的直接经济损失；（4）劳动合同约定的其他赔偿费用。第9条 非公司过错，员工提出解除劳动合同，应当提前30日以书面形式通知公司。员工39、自动离职，属于违法解除劳动合同，应当按本规定第8条第二款的规定赔偿公司的损失。第10条 有下列情形之一，劳动合同终止：（1）劳动合同期满，双方不再续订的；（2）员工开始依法享受基本养老保险待遇的；（3）员工死亡或被人民法院宣告失踪、死亡的；（4）公司被依法宣告破产、被吊销营业执照、责令关闭、撤销或者决定提前解散的；（5）法律、法规、规章规定的其他情形。终止劳动合同，公司可以不支付员工经济补偿金；法律、法规、规章有特别规定的从其规定。第11条 员工在规定的医疗期内，女职工在符合计划生育规定的孕期、产期和哺乳期内，劳动合同期满的，劳动合同的期限自动延续至医疗期、孕期、产期和哺乳期满为止（本规定第540、条的情形除外）。第12条 劳动合同期满公司需要续签劳动合同的，提前30天通知员工，并在30日内重新签订劳动合同；不再续签的，在合同期满前通知员工，向员工出具终止劳动合同证明书，并在合同期满后15个工作日内办理终止劳动合同手续。第13条 公司解除劳动合同，向员工出具解除劳动合同证明书，并在劳动者提供必要证件之日起10个工作日内办理解除劳动合同手续。第14条 经济补偿的支付标准按员工在本公司的工作年限计算：每满一年，发给员工一个月工资；满半年不满一年的，按一年计发；不满半年的发给半个月工资。第15条 员工的最低工资不低于当地劳动部门规定的最低工资标准，最低工资不包括加班加点工资、中夜班津贴、高低温41、津贴和公司为员工交纳的社会保险福利待遇。第16条 公司实行结构工资制，员工的工资总额包括基本工资、加班加点工资、奖金、津贴和补贴。工资的决定、计算、增减等事项另行规定。第17条 员工的加班加点工资以员工的基本工资（即员工本人的岗位工资标准）作为计算基数；员工的正常日工资基本工资21.75天；加班加点工资是正常日工资或小时工资的法定倍数。第18条 按劳动法的规定，平日加点，支付基本工资的150%的加班工资；休息日加班，不能安排补休的，支付基本工资的200%的加班工资；法定休假日加班，支付基本工资的300%的加班工资。第19条 休息日安排员工加班，公司可以安排员工补休而不支付加班工资。第20条 公42、司以现金形式发放工资或委托银行代发工资，员工需查看工资清单的，公司应给予方便。第21条 公司以货币形式按月支付员工工资；每月15日前发放前一个月工资，依法解除或终止劳动合同时，在解除或终止劳动合同后5日内一次性付清员工工资并在办理完相关手续后15日内支付员工依法享有的经济补偿金。第22条 公司停工、停产在一个工资支付周期内（1个月内）的，按劳动合同约定的标准支付员工工资；停工、停产超过一个工资支付周期的，发给员工基本生活费，基本生活费的标准不低于最低工资标准的80%。第23条 员工医疗期在一年内累计不超过六个月的，其病伤假工资为：工龄不满五年者，为本人基本工资的60%；工龄满五年不满十年者，为43、本人基本工资的70%；工龄十年以上者，为本人基本工资的80%。第24条 员工医疗期在一年内累计超过六个月的，停发病假工资，按下列标准付给病伤救济费：工龄不满五年者，为本人工资的50%；工龄满五年及五年以上者，为本人工资的60%。第25条 病伤假工资或救济费不低于最低工资标准的80%。第26条 因员工原因给公司造成经济损失的，公司可以要求员工赔偿，并可从员工本人工资中扣除，但每月扣除部分不超过员工当月全额工资的20%，扣除后不低于最低工资标准。依公司规章制度对员工进行处罚的罚款可以在工资中扣除，但每月扣除部分不超过员工当月全额工资的20%，扣除后不低于最低工资标准。罚款和赔偿可以同时执行，但每月44、扣除的工资总额不超过本人全额工资的20%，扣除后不低于最低工资标准。员工因私事请假，事假期间公司不发放工资。第27条 有下列情况之一，公司可以代扣或减发员工工资而不属于克扣工资： （1）代扣代缴员工个人所得税；（2）代扣代缴员工个人负担的社会保险费；（3）法院判决、裁定中要求代扣的抚养费、赡养费；（4）扣除经员工确认赔偿给公司的费用；（5）扣除员工违规违纪受到公司处罚的罚款；（6）劳动合同约定的可以减发的工资；（7）依法制定的公司规章制度规定可以减发的工资；（8）经济效益下浮而减发的浮动工资；（9）员工请事假而减发的工资。（10）法律、法规、规章规定可以扣除的工资或费用。第28条 公司逐步改善45、和提高员工的各项福利待遇，改善员工工作条件，增加各项津贴和补贴。第29条 公司依法为员工办理养老、医疗、失业、工伤、生育等社会保险，并依法支付应由公司负担的社会保险待遇。第30条本办法自签订合同之日起开始施行。第十一章 公司财务管理制度第一条为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条公司会计核算遵循权责发生制原则。 第三条财务管理的基本任务和方法： （一）筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。 （二）做好财务管理基础工作，建立健全财务管理46、制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。 （三）加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。 （四）监督公司财产的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财产清查。 （五）按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。 第四条财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行会计法，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。 第二章 财务管理的基础工作 第五条加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。 第六条公司应根据审核无误的原始凭47、证编制记帐凭证。记帐凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员签名或盖章。收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或盖章。 第七条健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计帐簿。会计核算应以实际发生的经济业务为依据，按照规定的会计处理方法进行，保证会计指标的口径一致，相互可比和会计处理方法前后相一致。 第八条做好会计审核工作，经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。编制会计凭证、报表时应经专人复核，重大事项应由财务负责人复核。 第九条会计人员根据不同的帐48、务内容采用定期对会计帐簿记录的有关数位与库存实物、货币资金、有价证券、往来单位或个人等进行相互核对，保证帐证相符、帐实相符、帐表相符。 第十条建立会计档案，包括对会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料都应建立档案，妥善保管。按会计档案管理办法的规定进行保管和销毁。 第十一条会计人员因工作变动或离职，必须将本人所经管的会计工作全部移交给接替人员。会计人员办理交接手续，必须有监交人负责监交，交接人员及监交人员应分别在交接清单上签字后，移交人员方可调离或离职。 第十二条资本金是公司经营的核心资本，必须加强资本金管理。公司筹集的资本金必须聘请中国注册会计师验资，根据验资报告向投资者开具出资证明，并49、据此入帐。 第十三条经公司董事会提议，股东会批准，可以按章程规定增加资本。财务部门应及时调整实收资本。 第十四条公司股东之间可相互转让其全部或部分出资，股东应按公司章程规定，向股东以外的人转让出资和购买其他股东转让的出资。财务部门应据实调整。 第十五条公司以负债形式筹集资金，须努力降低筹资成本，同时应按月计提利息支出，并计入成本。 第十六条加强应付帐款和其他应付款的管理，及时核对馀额，保证负债的真实性和准确性。凡一年以上应付而未付的款项应查找原因，对确实无法付出的应付款项报公司总经理批准后处理。 第十七条公司对外担保业务，按公司规定的审批程式报批后，由财务管理中心登记后才能正式对外签发，财务管50、理中心据此纳入公司或有负债管理，在担保期满后及时督促有关业务部门撤销担保。 第十八条现金的管理：严格执行人民银行颁布的现金管理暂行条例，根据本公司实际需要，合理核实现金的库存限额，超出限额部分要及时送存银行。 第十九条严禁白条抵库和任意挪用现金，出纳人员必须每日结出现金日记帐的帐面馀额，并与库存现金相核对，发现不符要及时查明原因。财务管理中心经理对库存现金进行定期或不定期检查，以保证现金的安全和完整。公司的一切现金收付都必须有合法的原始凭证。 第二十条银行存款的管理：加强对银行帐户及其他帐户的保密工作，非因业务需要不准外泄，银行帐户印签实行分管、并用制，不得一人统一保管使用。严禁在任何空白合同51、上加盖银行帐户印签。 第二十一条出纳人员要随时掌握银行存款馀额，不准签发空头支票，不准将银行帐户出借给任何单位和个人办理结算或套取现金。在每月末要做好与银行的对帐工作，并编制银行存款馀额调节表，对未达帐项进行分析，查找原因，并报财务部门负责人。 第二十二条应收帐款的管理：对应收帐款，每季末做一次帐龄和清收情况的分析，并报有关领导和分管业务部门，督促业务部门积极催收，避免形成坏帐。 第二十三条其他应收款的管理：应按户分页记帐，要严格个人借款审批程式，借款的审批程式是：借款人部门负责人财务负责人总经理。借用现金，必须用于现金结算范围内的各种费用专案的支付。 第二十四条短期投资的管理：短期投资是指一52、年内能够并准备变现的投资，短期投资必须在公司授权范围内进行，按现行财务制度规定记帐、核算收入成本和损益。 第二十五条长期投资的管理，长期投资是指不准备在一年内变现的投资，分为股权投资和债权投资。公司进行长期投资应认真做好可行性分析和认证，按公司审批许可权的规定批准后，由财务管理中心办理入帐手续。公司对被投资单位元没有实际控制权的长期投资采用成本法核算；拥有实际控制权的，长期投资采用权益法核算。 第二十六条固定资产的管理：有下列情况之一的资产应纳入固定资产进行核算：使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他与经营有关的设备器具、工具等；不属于经营主要设备的物品，单位价值在20053、0元以上，并且使用期限超过2年的。 第二十七条固定资产要做到有帐、有卡，帐实相符。财务部负责固定资产的价值核算与管理，综合管理部负责实物的记录、保管和卡片登记工作，财务部应建立固定资产明细帐。 第二十八条固定资产的购置和调入均按实际成本入帐，固定资产折旧采用直线法分类计提，分类折旧年限为： 1房屋、建筑物，为20年； 2飞机、火车、轮船、机器、机械和其他生产设备，为10年； 3与生产经营活动有关的器具、工具、家具等，为5年； 4飞机、火车、轮船以外的运输工具，为4年； 5电子设备，为3年。 第二十九条已经提足折旧、继续使用的固定资产不再提取折旧，提前报废的固定资产，不再补提折旧。当月增加的固定54、资产，当月不提折旧，当月减少的固定资产，当月照提折旧。 第三十条对固定资产和其他资产要进行定期盘点，每年末由综合管理部负责盘点一次，盘点中发现短缺或盈馀，应及时查明原因，并编制盘盈盘亏表，报财务部审核后，经总经理批准后进行帐务处理。 第三十一条无形资产指被公司长期使用而没有实物形态的资产，包括：专利权、土地使用权、商誉等。无形资产按实际成本入帐，在受益期内或有效期内按不短于10年的期限摊销。 第三十二条递延资产是不能全部计入当期损益，需要在以后年度内分期摊销的各项费用，包括开办费，租入固定资产的改良支出和摊销期限超过一年，金额较大的修理费支出。开办费自营业之日起，分期摊入成本。分摊期不短于5年55、，以经营租入的固定资产改良支出，在有效租赁期内分期摊销。 第三十三条公司的营业收入包括手续费收入、其他营业收入等。营业收入要严格按照权责发生制原则确认，并认真核实、正确反映，以保证公司损益的真实性。 第三十四条营业收入要按照规定列入相关的收入专案，不得截留到帐外或作其他处理。 第三十五条公司在业务经营活动中发生的与业务有关的支出，按规定计入成本费用。成本费用是管理公司经济效益的重要内容。控制好成本费用，对堵塞管理漏洞、提高公司经济效益具有重要作用。 第三十六条成本费用开支范围包括：利息支出、营业费用、其他营业支出等。 （一）利息支出：指支付以负债形式筹集的资金成本支出。 （二）营业费用包括：职56、工工资、职工福利费、医药费、职工教育经费、工会经费、住房公积金、保险费、固定资产折旧费、摊销费、修理费、管理费、通讯费、交通费、招待费、差旅费、车辆使用费、报刊费、会议费、办公费、劳务费、董事会费、奖励费、各种准备金等其他费用。 （三）固定资产折旧费：指公司根据固定资产原值和国家规定的固定资产分类折旧率计算摊销的费用。 （四）摊销费：指递延资产的摊销费用，分摊期不短于5年。 （五）各种准备金：各种准备金包括投资风险准备金和坏帐准备金。投资风险准备金按年末长期投资馀额的1%实行差额提取，坏帐准备金按年末应收帐款馀额的1%提取。 （六）管理费用包括：物业管理费、水电费、职工工作餐费、取暖降温费、全57、勤奖励费等其他费用。 第三十七条职工福利费按工资总额14%计提，工会经费按工资总额2%计提，教育经费按工资总额3%计提。 第三十八条加强对费用的总额控制，严格制定各项费用的开支标准和审批许可权，财务人员应认真审核有关支出凭证，未经领导签字或审批手续不全的，不予报销，对违反有关制度规定的行为应及时向领导反映。 第三十九条公司各项成本费用由财务管理中心负责管理和核算，费用支出的管理实行预算控制，财务管理中心要定期进行成本费用检查、分析、制定降低成本的措施。 第四十条公司营业利润营业收入- 营业税金及附加 -营业支出 利润总额营业利润投资收益营业外收入- 营业外支出 （一）投资收益包括对外投资分得的58、利润、股利等。 （二）营业外收入是指与公司业务经营无直接关系的各项收入，具体包括：固定资产盘盈、处理固定资产净收益、教育费附加返还款、罚没收入、罚款收入，确实无法支付而按规定程式经批准的应付款项等。 （三）营业外支出是指与公司业务经营无直接关系的各项支出，具体包括：固定资产盘亏和毁损报废净损失、非常损失、公益救济性捐赠、赔偿金、违约金等。 第四十一条公司利润总额按国家有关规定作相应调整后，依照缴纳所得税，缴纳所得税后的利润，按以下顺序分配： （一）被没收的财物损失，支付各项税收的滞纳金和罚款； （二）弭补公司以前年度亏损； （三）提取法定盈馀公积金，法定盈馀公积金按照税后利润扣除前两项后的1059、提取，盈馀公积金已达注册资本的50时不再提取。 （四）提取公积金、公益金按税后利润的5计提，主要用于公司的职工集体福利支出。 （五）向投资者分配利润，根据股东会决议，向投资者分配利润。 第九章 财务报告与财务分析 第四十二条财务报表分月报和年报，月报财务报表包括资产负债表、损益表。年度财务报表包括资产负债表、损益表、现金流量表、营业费用明细表、利润分配表。公司财务月报表应于次月15日内完成，年度财务会计报告应于次年90日内制作，必要时聘请会计师事务所进行审计。 第四十三条年末还应报送财务情况说明书。财务情况说明书主要内容包括： （一）业务、经营情况，利润实现情况，资金增减及周转情况，财务收支情60、况等。 （二）财务会计方法变动情况及原因，对本期或下期财务状况变动有重大影响的事项；资产负债表制表日至报出期之间发生的对公司财务状况有重大影响的事项；以及为正确理解财务报表需要说明的其他事项。 第四十四条财务分析是公司财务管理的重要组成部分，财务管理中心应对公司经营状况和经营成果进行总结、评价和考核，通过财务分析促进增收节支，充分发挥资金效能，通过对财务活动不同方案和经济效益的比较，为领导或有关部门的决策提供依据。 第四十五条总结和评价本公司财务状况及经营成果的财务报告指标包括：经营状况指标：流动比率、负债比率、所有者权益比率；经营成果指标：利润率、资本利润率、成本费用利润率。 第四十六条会计61、电算化硬体设备是指专用于会计电算化的微机及其配套设备，包括伺服器、工作站、网线、印表机、UPS电源等。会计电算化硬件设备由财务管理中心统一管理和使用，非会计电算化工作人员一般情况下不得使用，特殊情况确需使用时，应经财务管理中心经理批准，在不影响会计电算化正常工作情况下进行。 第四十七条财务软件是用于完成会计核算、处理会计业务的软件。操作人员在实际工作中发现软件的设计功能未能正常实现时，应立即与软件发展商联系，进行修改、调试，完成调试后，应及时检查、核对，以确保相应帐务资料和功能模组的正确性。 第四十八条每月10日前对上个月的会计资料进行备份。操作人员运用财务软件必须是通过系统功能表选项进入系统62、操作，应根据工作需要设置操作许可权和密码。操作人员对使用的硬件设备的安全负责。下班时，应关闭设备的电源。设备的开启和关闭应严格按规范程式进行。 第四十九条公司会计电算化未通过财政部门评审之前，采用微机和手工帐并行的办法。每月末，会计核算人员必须将手工帐与微机帐进行核对。保持手工帐与微机帐一致。 第五十条企业银行电子支付系统的管理，严格按照企业银行电子支付程式和许可权规定执行。电子支付密码器、智慧IC卡、帐户密码和操作人员密码是使用企业银行系统的关键要素，应妥善保管，主管卡和操作员卡应按照分管并用的原则，由财务管理中心负责人和操作员分别设制密码，不得一人统管使用。 第五十一条本办法由公司财务管理63、中心负责解释。 第五十二条本办法自董事会通过之日起开始施行。 会计核算基础工作规定第一条充分体现会计信息的可靠性，特制定 本规定。 第二条会计科目的运用及帐户的设置、按企业会计制度执行，不得任意更改或自行设置，个别因公司业务需要新增会计科目时，须报批准。 第三条凭证统一采用记帐凭证，在实行会计电算化操作后，可采用软件打印记帐凭证。 第四条会计核算组织程序：采用记帐凭证汇总表核算程序，记帐凭证汇总表核算组织程序如下： (一)根据审核后的原始凭证填制记帐凭证； (二)根据原始凭证汇总表编制记帐凭证汇总表； (三)根据记帐凭证汇总登记总分类帐； (四)根据原始凭证登记现金日记帐和银行日记帐； (五)64、根据记帐凭证及所附的原始凭证登记各明细分类帐； (六)月终，根据总分类帐和各明细分类帐编制会计报表。 记帐凭证汇总表核算组织程序的特点是：先定期(5天或10天)将所有记帐凭证汇总编制成科目汇总表，然后再根据科目凭证汇总表登记总分类帐。 记帐凭证汇总表的编制方法是：根据一定时期的全部记帐凭证，按照相同科目归类，定期(5天或10天)汇总每一会计科目的借方本期发生额和贷方本期发生额，填写在科目凭证汇总表的相关栏内，以反映全部会计科目的借方本期发生额和贷方本期发生额。 第五条记帐规则： (一)记帐须根据审核过的会计凭证。除按照会计核算要求进行转帐时，用记帐员写的转帐说明作记帐依据外，其它记帐凭证都必须65、以合法的原始凭证为依据。没有合法的凭证，不能登记帐簿，且每张记帐凭证必须由制单、复核、记帐，会计主管分别签名，不得省略。 (二)登记帐簿时用钢笔或碳素笔写(除了复写的以外，不得使用铅笔和圆珠笔)。 (三)记帐凭证和帐簿上的会计科目以及子、细目用全称，不得随意简化或使用代号。 (四)会计分录的科目对应关系，原则上一种经济事项分别或汇总编一套分录，不得将不同内容的多种经济事项合并编制一套分录。 (五)明细帐应随时登记，总帐定期登记，一般不超过10天。 (六)每一笔帐须记明日期、凭证号码和摘要，经济事项的摘要不能过分简略，以保证第三者能看清楚。每笔帐记完后，在记帐凭证上划“”号。 (七)记帐的文字和66、数字应端正、清楚、严禁刮擦、挖补或涂改，不得跳行隔页。应将空行或空页划斜红线注销。 (八)记帐发生错误，用以下方法更正： 1.记帐前发现记帐凭证有错误，应先更正或重制记帐凭证。记帐凭证或帐簿上的数字差错，应在错误的全部数字正中划红线，表示注销，并由经办人员加盖小图章后，将正确的数字写在应记的栏或行内。 2.记帐后发现记帐凭证中会计科目、借贷方式或金额错误时，先用红字填制一套与原用科目、借贷方向和金额相同的记帐凭证，以冲销原来的记录，然后重新填制正确的记帐凭证，一并登记入帐。如果会计科目和借贷方向正确，只是金额错误，也可另行填制记帐凭证，增加或冲减相差的金额。更正后应在摘要中注明原记帐凭证的日期67、和号码，以及更正的理由和依据。 3.报出会计报表后发现记帐差错时，如不需要变更原来报表的，可以填制正确的记帐凭证，一并登记入帐。如果会计科目和借贷方向正确，只是金额错误，也可另行填制记帐凭证，增加或冲减相差的金额。更正后应在摘要中注明原记帐凭证的日期和号码，以及更正的理由和依据。 (九)红字冲帐除了用于更正的错误外，还可以用于下列事项： 1.经济业务完成后，发生退回或退出； 2.经济业务计算错误而发生多付或多收； 3.帐户的借方或贷方发生额需要保持一个方向； 4.其它必须冲销原记数字的事项。 (十)各帐户在一张帐页记满后接记次页时，需要加计发生额的帐户，应将加计的借贷发生总额和结出的余额记在次68、页的第一行内，并在摘要栏“承前页” (十一)月、季、年度末，记完帐后应办理结帐，为了便于结转成本和编制会计报表，需要发生额的帐户，应分别结出月份季度和年度发生额，在摘要栏注明“本月合计”、“本季合计”和“本年合计”的字样，在月结、季结数字上端和下端均划单红线，在年结数字下端划双红线。总结的数字本身均不得用红字书写。发生笔数不多的帐户，也可不结总。不需要加计发生额的帐户，应随时结出余额，并在月份、季度余额下端划单红线，在年度余额下端划双红线。 (十二)编制会计报表前，必须把总帐和明细帐记载齐全，试算平衡，每个科目的明细帐各帐户的数额相加总和同该科目的总帐数额核对相符。不准先出报表，后补记帐簿。 69、(十三)年度更换新帐时，需要结转新年度的余额，可直接过到新帐各该帐户的第一行，并在摘要栏内注明“上年结转”字样。必要时，详细注明余额组成内容，在旧帐的最后一行数字下面注明“结转下年”字样。结转以后的空白行格包括不结转余额的帐户，划一条余线注销或盖戳注销。 第六条结帐、对帐： (一)结帐是结算各种帐簿记录，它是在一定时期内所发生的经济业务全部登记入帐的基础上进行的，具体内容如下： 1.在结帐时，首先应将本期内所发生的经济业务记入有关帐簿。 2.本期内所有的转帐业务，应编成记帐凭证记入有关帐簿，以调整帐簿记录。如待摊、预提费用应按规定标准予以摊销提取。 3.在全部业务登记入帐的基础上，应结算所有的70、帐簿，具体方法参见“记帐规则”的第11点。 (二)对帐是为了保证帐证相符，帐帐相符，帐实相符。具体内容如下： 1.帐证核对：是指各种帐簿(总帐、明细分类帐以及现金和银行存款日记帐等)的记录与会计凭证(记帐凭证及其所附的原始凭证)的核对，这种核对主要是在日常编制凭证和记帐过程中进行。月终如果发现帐帐不符，就应回过头来对帐簿记录与会计凭证进行核对，以保证帐证相符。 2.帐帐核对每月一次，主要是总分类帐各帐户期末余额与各明细分类帐帐面余额相核对，现金、银行存款二级帐与出纳的现金，银行存款日记帐相核对，会计部门各种财产物资明细类帐期末余额与财产物资管理部门和使用部门的保管帐相核对等。 3.帐实核对分两71、类：第一类现金日记帐帐面余额与现金实际库存数额相核对，银行存款日记帐帐面余额与开户银行对帐单相核对，要求每月核对一次；第二类各种财产物资明细分类帐帐面余额与财产物资实有数额相核对，各种往来帐款明细帐帐面余额与有关债权债务单位的帐目核对等，要求每季核对一次。 借款和各项费用开支标准及审批程序第一条为进一步完善财务管理，严格执行财务制度，依据规范化管理实施大纲，特制定本标准及程序。 第二条借款及报销审批程序 (一)出差人员借款，必须先到财务部领取“借款凭证”，写明出差时间、地点，借款金额原则按“往返车费+（住宿费+生活补助）*预计出差天数”计算借款金额，填写好该凭证后，先经部门经理同意，再由财务经72、理批准，最后经总经理审批后，方予借支，前次借支出差返回时间超过三天无故未报销者，不得再借款。 (二)凡职工借用公款者，在原借款未还清前，不得再借。 (三)其他临时借款，如购置款、业务费、周转金等，审批程序同第二条第一款。 (四)试用人员借支旅差费或临时借款，须由正式员工出具担保书或签认担保，方能办理，若借款人未能偿还借款，担保人应负有连带责任。 (五)借款出差人员回公司后，三天内应按规定到财务部报账，报账后结欠部分金额或三天内不办理报销手续的人员欠款，财务部门有权通知行政部在当月工资中扣回。 (六)报销审批时应具备的凭证：“请购审批单”或“费用审批单”，原始发票、物品明细表。在所附凭单上，要由73、经办人签字，主管部门经理签字和财务经理签字。 第三条出差开支标准及报销审批 (一)公司职工出差乘坐车、船、飞机和住宿、伙食、市内交通费，按下表规定执行(详见附表一)。各部门负责人应严格控制外出人员，并考虑完成任务的期限，确定出差日期。对因公外出人员均对号入座按标准办理应报销费用。如出差人员投亲靠友自行解决住宿问题，则按标准的40%计发给个人；如不足标准住宿的，按节约额的50%计发给个人；如超标准住宿的，超支部分一律由个人自己负担。 (二)公司人员出差的交通费一律按附表标准套用。具体对下列情况均以有关规定执行如下： 1.乘坐火车，从晚上8时至次日晨7时之间，在车上过夜6小时以上的，或连续乘车时间74、超过12小时的，可购火车硬卧铺票和轮船三等舱。 2.乘坐火车符合1条规定而不买卧铺票的，节省下的卧铺票费，发给个人，但为了计算方便，规定按本人实际乘坐的火车硬席票价的50%发给。 3.公司人员出差，事先经单位领导批准就近回家省亲办事的，应凭车船票价按实支报，不发绕道和在家期间的出差伙食补助费、住宿费。 4.出差期间乘坐直达特别快车暂按乘坐一般特别快车不坐卧铺补助的规定执行，即按硬座票价的45%计发补助费，因使用空调设备而另外加收的费用不计入票价之内。 5.公司人员调动工作，核发差旅费以其调入地区执行标准计发。调入人员的交通、住宿、伙食补助除照公司规定执行外，其它开支参照有关规定执行。 6.出差75、人员在出差地因病住院期间，按标准发给伙食补助费，不发交通费和住宿费。住院超过一个月的停发伙食补助费。 7.公司人员参加在外地召开的各类会议，除有会议主办单位出具的食宿费自理的证明，可回公司按出差标准领取伙食费补助；住宿费凭住宿处发票按公司规定标准执行外，其余情况一概不领发有关费用。 8.员工赴外地学习培训超过30天以上的部分，培训期间食宿费自理的，按相关职位标准的50%计发。 (三)出差补助 按出差起止时间（“算头不算尾”）每天只享有伙食补助，补助标准按附表发放。 (四)出差市内短途交通费 按附表中相应人均标准，凭票据据实报销。 (五)其他杂费 如存包裹费、电话费，杂项费用控制在人均每天10元76、内，凭单据报销。 (六)车船票 按出差规定的往返地点、里程，凭票据核准报销。 (七)因特殊情况出差需乘坐飞机，由公司总经理批准，连续三个月亏损部门人员出差，一律不准乘坐飞机。 (八)根据出差人员事先理好的报销单据，先由会计对单据全面审核，同时按出差天数填上住勤补贴，然后由部门经理签认报财务经理、公司总经理审批后，方能报销。 (九)出差人员不得以电话费、传真费名义冲减超标准住宿费，电话费和传真费必须在住宿发票和账务清单中单列。 (十)出差期间发生的个人餐费、洗衣费、饮料费、健身桑拿费、美容美发费等一律由出差人员自负，不能报销。 (十一)出差期间的宴请费用不在差旅费中报销，单独列在业务招待费中审批77、报销。 (十二)同性别两人一起出差，只能住一间双人间，按一个人（职务较高者）住宿标准计算。 (十三)出差人员在外住宿超过两天，如有特殊情况未住饭店（如住朋友、亲戚家），可以给予每人标准规定的未住宿补助。 (十四)出差在外期间，一般不对外宴请和对外赠送礼品，如确有需要必须事先请示公司领导。 (十五)员工探亲交通费按国家规定办法执行。 第四条业务招待费标准及审批 (一)因业务需要开支招待费的，由部门经理填写招待费审批单，报总经理批准。 (二)业务招待费报销单据必须有税务部门的正式发票，列明公司抬头，数字分明，先由经手人签名，注明用途，部门经理加签证实，再报财务经理审核，然后由总经理审批，方能付款报78、销。 (三)超审批金额外的业务招待费，一般不予开支，如有特殊情况，须经总经理审核加签。 (四)公司大型招待活动及单笔金额超过2000元的招待费用，须经董事长批准并签字报销。 第五条福利费、医药费开支标准及审批 (一)实行医疗保险制度以后，职工本人医药费纳入社会统筹基金，工伤及重大疾病医药费开支公司以保险形式解决，不再另外承担因此而产生的医疗费。 (二)公司统一提取的工会经费和福利、奖励基金，由财务部统一集中管理，有关开支规定另行制定。 (三)其他福利性开支，100元以下由财务部经理批准，超过100元的开支一律报公司总经理批准。 第六条其他费用开支标准及审批 (一)属生产经营性的各项费用，20079、0元以内的凭税务部门的正式发票，先由经办人和部门经理签名后，报分管领导、财务经理审核后，然后送总经理批准报销。 (二)属非生产经营性的各项费用，5000元以内的按第六条第一款执行，超过5000元的报董事长批准。 第七条加班费的规定 1.本公司实行综合计算工时工作制。 2.法定节日(元旦、春节、国庆节、劳动节)因工作需要加班，按下列公式计发加班费：(本人月工资-浮动工资/22.5300%)加班天数 3.法定假日以外平时因工作需要加班，按下列公式计发加班费： (本人月工资-浮动工资/22.5200%)加班天数 4.员工加班要从严控制，事前由部门经理报公司领导批准。加班只限于工程抢修，节假日值班和完80、成其他紧急生产任务等，但月累计不得超过48小时，超过48小时报总经理批准。属工作职责要求，当日或当月没完成，自行加班的不计加班费。 5.员工加班后，可以补休而不领加班费，但须办理补休的登记手续。6.员工出差期间，如遇法定节假日和超过工作时间不计加班费。7.加班费经行政部审核后，由财务部发放。第八条特殊津贴及补贴由主管部门提出意见，报总经理办公会研究决定。第九条如经费开支审批人出差在外，则应由审批人签署指定代理人，交财务部备案，指定代理人可在期间行使相应的审批权力。 第十条本规定解释权在公司财务部。 会计核算原则及科目一、公司严格执行中华人民共和国会计法、会计人员职权条例、会计人员工作规则等法律81、法规关于会计核算一般原则、会计凭证和账簿、内部审计和财产清查、成本清查等事项的规定。 二、记账方法采用借贷记账法。记账原则采用权责发生制，以人民币为记账本位币。 三、一切会计凭证、账簿、报表中各种文字记录用中文记载，数目字用阿拉伯数字记载。记载、书写必须使用钢笔，不得用铅笔及圆珠笔书写。 四、公司以单价2000元以上、使用年限一年以上的资产为固定资产，分为五大类： 1、房屋及其他建筑物; 2、机器设备; 3、电子设备(如微机、复印机、传真机等); 4、运输工具; 5、其他设备。 五、各类固定资产折旧年限为： 1、房屋及建筑物35年; 2、机器设备10年; 3、电子设备、运输工具5年; 4、其他82、设备5年。 固定资产以不计留残值提取折旧。固定资产提完折旧后仍可继续使用的，不再计提折旧;提前报废的固定资产要补提足折旧。 六、购入的固定资产，以进价加运输、装卸、包装、保险等费用作为原则。需安装的固定资产，还应包括安装费用。作为投资的固定资产应以投资协议约定的价格为原价。 七、固定资产必须由财务部合同办公室每年盘点一次，对盘盈、盘亏、报废及固定资产的计价，必须严格审查，按规定经批准后，于年度决算时处理完毕。 1、盘盈的固定资产，以重置完全价值作为原价，按新旧的程度估算累计折旧入账，原价累计折旧后的差额转入公积金。 2、盘亏的固定资产，应冲减原价和累计折旧，原价减累计折旧后的差额作营业外支出处83、理。 3、报废的固定资产的变价收入(减除清理费用后的净额)与固定资产净值的差额，其收益转入公积金，其损失作营业外支出处理。 4、公司对固定资产的购入、出售、清理、报废都要办理会计手续，并设置固定资产明细账进行核算。 资金、现金、费用管理 八、财务部要加强对资产、资金、现金及费用开支的管理，防止损失，杜绝浪费，良好运用，提高效益。 九、银行账户必须遵守银行的规定开设和使用。银行账户只供本单位经营业务收支结算使用，严禁借账户供外单位或个人使用，严禁为外单位或个人代收代支、转账套现。 十、银行账户的账号必须保密，非因业务需要不准外泄。 十一、银行账户印鉴的使用实行分管并用制，即财务章由出纳保管，法人84、代表和会计私章由会计保管，不准由一人统一保管使用。印鉴保管人临时出差由其委托他人代管。 十二、银行账户往来应逐笔登记入账，不准多笔汇总高收，也不准以收抵支记账。按月与银行对账单核对，未达收支，应作出调节逐笔调节平衡。 十九、根据已获批准签订的合同付款，不得改变支付方式和用途;非经收款单位书面正式委托并经总经理批准，不准改变收款单位(人)。 十三、库存现金不得超过限额，不得以白条抵作现金。现金收支做到日清月结，确保库存现金的账面余款与实际库存额相符，银行存款余款与银行对账单相符，现金、银行日记账数额分别与现金、银行存款总账数额相符。 十四、因公出差、经总经理批准借支公款，应在回单位后七天内交清，85、不得拖欠。非因公事并经总经理批准，任何人不得借支公款。 十五、严格现金收支管理，除一般零星日常支出外，其余投资、工程支出都必须通过银行办理转账结算，不得直接兑付现金。 十六、领用空白支票必须注明限额、日期、用途及使用期限、并报总经理报批。所有空白支票及作废支票均必须存放保险柜内，严禁空白支票在使用前先盖上印章。 十七、正常的办公费用开支，必须有正式发票，印章齐全，经手人、部门负责人签名，经总经理批准后方可报销付款。 十八、未经董事会批准，严禁为外单位(含合资、合作企业)或个人担保贷款。 十九、严格资金使用审批手续。会计人员对一切审批手续不完备的资金使用事项，都有权且必须拒绝办理。否则按违章论处86、并对该资金的损失负连带赔偿责任。 办公用具、用品购置与管理二十七、所有办公用具、用品的购置统一由办公室造计划、报经领导批准后方可购置。 二十、所有用具必须统一由办公室专人管理。办理登记领用手续、办公柜、桌、椅要编号，经常检查核对。 二十一、个人领用的办公用品、用具要妥善保管，不得随意丢弃和外借，工作调动时，必须办理移交手续，如有遗失，照价赔偿.第十二章 资产经营管理制度：一、总 则1. 为加强我公司国有资产管理，维护资产的安全和完整，提高资产使用效益，根据国家法律规定并结合公司实际情况，特制定本制度。 2. 公司资产是指由公司公司占有、使用的，在法律上确认为国家所有，能以货币计量的各种经济资源87、的总和。包括国家拨给公司的资产，公司按照国家政策利用国有资产组织收益形成的资产。公司资产的形式为：固定资产、流动资产、无形资产、长期投资和其它资产。3. 公司资产管理的内容包括：产权的登记、界定、变动和纠纷的调处；资产的使用、处置、评估、统计、报告和监督；向同级财政通报情况等。二、岗位职责:1.拟定公司战略发展方案，为公司领导战略决策提供有力支持。2.负责公司战略，公司发展规划、投融资方案策划，经营性项目策划，项目投融资策划。3、指导直属企业布局和结构调整。4、审核所属企业的发展战略和规划。5、负责投资项目的可行性论证，开展投资分析、组织投资管理，负责年度投资计划的编制和执行。6.对所属企业重88、大投资活动实施监督管理；指导所属企业建立现代企业制度，完善公司法人治理结构。7.研究所监管企业合并、股份制改造、上市、合资等重组工作。8.研究提出所监管企业重大资产损失责任追究的意见和措施。三、资产管理办法。1.贯彻国家有关国有资产管理的法律、法规和方针政策，负责制定资产管理的规章制度，并组织实施和监督检查。2. 负责公司固定资产帐目的管理。3.负责公司资产产权登记、清查、统计、评估及日常监督检查工作。4. 负责办理资产的调拨、转让、报损、报废等报、审手续。5. 负责资产的合理配置。6. 负责土地和房屋的产权管理，参与基建招标和竣工验收。7. 审查对本校拟实施的经营项目论证，履行资产投入的申报89、手续，并对投入经营的资产实施投资者的监督管理。8. 对所占有、使用的国有资产要每年清查，做到家底清楚、帐卡相符、帐物相符，防止资产流失。9. 公司资产的处置收入属国家所有，统交公司财务，并按财政部门的有关规定执行。10.凡属公司资产，不论来自何种渠道，何人购置或使用何种经费，都要按规定手续入帐。11. 非经营性资产转经营性资产，要按照有关规定进行评估，核定其价值量，作为公司的资本金，并以此作为对该部门占有、使用国有资产的保值、增值考核的基础。 12.公司非经营性资产转经营性资产，其资产的国家所有权性质不变，非经公司批准或授权，不得用国有资产开办企业。 13. 公司对用于经营性的各类资产，坚持有90、偿使用原则，以其实际占有的国有资产总额为基数，征收一定比例的国有资产占用费，征收的占用费用于公司固定资产的更新改造。14公司所占用的资产，要严格按照上级国有资产管理部门规定的报表格式及内容定期做出报告。遇有特殊情况，应及时向主管领导报告。 15. 报送报表时，应做到内容完整、数字准确，报送及时，同时对国有资产变动、使用和结存情况作出书面分析说明。第十三章 公司保密制度 总 则 第一条 为保守公司秘密，维护公司权益，特制定本制度。 第二条 公司秘密是关系公司权力和利益，依照特定程序确定，在一定时间内只限一定范围的人员知悉的事项，包括但不限于技术秘密和其他商业机密。技术秘密是指不为公众知悉、能为企91、业带来经济利益、具有实用性并且企业采取保密措施的非专利技术和技术信息。技术秘密包括但不限于：技术方案、工程设计、电路设计、制造方法、配方、工艺流程、技术指标、计算机软件、数据库、研究开发记录、技术报告、检测报告、实验数据、试验结果、图纸、样品、样机、模型、模具、操作手册、技术文档、相关的函电，等等。其他商业秘密，包括但不限于：客户名单、行销计划、采购资料、定价政策、财务资料、进货渠道，等等。 第三条 公司附属组织和分支机构以及职员都有保守公司秘密的义务。接触到企业商业秘密的高级员工，例如：管理人员、技术人员、财务人员、销售人员、秘书、保安人员等对保守公司秘密负有特别的责任。 第四条 公司保密工92、作，实行既确保秘密又便利工作的方针。 第五条 对保守、保护公司秘密以及改进保密技术、措施等方面成绩显著的部门或职员实行奖励。保密范围和密级确定 第六条 公司秘密包括本制度第二条规定的范围以及下列秘密事项： （一）公司重大决策中的秘密事项。 （二）公司尚未付诸实施的经营战略、经营方向、经营规划、经营项目及经营决策。 （三）公司内部掌握的合同、协议、意见书及可行性报告、主要会议记录。 （四）公司财务预决算报告及各类财务报表、统计报表。 （五）公司所掌握的尚未进入市场或尚未公开的各类信息。 （六）公司职员人事档案，工资性、劳务性收人及资料。 （七）其他经公司确定应当保密的事项。 一般性决定、决议、通93、告、通知、行政管理资料等内部文件不属于保密范围。 第七条 公司秘密的密级分为“绝密”、“机密”、“秘密”三级。 绝密是最重要的公司秘密，泄露会使公司的权益和利益遭受特别严重的损害；机密是重要的公司秘密，泄露会使公司权益和利益遭受到严重的损害；秘密是一般的公司秘密，泄露会使公司的权益和利益遭受损害。 第八条 公司秘级的确定： （一）公司经营发展中，直接影响公司权益和利益的重要决策文件、技术资料为绝密级； （二）公司的规划、财务报表、统计资料、重要会议记录、公司经营情况为机密； （三）公司人事档案、合同、协议、职员工资性收人、尚未进人市场或尚未公开的各类信息为秘密级。 第九条 属于公司秘密的文件、94、资料，应当依据本制度第七条、第八条的规定标明密级，并确定保密期限。保密期限分永久、长期、短期，一般与密级相对应，特殊情况外标明。保密期限届满，自行解密。保密措施 第十条 属于公司秘密的文件、资料和其他物品的制作、收发、传递、使用、复制、摘抄、保存和销毁，由办公室或主管副总经理委托专人执行；采用电脑技术存取、处理、传递的公司秘密由电脑部门负责保密。 第十一条 对于密级文件、资料和其他物品，必须采取以下保密措施： （一）非经总经理或主管副总公司批准，不得复制和摘抄； （二）收发、传递和外出携带，由指定人员担任，并采取必要的安全措施； （三）在设备完善的保险装置中保存。 第十二条 属于公司秘密的设备95、或者产品的研制、生产、运输、使用、保存、维修和销毁，由公司指定专门部门负责执行，并采用相应的保密措施。 第十三条 在对外交往与合作中需要提供公司秘密事项的，应当事先经总经理批准。 第十四条 具有属于公司秘密内容的会议和其他活动，主办部门应采取下列保密措施： （一）选择具备保密条件的会议场所； （二）根据工作需要，限定参加会议人员的范围，对参加涉及密级事项会议的人员予以指定； （三）依照保密规定使用会议设备和管理会议文件； （四）确定会议内容是否传达及传达范围。 第十五条 不准在私人交往和通信中泄露公司秘密，不准在公共场所谈论公司秘密，不准通过其他方式传递公司秘密。 第十六条 公司工作人员发现公96、司秘密已经泄露或者可能泄露时，应当立即采取补救措施并及时报告办公室；办公室接到报告，应立即作出处理。 第十七条 出现下列情况之一者，给予警告，并扣发工资 元以上 元以下： （一）泄露公司秘密，尚未造成严重后果或经济损失的； （二）违反本制度第十条、第十二条、第十三条、第十四条、第十五条规定的秘密内容的； （三）已泄露公司秘密但采取补救措施的。 第十八条 出现下列情况之一的，予以辞退并酌情赔偿经济损失： （一）故意或过失泄露公司秘密，造成严重后果或重大经济损失的； （二）违反本保密制度规定，为他人窃取、刺探、收买或违章提供公司秘密的； （三）利用职权强制他人违反保密规定的。 第十九条 公司与接触97、重要机密的员工签订保密合同，保密合同以书面形式签订，具备以下主要条款： 1.保密的内容和范围； 2.保密合同双方的权利和义务； 3.保密协议的期限； 4.保密费的数额及其支付方式； 5.违约责任。 在保密合同有效期限内，员工应履行下列义务： 1.严格遵守本企业保密制度，防止泄漏企业技术秘密； 2.不得向他人泄漏企业技术秘密； 3.非经公司书面同意，不得利用该技术秘密进行生产与经营活动，不得利用技术秘密进行新的研究和开发。 第二十条 对高级员工实行“竞业限制”制度，限制管理人员、技术人员、财务人员、销售人员、秘书、保安人员等高级员工的以下行为： 1.自行设立与本公司竞争的公司； 2.就职于本公司98、的竞争对手； 3.在竞争企业中兼职； 4.引诱企业中的其他员工辞职； 5.引诱企业的客户脱离企业； 6.在离职后，与企业进行竞争的其他行为。 非高级员工不实行“竞业禁止”制度，不签订保密合同，但对有证据表明侵犯本公司技术及其他商业机密，给本公司造成损失的，公司依法追究相应责任。 第二十一条 涉及公司商业秘密的合作、代理、交易合同或协议，均需设置“保密条款”，对合同对方增设保密义务。“保密条款”应当包含以下内容： 1.明示合同所涉及的需要保密的商业秘密范围； 2.合同对方以及合同对方的任何员工、代理人均受保密条款的约束； 3.受约束的保密义务人在未经许可的情况下，不可将商业秘密透露给任何第三方或99、用于合同目的以外的用途； 4.受约束的保密义务人不可将含有保密信息的资料、文件、实物等携带出保密区域； 5.保密义务人不可在对外接受访间或者与任何第三方交流时涉及合同规定的商业秘密内容； 6.不相关的员工不可接触或了解商业秘密； 7.保密信息应当在合同终止后交还； 8.保密期限在合同终止后仍然保持有效； 9.违反保密义务的，应当承担明确的违约责任。 第二十二条 实行保密保证金制度，管理人员、技术人员、财务人员、销售人员、秘书、保安人员等高级员工按每月工资的10提取“保密保证金”，由公司专户存放，公司按银行同期利率向保证人支付利息。保证金连续提取超过5年的不再提取。保证人离职或退休，并签订保密合同，三年内没有违约的，本息返还保证人。 第二十三条 本制度的解释权属于本公司总经理办公室。 第二十四条 本制度自发布之日起施行。办公用品领用单部门： 年 月 日 物品名称数 量规 格用 途备 注部门负责人: 经办人:会议主题会议日期会议地点主 持 人记 录 人序 号部 门签 到12345678910111213会议签到表xxXX国资控股集团有限公司印章使用登记表日 期部 门用何章用 途份 数使用人签字审批人签字备 注 xx年4月员工考勤表部门办公室财务资产经营日期早晚早晚早晚早晚早晚早晚早晚1日2日3日4日5日6日7日8日