1、科目代码科目名称101现金102银行存款10201银行存款农业银行10202银行存款恒丰银行109其他货币资金113应收账款114坏账准备125原材料126低值易耗品130固定资产131累计折旧201短期借款203应付账款204应付票据205应交税金301实收资本321本年利润322利润分配501主营业务收入502主营业务成本503主营业务税金及附加504营业费用510管理费用511财务费用555所得税记记账账凭凭证证日期凭证号摘要科目代码科目名称借方金额2005/7/181提取现金101现金5000.002005/7/181提取现金10201银行存款农业银行2005/7/192采购原材料122、5原材料2000.002005/7/192采购原材料203应付账款2005/7/203销售产品10201银行存款农业银行8000.002005/7/203销售产品501主营业务收入2005/7/224结转成本502主营业务成本6000.002005/7/224结转成本125原材料2005/7/255销售产品113应收账款5000.002005/7/255销售产品501主营业务收入2005/7/266购买设备130固定资产10000.002005/7/266购买设备10202银行存款恒丰银行2005/7/267购买模具126低值易耗品2000.002005/7/267购买模具101现金2005/3、7/278办公用品510管理费用200.002005/7/278办公用品101现金2005/7/279运输费504营业费用500.002005/7/279运输费101现金2005/7/2810手续费511财务费用20.002005/7/2810手续费10201银行存款农业银行2005/7/2911收回账款10201银行存款农业银行5000.002005/7/2911收回账款113应收账款2005/7/3012销售产品10202银行存款恒丰银行6200.002005/7/3012销售产品501主营业务收入2005/7/3013结转成本502主营业务成本5000.002005/7/3013结转成本4、125原材料2005/7/3114采购原材料204应付票据2500.002005/7/3114采购原材料10202银行存款恒丰银行#N/A#N/A57420#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A贷方金额5000.002000.008000.006000.005000.0010000.002000.00200.00505、0.0020.005000.006200.005000.002500.0057420明明细细账账科科目目代代码码科科目目名名称称月月初初余余额额本本月月发发生生额额借借方方贷贷方方101现金37790.005000.002700.0010201银行存款农业银行5000.0013000.005020.0010202银行存款恒丰银行7000.006200.0012500.00109其他货币资金0.000.00113应收账款15000.005000.005000.00114坏账准备2500.000.000.00125原材料9460.002000.0011000.00126低值易耗品2000.000.6、00130固定资产12500.0010000.000.00131累计折旧-7500.000.000.00201短期借款-9000.000.000.00203应付账款-12500.000.002000.00204应付票据2500.000.00205应交税金-5250.000.000.00301实收资本-50000.000.000.00302盈余公积0.000.00321本年利润0.000.00322利润分配0.000.00501主营业务收入0.0019200.00502主营业务成本11000.000.00503主营业务税金及附加0.000.00504营业费用500.000.00510管理费用207、0.000.00511财务费用20.000.00555所得税0.000.005000.0057420.0057420.00月月末末余余额额40090.0012980.00700.000.0015000.002500.00460.002000.0022500.00-7500.00-9000.00-14500.002500.00-5250.00-50000.000.000.000.00-19200.0011000.000.00500.00200.0020.000.005000.00科目代码科目名称101现金102银行存款10201银行存款农业银行10202银行存款恒丰银行109其他货币资金113应8、收账款114坏账准备125原材料126低值易耗品130固定资产131累计折旧201短期借款203应付账款204应付票据205应交税金301实收资本321本年利润322利润分配501主营业务收入502主营业务成本503主营业务税金及附加504营业费用510管理费用511财务费用555所得税记记账账凭凭证证日期凭证号摘要贷方金额#1提取现金#1提取现金5000.00#2采购原材料#2采购原材料2000.00#3销售产品#3销售产品8000.00#4结转成本#4结转成本6000.00#5销售产品#5销售产品5000.00#6购买设备#6购买设备10000.00#7购买模具#7购买模具2000.00#9、8办公用品#8办公用品200.00#9运输费#9运输费500.00#10手续费#10手续费20.00#11收回账款#11收回账款5000.00#12销售产品#12销售产品6200.00#13结转成本#13结转成本5000.00#14采购原材料#14采购原材料2500.00科目名称凭证号数据银行存款农业银行1 求和项:借方金额求和项:贷方金额50003 求和项:借方金额8000求和项:贷方金额10 求和项:借方金额求和项:贷方金额2011 求和项:借方金额5000求和项:贷方金额求和项:借方金额汇总13000求和项:贷方金额汇总5020总总账账总总账账科科目目 科科目目代代码码科科目目名名称称期10、期初初余余额额=LEFT(B3,3)101现金37790=LEFT(B4,3)10201银行存款农业银行=明细账!C5+明细账!C610202银行存款恒丰银行=LEFT(B6,3)109其他货币资金=LEFT(B7,3)113应收账款15000=LEFT(B8,3)114坏账准备2500=LEFT(B9,3)125原材料9460=LEFT(B10,3)126低值易耗品=LEFT(B11,3)130固定资产12500=LEFT(B12,3)131累计折旧-7500=LEFT(B13,3)201短期借款-9000=LEFT(B14,3)203应付账款-12500=LEFT(B15,3)204应付票11、据=LEFT(B16,3)205应交税金-5250=LEFT(B17,3)301实收资本-50000=LEFT(B18,3)302盈余公积=LEFT(B19,3)321本年利润=LEFT(B20,3)322利润分配=LEFT(B21,3)501主营业务收入=LEFT(B22,3)502主营业务成本=LEFT(B23,3)503主营业务税金及附加=LEFT(B24,3)504营业费用=LEFT(B25,3)510管理费用=LEFT(B26,3)511财务费用=LEFT(B27,3)555所得税=SUM(D3:D27)借借方方合合计计=SUMIF(明细账!$A$4:$A$28,B3,明细账!$D$12、4:$D$28)=SUMIF(明细账!$A$4:$A$28,B4,明细账!$D$4:$D$28)+SUMIF(明细账!A4:A28,B5,明细账!D4:D28)=SUMIF(明细账!$A$4:$A$28,B6,明细账!$D$4:$D$28)=SUMIF(明细账!$A$4:$A$28,B7,明细账!$D$4:$D$28)=SUMIF(明细账!$A$4:$A$28,B8,明细账!$D$4:$D$28)=SUMIF(明细账!$A$4:$A$28,B9,明细账!$D$4:$D$28)=SUMIF(明细账!$A$4:$A$28,B10,明细账!$D$4:$D$28)=SUMIF(明细账!$A$4:$A$13、28,B11,明细账!$D$4:$D$28)=SUMIF(明细账!$A$4:$A$28,B12,明细账!$D$4:$D$28)=SUMIF(明细账!$A$4:$A$28,B13,明细账!$D$4:$D$28)=SUMIF(明细账!$A$4:$A$28,B14,明细账!$D$4:$D$28)=SUMIF(明细账!$A$4:$A$28,B15,明细账!$D$4:$D$28)=SUMIF(明细账!$A$4:$A$28,B16,明细账!$D$4:$D$28)=SUMIF(明细账!$A$4:$A$28,B17,明细账!$D$4:$D$28)=SUMIF(明细账!$A$4:$A$28,B18,明细账!$D14、$4:$D$28)=SUMIF(明细账!$A$4:$A$28,B19,明细账!$D$4:$D$28)=SUMIF(明细账!$A$4:$A$28,B20,明细账!$D$4:$D$28)=SUMIF(明细账!$A$4:$A$28,B21,明细账!$D$4:$D$28)=SUMIF(明细账!$A$4:$A$28,B22,明细账!$D$4:$D$28)=SUMIF(明细账!$A$4:$A$28,B23,明细账!$D$4:$D$28)=SUMIF(明细账!$A$4:$A$28,B24,明细账!$D$4:$D$28)=SUMIF(明细账!$A$4:$A$28,B25,明细账!$D$4:$D$28)=SUM15、IF(明细账!$A$4:$A$28,B26,明细账!$D$4:$D$28)=SUMIF(明细账!$A$4:$A$28,B27,明细账!$D$4:$D$28)=SUM(E3:E27)总总账账贷贷方方合合计计=SUMIF(明细账!$A$4:$A$28,B3,明细账!$E$4:$E$28)=SUMIF(明细账!A4:A29,B4,明细账!E4:E28)+SUMIF(明细账!A4:A28,B5,明细账!E4:E28)=SUMIF(明细账!A4:A28,B6,明细账!E4:E28)=SUMIF(明细账!A5:A29,B7,明细账!E5:E29)=SUMIF(明细账!A6:A30,B8,明细账!E6:E316、0)=SUMIF(明细账!A7:A31,B9,明细账!E7:E31)=SUMIF(明细账!A8:A32,B10,明细账!E8:E32)=SUMIF(明细账!A9:A33,B11,明细账!E9:E33)=SUMIF(明细账!A10:A34,B12,明细账!E10:E34)=SUMIF(明细账!A11:A35,B13,明细账!E11:E35)=SUMIF(明细账!A12:A36,B14,明细账!E12:E36)=SUMIF(明细账!A13:A37,B15,明细账!E13:E37)=SUMIF(明细账!A14:A38,B16,明细账!E14:E38)=SUMIF(明细账!A15:A39,B17,明细17、账!E15:E39)=SUMIF(明细账!A16:A40,B18,明细账!E16:E40)=SUMIF(明细账!A17:A41,B19,明细账!E17:E41)=SUMIF(明细账!A18:A42,B20,明细账!E18:E42)=SUMIF(明细账!A19:A43,B21,明细账!E19:E43)=SUMIF(明细账!A20:A44,B22,明细账!E20:E44)=SUMIF(明细账!A21:A45,B23,明细账!E21:E45)=SUMIF(明细账!A22:A46,B24,明细账!E22:E46)=SUMIF(明细账!A23:A47,B25,明细账!E23:E47)=SUMIF(明细账18、!A24:A48,B26,明细账!E24:E48)=SUMIF(明细账!A25:A49,B27,明细账!E25:E49)=SUM(F3:F27)期期末末余余额额=D3+E3-F3=D4+E4-F4=D6+E6-F6=D7+E7-F7=D8+E8-F8=D9+E9-F9=D10+E10-F10=D11+E11-F11=D12+E12-F12=D13+E13-F13=D14+E14-F14=D15+E15-F15=D16+E16-F16=D17+E17-F17=D18+E18-F18=D19+E19-F19=D20+E20-F20=D21+E21-F21=D22+E22-F22=D23+E23-F19、23=D24+E24-F24=D25+E25-F25=D26+E26-F26=D27+E27-F27=SUM(G3:G27)科目代码科目名称101现金102银行存款10201银行存款农业银行10202银行存款恒丰银行109其他货币资金113应收账款114坏账准备125原材料126低值易耗品130固定资产131累计折旧201短期借款203应付账款204应付票据205应交税金301实收资本321本年利润322利润分配501主营业务收入502主营业务成本503主营业务税金及附加504营业费用510管理费用511财务费用555所得税记记账账凭凭证证日期凭证号摘要总账科目科目代码科目名称2005/7/120、81提取现金101101现金2005/7/267购买模具101101现金2005/7/278办公用品101101现金2005/7/279运输费101101现金101101 汇汇总总2005/7/181提取现金10210201银行存款农业银行2005/7/203销售产品10210201银行存款农业银行2005/7/266购买设备10210202银行存款恒丰银行2005/7/2810手续费10210201银行存款农业银行2005/7/2911收回账款10210201银行存款农业银行2005/7/3012销售产品10210202银行存款恒丰银行2005/7/3114采购原材料10210202银行存款21、恒丰银行102102 汇汇总总2005/7/255销售产品113113应收账款2005/7/2911收回账款113113应收账款113113 汇汇总总2005/7/192采购原材料125125原材料2005/7/224结转成本125125原材料2005/7/3013结转成本125125原材料125125 汇汇总总2005/7/267购买模具126126低值易耗品126126 汇汇总总2005/7/266购买设备130130固定资产130130 汇汇总总2005/7/192采购原材料203203应付账款203203 汇汇总总2005/7/3114采购原材料204204应付票据204204 汇汇总22、总2005/7/203销售产品501501主营业务收入2005/7/255销售产品501501主营业务收入2005/7/3012销售产品501501主营业务收入501501 汇汇总总2005/7/224结转成本502502主营业务成本2005/7/3013结转成本502502主营业务成本502502 汇汇总总2005/7/279运输费504504营业费用504504 汇汇总总2005/7/278办公用品510510管理费用510510 汇汇总总2005/7/2810手续费511511财务费用511511 汇汇总总#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#23、N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A总总计计借方金额贷方金额5000.002000.00200.00500.005000.002700.005000.008000.0010000.0020.005000.006200.002500.00银行存款农业银行银行存款恒丰银行银行存款农业银行银行存款恒丰银行19200.0017520.005000.005000.005000.00500024、.002000.006000.005000.002000.0011000.002000.002000.000.0010000.0010000.000.002000.000.002000.002500.002500.000.008000.005000.006200.000.0019200.006000.005000.0011000.000.00500.00500.000.00200.00200.000.0020.0020.000.00114820114840172240172260总总账账总总账账科科目目科科目目代代码码科科目目名名称称期期初初余余额额借借方方合合计计贷贷方方合合计计10110125、现金37790.005000.002700.0010210201银行存款农业银行12000.0019200.0017520.0010202银行存款恒丰银行109109其他货币资金0.000.00113113应收账款15000.005000.005000.00114114坏账准备2500.000.000.00125125原材料9460.002000.0011000.00126126低值易耗品2000.000.00130130固定资产12500.0010000.000.00131131累计折旧-7500.000.000.00201201短期借款-9000.000.000.00203203应付账款-26、12500.000.002000.00204204应付票据2500.000.00205205应交税金-5250.000.000.00301301实收资本-50000.000.000.00302302盈余公积0.000.00321321本年利润0.000.00322322利润分配0.000.00501501主营业务收入0.0019200.00502502主营业务成本11000.000.00503503主营业务税金及附加0.000.00504504营业费用500.000.00510510管理费用200.000.00511511财务费用20.000.00555555所得税0.000.005000.027、057420.0057420.00期期末末余余额额40090.0013680.000.0015000.002500.00460.002000.0022500.00-7500.00-9000.00-14500.002500.00-5250.00-50000.000.000.000.00-19200.0011000.000.00500.00200.0020.000.005000.00科目代码科目名称101现金102银行存款10201银行存款农业银行10202银行存款恒丰银行109其他货币资金113应收账款114坏账准备125原材料126低值易耗品130固定资产131累计折旧201短期借款203应付28、账款204应付票据205应交税金301实收资本321本年利润322利润分配501主营业务收入502主营业务成本503 主营业务税金及附加504营业费用510管理费用511财务费用555所得税记记账账凭凭证证日期凭证号摘要科目代码科目名称借方金额2005/7/181提取现金101现金5000.002005/7/267购买模具101现金2005/7/278办公用品101现金2005/7/279运输费101现金101101 汇汇总总5000.002005/7/181提取现金10201银行存款农业银行2005/7/203销售产品10201银行存款农业银行8000.002005/7/2810手续费10229、01银行存款农业银行2005/7/2911收回账款10201银行存款农业银行5000.001020110201 汇汇总总13000.002005/7/266购买设备10202银行存款恒丰银行2005/7/3012销售产品10202银行存款恒丰银行6200.002005/7/3114采购原材料10202银行存款恒丰银行1020210202 汇汇总总6200.002005/7/255销售产品113应收账款5000.002005/7/2911收回账款113应收账款113113 汇汇总总5000.002005/7/192采购原材料125原材料2000.002005/7/224结转成本125原材料20030、5/7/3013结转成本125原材料125125 汇汇总总2000.002005/7/267购买模具126低值易耗品2000.00126126 汇汇总总2000.002005/7/266购买设备130固定资产10000.00130130 汇汇总总10000.002005/7/192采购原材料203应付账款203203 汇汇总总0.002005/7/3114采购原材料204应付票据2500.00204204 汇汇总总2500.002005/7/203销售产品501主营业务收入2005/7/255销售产品501主营业务收入2005/7/3012销售产品501主营业务收入501501 汇汇总总0.031、02005/7/224结转成本502主营业务成本6000.002005/7/3013结转成本502主营业务成本5000.00502502 汇汇总总11000.002005/7/279运输费504营业费用500.00504504 汇汇总总500.002005/7/278办公用品510管理费用200.00510510 汇汇总总200.002005/7/2810手续费511财务费用20.00511511 汇汇总总20.00114840.00贷方金额2000.00200.00500.002700.005000.0020.005020.0010000.002500.0012500.005000.005000.006000.005000.0011000.000.000.002000.002000.000.008000.005000.006200.0019200.000.000.000.000.00114840.00