1、1 范围本程序适用于XX汽车工业集团有限公司（以下简称XX汽车）本部。本程序规定了设备台帐管理的目的、职责、流程等管理程序。2 目的旨在加强设备台帐管理，是设备从购置使用到报废全过程管理的需要，确保公司资产不流失。3 术语和定义3.1 二级单位：xx公司、xx分公司。3.2 合同签订单位：制造工程部。4 职责4.1 发展规划部：负责集团公司固定资产归口管理。4.2 制造工程部：负责公司设备实物帐（总帐）的管理。4.3 财务部：负责公司设备资金帐的管理。4.4 合同签订单位：负责设备转固。4.5 各二级单位：负责所管辖单位设备实物帐（明细帐）管理。4.6 设备使用单位：负责本单位设备实物帐（明细2、帐）管理。5 工作要求及程序5.1 工作程序5.1.1 设备台帐管理要严格遵守固定资产管理程序。5.1.2 使用单位按照固定资产台帐表（见附录B.1）建立实物帐台帐，台帐包括书面版、电子版，且严格一致，同时要求台帐准确、详实，并具有稳定性、可追溯性。5.1.3 以生产线、总装线、输送线等转固的设备，使用单位需建立ORACLE系统外明细帐（书面版、电子版），制造工程部负责根据各单位设备特点编制标准表格。5.1.4 使用单位要指定专人负责本单位实物帐（书面版、电子版）的日常管理和维护，设备新建、转移、报废要及时办理手续并修改实物帐（书面版、电子版）。5.1.5 使用单位负责将实物帐（书面版、电子版3、）、系统外明细帐（书面版、电子版）按要求上报二级单位、主管部门制造工程部。5.1.6 二级单位汇总、审核所管辖单位的设备实物帐（书面版、电子版），按要求上报主管部门，配合主管部门的资产检查工作。5.1.7 制造工程部每年组织不少于2次的设备检查，以确保帐、物相符。5.1.8 新购置设备、设备改造由合同签订部门负责办理设备移交，新购置设备办理固定资产信息卡（见附录B.2），设备改造项目办理资产增值申请单（见附录B.3）。(1) 新购置设备、设备改造验收合格，移交资料后，合同签订部门负责组织办理固定资产信息卡、资产增值申请单。(2) 合同签订部门负责将固定资产信息卡、资产增值申请单转交制造工程部，4、制造工程部负责编制设备分类编号，同时做好记录。(3) 固定资产信息卡、资产增值申请单编号后，合同签订部门到发展规划部进行审核登记，审核登记后由合同签订部门负责转交财务部转固，编制系统资产编号，建立设备资金帐。(4) 资金帐建立后，合同签订部门将财务部返回的固定资产信息卡、资产增值申请单转交制造工程部、二级单位及使用单位建立设备实物帐。5.2 工作流程5.2.1 设备台账管理流程(1) 设备台账管理流程图见图1。图1 设备台账管理流程图(2) 设备台账管理流程说明见表1。表1 设备台账管理流程说明序号活动名称执行者执行时间输入物参考文件交付品1验收合格，资料移交合同签订部门2个工作日2办理固定资5、产交接合同签订部门2个工作日固定资产信息卡、资产增值申请单3编制设备分类编号制造工程部1个工作日固定资产信息卡、资产增值申请单设备分类编号4审核信息卡、增值单发展规划部1个工作日固定资产信息卡、资产增值申请单固定资产信息卡、资产增值申请单5编制系统资产编号及建立/调整公司资金帐财务部3个工作日固定资产信息卡、资产增值申请单设备资金帐6建立/调整固定资产实物帐（书面版、电子版）制造工程部、二级单位、使用单位5个工作日固定资产信息卡、资产增值申请单制造工程部、各二级单位、使用单位实物帐（书面版、电子版）6 记录序号记录名称格式记录编号管理部门保存期限1固定资产台帐表附录B.1HF-GC04-R016、-01制造工程部长期2固定资产信息卡附录B.2HF-GC04-R02-01制造工程部长期3资产增值申请单附录B.3HF-GC04-R03-01制造工程部长期7 附录附录A 参考标准无。附录B 记录模板附录B.1 固定资产台帐表见表B.1。表B.1 标准范本见附录B.1。附录B.2 固定资产信息卡见表B.2。表B.2 标准范本见附录B.2。附录B.3 资产增值申请单见表B.3。表B.3标准范本见附录B.3。附录C 引用文件列表见表C.1表C.1序号参考文件文件编号管理部门1固定资产管理程序发展规划部附则本程序起草单位：制造工程部本程序起草人：本程序审核人：本程序批准人： 发布/修订记录发布/修改日期实施日期变更理由修订内容