1、(编号： 项目 期目标成本控制责任书) 房地产有限公司编制依据及说明按照 房地产有限公司经营规划和利润计划，为加强前期成本控制的力度，更好地贯彻落实项目的目标成本，成本管理部结合市场现状及项目具体情况，编制了 项目目标成本控制责任书，编制主要依据如下：1财务管理部：土地出让合同；2万创：实施方案设计图纸及规划指标(2010 年 3 月 7 日版)3营销管理部：营销费用计划；4财务管理部：资本化利息计算依据、管理费用计算依据。本责任书已与相关部门讨论并达成一致。执行过程中，由成本管理部整体负责。各部门在控制责任成本的同时应主动向成本管理部反馈相关信息。成本管理部 年 月 日 项目目标成本控制责任2、书作为指导项目各项工作的重要依据，经公司讨论，审核通过其中各项控制目标。现予以发布，请相关部门遵照执行。签发人：签发日期：年月日主送：公司管理层抄送：集团成本审算中心、（区域成本管理中心）一、 项目开发总目标：1. 项目概况1)总体规划指标容积率: 1.5 绿化率: 35%总建筑面积： 522490 m2，计入容积率的总建筑面积 499853 m2，其中：可售面积： 476533 m2，不可售面积： 45957 m2住宅总套数： 4462 套总车位： 3005 个2) 二期项目概况容积率: 1.237 ，绿化率 35 总建筑面积： 102570 m2，计入容积率的总建筑面积 84842 m2；3、其中：可售面积 102570 m2，计入容积率的总建筑面积 84842 m2其中：可售面积： 84842 m2，不可售面积： 17728 m2住宅总套数： 797 套车位： 771 个入伙日期： 2011 年 6 月2. 经营目标项目年份销售面积(万 m2 )结算面积(万 m2 )销售金额(万元)项目利润(万元)净利润(万元)结算收入(万元)04年未结算1.730559441277380059442010（一期）226893149768932010（二期）54.6168852837155343. 销售目标2010年1季度2010年2季度2010年3季度2010年4季度面积(万 m2)金额(万元4、)面积(万 m2)金额(万元)面积(万 m2)金额(万元)面积(万 m2 )金额(万元)490016891500051712810094902200074284. 开发计划序号工作内容时间开始完成1取得土地证2003.6.162003.9.52市场定位2004.3.12004.4.13规划设计2004.4.202004.7.22；11.304实施方案2004.4.12004.6.145施工图设计A4-13# ； 5 1 4# ； 6-1 2# ；7-12#；8-13#楼2004.6.152004.11.96工程量清单招标5. 成本目标城市风景二期 项目目标成本确定为 2744.33 元/m2，5、按成本科目具体构成如下：序号费用项目成本总额(万元)可售单方成本(元/ m2)一土地获得价款4205.24495.66二开发前期准备费1277.19150.54三主体建筑工程费9188.651083.03四主体安装工程费1870.99220.53五社区管网工程费1091.75128.68六园林环境工程费989.8116.66七配套设施费957.57112.87八开发间接费2574.99303.5开发成本22156.182611.47九期间费用1127.22132.86总成本23283.412744.33A4-13# ； 5 1 4# ； 6-1 2# ；7-12#；8-13#楼2004.11.6、102004.12.117基础施工A4-13#；514#；6-12#；7-1#；8-13#楼2004.11.162004.12.15B7-2#楼（受高压线影响）2010.2.22010.3.108销售展示区实施时间2004.11.92010.6.59主体结构A4-13#；514#；6-12#；7-1#；8-13#楼2004.12.152010.11.30B7-2#楼（受高压线影响）2010.3.112010.11.3010销售开盘时间A4-2#、8-13#、5-13#楼2004.11.162010.6.5B4-1、5-4#、6-12#楼2004.11.162010.8.13C7-12#楼2007、4.11.16/2010.3.112010.10.111竣工备案时间2010.11.302010.12.3112入伙时间2011.1.12011.6.18序号成本项目总成本(万元)可售面积单方成本(元/m2 )责任部门一土地获得价款财务管理部1政府地价及市政配套费2合作款项3608.3425.30财务管理部3红线外市政设施费596.9370.36财务管理部4拆迁补偿费合计4205.23495.66二开发前期准备费1勘察设计费846.199.73勘察丈量费52.66.2项目经理部规划设计费793.593.53万创2报批报建增容费108.7212.81项目经理部3三通一平费236.7227.9项目8、经理部4临时设施费85.6810.1项目经理部合计1277.22150.54三主体建筑工程费1基础工程632.6974.57项目经理部2结构及粗装修工程6237.2735.16项目经理部3门窗工程990.4116.73项目经理部4公共部位精装修1299.17153.13项目经理部5户内精装修29.183.44项目经理部合计9188.641083.03四主体安装工程费1室内水暖气电管线1095.09129.07项目经理部2室内设备及安装632.4474.54项目经理部3弱电系统143.4616.91项目经理部合计1870.99220.52五社区管网工程费1室外给排水系统274.2432.32项目9、经理部2室外消防系统费75.428.89项目经理部3室外电气及高低压设备544.5564.18项目经理部4室外智能化系统197.5323.28项目经理部5其他0项目经理部合计1091.74128.67六园林环境费1绿化建设费267.7231.56万创2建筑小品303.54万创3道路及广场建设费517.4560.99万创4围墙建造费83.799.88万创5室外照明0万创6室外零星设施84.089.91万创7其他6.770.8万创合计989.81116.68七配套设施费1游泳池17.452.06万创2幼儿园80.769.52万创3学校121.5114.32万创4其他配套（交还政府 4）167.8710、19.79万创5学校、幼儿园环境费26.133.08万创6变电房758.84万创7车站建造费4.450.52万创8架空层56.826.7万创9设备用房28.83.39万创10人防地下室378.7844.65万创11车库成本分摊万创合计957.57112.87八开发间接费1工程管理费851.9100.41行政费用60070.72项目经理部工程监理费96.111.33项目经理部工程质量监督费10.71.26项目经理部安全监督费10.71.26项目经理部工程保险费9.51.12项目经理部施工合同奖金53.46.29工程管理部预结算编审费71.58.43成本管理部2资本化利息569.7367.15各部11、门3营销设施建造费489.5457.7销售管理部4物业完善费433.6751.12销售管理部5不可预见费230.1627.13项目经理部合计2575303.51开发成本22156.22611.48九期间费用1管理费用36042.43销售管理部2销售费用767.2290.433财务费用0合计1127.22132.86总成本23283.422744.34各部门责任成本汇总如下：序号费用项目成本总额(万元)销售面积单方成本(元/m2)合计23283.412744.33一、财务管理部4561.13537.61作业成本4561.13537.62牵头控制成本二、设计管理部3256.8383.83作业成本112、309.4154.34牵头控制成本1947.4229.5三、项目经理部13058.491539.157作业成本907.09106.98牵头控制成本12151.41432.24四、营销管理部1578.69186.079作业成本1578.69186.0710牵头控制成本五、成本管理部116.8113.7711作业成本116.8113.7712牵头控制成本六、其他调整711.4983.8613行政管理费用711.4983.866. 成本分摊计划7. 营销费用分期计划分期销售收入（万元）营销费用比例（%）营销费用（万元）一期209655.94%1243.8二期26464.44.75%1256.8三五期13、1055422.7%2853.4合计152971.43.5%5354整体营销费用比例 = 营销费用总和销售收入总和8. 项目资金计划汇总表部门费用总额（万元）资金计划（单位：万元）1 月2 月3 月4 月5 月6 月7 月8 月9 月10 月11 月12 月财务管理部4205100018171388设计管理部14220743018项目经理部15730.121591.331390.841584.151604.652059.722402.431170.621327.351071.28819.34367.25341.27营销管理部108568756583.2105.5162.374.5113.37314、.2111.583.370.2成本管理部70.62710825.6合计二、 各部门作业目标财务管理部设计管理部项目经理部营销管理部成本管理部目标成本控制责任书财务管理部财务管理部一、主要作业目标：1、严格按照土地出让合同约定控制付款节奏和金额。2、根据本部门年度费用预算计划控制管理费用。3、提高销售回款率加速资金周转，合同签约一个月内回款率不低于 90%。二、工作时间目标序号工作内容时间开始完成1取得土地证2003.6.162003.9.52三、成本目标：你部除完成上述主要作业目标外，为满足公司经营管理的需要，还需完成如下成本目标：作业成本：财务管理部为地价支付而消耗的成本，是财务管理部独自控15、制的责任成本，包括内容见下表。项目作业量单位单价总费用（万元）备注总计4561.13一、地价84842万 M2495.74205.2二、作业时间成本三、物业完善费305.4物业管理基金84842M21800*2305.4四、管理费用50.53工资及福利4人数30.91不含奖金及培训费行政及财产费用4人数16.02可考核部门的费用其他4人数3.60注：作业时间成本计算中，总作业时间为从签订土地合同到竣工入伙的时间，部门作业时间成本 = 单位时间成本 * 部门作业时间。成本测算时采用计划作业时间，动态结算或结算时采用实际作业时间。四、控制要点：1、对大额款项争取延迟支付以降低资金成本。五、资金计划16、：你部应根据成本目标，合理安排本部门的资金(付款)计划，为公司的现金流管理提供支持。部门费用总额（万元）资金计划 （单位：万元）1 月2 月3 月4 月5 月6 月7 月8 月9 月10 月11 月12 月土地成本4317100042916161272管理费用1049.618770708570701007070907097.6合计5254.818770107085499701817707014787097.6目标成本控制责任书财务管理部重要提示：成本管理部作为项目成本管理的业务主管部门，负责对项目成本管理的全过程、各环节进行组织、监督和信息汇总，并对项目成本的最终成果负责，你部门应及时向成本管17、理部反馈业务活动中的成本信息，并主动了解本部门责任成本执行情况。目标成本控制责任书设计管理部设计管理部一、主要作业目标：1、组织实施设计阶段的方案优化，使设计方案具有更大的经济合理性。2、在目标成本范围内实行景观限额设计。3、依据项目开发计划按时完成图纸设计，保证出图质量。4、按制度办理设计变更，设计变更造价不得超过合同造价的 2%5、根据本部门年度费用预算计划控制管理费用。参考执行文件设计阶段成本管理工作指引、设计变更及现场签证管理办法二、工作时间目标序号工作内容时间开始完成1规划设计2004.4.202004.7.222实施方案2004.4.12004.6.143施工图设计2004.6.118、52010.2.24三、成本目标：你部除完成上述主要作业目标外，为满足公司经营管理需要，还需完成如下成本目标：1.作业成本：设计管理部为完成项目的方案与施工图设计而消耗的成本，是设计管理部独自控制的责任成本，包括内容见下表。项目作业量单位单价总费用（万元）备注总计1309.4一、设计费793.5概念设计1万元13.913.9二期分摊成本规划设计费1万元11.911.9二期分摊成本学校、幼儿园设计费1万元5.85.8二期分摊成本其他公建配套设计 41598M2304.8二期分摊成本二期单体方案费1万元2525施工图设计费10.6523万 M226277住宅面积设计修改费（中央美墅）1.1936万19、 M21517.9美景洋房面积施工图设计费（配电房）0.025万 M2481.2配电房面积环境设计费6.8561万 M217.8122环境面积区域设计费分摊1万元250250其他10.6773万 M2664.1含晒图费、分色图、立面表现图、模型费、加班费等二、建筑研究用房目标成本控制责任书设计管理部三、作业时间成本436天6099.6265.9从获得土地到主体施工图完成，每天时间成本按(资本化利息总额/总作业时间 934 天)计算四、管理费用250预计深圳区域年终分摊工资及福利2人数行政及财产费用万元其他人数注：作业时间成本计算中，总作业时间为从签订土地合同到竣工入伙的时间，部门作业时间成本 20、= 单位时间成本 * 部门作业时间。成本测算时采用计划作业时间，动态结算或结算时采用实际作业时间。2.牵头控制成本：设计管理部负责组织其他部门(项目经理部、成本管理部等部门)进行控制的产品实体成本，包括内容见下表。项目作业量单位单价总费用（万元）备注总计1947.4一、园林环境工程费989.91、绿化建设费267.7风景大道绿化3429M28529.1环境面积中心公园绿化943.8M215014.2环境面积（各期分摊）二期实际控制 70.05 万元四号组团绿化4983M27034.9环境面积五号组团绿化8010M27056.1环境面积六号组团绿化9489M27066.4环境面积七号组团绿化7521、78M27053环境面积八号组团绿化2000M27014环境面积2、建筑小品30水景及设备500M260030水景面积M23、道路广场建造费517.4风景大道园建3429M220068.6环境面积中心公园园建943.8M234032.1环境面积（各期分摊）二期实际控制 158.78 万元四号组团园建4983M213064.8环境面积五号组团园建8010M2130104.1环境面积六号组团园建9489M2130123.4环境面积七号组团园建7578M213098.5环境面积八号组团园建2000M213026环境面积4、围墙建造费83.8永久围墙500M65032.5组团苑门及围墙102570M222、551.3建筑面积5、室外照明6、室外零星设施52552M21684.1环境面积7、室外广告围板分摊0.178万元386.8一期修建，各期分摊目标成本控制责任书设计管理部二、配套设施费957.6游泳池124.6M2140017.4二期控制成本 700m2，费用 98 万元幼儿园768.96M2105080.8二期分摊成本学校1157M21050121.5二期分摊成本其他配套（交还政府 4）1598.4M21050167.9二期分摊成本学校、幼儿园环境费2374.5M211026.1二期分摊成本变电房500M2150075.0车站建造费1万元4.54.5二期分摊成本架空层811.78M2700523、6.8设备用房320M290028.8人防地下室2047M21850378.8二期控制 3554m2，费用 657.49 万元车库成本分摊二期控制 12792.75m2，费用 1796 万元（含车库预留成本）四、控制要点：1、加强前期总体方案的优化工作，充分考虑同各专业的协调。2、景观设计中控制好软景、水景与硬景的比例，以达到效果最佳且经济的景观建设。3、控制不计容积率面积的比例，合理配置配套设施。4、在保证工程质量、效果、品质的基础上考虑装修做法及选材的经济性。5、施工图设计单位的选择建议采用招标方式，并将结构指标作为评价的重要指标。6、施工图出图时间和质量需满足工程量清单招标要求；7、设计24、变更应在施工前尽早提出，减少拆除工程的费用。五、资金计划：你部应根据成本目标，合理安排本部门的资金(付款)计划，为公司的现金流管理提供支持。部门费用总额（万元）资金计划 （单位：万元）1 月2 月3 月4 月5 月6 月7 月8 月9 月10 月11 月12 月规划设计费757.1365.2207430267.9建筑研究用房管理费用250120130合计392365.22019430148中山公司没有设立设计部门，其管理费用在年终时由深圳区域统一按设计面积分摊，现暂按 250 万测算。重要提示：成本管理部作为项目成本管理的业务主管部门，负责对项目成本管理的全过程、各环节进行组织、监督和信息汇总25、，并对项目成本的最终成果负责，你部门应及时向成本管理部反馈业务活动中的成本信息（其中非合同性费用和资金计划等信息应及时反馈给财务管理部），并主动了解本部门责任成本执行情况。此外，你部门还应积极配合项目发展部完成规划和施工图的报批工作，配合工程管理部完成材料、设备的选样工作，配合项目经理部完成零星工程设计工作。 目标成本控制责任书项目经理部项目经理部一、主要作业目标：1、根据项目开发计划按时完成项目报批报建工作，按计划、尽早获得规划许可证、施工许可证及预售许可证。2、按政府规定、协议约定缴纳各种报建费用，并争取最大限度的优惠和减免。3、依据项目开发计划按时开工、达到预售和结算条件、竣工。4、按国26、家及万科工程技术规范要求控制工程质量，入伙一年内，主体工程总投诉率不得超过 0.8 条每户。5、开展结构方案优化，控制结构指标的经济性，公园美景洋房、多层、小高层钢筋含量分别控制在 60 、43 、53 kg/m2 以内；砼含量分别控制在0.36 、0.3 、0.31 m3 /m2 以内6、按金额统计，工程合同招标率不低于 90%，总包全部采用工程量清单招标7、确保招标工作公开、公平、公正，获得性价比最高的材料和施工单位。8、发展扩大合格供应商队伍，确保招标的充分竞争。多标段同时发标时，总体中标率不高于 50%。9、组织相关部门进行材料选样、定样，控制在成本目标以内。10、按制度办理现场签证，27、现场签证造价不得超过合同造价的 2%。11、根据工程实际情况展开施工方案优化，力求成本节约。12、根据本部门年度费用预算计划控制管理费用。参考执行文件设计阶段成本管理工作指引、设计变更、现场签证管理办法二、工作时间目标：序号工作内容时间开始完成1基础施工2004.11.162010.3.102主体结构2004.12.152010.11.303开盘时间2010.6.54竣工备案时间2010.11.302010.12.315三、成本目标：你部除完成上述主要作业目标外，为满足公司经营管理的需要，还需完成如下成本目标：1.作业成本：项目经理部为完成工程施工、确保工程质量和工期而消耗的成本，是项目经理部28、独自控制的责任成本，包括内容见下表。项目作业量单位单价总费用(万元 )备注总计907.11目标成本控制责任书项目经理部一、报批报建费用108.7白蚁防治费106773M23.840.6建筑面积图纸审查费106773M2442.7建筑面积消防审查费106773M2221.4建筑面积项目环境影响评测费1项22二期分摊路口开设1项22二期分摊二、增容费供电贴费M2建筑面积水增容费M2建筑面积煤气增容费户数三、勘察丈量费52.6测绘1项0.160.16二期分摊初勘1项2.662.66二期分摊详勘1项12.7812.78施工放线60点3262.0竣工测量费106773M22.829.9四、三通一平23629、.7临时道路1800M210018.0临时用电1万元3535临时用水106773M20.55.3场地平整82890M22.520.7场地平整土方回填52552M330157.7五、临时设施费85.8临时围墙1项2.92.9二期分摊临时办公室1项8.38.3二期分摊临时围板6210M212074.5六、工程管理费180.5工程监理费106773M2996.1施工合同外奖金106773M2553.4工程质量监督费106773M2110.7安全监督费106773M2110.7工程保险费15866.08万元0.069.5外聘专家进行图纸优化七、作业时间成本202天6099.6123.21从工程定标到开30、盘之日，每天时间成本按(资本化利息总额/总作业时间934 天)计算八、管理费用119.78工资及福利11人数80.42行政及财产费用11人数35.64其他11人数3.7211人数3.72目标成本控制责任书项目经理部 注：作业时间成本计算中，总作业时间为从签订土地合同到竣工入伙的时间，部门作业时间成本 = 单位时间成本*部门作业时间。成本测算时采用计划作业时间，动态结算或结算时采用实际作业时间。2.牵头控制成本：项目经理部负责组织规划设计部、成本管理部以及营销部等相关部门进行控制的产品实体成本，包括内容见下表。项目作业量单位单价总费用（万元）备注总计12151.4一、主体建筑工程费9188.6531、1、基础工程费632.7土方工程56600M31056.6桩基础84842M258.41495.6建筑面积桩基检测费84842M29.580.5建筑面积2、结构及粗装修费6237.2混凝土框架89045M2446.653977.2建筑面积砌体89045M274.39662.4建筑面积找平及抹灰89045M287774.7建筑面积防水89045M213.75122.4建筑面积其他89045M278.67700.5建筑面积3、门窗工程990.4单元门59樘200011.8入户门797樘1360108.4阳光房立面窗3516.12M2310109窗、阳台门23625M2310732.4签证变更28.32、84、公共部位精装修1299.2电梯大堂装修23个100000230单元入口精装修650M21207.8楼梯间精装修89045M28.9980.1外立面精装修89045M235.41315.3屋面精装修89045M222.56200.85栏杆、空调百叶89045M232.44288.9含阳光房栏板、雨蓬私家花园118户769590.8其他89045M29.5885.35、室内装修29.18二、主体安装工程费1870.991、室内水暖气电管线设备费1095.09室内给排系统费89045M234.68280.7建筑面积室内燃气系统费797户2700215.19目标成本控制责任书项目经理部室内电气系33、统费89045M258.5520.9建筑面积变频供水89045M23.531.16其他47.142、室内设备及其安装费632.4电梯及安装费21台265000556.5发电机及安装费89045M23.8734.5建筑面积消防系统及安装费89045M24.6541.4建筑面积3、弱电系统费143.4三表远传费797户35027.9户数对讲系统费797户1450115.5户数附件一、材料采购目标单价外墙霹雳砖5923M26035.5外墙涂料116508M212139.8展开面积屋面钢瓦（含保温、防水）11946M2158188.75含安装（含保温、防水）PVC 雨水檐沟2201M357.7长度楼梯34、间地砖、踢脚砖5898M23118.3美景洋房、多层、小高内墙涂料24726M21.012.5层美时丽楼梯栏杆2540M16842.67环氧树脂底漆阳台栏杆3570M23282.82热浸镀锌露台栏杆2961M23268.7热浸镀锌女儿墙栏杆382M521.98热浸镀锌窗护栏3188M4012.75环氧树脂底漆单元玻璃雨蓬 （美景洋房）121M25506.65热浸镀锌单元玻璃雨蓬 （多层、小高层）47个15007.05热浸镀锌空调板2574M223059.21单元门59樘200011.8含安装进户门797樘1360108.39含安装私家小院门118樘5356.31热浸镀锌信报箱797户1259.35、96含安装三、室外给排水系统费274.2室外给水系统68561M215102.8雨污水系统68561M225171.4四、室外消防系统费75.4室外消防水68561M2641.1室外消防电68561M2534.3五、室外电气及高低压设备费544.6高压配电设备及安装106773.23M214149.5建造面积目标成本控制责任书项目经理部低压配电设备及安装106773.23M212128.1室外强电管道及电缆敷设106773.23M218192.2建造面积室外弱电管道埋设106773.23M2553.4建造面积红线外配套高压线1200000元0.17821.4二期分摊六、室外智能化系统197.536、停车管理系统106773.23M2332建造面积小区闭路监控系统106773.23M2664.1建造面积周界红外防越106773.23M21.313.9建造面积小区门禁系统106773.23M2553.4建造面积电子巡更系统106773.23M20.55.3建造面积背景音乐106773.23M21.718.2建造面积其他106773.23M2110.7建造面积四、控制要点1、对现场的施工条件作详细调查，保证地质勘查科学准确，优化施工方案与施工做法。2、合理安排好主体建安工程、社区管网、景观工程的施工顺序，保证合理连接，有充分的时间进行清单招标。3、按公司施工计划，控制好施工的进度与质量，保证现37、场施工现场的有序。4、临时设施应考虑永久化或长期重复利用，避免短期内重复性建设造成成本浪费。5、注意事项：（1）取消原设计卫生间防水（2）取消原设计室内腻子，改为厅房天花刮水泥膏（3）原设计中，架空车库取消墙涂料、取消地下室乳胶漆五、 资金计划：你部应根据成本目标，合理安排本部门的资金(付款)计划，为公司的现金流管理提供支持。部门费用总额（万元）资金计划 （单位：万元）1 月2 月3 月4 月5 月6 月7 月8 月9 月10 月11-12 月06 年报批报建费用108.7108.7勘察丈量费49.72.247.5三通一平费236.779.157.7100临时设施费74.5352514.5主体38、建安工程费11059.641272.83998.21003.411003.411006.391139.67986.04986.04655.92191.35157.441658.95社区管网工程费1091.75128.6887.42300.32300.32300.3249.3854园林环境工程费1172.495.6295.6247.76167.4177.2354.3234.48配套设施费2596.32463.5463.5463.5463.563.449.440589.5工程管理费780.45879.467.5585858885858585881.4管理费用35.642.972.972.972.939、72.972.972.972.972.972.972.972.97合计17025.751652.481544.071537.381527.381626.481394.661261.591412.331232.11802.04622.092721.3目标成本控制责任书项目经理部重要提示：成本管理部作为项目成本管理的业务主管部门，负责对项目成本管理的全过程、各环节进行组织、监督和信息汇总，并对项目成本的最终成果负责，你部门应及时向成本管理部反馈业务活动中的成本信息（其中非合同性费用和资金计划等信息应及时反馈给财务管理部），并主动了解本部门责任成本执行情况。此外，你部门还应积极配合配合成本管理部完成40、项目结算工作。目标成本控制责任书营销管理部营销管理部一、主要作业目标：1、根据营销计划按项目、年度分别编制营销费用计划，项目整体营销费用最高不得超过销售收入的 3.5 %，本期营销费用额度 1256.8 万元，最高不得超过本期销售收入的 4.75 %。2、定期进行营销费用分析，使营销费用的支出与项目销售节奏相匹配，开盘前营销费用使用的不得超过本期营销费用额度 %。3、营销设施的设计、建造、装修及部品采购必须实行招标或询价议价的方式。4、样板房装修工程按照不低于 33%标准价收回。样板房设计费及物品按照不低于 33%标准价收回。5、根据本部门年度费用预算计划控制管理费用。参考执行文件营销费用管理41、规范二、工作时间目标序号工作内容时间开始完成1市场定位2004.3.12004.4.12销售展示区实施时间2004.11.92010.6.53销售开盘时间2010.6.52006.6.184三、成本目标：你部除完成上述主要作业目标外，为满足公司经营管理的需要，还需完成如下成本目标：作业成本：营销管理部为确保项目的销售按照经营计划的要求完成而消耗的成本，是营销管理部独自控制的责任成本，包括内容见下表。项目作业量单位单价总费用（万元）备注总计1578.69一、营销设施建造费489.5广告设施及发布费133卖场30现场包装费35销售模型15看楼专车5样板间费用224含回收部分一期分摊47.5二、营销42、费用767.21、广告费用(媒体)182目标成本控制责任书营销管理部报纸70电视制作15电视发布90电台5DM、网络、杂志22、宣传资料及礼品303、促销活动724、广告公司服务费905、销售后续费用406、代理费用2387、万客会费用808、前期品牌导入20.8二期分摊9、总产权登记费14.4三、物业完善费128.2空置房及现场营销水电费128.2四、作业时间成本296天6099.6108.5从开盘之日到交付业主使用之日，每天时间成本按(资本化利息总额/总作业时间 934 天)计算。五、管理费用85.29工资及福利50.15不含奖金和培训费行政及财产费用32.56其他2.58注：作业时间成本43、计算中，总作业时间为从签订土地合同到竣工入伙的时间，部门作业时间成本 = 单位时间成本 * 部门作业时间。成本测算时采用计划作业时间，动态结算或结算时采用实际作业时间。四、控制要点：1、营销费用计划应考虑全面、编制详细，分期(月、阶段)按计划使用，与销售进度保持协调。2、营销中心、样板间、广告牌、围板等营销设施根据需要设置，对营销有促进作用，不得盲目、重复建造。3、居家示范物品和现场销售设施最大限度回收组合利用。4、发售前，应组织设计、工程和成本人员等拟订详细的销售承诺事项清单，防止因销售承诺增加公司投入。五、 资金计划：你部应根据成本目标，合理安排本部门的资金(付款)计划，为公司的现金流管理44、提供支持。 目标成本控制责任书营销管理部 部门费用额资金计划 （单位：万元）4 月5 月6 月7 月8 月9 月10 月11 月12 月1 季度2 季度营销设施建造费36883.2105.5162.374.5113.373.2111.583.370.219825物业管理完善费128.24管理费用1112167117712771277合计重要提示：成本管理部作为项目成本管理的业务主管部门，负责对项目成本管理的全过程、各环节进行组织、监督和信息汇总，并对项目成本的最终成果负责，你部门应及时向财务管理部反馈业务活动中的成本信息，并主动了解本部门责任成本执行情况。目标成本控制责任书成本管理部成本管理部45、一、主要作业目标：1、提供准确合理的项目目标成本测算。2、按月进行动态成本评估，准确分析成本动态信息并向公司管理层和相关部门通报。3、根据公司经营目标、项目目标成本组织实施全方位、全过程项目成本管理，对项目成本总体控制负责，结算成本不得超过目标成本5%(即目标成本变动率5%）。4、工程合同结算准确率不低于99%；5、根据本部门年度费用预算计划控制管理费用。参考执行文件目标成本实施细则、设计阶段成本管理工作指引等二、工作时间目标序号工作内容时间开始完成14-13#；514#；6-12#；7-12#；8-13#楼工程量清单招标2004.11.102004.12.1123三、成本目标：你部除完成上述46、主要作业目标外，为满足公司经营管理的需要，还需完成如下成本目标：1.全面负责项目的目标成本：城市风景项目目标成本二期（200序号费用项目成本总额(万元)销售面积单方成本2(元/m )一土地获得价款4205.24495.66二开发前期准备费1277.19150.54三主体建筑工程费9188.651083.03四主体安装工程费1870.99220.53五社区管网工程费1091.75128.68六园林环境费989.8116.66七配套设施费957.57112.87八开发间接费2574.99303.5开发成本22156.182611.47九期间费用1127.22132.86总成本23283.4127447、4.33目标成本控制责任书成本管理部2.作业成本：成本管理部为完成造价管理而消耗的成本，是成本部独自控制的责任成本，包括内容见下表。注：作业时间成本计算中，总作业时间为从签订土地合同到竣工入伙的时间，部门作业时间成本 = 单位时间成本 * 部门作业时间。成本测算时采用计划作业时间，动态结算或结算时采用实际作业时间。四、控制要点：1、做好成本信息的收集工作，用好成本软件，每月分析、发布项目动态成本信息并据以控制项目成本。2、按设计阶段成本管理工作指引参与设计各阶段的优化工作，及时对设计方案进行估算，提供给设计部门和公司决策层作为决策的依据。3、坚持工程量清单招标，减轻后期结算压力。4、做好预结算48、编审交底工作，合理确定审减金额，合理确定委咨询费用。由于造价审减金额过大导致外委咨询费用的增加，应按合同约定由扣除对方违约金递减咨询费用。六、 资金计划：你部应根据成本目标，合理安排本部门的资金(付款)计划，为公司的现金流管理提供支持。重要提示：你部作为项目成本管理的业务主管部门，负责对项目成本管理的全过程、各环节进行组织、监督和信息汇总，并对项目成本的最终成果负责。此外，你部门还应积极配合设计管理部、项目经理部优化设计及施工方案，配合工程管理部开展工程量清单招标工作，配合财务管理部进行成本核算工作。项目作业量单位单价总费用（万元）备注总计116.81一、造价咨询费用106773.23M26.771.5二、作业时间成本（非关键线路，不计）从主体施工图完成到定标之日，每天时间成本按(资本化利息总额/总作业时间)计算三、管理费用45.31工资及福利4人数30.73公司控制费用行政及财产费用4人数12.18部门控制费用其他4人数2.40部门费用总额（万元）资金计划 （单位：万元）1 月2 月3 月4 月5 月6 月7 月8 月9 月10 月11 月12 月预决算编审费72.32710827.3管理费用11.522.882.882.882.88合计82.1229.8812.8810.8828.48