1、 万科地产工程付款业务流程梳理及优化方案2014/09万科集团业务流程梳理及优化方案2014/08目录1.业务流程分析的主要方法12.工程支付流程的整体概述42.1.范围42.2.目标62.3.总体原则62.3.1.财务总体原则62.3.2.成本总体原则83.工程支付流程现状与优化方案103.1.合同管理流程103.1.1.流程现状与问题103.1.2.合同管理总体流程（101）123.1.3.合同撤销流程（102）173.2.付款流程203.2.1.流程现状与问题203.2.2.有合同付款流程（103）223.2.3.工程款抵房款（108）323.2.4.有合同付款撤销流程（104）353.2、2.5.无合同付款流程（105）393.2.6.无合同付款撤销流程423.2.7.无合同付款成本调整流程（107）443.2.8.成本费用流程（111）463.2.9.样板房建设费用流程（112）503.2.10.自用水电费转成本流程（113）533.2.11.前期项目费用转移到新项目（114）553.2.12.境外付款流程（116）583.2.13.收购项目业务处理流程（117）603.3.合同结算流程623.3.1.流程现状与问题623.3.2.合同结算流程（109）633.3.3.结算撤销（反结算）流程（110）673.4.收款流程（115）693.5.月末处理（118）723.1.报表3、（119）78万科集团业务流程梳理及优化方案2014/081. 业务流程分析的主要方法业务流程的分析主要分为三个部分，流程现状的分析、流程改进建议及实施优先级的定义，如下图所示：图 1.业务流程分析的主要方法流程现状流程现状分析部分将描述当前的流程和以及流程中存在的问题。流程图示例：图 2.业务流程图示例从万科的情况来看，本次项目重点从风险和效率两个方面来做重点分析。对每一个流程，都从以下的几个角度进行分析，审视每个流程是否存在这样的问题，再考虑是否能优化，以及怎么样才是改进的最佳方案。 风险a) 准确性（是否有业务过程中缺乏审核或确认环节）b) 完整性（是否有后端需要的业务信息前端业务系统无4、法提供或只提供部分信息）c) 人工操作（是否有人工导入导出的业务点） 效率a) 明确的流程（是否业务工作内容及标准清晰、分工明确、各一线公司执行标准一致的流程、管理标准化）b) 人工操作（是否有大量人工录入的工作）c) 重复工作（是否有业务在前后端需要重复录入的情况）d) 报表有效性（是否有报表缺失或需要优化提高业务对账效率）e) 术语不一致（是否前后端系统有业务或基础数据语言前后定义不一致的情况）流程改进建议流程图流程说明业务规则业务系统改造需求系统间集成需求主数据需求基于上述梳理和识别的问题，将给出流程的改进建议，包括业务规则的定义、未来流程的描述以及系统实现的需求。其中系统实现的需求主要5、从三个方面进行描述：对业务系统（明源、PDC、EAS、运营平台）的改造需求，业务系统间的集成需求，主数据方面的需求等。这些需求将作为业务系统后续进行改造的依据。表 1.流程改进建议的核心内容分析这些需求后，将详细描述这些需求的实现界面，界面元素和控制逻辑。使业务人员能够确认系统改造的方案能满足业务需求，从而实现业务流程在信息系统上的固化。在全集团范围内推行这些里程，也促进了万科集团业务管理的标准化。名词注释1. 合同：工程支付流程中，如果没有特别说明，“合同”都包括“补充合同”在内。2. 工程支付流程的整体概述2.1. 范围目前工程支付相关功能主要通过PDC、EAS、K2以及知本家等相关系统来6、完成，因为跨多个系统，所以主要问题存在于流程的通畅性、数据重复录入和一致性等方面。总体流程如下图示：图 3.工程支付总体流程图示例在对工程支付流程分析后，确定了如下的子流程。下文的流程蓝图，业务规则和IT需求均是针对这些子流程展开论述。序号流程名称子流程名称流程编号01合同管理流程合同管理总体流程10102合同管理流程合同撤销流程10203付款流程有合同付款流程10304付款流程工程款抵房款流程10805付款流程有合同付款撤销流程10406付款流程无合同付款流程10507付款流程无合同付款撤销流程10608付款流程无合同付款成本调整流程10709付款流程成本费用流程11110付款流程样板房建设7、费用流程11211付款流程自用水电费转成本流程11312付款流程前期项目费用转移到新项目11413付款流程境外付款流程11614付款流程收购项目业务处理流程11715合同结算流程合同结算流程10916合同结算流程结算撤销流程11017收款流程收款流程11518月末处理月末处理11819报表报表119表 2.工程付款流程清单要解决的主要问题：1、 成本拆分数据和财务核算数据的一体化。目前动态成本主要在PDC中管理，财务核算通过EAS完成，两个系统中基本的成本科目体系有差异，PDC中对动态成本的变更、调整都难以和财务核算保持一致，差异比较大。最终要实现成本和财务的一体化，要做的工作很多，时间和资源8、上可能也无法一次性满足，但是可以逐步向这个方向前进，分阶段执行。2、 前端业务系统如何和后端财务系统有效集成。目前大部分的付款在PDC中发起，而财务核算在EAS中完成，这样前端的PDC业务系统和EAS财务系统需要有效的集成、协同、保证业务连贯性和数据一致性。比如在PDC中付款签收后，EAS中对应的付款单生成、凭证生成乃至资金中心或者网银的付款，这整条业务线在软件操作中是否顺畅。如果付款失败或者错误，能否方便回退业务等等。总之，要力争达到像在一个系统中操作的体验。3、 业务系统的职责划分问题，即需要明确哪些业务分别在哪个系统中完成。由于系统切换原因，有些原来完全在EAS或者知本家系统中完成的业务9、逐步转移到PDC中处理，在这个过渡过程中，PDC逐步占据业务处理的主导地位，不需要在老系统中处理的业务数据不需要再向老系统导入。比如，只有老项目/分期的合同才需要导入到EAS，新项目/分期的合同没有必要再导入。2.2. 目标对流程的分析，我们主要从质量、成本、风险和效率四个维度来审视每一支流程。结合万科实际情况，我们重点分析流程中的风险和效率问题。通过流程的梳理和优化，我们希望能降低业务运作过程中的风险，提高流程效率。对于业务系统的数据而言，通过管理规则的执行，流程的规范和系统的实施，提高业务数据的准确性，及时性和一致性。并且尽可能通过自动化的接口实现业务数据在多个系统中的传输。 风险a) 准10、确性（是否有业务过程中缺乏审核或确认环节）b) 完整性（是否有后端需要的业务信息前端业务系统无法提供或只提供部分信息）c) 一致性（是否有同样的业务数据在两个或多个系统中不一致的情况）d) 人工操作（是否有人工导入导出的业务点） 效率a) 明确的流程（是否业务工作内容及标准清晰、分工明确、各一线公司执行标准一致的流程、管理标准化）b) 人工操作（是否有大量人工录入的工作）c) 重复工作（是否有业务在前后端需要重复录入的情况）d) 报表有效性（是否有报表缺失或需要优化提高业务对账效率）e) 术语不一致（是否前后端系统有业务或基础数据语言前后定义不一致的情况）2.3. 总体原则2.3.1. 财务总11、体原则1. 工程支付管理和财务管理等业务操作，在各个一线公司将实现管理流程的统一化和标准化。明确岗位职责和系统操作规范。2. 所有的工程付款业务都要从PDC系统中发起和录入，通过系统自动生成EAS系统的财务凭证，达到数据一致的目标。3. 对无合同付款的金额进行控制，如果付款对象不是政府的无合同付款金额超过1万则必须先签订合同，然后通过合同付款办理（不含政府报批报建）。对变更签证的金额和比例进行控制，如果金额和比例中有一个不符合项，则必须办理补充合同。（需要和其他专业达成一致）4. 从PDC系统传输到EAS的付款操作和结转操作都必须先由财务人员在PDC系统中进行签收和审核，只有通过签收和审核的单12、据，才能进行下一步操作导入EAS中。5. 建立PDC成本科目和财务成本科目的映射关系，使用新的六大类（一级科目：5002）科目体系。6. 有合同付款单默认按照合同成本审核结果执行拆分，付款单在签收导入EAS前必须指定明确的借贷方科目。7. EAS凭证中对成本类科目进行限制，不允许在付款单和凭证上手工录入、修改或者删除成本类科目。如果需要新增、修改或者删除，必须从PDC系统发起。8. 付款单从PDC导入到EAS后，在EAS中的付款单只允许修改付款银行，对应生成的凭证不允许修改。结转单从PDC导入EAS生成的凭证不允许修改。9. 付款审批统一为线上审批，不允许线下审批。10. PDC中的结转单允许13、手工录入。11. 付款单统一按照发票金额进行拆分。(需要集团确认是按照实付金额还是发票金额拆分。如果按照发票金额，上线之后财务和成本的初始化问题还需要讨论)12. 结算时要求必须将发票全部补齐，否则不付结算款。结算价小于发票金额的，以结算价为准。13. 成本上的合同结算按照合同类别分别要求合同结算时间。财务上具体的控制方法：（1） 在审批环节给付款单增加一个勾选的字段“是否提交结算资料”。办理合同进度款付款时，如果累计付款比例大于等于80%（能够按照工程项目自定义比例），则在审批过程中提醒成本部人员确认是否需要提交结算资料，如果成本部在审批中确认要求提交结算资料而没有提交，则不能继续付款。（214、） 在合同条款中，将提交结算资料的时效信息进行明确。（3） 关闭的项目分期不能发起合同、付款（保修款除外）。项目分期由成本部人工判断后关闭。14. 通过PDC的成本费用处理的相关费用类型为：土地使用税、土地契税、行政管理费、资本化利息、收购成本、拆迁补偿费（仅深圳公司使用）。15. 成本类科目的核算项目统一为工程项目分期。16. 月末按照完工进度形成的差异预提，预提科目明细到8大类。17. 不允许在EAS中做成本类科目的手工凭证。2.3.2. 成本总体原则1. 合同的押金无法收回时，需要将押金转成本。由财务部手工录入一张付款金额为0，发票金额等于无法收回的押金金额的付款单，然后在审批过程中，由15、成本部选择合约进行成本拆分。2. 有合约的合同需要在K2审批过程中进行成本审核，没合约的合同在审批过程中提示“合同没有对应的合约”，然后由成本部在K2审批过程中手工拆分，如果没有做成本拆分，则不允许审批通过。财务付款时自动根据合同拆分结果进行拆分。3. 合同在归档时自动判断并导入EAS，如果导入EAS失败，则整个归档失败。4. 付款时没有合同的无合同付款单，以后如果签订了合同，需要将付款归属到对应的合同上，同时删除该付款的成本拆分。5. 对无合同付款的金额进行控制，如果付款对象不是政府的无合同付款金额超过1万则必须先签订合同，然后通过合同付款办理（不含政府报批报建）。对变更签证的金额和比例进行16、控制，如果金额和比例中有一个不符合项，则必须办理补充合同。（需要和其他专业达成一致）6. 无合同付款单按照发票金额进行成本拆分。所有的后补发票都必须审批，其中无合同的需要成本部审批。(需要集团确认是按照实付金额还是发票金额拆分。如果按照发票金额，上线之后财务和成本的初始化问题还需要讨论)7. 通过PDC的成本费用处理的相关费用类型为：土地使用税、土地契税、行政管理费、资本化利息、收购成本、拆迁补偿费（仅深圳公司使用）。这些费用都需要进入动态成本。财务负责录入并选择合约后系统自动拆分，需要成本部提供这几类费用与合约的对应关系。最后由成本部进行审核确认。8. 对收购项目项目而言，成本需要按照实际业17、务将原来已经发生的成本转换到现有成本科目体系中。9. 结算时要求必须将发票全部补齐，否则不付结算款。结算价小于发票金额的，以结算价为准。10. 关闭的项目分期不能发起合同、付款（保修款除外）。项目分期由成本部人工判断后关闭。11. 月末财务部根据完工进度做预提，需要成本部根据6大类科目，分别提供各项目分期的完工进度。12. 每月最后一天，需要进行PDC成本系统月结，保留当期动态成本数据。3. 工程支付流程现状与优化方案3.1. 合同管理流程3.1.1. 流程现状与问题 图 4.合同管理流程现状问题M101：合同从PDC导入EAS时需要人工选择且运行效率低。在PDC系统使用以前，动态成本是在EA18、S中完成的，在PDC系统使用以后，所有的合同都从PDC录入，但是老项目/分期的合同还需要导入EAS中做动态成本的拆分及控制。目前哪些需要导入EAS是通过人工判断后批量导入的，这样做主要有两个问题：（1） 后期通过人工批量选择导入缺乏实时性且成批导入时对系统性能影响大，效率低。（2） 付款单和结算单也需要导入EAS，在后期导入这些业务单据时才发现对应的合同未导入，再回头查找合同并导入，导致工作反复，效率低。问题M102：合同审批过程中是否进行PDC成本审核是由人工判断的。在K2中对合同进行审批时，是否进行成本审核是由人工自主判断并执行的，需要通过业务规则进行一定的控制并要求及时审核以提高效率。问19、题M103：合同的撤销流程不够完善，有时需要从后台直接修改数据。 目前合同的撤销主要是指撤销导入到EAS，对于实际需求上的一些撤销工作需要进一步完善，比如需要修改合同的项目分期，需要通过IT部门从后台直接修改，不规范并容易导致数据不一致或者数据错误。3.1.2. 合同管理总体流程流程图及流程说明图 5.合同管理流程合同管理总体流程步骤说明分工输出创建合同人工创建合同合同经办人合同提交审批将创建的合同提交K2审批合同经办人成本部确认是否进EAS，是否进成本成本部在审批过程中可以根据实际情况对合同上“是否进EAS”，“是否进成本”的默认值进行修改成本部是否有合约规划系统判断合同是否有对应的合约规划20、系统成本审核如果有对应的合约规划，则选择合约，由系统自动拆分成本成本部成本拆分结果手工调整选择合约自动拆分后，可以手工对拆分结果做调整成本部成本拆分结果成本手工拆分如果没有对应的合约规划，由成本部手工将合同进行成本拆分成本部成本拆分结果审核确认拆分结果对成本拆分结果进行确认。这个过程在实际中其实是融入在成本审核过程中的成本部调整PDC动态成本成本审核完成，系统自动更新PDC动态成本相关信息系统审批完成合同审批完成。审批完成后，系统会自动设置审批完成标志。系统审批完成的合同归档由归档员将合同归档，在归档过程中，会判断是否需要导入EAS，如果需要导入，则自动执行导入归档员归档结果是否进EAS系统在21、归档时自动判断是否需要导入EAS系统自动导入到EAS合同如果需要导入EAS，系统自动执行导入系统EAS合同导入是否成功EAS系统返回是否导入成功系统归档人员手工调整如果导入失败，需要归档人员手工调整合同后再次执行归档归档员EAS动态成本管理合同导入EAS后，进入EAS动态成本管理流程EASEAS动态成本自动将合同号导入EAS核算项目如果合同不需要导入EAS,系统自动将合同号导入到EAS对应的核算项目中系统EAS核算项目表 3.合同管理总体流程业务规则1、 在项目和分期上能够识别新老分期，在合同上增加一个字段“是否进EAS”。在PDC中创建合同并选择项目分期后，系统自动根据项目分期上的定义，如果22、是新项目分期默认不进EAS，如果是老项目分期则默认进EAS。然后在合同的K2审批过程中成本部可以对合同上“是否进EAS”的默认值进行修改。2、 在合同类别上标识此合同类别默认是否进成本，同时在合同上增加字段“是否进成本”。在PDC中创建合同并选择合同类别后，系统自动根据合同类别上的定义设置“是否进成本”的默认值，在K2审批的过程中成本部门可以对“是否进成本”的默认值进行更改。3、 合同上需要区分出进成本的金额和押金金额。成本拆分时只将需要进成本的金额进成本，老项目分期的合同导入EAS时，也只导入需要进成本的金额。4、 有合约的合同需要在K2审批过程中进行成本审核，没合约的合同在审批过程中提示“23、合同没有对应的合约”，然后由成本部在K2审批过程中手工拆分，如果没有做成本拆分，则不允许审批通过。财务付款时自动根据合同拆分结果进行拆分。5、 合同按照选择的合约规划类型进行自动拆分后，应该可以显示拆分的结果，并允许手工调整成本科目对应的金额。6、 在合同归档时，系统自动判断，如果是老项目/分期，则将完整的合同导入EAS并自动添加到EAS的核算项目中；如果是新项目/分期的合同只将合同号导入EAS核算项目中。如果导入失败，则整个归档失败，由归档管理员查找原因并解决后，再重新执行归档。7、 从PDC导入EAS的合同，不允许在EAS中做修改。8、 对于涉及到外币付款的合同，在PDC合同、补充合同、变24、更单以及结算单上增加汇率字段，录入汇率后系统自动将外币转换为本币并保存，成本拆分时按照本币金额拆分。IT需求PDC系统的改造需求：序号需求编码需求描述01PDC101001要通过增加标识或者其它方法识别哪些项目、分期是新项目、新分期。02PDC101002在合同类别上标识出是否需要进成本。03PDC101003合同上要能够标识出“是否进EAS”、“是否进成本”，并在合同创建时，能够根据合同类别、对应的项目和分期等信息自动对这两个标识设置默认值。增加这个两个标识后，对于历史数据，不要求升级。04PDC101004按照合约规划对合同进行成本审核后，允许查看审核结果并允许人工调整拆分到的成本科目和金25、额。05PDC101005合同归档后，自动将需要进入EAS中的合同导入到EAS中。采用新的接口方式后，原先人工选择导入的接口从业务上的要求来讲，可以去掉。去掉的时机请根据IT实施进展判断。06PDC101006变更单下发时，系统会自动判断变更单下是否存在需要导入EAS的指令单，如果存在，则将变更单连同需要导入EAS的指令单一起导入到EAS中。07PDC101007合同归档后，如果此合同不需要进入EAS进行成本管理，则需要自动将合同号导入到EAS的核算项目中。08PDC101008PDC系统能够检查以前的项目分期相关的合同中哪些已经导入或者未导入到EAS系统。09PDC101009需要对原来的导26、入接口进行改造，将获取甲方、乙方以及合同导入的接口统一到合同的导入接口中，变成一个接口调用。10PDC101010在PDC中能够检查哪些或者哪个合同没有导入EAS。11PDC101011合同上需要区分出进成本的金额和押金金额。成本拆分时只将需要进成本的金额进成本，老项目分期的合同导入EAS时，也只导入需要进成本的金额。12PDC101012合同归档时，如果合同导入EAS失败，则整个归档失败，由归档管理员查找原因并解决后，再重新执行归档。13PDC101013有合约的合同需要在K2审批过程中进行成本审核，没合约的合同在审批过程中提示“合同没有对应的合约”，然后由成本部在K2审批过程中手工拆分，如27、果没有做成本拆分，则不允许审批通过。财务付款时自动根据合同拆分结果进行拆分14PDC101014对于涉及到外币付款的合同，在PDC合同、补充合同、变更单以及结算单上增加汇率字段，录入汇率后系统自动将外币转换为本币并保存，成本拆分时按照本币金额拆分。表 4.PDC系统的改造需求K2系统的改造需求：序号需求编码需求描述01IKP101001在合同审批过程中允许成本部调整“是否进成本”、“是否进EAS”。如果进成本，则在审批过程中对于有合约规划的合同需要进行成本审核（参照合约规划对合同进行成本拆分），没合约的合同在审批过程中提示“合同没有对应的合约”，然后由成本部在K2审批过程中手工拆分,否则不允许28、完成审批。表 5.K2系统的改造需求EAS系统的改造需求：序号需求编码需求描述01EAS101001从PDC导入EAS的合同，不允许在EAS中修改。02EAS101002EAS导入接口需要做好封装，在导入合同时校验甲方、乙方是否存在。如果甲方不存在，直接返回错误信息；如果乙方（供应商）不存在，由EAS自动增加。表 6.EAS系统的改造需求PDC与EAS系统的接口需求：序号需求编码需求描述01IPE101001PDC合同导入。合同归档时，系统自动根据合同上“是否进EAS”判断是否导入EAS。如果需要进EAS，则自动调用此接口，将PDC合同导入到EAS中。合同金额只导入需要进成本的金额。02IPE29、101002PDC合同调整。工程类合同的调整通过变更合同或者补充合同进行，订单类合同可以直接调整原合同，比如物质采购合同。归档后点击修改可以进行调整，然后再次审批完成后，自动调用此接口，将修改内容同步到EAS中。03IPE101003PDC补充合同导入。补充合同归档时，系统自动根据合同上“是否进EAS”判断是否导入EAS。如果需要进EAS，则自动调用此接口，将PDC的补充合同导入EAS。04IPE101004PDC变更单导入EAS。一个变更单下一般包括多个指令单，指令单对应于具体的合同。变更单下发时，系统会自动判断变更单下是否存在需要导入EAS的指令单，如果存在，则将变更单连同需要导入EAS的30、指令单一起导入到EAS中。指令单是否进EAS，是否进成本，取决于它对应的合同。05IPE101005PDC变更指令单导入EAS。同第6条变更单首次导入。06IPE101006在合同归档时，系统自动判断，如果是老项目/分期，则将完整的合同导入EAS并自动添加到EAS的核算项目中；如果是新项目/分期的合同只将合同号导入EAS核算项目中。表 7.PDC与EAS系统的接口需求工程付款流程主数据需求序号需求编码需求描述01MDM101001PDC系统中的部分合同、付款单以及结算单需要导入EAS，这三类单据都用到项目/分期数据，在导入时，如果不匹配，无法成功导入，所以项目/分期数据需要通过主数据平台进行管31、理。02MDM101002项目公司需要在PDC系统与EAS系统进行一致化的同步。03MDM101003新方案中要求付款单导入EAS付款单后，在EAS中不允许修改导入的付款单及其对应的凭证，这样要求在PDC中必须在签收时指定正确的核算项目。目前供应商是一个非常重要的核算项目，需要在PDC和EAS中保持一致。04MDM101004财务科目需要在PDC系统与EAS系统进行一致化的同步。表 8.工程付款流程主数据需求3.1.3. 合同撤销流程流程图及流程说明图 6.合同撤销归档合同撤销流程步骤说明分工输出表 9.合同撤销流程业务规则1、 EAS的合同修订功能需要屏蔽，合同的补充、变更以及撤销修订功能，32、都通过PDC发起，在PDC中完成录入并审核后，对于需要在EAS中管理动态成本的，在业务处理中自动从PDC导入到EAS中。2、 所有合同的归档撤销流程由PDC系统发起。PDC通过单独的页面或者功能菜单触发撤销流程。3、 撤销时，必须进行业务规则检查并执行相关业务撤销操作。比如检查合同是否已经导入EAS，如果已经导入，必须先撤销导入。撤销导入能否成功，依赖于EAS内部的业务规则判断。如果撤销导入失败，则整个合同撤销失败。4、 如果合同已经发生实际付款，则不允许撤销。5、 撤销归档成功后，才允许修改合同的部分字段信息（需要PDC结合合同逻辑以及业务要求细化出哪些字段）。6、 撤销归档后的合同在修改完33、成后，通过审批或者免审，再次归档。在归档中需要导入EAS的，自动执行导入。（如果觉得撤销归档后需要重新审批后才能归档这个过程比较繁琐，可以针对这种情况设置为免审或者定义比较简单的审批流程，比如可以把现在要求IT后台修改的审批流程做在这个过程中。）7、 撤销条件：（1）PDC中没有对应的付款申请；（2）已经拆分的，必须先删除拆分再撤销；（3）已经有相关的补充合同或者变更单的，需要先删除补充合同和变更单后才能撤销。IT需求PDC系统的改造需求：序号需求编码需求描述01PDC102001只有撤销成功后，才能进行合同相关字段的修改。这种状态下不允许删除合同，哪些字段能修改，也需要进行控制。02PDC134、02002撤销修改完成后，再次提交审批，审批通过后才能再次执行归档。归档时的逻辑和初次归档时是一致的。03PDC102003PDC中增加合同撤销的专用页面或者功能按钮，并处理和PDC内部相关的撤销逻辑；如果导入EAS的，需要调用EAS提供的接口，撤销导入；如果没有导入EAS的，需要调用EAS提供的接口，删除导入到EAS核算项目中的合同号。以上的撤销逻辑中，任何一个执行失败，整个撤销不能成功完成。表 10.PDC系统的改造需求EAS系统的改造需求序号需求编码需求描述01EAS102001EAS中需要屏蔽合同修订功能。表 11.EAS系统的改造需求PDC与EAS系统的接口需求序号需求编码需求描述035、1IPE102001PDC合同撤销导入EAS。在取消核准时，如果合同已经被导入到EAS中，则需要调用此接口先撤销导入。02IPE102002PDC补充合同撤销导入EAS。在取消核准时，如果补充合同已经被导入到EAS中，则需要调用此接口先撤销导入。03IPE102003PDC变更单撤销导入EAS。变更单取消下发时，如果变更单已经导入EAS中，则需要调用此接口撤销导入。04IPE102004PDC变更指令单撤销导入EAS。基于第6条的说明，在变更单撤销导入时，调用此接口，撤销和此变更单相关的已经导入EAS的指令单的撤销。05IPE102005新项目/分期的合同撤销导入EAS核算项目。在合同取消归档36、时，如果合同上标识为“不导入EAS”，则将调用此接口将原来已经导入EAS核算项目中的合同号删除。表 12.PDC与EAS系统的接口需求3.2. 付款流程3.2.1. 流程现状与问题图 7.付款单流程现状问题M104：成本科目和财务科目的对应关系目前PDC成本科目和财务成本科目没有对应关系，所以在PDC这边拆分付款单时难以决定对应的借方科目，需要到EAS那边再次修改确认，比较麻烦，并且最终导致两边付款单不一致。问题M105：无合同的付款单是否需要进成本，需要财务和成本双方沟通，目前工作分工不明确。目前无合同付款单是否需要进成本，没有明确的分工由哪个部门或者岗位来确认，在操作沟通上比较繁琐。问题M37、106：导付款单必须导合同(强关联)，操作沟通繁琐。在目前的模式下，因为以下原因，付款单和合同建立了强关联：1、 从业务方面来讲，有在EAS中查看付款单的相关合同信息的需求。2、 从技术上而言，将付款单由PDC系统导入EAS时，因为付款单和合同相关，合同是付款单的一个外键，所以需要同时将合同信息导入EAS。问题M107：动态成本和财务成本的科目分配差异由于在合同执行过程中合约规划的调整，合同随之进行成本拆分调整，付款单每次默认按照合同成本拆分的结果匹配到各个科目上，最终导致了差异。问题M108：付款单的撤销流程不够完善，有时需要从后台直接修改数据。 目前付款单的撤销主要是指撤销导入到EAS，对38、于实际需求上的一些撤销工作需要进一步完善，比如需要修改付款单的项目分期，需要通过IT部门从后台直接修改，不规范并容易导致数据不一致或者数据错误。问题M109：成本和财务没有有效集成，成本来自多个系统。 目前成本数据分散在3个系统中，包括PDC、知本家和EAS中手工增加的凭证，即使是PDC系统，成本拆分的科目和财务上拆分也有比较大的差异，这些导致最终财务成本和动态成本不统一，难以对账，最终的月末结算工作量也比较大。3.2.2. 有合同付款流程流程图及流程说明图 8.有合同付款流程有合同付款流程步骤说明分工输出创建付款单由付款人员创建付款单财务部付款单检查合同是否成本审核在付款单提交审批时，检查对39、应的合同是否做了成本拆分PDC系统检查结果合同成本审核如果合同未拆分，首先对合同根据合约执行拆分成本部合同的成本拆分结果提交审批将付款单提交审批财务部提交的付款单根据合同拆分结果自动拆分付款单根据合同的成本拆分结果，自动拆分到借贷科目，形成初始的付款凭证PDC系统初始的付款凭证人工调整科目、金额人工对科目的自动拆分结果进行调整补充，包括核算项目等财务部初始的付款凭证财务审核并签收付款单财务对付款单进行审核签收，对拆分的借贷科目做检查确认财务部签收的付款单生成PDC结转单对于付款方式为“其它”且付款金额为0的付款单，在签收后自动生成结转单PDC系统结转单结转单签收财务对结转单进行签收，确认相关借40、贷科目等财务部签收的结转单生成PDC结转凭证结转单签收后，自动生成PDC结转凭证PDC系统PDC结转凭证结算方式、付款方式系统自动根据结算方式和付款方式进行判断EAS系统检查收付账户完整性对于需要实际付款的付款单，在EAS内部需要检查收付账户的完整性EAS系统付款审核、审批资金中心对通过资金中心付款的付款单进行审核资金中心审核后的资金中心付款单资金中心支付资金中心自动进行付款资金系统支付凭据本地网银支付出纳支付凭据支付完成实际支付完成。如果是资金中心自动付款，则由系统自动完成；如果是通过网银付款，则需要人工操作确认支付完成系统或者出纳导入EAS，生成EAS总账模块凭证将PDC的凭证导入EAS，41、生成EAS中的凭证PDC系统EAS凭证表 13.有合同付款流程业务规则1、 建立PDC成本科目和财务成本科目的映射关系，财务以成本科目体系为准，使用新的六大类（一级科目：5002）科目体系。在系统切换时，需要做好科目的迁移，分别按照如下的方式进行：a) 首先核对PDC中已发生金额和EAS中已发生金额的一致性。b)-1原来的科目体系一致时（都为5002）： PDC：重新根据合同拆分结果对PDC的付款单执行拆分。 EAS：将5002导入5003后清除原5002数据，然后通过结转单，借5002贷5003。其中5002借方来自PDC付款单。b)-2 原来的科目体系不一致时（财务为5001，成本为50042、2）：PDC：重新根据合同拆分结果对PDC的付款单执行拆分。结转时借5002贷5001，其中5002数据来自PDC付款单明细借方数据；5001为EAS二级科目汇总数据。2、 在项目分期主数据上需要获取的信息(从运营平台获取)：项目获取时间： 无控制，只是用于了解。交地时间：在PDC中，在交地之前，进预付账款，交地之后，按照正常拆分规则入账。录入交地时间以后，触发一个结转单，将预付或1294转到开发成本。交地时间后是存货表中的拟开发阶段。季度末触发地价的预提。开工时间：存货表需要根据开工时间来判断，开工后作为在建状态；季度末触发地价预提和在建预提。竣工备案时间：毛胚房获取这个时间后转入完工状态，43、如果已经确认为完工状态触发一张凭证，科目从开发成本转到完工开发产品。月度末触发完工预提。装修房验收时间：装修房获取这个时间后转入完工状态，如果已经确认为完工状态触发一张凭证，科目从开发成本转到完工开发产品。月度末触发完工预提。交付时间：触发完工产品结转到主营业务成本。关闭时间：关闭后的项目分期不能发起合同、付款（除保修款之外）。分期建立的顺序：用于在跨分期付款时的先进先出处理。3、 成本类的科目对应的核算项目统一为工程项目分期。PDC系统中用到的其它类科目相关的核算项目类别包括：供应商、投资单位、其他往来单位、HR额度管理、银行账户、公司、成本中心组织、工程项目、合同编号，需要再增加两种类型：44、往来类型和职员。对于这些核算项目类别，需要和EAS保持一致。4、 有合同付款在首次付款时，需要检查对应的合同是否完成成本审核，如果没有完成，需要先进行合同的成本审核。5、 有合同付款系统默认根据合同的成本审核结果进行自动拆分，可以手工对自动拆分结果进行调整，包括增删改借贷方科目和金额调整。（1）有合同付款以发票金额拆分借方科目，这种拆分只是针对财务科目的拆分，对动态成本无影响。有合同付款拆分举例如下：付款金额为100，付款时无发票，此时不进行拆分，通过正式付款后，在EAS财务中生成凭证如下：借：应付 100贷：银行存款 100发票收到后，在PDC系统录入后补发票，需要对后补发票进行拆分：借：成45、本100 （这里是成本拆分后的明细科目）贷：应付100 6、 所有的后补发票都必须审批，但是有合同的不经过成本部审批，无合同的需要成本部审批。（成本部的意见：成本按照实付金额拆分。此外，如果按照发票金额拆分，原来的历史数据需要处理。）7、 有合同付款单拆分时，跨期金额的拆分按照先进先出的原则；同期按比例拆分，和目前的方式一致。比如：合同总金额为100万，其中第一期为40万，第二期为60万，付款单金额为50万，在付款单拆分时，首先应该满足第一期40万的分配，然后才能分配到第二期。8、 付款时没有合同，等合同签订后，能够将以前的付款单归属到对应的合同上。这里分两种情况：（1） 如果付款时不能确认以46、后会签订合同：增加一种合同类型“有付款的合同”，这类合同创建后，可以选择对应的付款单，用新的合同拆分冲掉原来的无合同付款拆分。同时将付款单按照合同的拆分规则执行拆分，并将和原财务拆分的差异生成结转单。比如，原无合同付款金额为50万，拆分到科目5002.03上，则：借：5002.03 50万贷：银行存款50万后来签订合同总金额为80万，拆分到科目5002.04上，则财务已发生结转如下：借：5002.0450万贷：5002.0350万这里生成的结转单，在签收时不允许修改。（2） 如果付款时已经明确以后要签订合同，则先虚拟一个合同，然后再进行付款。9、 有押金的合同付款时，付款单也需要区分出押金金额47、，在签收时允许修改借贷方科目和金额。押金转成本时，做一张付款金额为0（发票金额为押金金额），付款方式为“其它”的付款单，这种类型的付款单在签收后自动生成结转单并导入EAS，将押金转成本。押金转成本时生成的结转单需要能够进行动态成本拆分，并能够关联对应的合同。举例如下：签订一张1年期合同，总金额11万，其中押金1万。付款时：借：成本 10万 其他应收款 1万贷：银行存款 11万一年后，由于违约，押金被扣，需要将押金进入成本：借：成本 1万贷：其他应收款 1万10、 付款单上能够区分费用发起公司和实际付款公司，这样能够处理类似A公司替B公司付款的业务。付款单上如果费用发起公司和实际付款公司不同的，48、签收后导入EAS，同时生成两张单：付款单（A公司）和结转单（B公司）。在财务签收时可以修改实际付款公司。11、 付款单签收时需要：（1） 在签收环节，对选择一些借方科目的合理性要检查并提示，比如地价（5001.01）、行政管理费（5001.08.01）、资本化利息（5001.08.03）、开发建造服务费（科目待定）相关付款等。（2） PDC付款单签收时可以多借多贷。（3） 本月成本月结之后，如果本月内再次发生付款，则付款单的入账日期不能为当期。（4） 付款单的入账日期只能选择两个期间：本期、下期，结转单的入账日期是三个：本期、下期以及往年的最后一天。（5） 付款单在PDC系统中确定明细的借贷方49、科目和金额，并在签收完成后自动导入到EAS系统中。要求借方合计与贷方合计必须相等，否则对应的付款单或者结转单不允许从PDC导入EAS中。12、 EAS凭证中对成本类科目进行限制，不允许在付款单和凭证上手工录入、修改或者删除成本类科目。如果需要新增、修改或者删除，必须从PDC系统发起。（通过一个开关参数先进行控制，随时可以放开，参数设置在集团这个层次上）。13、 付款单从PDC导入到EAS后，在EAS中的付款单只允许修改付款银行，对应生成的凭证不允许修改。结转单从PDC导入EAS生成的凭证，在EAS中不允许修改。老项目分期的对应的付款凭证不需要导入EAS。14、 付款单支付成功后（通过资金中心支50、付成功会自动更新EAS的付款状态，其它方式下需要人工设置支付完成状态），更新PDC付款单状态、对应的凭证号和入账日期，自动触发PDC付款单生成PDC凭证，并将PDC凭证导入EAS，形成EAS总账模块凭证。入账日期的确定要注意以下几点：（1） 如果以支票支付的，以开票日期作为入账日期。（2） 通过资金中心或者网银支付的，支付时以支付成功的日期作为入账日期；支付失败需要退票的，以银行退票日期作为入账日期。IT需求PDC系统需求：序号需求编码需求描述01PDC103001建立PDC成本科目和EAS财务科目的对应关系。02PDC103002付款单在签收前要检查是否进行指定了借贷方科目，如果未指定，不允51、许签收。03PDC103003付款单在签收前要对选择一些借方科目的合理性进行检查并提示，比如地价（5001.01）、行政管理费（5001.08.01）、资本化利息（5001.08.03）、开发建造服务费相关付款等。04PDC103004有合同付款单在签收时根据合同的成本拆分结果进行自动拆分，同时允许手工对自动拆分的结果进行调整，包括修改借贷方科目和金额。05PDC103005付款单签收完成后自动导入到EAS系统中。06PDC103006有合同付款首次付款时需要检查对应的合同是否成本审核，如果没有，需要先将合同审核完成后才能付款。07PDC103007EAS中支付完成，生成凭证后，需要将凭证号以52、及付款状态传到PDC中，所以需要PDC能够记录这两项信息并提供接口。08PDC103010在付款签收时，需要填写确认完整的借贷方科目，允许多借一贷，如果存在多贷的情况，借方用负数处理。核算项目中，工程项目、合同号可以在PDC中录入，供应商可以在导入EAS后在EAS中补充录入。09PDC103011付款签收时，如果付款方式为“其它”并且付款金额为0，则签收后自动生成结转单，并导入EAS，生成EAS凭证。10PDC103012将财务科目和成本科目建立对应关系，统一到6大类科目中，需要做好科目余额的初始和迁移。11PDC103013成本类的科目对应的核算项目统一为工程项目分期。PDC系统中用到的其它53、类科目相关的核算项目类别包括：供应商、投资单位、其他往来单位、HR额度管理、银行账户、公司、成本中心组织、工程项目、合同编号，需要再增加两种类型：往来类型和职员。对于这些核算项目类别，需要和EAS保持一致。12PDC103014有合同付款单拆分时，跨期金额的拆分按照先进先出的原则；同期按比例拆分，和目前的方式一致。比如：合同总金额为100万，其中第一期为40万，第二期为60万，付款单金额为50万，在付款单拆分时，首先应该满足第一期40万的分配，然后才能分配到第二期。13PDC103015付款时没有合同，等合同签订后，能够将以前的付款单归属到对应的合同上。同时需要完成原无合同付款成本拆分和合同成54、本拆分的差异调整，包括动态成本和财务成本。这里生成的结转单，在签收时不允许修改。14PDC103016有押金的合同付款时，付款单也需要区分出押金金额，在签收时允许修改借贷方科目和金额。押金转成本时，做一张付款金额为0（发票金额为押金金额），付款方式为“其它”的付款单，这种类型的付款单在签收后自动生成结转单并导入EAS，将押金转成本。15PDC103017所有的后补发票都必须审批，但是有合同的不经过成本部审批，无合同的需要成本部审批。16PDC103018有押金的合同付款时，付款单也需要区分出押金金额，在签收时允许修改借贷方科目和金额。押金转成本时，做一张付款金额为0（发票金额为押金金额），付款55、方式为“其它”的付款单，这种类型的付款单在签收后自动生成结转单并导入EAS，将押金转成本。押金转成本时生成的结转单需要能够进行动态成本拆分，并能够关联对应的合同。17PDC103019付款单上能够区分费用发起公司和实际付款公司，这样能够处理类似A公司替B公司付款的业务。付款单上如果费用发起公司和实际付款公司不同的，签收后导入EAS，同时生成两张单：付款单（A公司）和结转单（B公司）18PDC103020PDC付款单签收时可以多借多贷。19PDC103021本月成本月结之后，如果本月内再次发生付款，则付款单的入账日期不能为当期。20PDC103022付款单的入账日期只能选择两个期间：本期、下期，56、结转单的入账日期是三个：本期、下期以及往年的最后一天。21PDC103023付款单在PDC系统中确定明细的借贷方科目和金额，并在签收完成后自动导入到EAS系统中。要求借方合计与贷方合计必须相等，否则对应的付款单或者结转单不允许从PDC导入EAS中。老项目分期的对应的付款凭证不需要导入EAS。22PDC103024结转单需要支持动态成本拆分，如果有合同，还需要能够关联对应的合同，比如押金无法收回时需要生成转成本的结转单，此结转单就需要进行成本拆分并关联原合同。表 14.PDC系统的改造需求EAS系统需求：序号需求编码需求描述01EAS103001由PDC系统导入的付款单以及由这些付款单生成的凭证57、，除付款银行字段外，都不允许修改。02EAS103002EAS中支付完成，生成凭证后，需要调用PDC提供的接口将凭证号以及付款状态传到PDC中。03EAS103003在付款签收时，需要填写确认完整的借贷方科目，允许多借多贷。04EAS103004PDC的付款单导入EAS后，EAS自动根据付款方式和结算方式进行判断，如果需要通过网银或者资金中心实际付款，则校验收付款账户的完整性，此时可以手工修改银行信息。导入成功的付款单进入出纳系统，经过付款后自动生成凭证。如果付款方式是内部往来、保理或者商票，则不用强校验收付款账户的完整性，直接自动生成凭证。05EAS103005成本类的科目对应的核算项目统一58、为工程项目分期06EAS103006EAS凭证中对成本类科目进行限制，不允许在付款单和凭证上手工录入、修改或者删除成本类科目。如果需要新增、修改或者删除，必须从PDC系统发起。（通过一个开关参数先进行控制，随时可以放开，参数设置在集团这个层次上）07EAS103007付款单从PDC导入到EAS后，在EAS中的付款单只允许修改付款银行。从 PDC导入EAS的凭证，在EAS中不允许修改。08EAS103009将财务科目和成本科目建立对应关系，统一到6大类科目中，需要做好科目余额的初始和迁移。09EAS103010成本类的科目对应的核算项目统一为工程项目分期。表 15.EAS系统的改造需求PDC与E59、AS系统的接口需求序号需求编码需求描述01IPE103001PDC有合同付款单导入EAS。对于有合同付款，在付款单签收后，自动将付款单导入到EAS付款单中。02IPE103002EAS回写PDC付款状态。EAS中，付款单支付成功后，自动更新EAS的付款状态，并更新PDC付款单状态和对应的凭证号，触发PDC付款单生成PDC凭证，并将PDC凭证导入EAS，形成EAS总账模块凭证。03IPE103005付款单上能够区分费用发起公司和实际付款公司，这样能够处理类似A公司替B公司付款的业务。付款单上如果费用发起公司和实际付款公司不同的，签收后导入EAS，同时生成两张单：付款单（A公司）和结转单（B公司）60、。04IPE103006PDC系统中用到的核算项目类别包括：供应商、投资单位、其他往来单位、HR额度管理、银行账户、公司、成本中心组织、工程项目、合同编号、往来类型和职员。对于这些核算项目类别，需要和EAS保持一致。表 16.PDC与EAS系统的接口需求EAS与PDC系统的接口需求序号需求编码需求描述01IEP103001付款单支付成功后（通过资金中心支付成功会自动更新EAS的付款状态，其它方式下需要人工设置支付完成状态），更新PDC付款单状态、对应的凭证号和入账日期，自动触发PDC付款单生成PDC凭证，并将PDC凭证导入EAS，形成EAS总账模块凭证。入账日期的确定要注意以下几点：(1)如果61、以支票支付的，以开票日期作为入账日期。(2)通过资金中心或者网银支付的，支付时以支付成功的日期作为入账日期；支付失败需要退票的，以银行退票日期作为入账日期。表 17.EAS与PDC系统的接口需求主数据系统需求序号需求编码需求描述01MDM103001财务要求在项目分期主数据上获取如下信息：项目获取时间、交地时间、开工时间、竣工备案时间、装修房验收时间、交付时间、关闭时间、分期建立的顺序等。表 18.主数据系统需求K2系统需求序号需求编码需求描述01IPK103001所有的后补发票都必须审批，但是有合同的不经过成本部审批，无合同的需要成本部审批。表 19.K2系统需求3.2.3. 工程款抵房款流62、程图及流程说明图 9.工程款抵房款工程款抵房款流程步骤说明分工输出PDC发起付款在PDC中录入付款类型为“工程款抵房款”的付款单财务付款单PDC平台签收在PDC中对付款单进行签收确认财务签收后的付款单EAS总账形成财务凭证工程款抵房款的付款单签收后，自动导入EAS总账模块并生成凭证，同时将凭证号等信息返回到PDC付款单上系统EAS凭证自动生成明源收款单，同时将EAS凭证号带入PDC系统收到EAS系统返回的凭证号等信息后，自动将EAS凭证号传给明源系统，并在明源系统中生成和PDC系统中的付款单对应的收款单系统明源收款单表 20.工程款抵房款流程业务规则1、对于工程款抵房款，PDC增加一种付款类型63、（工程款抵房款：项目公司，房号，楼号，分期，项目，这些数据必须和明源系统中的数据保持一致），PDC付款审批流程通过后，财务进行签收。在签收的过程中，系统自动在EAS中生成转账凭证（如果在同一个项目公司，借开发成本，贷应收（预收）账款，如果跨公司的话，两笔凭证，一个是借成本，贷内部往来，另一个是借内部往来，贷应收（预收）账款）。同时，系统自动生成明源系统中的收款单。IT需求PDC系统需求：序号需求编码需求描述01PDC108001PDC增加一种付款类型：工程款抵房款。（工程款抵房款：项目公司，房号，楼号，分期，项目，这些数据必须和明源系统中的数据保持一致）02PDC108002对于工程款抵房款类64、型的付款单，在财务签收时，自动调用EAS接口，导入EAS并生成转账凭证。（如果在同一个项目公司，借开发成本，贷应收（预收）账款，如果跨公司的话，两笔凭证，一个是借成本，贷内部往来，另一个是借内部往来，贷应收（预收）账款）03PDC108003对于工程款抵房款类型的付款单，在财务签收时，自动调用明源系统的接口，生成明源系统中的收款单。表 21.PDC系统的改造需求PDC和明源接口需求：序号需求编码需求描述01IPM108001PDC付款单导入明源收款单。财务签收完成后自动调用此接口生成明源系统对应的收款单。02IPM108002PDC付款单撤销导入明源收款单。工程款抵房款类型的付款单在撤销签收时65、，调用此接口撤销明源系统中对应的收款单。表 22.PDC和明源接口需求PDC和EAS接口需求：序号需求编码需求描述01IPE108001付款类型是“工程款抵房款”的付款单生成EAS凭证。如果是付款类型是“工程款抵房款”，收款单在签收时，需要调用EAS凭证接口，生成EAS凭证。02IPE108002付款类型是“工程款抵房款”的付款单撤销生成EAS凭证。如果是付款类型是“工程款抵房款”，收款单在撤销签收时，需要调用EAS凭证接口，撤销生成EAS凭证。只有撤销成功，才能撤销签收。表 23.PDC与EAS系统的接口需求3.2.4. 有合同付款撤销流程流程图及流程说明图 10.有合同付款撤销签收有合同付66、款撤销流程步骤说明分工输出付款失败，生成EAS收款单资金中心付款失败自动退回款项时，自动生成EAS对应的收款单系统EAS收款单人工选择对应的PDC付款单在EAS的收款单上，需要人工选择原来付款时对应的付款单出纳收款单对应的付款单自动生成PDC收款单人工选择对应的付款单并确认后，系统自动在PDC系统中生成对应的收款单；同时将收款单号回写到PDC中原付款单上同时作废原付款单系统PDC收款单自动生成PDC收款凭证系统自动生成PDC收款单对应的收款凭证系统PDC收款凭证自动生成EAS收款凭证PDC的收款凭证自动导入到EAS中，生成EAS收款凭证，并将凭证号返回到PDC的收款单上系统EAS收款凭证表 267、4.有合同付款撤销流程业务规则1、 付款撤销分两种情况，一种是通过资金中心或者网银付款失败，由于账户或者其它原因错误，被银行退回，这种情况凭证已经生成，不能直接作废或者删除，需要通过一个对应的收款流程将付出的款项收回，然后才能再重新付款；另一种是通过网银支付时，如果未发生实际付款，付款凭证未生成，这时发现付款信息错误，可以直接作废原付款单后再重新发起付款。对于第一种情况而言，细分为两种情况：（1） 如果是通过资金中心付款，付款失败后会自动在EAS中生成一张收款单，这种情况下，由出纳人员在收款单上选择对应的PDC付款单，然后确认，系统自动触发PDC的收款流程，生成PDC的收款单、收款凭证，并自动68、将PDC的收款凭证导入EAS生成对应的收款凭证，然后就可以重新发起付款。（2） 如果是通过网银付款失败，对应的收款单需要人工录入。这时有两种选择，一种是通过EAS付款单上的退票功能处理，另一种是在PDC中参照原来的付款单做收款处理。这里需要注意的是，如果是无合同付款的撤销，需要自动根据无合同付款单的拆分结果对收款单做逆向拆分，冲销原来的动态成本。对于第二种情况而言，只需要直接作废原来的付款单，然后重新发起付款。这里同样要注意，如果原来的付款单是无合同付款并且已经做了动态成本拆分，需要在作废时同时撤销原来的动态成本拆分结果。2、 如果付款单已经签收并生成了EAS凭证，如果需要修改凭证信息，可以对69、凭证进行单独撤销。IT需求PDC系统需求：序号需求编码需求描述01PDC104004PDC的付款单上能够记录对应的收款单号，付款状态，并能够作废付款单。如果作废的付款单没有对应的收款并且是无合同付款，则需要冲销掉原来的动态成本拆分结果。02PDC104005PDC的收款单，如果是因为无合同付款单的撤销操作而生成，需要能够根据原无合同付款单拆分的结果进行拆分，冲掉原来无合同付款的动态成本。03PDC104006如果付款单已经签收并生成了EAS凭证，如果需要修改凭证信息，可以对凭证进行单独撤销。表 25.PDC系统的改造需求EAS系统需求：序号需求编码需求描述01EAS104001资金中心付款失败70、后生成收款单，通过收款单选择PDC中对应的付款单，然后确认，系统自动触发PDC的收款流程。02EAS104002EAS付款单上支持打回，分两种情况：一种情况是付款单是暂存或者已提交状态。这种情况下直接调用PDC接口，将PDC中对应的付款单作废。另外一种情况是已经发生实际付款业务，付款单已经是已付款状态，但是银行做了退款，这时需要需要确定退款对应的原付款单，然后触发PDC收款流程，并作废PDC中对应的原付款单，同EAS104001。表 26.EAS系统需求PDC与EAS系统的接口需求序号需求编码需求描述01IPE104002撤销时，由EAS发起撤销操作，首先生成PDC对应的收款单，然后自动触发生71、成PDC收款单对应的PDC收款凭证，PDC的收款凭证生成成功后，会调用EAS的凭证生成接口，生成EAS系统中对应的凭证并将凭证导入到EAS凭证中。02IPE104003如果付款单已经签收并生成了EAS凭证，如果需要修改凭证信息，可以对凭证进行单独撤销。这时需要调用凭证撤销接口，将已经导入EAS的凭证撤销导入。表 27.PDC与EAS系统的接口需求EAS与PDC系统的接口需求序号需求编码需求描述01IEP104001在付款撤销流程中，EAS中的收款单生成后，人工选择收款对应的PDC付款单号，系统自动调用PDC的接口，生成PDC收款单并将收款单号返回到EAS收款单上，同时将收款单号更新到对应的PD72、C付款单上并作废这张付款单，然后自动触发生成PDC收款单对应的PDC收款凭证。02IEP104002EAS付款单上支持打回，其中，对于付款单是暂存或者已提交状态的，可以直接调用PDC接口，将PDC中对应的付款单作废。表 28.EAS与PDC系统的接口需求3.2.5. 无合同付款流程流程图及流程说明图 11.无合同付款无合同付款流程步骤说明分工输出创建付款单在PDC中录入无合同付款单财务付款单提交审批将无合同付款单提交审批财务根据付款类型判断审批流程系统自动根据付款类型判断对应的审批流程，决定是由成本部还是财务部审批，或者是二者都有系统是否进PDC成本由系统结合新老项目以及付款单上是否进成本标识73、，综合判断是否需要进PDC的成本系统PDC成本拆分如果进PDC成本，则成本部选择对应的合约，对无合同付款进行成本拆分成本部无合同付款单的付款凭证审批完成在K2中审批完成K2系统审批完成的无合同付款单财务审核并签收付款单财务对付款单进行签收，确认借贷科目的合理性等。财务签收后的PDC付款单出纳系统-付款单（自动变为暂存）签收完成后，系统自动将付款单导入到EAS系统，并生成EAS付款单系统EAS付款单EAS付款流程付款单导入EAS后，后续在EAS中的付款流程同有合同付款流程是一样的付款凭证支付完成付款实际支付完成系统或者出纳支付凭证自动导入EAS并生成EAS凭证支付完成后，EAS回写PDC付款单的74、付款状态，同时在PDC系统中生成PDC付款单对应的付款凭证，并将付款凭证导入到EAS中生成EAS总账凭证系统EAS凭证将EAS凭证号等信息返回到PDC付款单上将PDC凭证导入EAS并生成EAS凭证后，系统将EAS的凭证号等信息返回到PDC的付款单上系统表 29.无合同付款流程业务规则1、 无合同付款单是否进成本由财务在审批中进行判断，如果确定进成本，再增加成本审批环节，由成本人员根据合约进行拆分。2、 无合同付款单需要在签收前由成本部完成成本审核，指定具体的借贷方科目。3、 无合同付款单按照发票金额拆分（成本也是按照发票金额拆分）。（成本部的意见：成本按照实付金额拆分。此外，如果按照发票金额拆75、分，原来的历史数据需要处理。）4、 在无合同付款单上增加汇率字段，录入汇率后自动将外币金额转换为本币金额并保存，成本拆分时按照本币金额进行。在实际付款时的汇率填写后，先删除原来的拆分结果，然后依据填写的实际汇率计算出本币金额并拆分。5、 无合同付款单除需要成本拆分外，签收以及付款流程和有合同付款是一致的。IT需求PDC系统需求：序号需求编码需求描述01PDC105001在无合同付款类型上建立是否进成本标识，在无合同付款单上建立是否进成本标识，并在无合同付款单创建时指定是否进成本的默认值。02PDC105002无合同付款单是否进成本由财务在审批中进行判断，如果确定进成本，再增加成本审批环节，由成76、本人员根据合约进行拆分。03PDC105003在无合同付款单上增加汇率字段，录入汇率后自动将外币金额转换为本币金额并保存，成本拆分时按照本币金额进行。在实际付款时的汇率填写后，先删除原来的拆分结果，然后依据填写的实际汇率计算出本币金额并拆分。表 30.PDC系统的改造需求K2系统需求：序号需求编码需求描述01IKP105001无合同付款单是否进成本由财务在审批中进行判断，如果确定进成本，再增加成本审批环节，由成本人员根据合约进行拆分。表 31.K2系统的改造需求PDC与EAS系统的接口需求序号需求编码需求描述01IPE105001PDC无合同付款单导入EAS。对于无合同付款，在签收时系统判断是77、否进成本，并将是否进成本的状态带入EAS付款单中。02IPE105002PDC无合同付款单撤销导入EAS。在PDC中只能做一次签收，只有撤销签收后才能再次签收。撤销签收时需要取消导入EAS，只有取消成功后，才能完成撤销签收，只有撤销签收成功后，才能在PDC中修改付款单。表 32.PDC与EAS系统的接口需求3.2.6. 无合同付款撤销流程流程图及流程说明图 12.无合同付款撤销签收无合同付款撤销流程步骤说明分工输出表 33.无合同付款撤销流程流程描述：目前付款单签收后，有通过IT后台修改数据的情况，计划通过付款单撤销流程解决这个问题。首先在PDC中发起撤销，系统自动根据当前付款单的执行情况（比78、如是否实际付款，是否生成凭证，是否月结等）判断能否取消付款单签收。如果可以，系统自动撤销相关业务，包括撤销导入EAS。撤销签收成功后，自动更改付款单状态，并允许修改付款单部分内容（具体是哪些内容，还需要再确认。）修改完成后的付款单和有合同付款流程中的过程一样，可以继续审批、成本审核、签收、导入EAS等。这里和有合同付款的区别在于两点：1、 没有工程款抵房款的无合同付款单。2、 因为有些无合同付款单需要进成本，所以撤销时需要撤销成本审核结果，同样，在撤销成功并修改完成后，需要成本部再次进行成本审核。业务规则1、通过单独的页面或者功能菜单按钮触发无合同付款单撤销签收流程。2、撤销时，必须进行业务规79、则检查并执行相关业务撤销操作。比如检查无合同付款单是否已经导入EAS，如果已经导入，必须先撤销导入。撤销导入能否成功，依赖于EAS内部的业务规则判断。如果撤销导入或者其它重要的业务撤销失败，则整个无合同付款单撤销失败。细节的规则还需要和业务讨论处理。3、撤销签收成功后，才允许修改无合同付款单的部分字段信息（需要PDC结合付款业务逻辑以及业务要求细化出哪些字段）。4、撤销签收后的无合同付款单在修改完成后，通过审批或者免审，可以再次进行成本审核、签收。并且在签收过程中需要导入EAS的，自动执行导入。IT需求同3.2.3有合同付款撤销流程。3.2.7. 无合同付款成本调整流程流程图及流程说明图 1380、.无合同付款成本调整流程无合同付款成本调整流程步骤说明分工输出表 34.无合同付款成本调整流程流程描述：无合同付款后才发现需要进成本，如何撤销？能否不改变付款状态，只改变成本拆分状态进行处理？建议方案：1、由PDC发起撤销，比如功能可以为“调整成本状态”，这种撤销不影响付款状态，只改变是否进成本状态并影响成本拆分。2、对于在EAS中进行成本拆分的，调用EAS接口，将是否进成本标识和相关成本信息补充传入到EAS中。成本付款申请单由EAS内部补充生成。如果是在PDC中进行拆分的，可以在修改是否进成本状态后，直接进行成本拆分。如果由进成本改为不进成本，则反向做对应处理，只抓住两个原则：一是只改变成本81、拆分不影响付款状态；二是由PDC发起。业务规则1、 不允许手工在后台将无合同付款单由不进成本改为进成本。2、 做调整时，只调整“是否进成本”以及成本审核结果，不改变付款状态和内容。IT需求PDC系统需求：序号需求编码需求描述01PDC107001PDC增加“调整成本状态”的功能，只修改无合同付款单“是否进成本”，不影响付款状态。如果调整为需要进成本，可以并仅限于进行成本拆分。如果是在EAS里进行成本拆分的，调用EAS接口，将是否进成本标识和相关成本信息补充传入到EAS中。成本付款申请单由EAS内部补充生成。表 35.PDC系统的改造需求PDC和EAS接口需求：序号需求编码需求描述01IPE1082、7001PDC无合同付款单改为进成本后补充导入EAS成本信息。PDC执行“调整成本状态”的功能时，如果无合同付款单由不进成本改为进成本，并且是在EAS中进行的动态成本管理，则需要通过调用此接口将是否进成本标识和相关成本信息补充导入。此接口只修改无合同付款单“是否进成本”，不影响付款状态。成本付款申请单由此接口内部补充生成。02IPE107002PDC无合同付款单改为不进成本后撤销导入EAS成本信息。和此表中1的操作相反，当由进成本改为不进成本时，需要调用此接口撤销成本相关信息的导入，至于在EAS能否做撤销等相关逻辑，由EAS内部判断后返回撤销状态和提示信息。表 36.PDC与EAS系统的接口需83、求3.2.8. 成本费用流程流程图及流程说明图 14.成本费用流程成本费用流程步骤说明分工输出录入成本费用手工在PDC中录入成本费用财务成本费用记录财务签收财务对录入的成本费用进行签收财务确定的成本费用根据合约类型自动拆分财务对成本费用签收后，系统自动根据对应的合约进行成本拆分系统成本拆分结果自动进入动态成本成本费用根据合约拆分完成后，自动进入动态成本的已发生系统动态成本的已发生生成结转单系统根据录入的成本费用和拆分结果，自动生成财务结转单系统结转单自动生成结转凭证生成结转单后，系统自动生成PDC结转凭证系统结转凭证成本费用类型系统根据成本费用类型自动判断，如果不是拆迁补偿费或者收购成本，直接84、将结转凭证导入EAS中系统导入EAS模块，生成总账模块结转凭证PDC的结转凭证导入EAS后，生成EAS的结转凭证，同时将EAS中对应的凭证号返回到PDC的结转单上系统EAS结转凭证表 37.成本费用流程业务规则1、 成本费用管理中需要识别出对应的录入期间（对应于签收环节的入账日期）。录入成本费用后，由财务签收，并生成结转凭证导入EAS中，不发生实际付款。2、 深圳公司的拆迁补偿费也通过成本费用处理。具体做法是：在成本费用中增加一种类型“拆迁补偿费用”。将拆迁补偿款汇总后在PDC的成本费用中录入并生成结转单，但是这个结转单不用导入EAS凭证。3、 拆迁补偿费和收购成本这两种类型的成本费用生成的结85、转单不需要导入EAS生成凭证。4、 通过PDC的成本费用处理的相关费用类型为：土地使用税、土地契税、行政管理费、资本化利息、收购成本、拆迁补偿费（仅深圳公司使用）。IT需求PDC系统需求：序号需求编码需求描述01PDC111001成本费用管理中需要识别出对应的录入期间（对应于签收环节的入账日期）。录入成本费用后，由财务签收，并生成结转凭证，不发生实际付款。02PDC111002深圳公司的拆迁补偿费也通过成本费用处理。具体做法是：在成本费用中增加一种类型“拆迁补偿费用”。将拆迁补偿款汇总后在PDC的成本费用中录入并生成结转单。拆迁补偿费和收购成本这两种类型的成本费用生成的结转单不需要导入EAS生86、成凭证表 38.PDC系统需求PDC和EAS系统的接口需求：序号需求编码需求描述01IPE111001成本费用中除 “拆迁补偿费”和“收购成本”这两种类型以外，在PDC中生成结转单后，都需要将结转单对应的结转凭证导入EAS凭证中，生成凭证后，需要将对应的凭证号、凭证日期等相关信息返回到对应的PDC结转单上。表 39.PDC和EAS系统的接口需求PDC和K2系统的接口需求：序号需求编码需求描述01IPK111001成本费用生成的结转单需要通过成本部审批表 40.PDC和K2系统的接口需求3.2.9. 样板房建设费用流程流程图及流程说明图 15.样板房建设费用样板房建设费用流程步骤说明分工输出样板87、房建设费用的合同和付款业务在知本家中录入样板房建设费用的合同，并发起相关付款业务财务合同和付款单将付款单导入到PDC付款单将知本家中建立的付款单导入到PDC中系统PDC付款单签收，填写完整的凭证信息在PDC中，对从知本家导入的付款单进行签收，将对应的借贷科目根据自动拆分的结果核对、调整完成财务PDC付款凭证草稿将付款单导入到EAS付款单签收完成后，系统自动将PDC的付款单导入到EAS付款单中自动EAS付款单EAS付款流程将付款单导入EAS后，后续付款流程和有合同付款中的付款流程是一致的，参照有合同付款中的付款流程支付凭据支付完成实际付款完成后，如果是通过资金中心支付，则自动设置付款单为支付完成88、；如果是通过网银支付，需要出纳人员手工触发付款完成系统或者出纳EAS中付款完成的付款单回写PDC付款单支付完成后，EAS系统自动回写PDC系统的付款完成标识系统收到支付完成信息后，确认凭证支付完成后，EAS系统通知PDC付款完成，PDC系统自动对前期生成的付款凭证进行确认系统自动将PDC凭证导入EAS并生成EAS凭证系统自动将PDC凭证导入到EAS并生成EAS凭证，并将凭证号返回到PDC付款单上系统EAS凭证表 41.样板房建设费用流程业务规则1、 营销样板房的处理方式：业务从知本家发起，然后将合同和付款从知本家导入到PDC中，付款单通过PDC签收后再导入EAS付款单进行付款，付款成功后自动更89、新PDC和EAS付款单的付款状态，并在PDC中生成对应的凭证，最后将PDC付款凭证导入到EAS凭证中。其实将付款单从知本家导入到PDC后，后面的付款流程和PDC自身的有合同付款是一致的。IT需求PDC系统需求：序号需求编码需求描述01PDC112001知本家的合同和付款单导入PDC中后，需要将对应的K2审批号分别传到PDC的合同和付款单上。表 42.PDC系统需求知本家和PDC系统的接口需求：序号需求编码需求描述01IZP112001营销样板房的合同和付款从知本家录入确认后，将合同和付款从知本家导入到PDC中。表 43.知本家和PDC系统的接口需求3.2.10. 自用水电费转成本流程流程图及流90、程说明图 16.自用水电费转成本自用水电费转成本流程步骤说明分工输出录入自用水电费在水电费管理中，手工录入自用水电费财务自用水电费记录K2审批在K2中，对自用水电费进行审批审批结果财务汇总统计未转成本的自用水电费财务统计汇总要转入成本的自用水电费，同时将本次统计在内的打上“已转成本”标记，下次再统计时，这部分金额不能再次统计财务需要转入成本的水电费金额将汇总的水电费通过成本费用录入将需要转入成本的自用水电费一次性通过成本费用录入财务成本费用记录成本费用流程通过成本费用的处理流程，将自用水电费做成本拆分，以及在财务上结转到成本财务动态成本拆分和财务结转凭证表 44.自用水电费转成本流程业务规则191、 自用水电费没有包括在合同中，需要在PDC的水电费管理中录入，并由财务进行汇总后作为行政管理费通过成本费用进入成本。需要在水电费管理页面能够将已经转成本的自用水电费记录上做标记，并且在水电费分摊管理明细表（点击水电费管理页面的“导出水电分摊单据”可查看）中能够查看哪些自用的水电费已经转成本。 IT需求PDC系统需求：序号需求编码需求描述01PDC113001自用水电费没有包括在合同中，需要在PDC的水电费管理中录入，并由财务进行汇总后作为行政管理费通过成本费用进入成本。需要在水电费管理页面能够将已经转成本的自用水电费记录上做标记，并且在水电费分摊管理明细表（点击水电费管理页面的“导出水电分摊92、单据”可查看）中能够查看哪些自用的水电费已经转成本。表 45.PDC系统需求3.2.11. 前期项目费用转移到新项目流程图及流程说明图 17.前期项目费用转移到新项目前期项目费用转移到新项目步骤说明分工输出新建项目公司账套在PDC中新建项目公司账套账套管理员新账套选择前期项目相关单据，导入到新账套中从前期项目所在的账套中选择相关单据，导入到新建的账套中账套管理员重新执行动态成本拆分将导入到新账套中的合同、无合同付款单等按照合约，在新的账套中重新拆分系统动态成本拆分结果前期项目所在公司结转前期预付账款到内部往来系统自动在前期项目所在的公司生成一张结转单，将前期预付账款结转到内部往来系统结转单新项93、目公司结转内部往来到开发成本新建的账套中，系统自动生成一张结转单，结转前期的费用到开发成本中系统结转单K2审批结转单经过K2审批审批结果财务审核签收由财务对结转单进行审核签收财务生成PDC结转凭证财务签收后，自动生成PDC系统中对应的结转凭证系统PDC凭证导入EAS，生成EAS凭证将结转凭证导入到EAS，生成EAS凭证，同时系统将EAS凭证号返回到PDC的结转单上系统EAS凭证表 46.前期项目费用转移到新项目业务规则前期以其他公司的项目支付的费用需要转到新的公司新的项目中，如下例：如下例，将苏南公司的地杰项目支付的保证金和地价合计2300万转入A公司的万科城项目：日期工程项目事项所属公司2094、12年2月地杰项目付土地保证金300万苏南公司2012年5月地杰项目付地价2000万苏南公司2012年12月万科城新成立A公司，将地杰项目所付的保证金和地价转入A公司万科园项目A公司表 47.地杰项目转万科城（1）建议在创建新公司账套时，可以选择某个公司的项目，将其中相关业务转入新账套。（2）需要转入新账套的单据包括合同、补充合同、变更单、变更指令单、付款单、结算单、成本拆分数据等。（3）苏南公司付款时，凭证如下：借：预付账款地杰项目 2300万贷：银行存款（4）地杰项目转入A公司后，苏南公司结转凭证如下：借：内部往来A公司2300万贷：预付账款地杰项目2300万A公司结转凭证如下：借：开发成95、本万科城2300万 （借方科目按照8大类的实际发生转移）贷：内部往来（联营公司往来）苏南公司2300万IT需求PDC系统需求：序号需求编码需求描述01PDC114001当成立新项目公司时，能够将以前以其他公司的项目支付的费用转到新的公司新的项目中，包括各种单据以及相关的财务、成本数据。（目前先在初始化中做特殊处理，以后和内部交易处理融合后一起再做详细的业务设计）表 48.PDC系统需求PDC和EAS系统的接口需求：序号需求编码需求描述01IPE114001在PDC中将以前以其他公司的项目支付的费用转到新的公司新的项目中时，会产生相应的结转单，需要调用EAS的凭证接口，将结转单导入EAS，生成E96、AS凭证。表 49.PDC和EAS系统的接口需求3.2.12. 境外付款流程流程图及流程说明图 18.境外付款流程境外付款流程步骤说明分工输出创建“境外付款”的付款单，付款金额为外币手工创建境外付款的付款单财务付款单付款单审批审批付款单付款单相关部门审批结果根据付款时的汇率，转换为人民币付款兑换成外币付款出纳付款凭据付款单签收，输入付款汇率和入账日期付款单签收，录入付款时的实际汇率以及付款日期财务根据录入的汇率，将外币转换为人民币，并根据合同拆分结果自动拆分根据录入的汇率，将外币转换为人民币，并根据原合同的成本拆分结果进行自动拆分系统PDC付款凭证导入EAS付款单系统自动将PDC付款单导入到E97、AS中，并生成EAS付款单系统EAS付款单导入EAS凭证系统自动将PDC凭证导入到EAS中，并生成EAS凭证系统EAS凭证人工设置为已付款状态将导入到EAS中的付款单由人工设置为已付款状态财务已付款的EAS付款单将导入状态、EAS付款单和EAS凭证信息回写到PDC付款单上将EAS付款单号和EAS凭证号等信息回写到PDC付款单上系统表 50.境外付款流程业务规则1、 境外付款，目前在PDC中是原币金额，在EAS中是人民币，所以PDC中需要增加汇率处理（比如银行付款时返回的折算汇率）。2、 境外付款周期长，目前有的线上审批，有些线下审批，有时会出现付款单被删除的情况。成本拆分时是按照当时拆分时汇率98、计算的，财务是按照付款时的汇率计算的，两者有差异。3、 PDC付款单上初始时只有外币金额，并且不执行拆分。在PDC中付款单审批完成后，出纳通过网银付款，付款完成后，再到PDC中进行签收，这时只录入付款时的实际汇率，系统自动计算出对应的本币金额并根据本币金额自动执行拆分，然后签收，后续流程不变。需要增加一种付款类型“境外付款”，这种类型的付款单导入EAS后，不需要再次付款。这张导入EAS的付款单需要出纳人员手工变为已付款状态。IT需求PDC系统需求：序号需求编码需求描述01PDC116001境外付款，目前在PDC中是原币金额，在EAS中是人民币，所以PDC中需要增加汇率处理（比如银行付款时返回的99、折算汇率）02PDC116002境外付款周期长，有时会出现付款单被删除的情况，需要PDC进行控制，避免出现这种情况。03PDC116003对境外付款而言，需要增加一种付款类型“境外付款”，这种付款单上初始时只有外币金额，并且不执行拆分。在PDC中付款单审批完成后，出纳通过网银付款，付款完成后，再到PDC中进行签收，这时只录入付款时的实际汇率，系统自动计算出对应的本币金额并根据本币金额自动执行拆分，然后签收，后续流程不变。这种类型的付款单导入EAS后，不需要再次付款。表 51.PDC系统需求EAS系统需求：序号需求编码需求描述01EAS116001PDC中付款单的付款类型为“境外付款”的，导入E100、AS后，不需要再次付款。表 52.EAS系统需求3.2.13. 收购项目业务处理流程流程图及流程说明对于收购项目项目而言，成本需要按照实际业务将原来已经发生的成本转换到现有成本科目体系中。举例如下：（1） 剩余未执行完的合同两张，如下：合同号合同价（万元）已付（万元）未付（万元）开票金额（万元）A106410B5323将A和B合同录入到PDC的合同管理中。同时分别根据合同已付款和开票金额创建两张付款单，分别如下：付款单应付金额（万元）发票金额（万元）备注A的付款单610B的付款单33这两张付款单不需要实际付款。（2） 完全执行完成的合同+已付完款的无合同付款，共计50万。这50万在成本费用中录101、入，对应的成本费用类型为“收购成本”，生成结转单如下：借：开发成本50万贷：因为只核对借方，并且不需要导入EAS，所以可以无贷方。此结转单不允许导入EAS中。业务规则1、对于收购项目项目而言，成本需要按照实际业务将原来已经发生的成本转换到现有成本科目体系中。IT需求PDC系统需求：序号需求编码需求描述01PDC117001能够将收购项目的成本按照实际业务从原来已经发生的成本转换到现有成本科目体系中。表 53.PDC系统需求3.3. 合同结算流程3.3.1. 流程现状与问题图 19.合同结算流程现状问题M110：合同结算价小于合同实际付款数在EAS中可以手工录入付款单，但是没有导入到PDC中，这102、样在PDC中做结算时，无法统计到这张付款单，最终导致结算价和实际付款不一致。问题M111：结算单的导入时机和方式结算单从PDC导入EAS系统需要人工选择判断，拆分时也需要人工选择进行，不能自动化，效率较低。3.3.2. 合同结算流程流程图及流程说明图 20.合同结算流程合同结算流程步骤说明分工输出根据合同创建结算单根据合同创建结算单合同经办人结算单自动审批完成目前是创建的结算单保存后自动审批完成系统系统根据合同判断是否进EAS审批完成后系统自动判断结算单对应的合同是否进了EAS系统自动将结算单导入EAS 如果结算单对应的合同已经导入EAS，则系统自动将结算单导入到EAS中系统EAS结算单EAS103、动态成本管理结算单导入EAS后，进入EAS动态成本管理流程EAS选择合约，系统自动拆分结算单如果对应的合同是在PDC中做的动态成本管理，则选择合约，对结算单自动进行成本拆分成本部成本拆分结果更新PDC动态成本结算单成本拆分后，系统自动更新PDC动态成本相关信息系统动态成本表 54.合同结算流程业务规则1、 结算单审批通过后，如果原合同已经导入EAS，则自动将结算单导入到EAS中。2、 结算单审批通过后，如果原合同在PDC中进行动态成本管理，则自动根据原合同成本审核结果拆分结算单。如果原合同未进行成本审核，则首先人工完成原合同成本审核后再进行结算单的拆分。3、 有些项目已经竣工，税已完成，但是对104、应的合同还没有结算。项目上合同结算的截止时点需要有明确的控制管理。成本部针对不同的合同类别有相应的合同结算期限要求。财务上的控制方法如下：（1） 在审批环节给付款单增加一个勾选的字段“是否提交结算资料”。办理合同进度款付款时，如果累计付款比例大于等于80%（能够按照工程项目自定义比例），则在审批过程中提醒成本部人员确认是否需要提交结算资料，如果成本部在审批中确认要求提交结算资料而没有提交，则不能继续付款。（2） 建议在合同条款中，将提交结算资料的时效信息进行明确。（3） 关闭的项目分期不能发起合同、付款（保修款除外）。项目分期由成本部人工判断后关闭。4、 在合同结算后，需要控制成本的拆分调整。105、如果确实需要调整，则在调整后自动生成一张结转单进行调整。因为成本科目比财务科目细，所以如果这种调整是在成本的2级科目以下的（有例外情况，也有到3级的，需要财务提供明细后确定），则不需要生成结转单。IT需求PDC系统需求：序号需求编码需求描述01PDC109001结算单审批完成后，自动将需要导入EAS的结算单导入到EAS中。02PDC109002结算单审批完成后，如果对应的合同PDC中进行成本审核，则自动根据合同审核结果拆分结算单。04PDC109004在审批环节给付款单增加一个勾选的字段“是否提交结算资料”。办理合同进度款付款时，如果累计付款比例大于等于80%（能够按照工程项目自定义比例），则106、在审批过程中提醒成本部人员确认是否需要提交结算资料，如果成本部在审批中确认要求提交结算资料而没有提交，则不能继续付款。05PDC109005在合同结算后，需要控制成本的拆分调整。如果确实需要调整，则在调整后自动生成一张结转单进行调整。因为成本科目比财务科目细，所以如果这种调整是在成本的2级科目以下的（有例外情况，也有到3级的，需要财务提供明细后确定），则不需要生成结转单。06PDC109006关闭的项目分期不能发起合同、付款（保修款除外）。在项目分期状态选择“关闭“时，判断动态成本的待发生，如果不为0，则不能关闭。07PDC109007如果合同结算时发现超付，必须将多付的差额退回后再做结算处理107、，成本部按照退款后的金额进行结算。表 55.PDC系统的改造需求EAS系统的改造需求序号需求编码需求描述01EAS109001限制不允许手工为新项目/分期的合同录入付款申请单。表 56.EAS系统的改造需求PDC系统与EAS系统的接口需求序号需求编码需求描述01IPE109001PDC结算单导入EAS结算单。结算单在K2中审批完成后，判断结算单对应的合同是否已经导入EAS，如果合同已经导入EAS，则自动将此结算单导入到EAS中。然后由成本部人员将对结算单的结算单进行拆分，进入EAS动态成本。表 57.PDC与EAS系统的接口需求PDC系统与K2系统的接口需求序号需求编码需求描述01IKP109108、001在审批环节给付款单增加一个勾选的字段“是否提交结算资料”。办理合同进度款付款时，如果累计付款比例大于等于80%（能够按照工程项目自定义比例），则在审批过程中提醒成本部人员确认是否需要提交结算资料，如果成本部在审批中确认要求提交结算资料而没有提交，则不能继续付款。3.3.3. 结算撤销（反结算）流程流程图及流程说明图 21.结算撤销流程合同结算撤销流程步骤说明分工输出表 58.合同结算撤销流程业务规则人工在系统中触发撤销结算流程后，系统会自动根据当前结算单的状态判断能否取消结算。如果可以，系统会自动撤销相关业务，包括撤销导入EAS。撤销成功后，才允许修改结算单，这时就可以像新录入结算单时一109、样，对结算单进行修改、保存、审批、再结算。具体如下：1、在PDC中发起反结算功能。2、进行业务规则检查并执行相关业务撤销操作。比如检查结算单是否已经导入EAS，如果已经导入，必须先撤销导入。撤销导入能否成功，依赖于EAS内部的业务规则判断。如果撤销导入失败，则整个反结算失败。这个阶段具体的规则再和业务一起细化。3、反结算成功后，才允许结算单的部分字段信息（需要PDC结合结算单的逻辑以及业务要求细化出哪些字段）。4、反结算后，结算单在允许的范围内进行修改，修改完成后，通过审批或者免审，再次结算、成本审核。需要导入EAS的，自动执行导入。IT需求IT的需求主要针对PDC系统，EAS系统和接口改造的110、需求。PDC系统的改造需求序号需求编码需求描述01PDC110001PDC中增加反结算的专用页面或者功能按钮，并处理和PDC内部相关的撤销逻辑；如果导入EAS的，需要调用EAS提供的接口，撤销导入。以上的撤销逻辑中，任何一个执行失败，整个撤销不能成功完成。02PDC110002只有撤销成功后，才能进行结算单相关字段的修改。这种状态下不允许删除结算单，哪些字段能修改，也需要进行控制。03PDC110003撤销修改完成后，再次提交审批，审批通过后才能再次执行结算。结算时的逻辑不变。表 59.PDC系统的改造需求PDC系统与EAS系统的接口需求序号需求编码需求描述01IPE110001PDC结算单撤111、销导入EAS结算单。在结算单上进行反结算时，如果结算单已经导入EAS，则调用此接口撤销导入。表 60.PDC与EAS系统的接口需求3.4. 收款流程流程图及流程说明图 22.收款流程收款流程步骤说明分工输出录入或者由其他流程自动形成收款单录入收款单。在某些情况下，也可能由系统自动生成收款单，比如在资金中心退款时，EAS的收款单会自动生成PDC中对应的收款单财务PDC收款单是否关联合同根据付款单是否关联合同进行判断，如果没有关联合同，需要成本部进行审核，确认是否进成本系统是否进成本成本部确认收款单是否需要进成本成本部生成无合同付款单（金额为负数）如果确定收款单需要进成本，则系统自动生成金额为负数112、的无合同付款单系统无合同付款单为无合同付款单选择合约，然后系统根据合约自动执行成本拆分生成金额为负数的无合同付款单后，由成本部选择对应的合约，然后系统自动根据合约对无合同付款单进行成本拆分成本部成本拆分结果PDC动态成本无合同付款单根据合约拆分后，自动进入动态成本系统财务签收财务对收款进行签收财务EAS中是否有对应的收款单这个其实是判断收款单的来源是否是由EAS收款单生成的系统导入EAS，生成EAS收款单如果EAS中没有对应的收款单，则导入EAS，生成EAS收款单，同时将收款单号返回到PDC收款单上系统EAS收款单自动生成PDC收款凭证自动根据PDC收款单生成PDC收款凭证系统PDC收款凭证自113、动导入EAS，生成EAS总账模块凭证将PDC收款凭证导入到EAS中，生成EAS凭证，同时将凭证号等信息返回到PDC收款单上系统EAS凭证表 61.收款流程业务规则1、 在PDC中，需要通过收款处理的业务有：地价返还、工程量（采购）小于已付款的退回等。其中，基于合同发起的有：工程量（采购）小于已付款的退回。2、 成本部不允许收款单直接进入动态成本，目前只允许合同、无合同付款和成本费用拆分后进入动态成本，所以对于需要进成本的无合同收款单，在成本部确定进成本后，自动生成金额为负数的无合同付款单，然后由成本部选择对应的合约后自动进行成本拆分。3、 收款单由财务部签收后生成PDC收款凭证，系统自动将此收114、款单和收款凭证分别导入到EAS收款单和凭证中并将凭证编号返回到PDC收款单上。 IT需求PDC系统需求：序号需求编码需求描述01PDC115001在PDC中，需要通过收款处理的业务有：地价返还、工程量（采购）小于已付款的退回等。其中，基于合同发起的有：工程量（采购）小于已付款的退回。成本部不允许收款单直接进入动态成本，目前只允许合同、无合同付款和成本费用拆分后进入动态成本，所以对于需要进成本的无合同收款单，在成本部确定进成本后，自动生成金额为负数的无合同付款单，然后由成本部选择对应的合约后自动进行成本拆分。02PDC115002收款单由财务部签收后生成PDC收款凭证，系统自动将此收款单和收款凭115、证分别导入到EAS收款单和凭证中并将凭证编号返回到PDC收款单上。表 62.PDC系统需求PDC和EAS系统的接口需求：序号需求编码需求描述01IPE115001收款单签收后，如果在EAS中没有对应的收款单（比如资金中心付款失败的情况下，是由EAS收款单生成PDC收款单，这种情况下就不需要这个接口），需要将PDC收款单自动导入到EAS收款单中，并将EAS收款单号反馈到PDC收款单上。02IPE115002PDC中的收款单在签收后生成PDC收款凭证，同时调用此接口将凭证导入到EAS中，并将EAS中生成的凭证编号返回PDC并更新到对应的收款单上。表 63.PDC和EAS系统的接口需求3.5. 月末116、处理流程图及流程说明月末按照顺序包括以下处理：序号事项本期方案计划1本月有合同结算且结算付款已完成（凭证已生成且返回到PDC的付款上）的差异调整系统完成。（不用冲回）2未结算有付款的合同拆分调整系统完成。（不用冲回）3拟开发阶段项目地价的预提系统辅助完成4在建项目项目按照工程进度的差异预提系统完成5部分竣工部分在建项目的预提手工完成 6全部竣工项目的预提系统完成表 64.月末处理事项列表1、 本月结算完成的合同拆分差异调整。举例说明如下：合同总金额为100万，在合同结算前，已付款75万，已开票80万，合同对应的付款拆分汇总结果（和财务核算中本合同相关的发生额是一致的）如下：科目金额（万元）50117、02.03305002.0450假设合同最终的结算金额为90万，则结算时还需要开票10万，付款15万。此时，按照合计开票金额和结算金额完全一致，都为90万。假设按照最新的合约定义，只留下科目5002.04，则支付结算款时按照10万的发票进行拆分，其结果如下：科目金额（万元）5002.0305002.0410这样，和原来的付款拆分形成的差异为：科目新拆分金额原付款拆分金额差异5002.03030-305002.049050 + 10（结算付款） = 6030形成结转单如下：借：5002.04 30万元贷：5002.03 30万元。这里要注意的是，在月末处理中需要将所有本月结算的合同统一汇总后生成118、一张结转凭证，而不是每个合同生成一张结转凭证。2、 未结算有付款的合同拆分调整比如：有一个1000万的合同，两次付款分别如下：9月1日；付款金额300万。科目成本科目拆分比例付款单科目拆分金额(万元)A260B390C51509月5日，第二笔付款时，对应的合约规划发生变化，增加了一个科目D，同时各科目的成本拆分比例也发生变化。付款金额200万。科目成本科目拆分比例付款单科目拆分金额(万元)A120B240C480D360这样，在9月底，按照最新的合约规划，各科目的实际金额和应有金额结果如下：科目成本科目拆分比例已发生金额（万元）实际金额（万元）差异（万元）A15080-30B2100130-3119、0C4200230-30D31506090结转时根据上表的差异金额生成结转单，这张结转单在PDC签收时不允许修改，并且生成到EAS中的凭证也不允许修改。3、 拟开发阶段项目地价的预提此预提通过人工协助完成。数据要求如下表：科目动态成本（从动态成本中获取）应发生金额（手工录入）已发生金额（万元）（暂时手工录入）差异（万元）地价100030028020拆迁补偿费8050455土地使用税3020173契税201082红线外配套费1010100土地出让金2015123收购溢价(只填写100%收购的)1001001000表 65.拟开发阶段项目地价的预提（1） 上表中除地价外，都是动态成本中的明细科目，120、在对应的财务成本科目中并不存在，预提时需要根据上面列举的这些明细科目的差异汇总预提到地价中。（2） 上表基于项目分期编制，编制时需要选择对应的项目分期。（3） “动态成本列“由系统根据对应的项目分期和科目，从PDC动态成本中获取；“应发生金额”由财务手工录入；“已发生金额”根据付款单根据成本的明细拆分获取；“差异”列等于应发生金额 - 已发生金额。（4） 上表确认后根据最后的差异汇总数生成凭证，借开发成本（土地），贷应付账款（地价待发生）（5） 收购溢价只填写100%收购的，非100%收购的不用填写。4、 在建项目项目按照工程进度的差异预提月末成本部提供各项目分期下6大类科目的实际完工进度（将121、地价排除在外，其实只剩下5类），系统自动根据动态成本以及实际付款拆分金额，并结合完工进度，生成预提数据。数据举例如下： 科目动态成本工程进度比例动态成本*工程进度比例已发生金额（万元）差异（万元）A100020%20019010B80020%16015010C30050%15013020D80030%2402400E20040%80755表 66. 在建项目项目按照工程进度的差异预提（1） 在月末或者季度末时根据差异数据生成预提的结转凭证并在月初冲回。如果某个科目出现预提负数，由财务手工调整，在各个科目之间分配。实际工程进度比例每次预提时需要保存下来。（2） 这张结转单在PDC签收时不允许修改122、，并且生成到EAS中的凭证也不允许修改。5、 部分竣工部分在建项目的预提在PDC上新建结转单，由财务人员手工操作完成。6、 全部竣工的预提科目动态成本(系统自动获取)已发生金额（万元）（所有签收的汇总，包括结转单）差异（万元）A50500B11010010C23020030D16015010表 67.全部竣工的预提（1） “动态成本”列系统自动从PDC中获取；“已发生金额”对应于所有已经签收的付款单的拆分，包括结转单；“差异”列等于动态成本 已发生金额。（2） 确定后生成结转单如下：借：房地产开发成本（6大类） 贷：应付账款（待发生） 差异合计金额7、 竣工备案处理开发成本转完工开发产品由手工123、在PDC上新建结转单完成。8、 交付结算由手工在PDC上新建结转单完成。9、 月结要求：（1） 能够按月保留动态成本数据，保留到财务需要的科目层级（2级或者3级）。财务每月需要的动态成本月结数据包括：期间、分期、产品类型、可售面积、单方以及6大类的成本科目到2级（部分科目到3级）的月末金额。（2） 如果当期已月结，则不能反月结上期，也就是说当期月结可覆盖，但是不能覆盖往期。业务规则1、 所有的预提凭证，月底预提的，下月月初冲回。2、 地价预提、在建预提季度末冲回，季度末预提。3、 竣工预提月末冲回、月末预提。第一次竣工预提需要冲在建预提，如果不是第一次，则冲上一次的竣工预提。4、 成本部每月的124、最后一天下班之前进行月结，提供动态成本月结数据。IT需求PDC系统需求：序号需求编码需求描述01PDC118001本月结算完成的合同拆分差异调整02PDC118002未结算有付款的合同拆分调整03PDC118003拟开发阶段的项目地价的预提04PDC118004在建项目项目按照工程进度的差异预提05PDC118005部分竣工部分在建项目的预提06PDC118006全部竣工的预提07PDC118007支持财务人员月末能够通过结转单完成竣工备案处理和交付结算08PDC118008能够按月保留动态成本数据，保留到财务需要的科目层级（2级或者3级）。财务每月需要的动态成本月结数据包括：期间、分期、产品125、类型、可售面积、单方以及6大类的成本科目到2级（部分科目到3级）的月末金额。如果当期已月结，则不能反月结上期，也就是说当期月结可覆盖，但是不能覆盖往期。09PDC118009结转单允许手工录入。表 68.PDC系统需求PDC和EAS系统接口需求：序号需求编码需求描述01IPE118001在月末预提过程中，以下8种预提需要通过结转单导入EAS，并生成EAS凭证。如下：本月结算完成的合同拆分差异调整；未结算有付款的合同拆分调整；拟开发阶段的项目地价的预提；在建项目项目按照工程进度的差异预提；部分竣工部分在建项目的预提；全部竣工的预提；竣工备案处理；交付结算。表 69.PDC和EAS系统接口需求3.126、1. 报表流程图及流程说明无。业务规则财务需求报表如下：序号报表名称说明1合同执行情况表PDC现有报表改造2付款情况明细表对应于PDC的“付款情况汇总表”3无合同付款明细表对应于PDC的“付款情况汇总表”4财务成本构成表新增5财务成本对账表参照EAS的成本核算科目余额表6后补发票统计表PDC已有7收购项目成本构成表暂时不处理8产品类型动态成本构成表新增，参照PDC的“科目口径待发生成本”9成本变动分析表新增报表，人工协助完成，需按期间保存表 70.报表清单1、 合同执行情况表对目前PDC的合同执行情况表进行改造，改造点如下：（1） 将“应付合计”改为“付款应付合计”。（2） 增加列“合同应付金127、额”，此列的值来自于本表，有结算价的取结算价，没结算价的取最新总价，结算价和最新总价都没有的就取合同价。（3） 能够将进成本和不进成本的合同区分开，能筛选过滤。2、 付款情况明细表、无合同付款明细表对目前PDC的付款情况汇总表进行改造，改造点如下：（1） 增加查询条件：账套。（2） 查询结果中增加字段“凭证号”，用于显示付款对应的EAS凭证号。（3） 能够将进成本和不进成本的付款区分开，能筛选过滤。3、 财务成本构成表表样如下：成本科目合同号/无合同付款单号供应商合同最新造价目标成本动态成本已发生拆分信息财务入账信息有合同无文本待发生发票（入账）待发生（预提）表 71.财务成本构成表报表要求：128、（1） 成本科目列可以根据6大类科目分级显示。（2） 第二列“合同号/无合同付款单号”如果是合同则显示合同号，如果是无合同付款单，则显示付款单号。（3） “合同最新造价”列，对于合同而言，有结算价取结算价，没结算价取最新总价，否则取合同价。如果是无合同付款单，则取应付款金额。（4） “动态成本”列取值方式如下：动态成本=有合同+无文本+待发生。（5） “已发生拆分信息”下“无文本列”，对应于“无合同付款明细表”中的发票金额。4、 财务成本对账表此表按照项目分期分别进行对账。根据业务处理逻辑，EAS中的成本类科目余额应该和PDC中是完全一致的，但是如果因为某种原因存在差异，还需要通过对账查找原因129、。这里就需要确认对账区间。目前由EAS和PDC各自出成本核算科目余额表，然后由财务人员手工对比。对账的区间：PDC根据入账日期对账。EAS中已经有成本核算科目余额表，PDC中参照EAS的逻辑完成。5、 后补发票统计表要求在这张表中查到后补发票和原付款单的对应关系。PDC中已经存在，还需验证。6、 收购项目成本构成表基本表样如下，暂不实现：成本科目目标成本动态成本收购前收购后动态成本=收购前+收购后表 72.收购项目成本构成表7、 产品类型动态成本构成表表样如下：科目代码科目名称目标成本产品类型1产品类型2动态成本面积动态可售单方动态成本面积动态可售单方表 73.产品类型动态成本构成表参照PDC130、现有的报表“科目口径待发生成本”完成，要求能够按照期间查询；能够查询到往期。8、 成本变动分析表：两个会计期间的对比分析。表样如下：科目上期动态成本本期动态成本差异（本期-上期）差异原因（手工填写）面积单方总额面积单方总额面积单方总额表 74.成本变动分析表（1） 手工选择两个期间，可以手工填写“差异原因”，其它列的数据不能手工修改，修改后可保存；（2） 查询条件上可以选择是年度对比（本年12月31号和上年12月31号对比）、季度对比还是月度对比。同时希望PDC能够参照EAS的方式，报表界面能够自定义一些显示格式并保存为方案；将列的宽度调整为0后下次再打开报表时是隐藏不可见的。IT需求PDC系131、统需求：序号需求编码需求描述01PDC119001根据要求完成合同执行情况表02PDC119002根据要求完成付款情况明细表03PDC119003根据要求完成无合同付款明细表04PDC119004根据要求完成财务成本构成表05PDC119005根据要求完成财务成本对账表06PDC119006根据要求完成后补发票统计表07PDC119007根据要求完成产品类型动态成本构成表08PDC119008根据要求完成成本变动分析表09PDC119009根据要求完成合同执行情况表10PDC119010报表界面能够自定义一些显示格式并保存为方案；将列的宽度调整为0后下次再打开报表时是隐藏不可见的。表 75.PDC系统需求 Page 81 of 83