1、报表编制基本信息录入编制单位：必填某房地产开发有限公司所属时期或截止时间：必填2008年1月1日企业负责人：必填李 总财务负责人：必填王 总制表人：必填张会计报 表 目 录编号行次报 表 名 称会企01表1资产负债表会企02表2利 润 表会企03表附13附表会企03表4现金流量表自编04表5现金流量调节表6789使用简要说明：1、本表以资产负债表、利润表、现金流量调节表、现金流量表、附表为一组。2、只要把资产负债表、利润表填制完毕，现金流量表、现金流量附表即自动生成，现金流量调节表L38单元格（累计折旧）须手工填入。3、须要说明的是，这种方法编制的现金流量表，虽然方便快捷，但不很详尽，因此不建2、议使用，但对初学者尚可借鉴。4、请在本表的D7单元格填写所属期间,便于各表引用。使用简要说明：1、本表以资产负债表、利润表、现金流量调节表、现金流量表、附表为一组。2、只要把资产负债表、利润表填制完毕，现金流量表、现金流量附表即自动生成，现金流量调节表L38单元格（累计折旧）须手工填入。3、须要说明的是，这种方法编制的现金流量表，虽然方便快捷，但不很详尽，因此不建议使用，但对初学者尚可借鉴。4、请在本表的D7单元格填写所属期间,便于各表引用。资资 产产 负负 债债 表表 会企01 表编制单位：某房地产开发有限公司 二八年一月一日单 位/元资产行次期 末 余 额年 初 余 额负债和所有者权益（或3、股东权益）行次期 末 余 额年 初 余 额 流动资产：流动负债：货币资金1 1 短期借款3232 交易性金融资产2 2 交易性金融负债3333 应收票据3 3 应付票据3434 应收账款4 4 应付账款3535 预付款项5 5 预收款项3636 应收利息6 6 应付职工薪酬3737 应收股利7 7 应交税费3838 其他应收款8 8 应付利息3939 存货9 9 应付股利4040其中：消耗性生物资产 其他应付款4141 一年内到期的非流动资产1010 一年内到期的非流动负债4242 其他流动资产1111 其他流动负债4343 流 动 资 产 合 计1212流 动 负 债 合 计4444 非流动4、资产：非流动负债：可供出售金融资产1313 长期借款4545 持有至到期投资1414 应付债券4646 长期应收款1515 长期应付款4747 长期股权投资1616 专项应付款4848 投资性房地产1717 预计负债4949 固定资产1818 递延所得税负债5050 在建工程1919 其他非流动负债5151 工程物资2020 非流动负债合计5252 固定资产清理2121负 债 合 计5353 生产性生物资产2222 所有者权益（或股东权益）：5454 油气资产2323 实收资本（或股本）5555 无形资产2424 资本公积5656 开发支出2525减：库存股 商誉2626 盈余公积5757 长5、期待摊费用2727 未分配利润5858 递延所得税资产2828所有者权益（或股东权益）合计5959 其他非流动资产2929 非 流 动 资 产 合 计3030 资产总计3131负债和所有者权益（或股东权益）总计6060 企业负责人：李 总 财务负责人：王 总制表人：张会计 利利润润表表2008年1月1日编制单位：某房地产开发有限公司单 位：元项项目目行行次次本 年 金 额上 年 金 额一、营业收入1 1减：营业成本2 2营业税金及附加3 3销售费用4 4管理费用5 5财务费用6 6资产减值损失7 7加：公允价值变动收益（损失以-号填列）8 8投资收益（损失以-号填列）9 9其中：对联营企业和合6、营企业的投资收益1010二、营业利润（亏损以-号填列）1111加：营业外收入1212减：营业外支出1313其中：非流动资产处置损失1414 三、利润总额（亏损总额以-号填列）1515减：所得税费用1616四、净利润（净亏损以-号填列）1717五、每股收益：1818（一）基本每股收益1919（二）稀释每股收益2020 企业负责人：李 总财务负责人：王 总制表人：张会计会企02 表资产 行次期末-期初资 产 货币资金10.00 短期借款 可供出售金融资产20.00 应付票据 应收票据30.00 应付账款 应收账款40.00 预收账款 预付账款50.00 其他应付款 其他应收款60.00 应付工资 7、存货70.00 待转其他业务支出8 未交税金 长期待摊费用90.00 未付利润 待处理流动资产净损失10 一年内到期的非流动资产110.00 预计负债 其他流动资产120.00 一年内到期的长期负债 长期股权投资130.00 其他流动负债 固定资产原价140.00 长期借款15 应付债卷 固定资产清理160.00 长期应付款 在建工程170.00 其他非流动负债180.00 实收资本 无形资产190.00 资本公积 递延所得税资产200.00 盈余公积 其他非流动资产210.00 未分配利润：资产总计450.00 加：营业收入减：营业成本减：销售费用减：营业税金及附加减：管理费用减：财务费用加8、：投资收益加：营业外收入减：营业外支出减：所得税费用负债及所有者权益总计 行次期末-期初现金变动：460.00一一、经经营营活活动动产产生生的的现现金金流流量量：470.00销售商品、提供劳务收到的现金：480.00490.00500.00510.0052收到的其他与经营活动有关的现金：530.00540.0055560.00570.00580.00660.00购买商品接受劳务支付的现金670.00680.00750.00780.00790.00800.00810.00支付给职工以及为职工支付的现金0.000.000.00支付的各项税费0.000.000.000.000.00支付的其他与经营活9、动有关的现金0.000.00900.000.00 二、投资活动现金流量收回投资所收到的现金取得投资收益所收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额收到的其他与投资活动有关的现金购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金投资所支付的现金支付的其他与投资活动有关的现金三、筹资活动现金流量吸收投资所收到的现金取得借款所收到的现金支付的其他与经营活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金偿还债务所支付的现金分配股利、利润和偿付利息所支付的现金支付的其他与筹资活动有关的现金取得借款所收到的现金0.00调节表合计 0.00主营业务收入0.000.00应收票据0.00应收账款0.10、00预收账款0.000.000.00其他应收款0.00其他应付款0.00加：其他业务利润0.00营业外收入0.00减：主营业务成本0.000.00应付账款0.00应付票据0.00预付账款0.00存货0.000.00 应付工资0.000.000.00应交税金0.000.00其他应交款0.00主营业务税金及附加0.00减:所得税0.00 减：营业费用0.000.00管理费用0.00其他应收款0.00其他应付款0.00减：营业外支出0.00待摊费用0.00应付福利费0.00减：累计折旧预提费用0.00递延资产0.00长期投资0.000.00短期投资0.00投资收益0.000.00固定资产清理0.0011、0.00待处理固定资产净损失0.000.000.00无形资产0.000.00固定资产原值0.00其他长期资产0.00在建工程0.00短期投资0.000.00长期投资0.000.000.00实收资本0.000.00短期借款0.000.000.00长期借款0.000.000.000.00财务费用0.000.000.000.000.00现现 金金 流流 量量 表表2008年1月1日编制单位：某房地产开发有限公司单 位：元项目行次本 期 金 额上 期 金 额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金1 10.00 收到的税费返还3 3 收到的其他与经营活动有关的现金8 80.00 经营活12、动现金流入小计9 90.00 购买商品、接受劳务支付的现金10100.00 支付给职工以及为职工支付的现金12120.00 支付的各项税费13130.00 支付的其他与经营活动有关的现金18180.00 经营活动现金流出小计20200.00 经营活动产生的现金流量净额21210.00 二、投资活动产生的现金流量：收回投资所收到的现金22220.00 取得投资收益所收到的现金23230.00 处置固定资产、无形资产和其它长期资产而收回的现金净额25250.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0.00 收到的其他与投资活动有关的现金28280.00 投资活动现金流入小计29290.00 13、购建固定资产、无形资产和其它长期资产所支付的现金30300.00投资所支付的现金31310.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0.00 支付其他与投资活动有关的现金35350.00 投资活动现金流出小计36360.00 投资活动产生的现金流量净额37370.00 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资所收到的现金38380.00 借款所收到的现金40400.00 收到的其他与筹资活动有关的现金43430.00 筹资活动现金流入小计44440.00 偿还债务所支付的现金45450.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金46460.00 支付的其它与筹资活动有关的现金52520.0014、 筹资活动现金流出小计53530.00 筹资活动产生的现金流量净额54540.00 四、汇率变动对现金的影响55550.00 五、现金及现金等价物净增加额56560.00 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额 0.00 后附会计报表附注为本报表的组成部分。企业负责人：李 总财务负责人：王 总制表人：张会计会企03表现现 金金 流流 量量 表表(附附表表)2008年1月1日编制单位：某房地产开发有限公司单 位：元项目行次本 期 金 额上 期 金 额补充资料：1、将净利润调节为经营活动的现金流量：净利润 0.00 加：资产减值准备 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折15、旧 0.00 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 0.00 处置固定资产、无形资产和其它长期资产的损失（收益以“”号填列）0.00 固定资产报废损失（收益以“”号填列）公允价值变动损失（收益以“”号填列）财务费用（收益以“”号填列）0.00 投资损失（收益以“”号填列）0.00 递延所得税资产减少（增加以“”号填列）0.00 递延所得税负债增加（减少以“”号填列）存货的减少（增加以“”号填列）0.00 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列）0.00 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列）0.00其他 经营活动产生的现金流量净额 0.00 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等到价物净增加情况：现金的期未余额 0.00 减：现金的期初余额 0.00 加：现金等价物的期末余额 0.00 减：现金等价物的期初余额 0.00 现金及现金等价物净增加额 0.00 会企03表附1