1、镇宁县丁旗镇立秋坡高产油茶林种植项目 可行性研究报告镇宁县丁旗镇立秋坡油茶种植有限公司目 录第一章 总论第二章、项目建设背景及重要性（一）油茶树及油茶简介 （二）项目建设的政策背景 （三）项目的预期经济及社会效益分析（四）项目建设地对于油茶的环境适应性技术分析（五）项目的市场预测和发展前景第三章、项目市场定位与投资回报分析 （一）、项目的市场定位（二）项目的投资回报分析第四章、项目目标与项目运作方案 （一）项目预期目标 （二）项目运作方案第五章、项目的盈亏平衡分析及其他风险性分析第六章、技术方案及技术要点第七章、可行性研究结论第一章 总 论（一）项目名称及建设地点1、项目名称：高产油茶林种植22、项目建设地点：镇宁自治县丁旗镇上坝田村（二）项目建设规模：本项目计划新开发种植优质高效油茶林1500亩，新造林全部使用2年生优良无性繁殖苗，以达到最佳效果。（三）项目依托单位：贵州省林业科学研究院、镇宁县林业局、丁旗镇人民政府（六）项目建设工期：项目建设工期计划为两年，即从2012 年10月开始至2013年10月建成完工。（七）项目简介本项目为油茶种植项目，在丁旗镇上坝田村立秋坡新种植高产油茶林1500亩，总投资383万元。项目建成后第四年开始投产，初见效益，第八年后进入盛产期，进入盛产期后每亩油茶林的产油量达到5075公斤，每年产值达到370万元以上。而且可以一年栽种，多年收获。项目采取基3、地加农户的运作模式，寻找增加农民收入的突破点，提高农村土地资源的利用效率，生产符合时代潮流、符合市场趋势的绿色养生的木本食用植物油。本项目定位于高端的食用油市场，瞄准国内国际市场上木本植物油供需之间的巨大差距，是一个非常有发展前途的朝阳性产业项目。同时，油茶项目很长的产业链，为项目的未来发展提供了广阔的空间。第二章、项目建设背景及必要性（一）油茶树及油茶简介油茶(Camellia oleifera Abel)，属山茶科(Theaceae)山茶属(Camellia L)植物，为常绿小乔木或灌木，是我国特有的木本食用油料树种，有2000 多年的栽培和利用历史，与油橄榄、油棕、椰子并称为世界四大木本4、油料植物，与乌桕、油桐和核桃并称为我国四大木本油料植物。目前，我国油茶面积约有4500万亩，油茶籽年产量100 万吨左右，年产茶油约26 万吨，产值约110 亿元，主要分布在长江流域及其以南的14 个省(市、区)。1、形态特征 茶科茶属常绿小乔木，油茶树可高达46米，一般23米；树皮淡褐色，光滑；单叶互生，革质，椭圆形或卵状椭圆形，边缘有细锯齿，长3-10厘米，宽1.5-4.5厘米；花顶生或腋生，两性花，白色，直径6-9厘米，花瓣倒卵形，顶端常二裂；蒴果球形、扁圆形、橄榄形，直径3-4厘米，果瓣厚而木质化，内含种子，种子茶褐色或黑色，三角状，有光泽。2、分布 油茶分布区的北界在淮河-秦岭一线，5、南界大致在北回归线附近，东界为东南海岸和台湾；西界是云南的怒江流域和青藏高原的东缘。垂直分布在东部地区一般在海拔800米以下，西部地区可达海拔2000米。油茶是我国南方特有的木本油料树种，世界四大木土食用油树种，南方14个省区有自然分布，现有面积4500万亩，油茶分布在低纬度，低海拔茶油土层深厚的低山丘陵地区。3、习性 油茶喜温暖，怕寒冷，要求年平均气温1618，花期平均气温为1213；突然的低温或晚霜会造成落花、落果；要求有较充足的阳光，否则只长枝叶，结果少，含油率低；要求水分充足，年降水量一般在1000毫米以上，但花期连续降雨，影响授粉；要求在坡度和缓、侵蚀作用弱的地方栽植，对土壤要求不甚6、严格，一般适宜土层深厚的酸性土（PH值在5-6.5之间最好），而不适于石块多和土质坚硬的地方。油茶的直播造林以冬季最好。4、茶油功用 茶油的不饱和脂肪酸含量高达90%，山茶油主要脂肪酸组成(%)：（1）油酸：78%-86% ；（2）.亚油酸：8.6 %；（）3亚麻酸：0.8%-1.6% ；4.棕榈酸：8.8 %；5.硬脂酸：2.0%。油茶与油棕、油橄榄和椰子并称为世界四大木本食用油料植物。（1）茶油的不饱和脂肪酸含量高达90%，远远高于菜油、花生油和豆油，与橄榄油比维生素E含量高一倍，并含有山茶甙等特定生理活性物质，具有极高的营养价值。茶油色清味香，营养丰富，耐贮藏，是优质食用油；（2）油茶具7、有其他食用油无法替代的健康疗效，食用茶油可利气、通便、消火、助消化，对促进骨髂等身体发育很有帮助。老年人食用茶油可以去火、养颜、明目、乌发、抑制衰老，对慢性咽炎和预防人体高血压、动脉硬化、心血管系统疾病有很好的疗效。茶油中含有的单不饱和脂肪酸，能有效保护心血管系统，还会降低胰岛素、拮抗性糖尿病三类因代谢而引起的疾病的出现率。（3）茶油可以用作也可作为润滑油、防锈油用于工业。另外，茶饼既是农药，又是肥料，可提高农田蓄水能力和防治稻田害虫。也可以加工后作为饵料、饲料广泛运用到种植和养殖中；果皮是提制栲胶的原料，叶部含有花黄素、茶碱等，是医药工业的原料；茶籽粕中含有茶皂素、茶籽多糖、茶籽蛋白等，它们8、都是化工、轻工、食品、饲料工业产品等的原料，提取的茶皂素可以用来制作洗涤剂，护发素和化妆品等；籽壳还可制成糠醛、活性炭等，茶壳还是一种良好的食用菌培养基；油茶还是优良的冬季蜜粉源植物，花期正值少花季节，10月上旬至12月，蜜粉极其丰富。在生物质能源中油茶也由很高的应用价值；同时，油茶又是一个抗污染能力极强的树种，对二氧化硫抗性强，抗氟和吸氯能力也很强，因此科学经营油茶林具有保持水土、涵养水源、调节气候的生态效益。（二）项目建设的政策背景国家实施西部大开发战略以来，对中西部的开发力度前所未有的加强，特别是今年元月十二日，国务院专门针对贵州的发展出台了一-份文件国务院关于促进贵州经济社会有好又快发9、展的若干意见（国发【2012】2号），为贵州的经济社会发展注入了强大的动力，国务院2号文件明确指出，“积极调整农业种植结构，立足不同区域特色，巩固发展油菜、马铃薯等传统优势农产品，积极推进茶叶、干鲜果、中药材、酿酒高粱、油茶等基地建设，”。2009年国家林业局出台了全国油茶产业发展规划(2009-2020年)，提出以土地资源为依托，以市场为导向，以科技为支撑，强化政策扶持，提高集约经营水平，逐步形成资源相对稳定充足、产出效益显著的油茶产、供、销发展格局，不断增加茶油供给能力，把油茶产业建设成为促进山区农民增收致富和改善山区生态环境的重要产业的指导思想。规划还提出，油茶新造林主要结合现有林业重点10、工程建设，将列入国家造林计划的任务按照不低于现行公益林造林补助标准给予补助；中央财政结合现代农业生产发展专项资金、巩固退耕还林成果专项资金、农业综合开发资金、林业科技推广示范资金等加大对油茶产业的支持力度；对纳入国家良种补贴的油茶林，各金融机构积极提供信贷支持。稳步推进油茶农户信用评价和林权抵押相结合的免评估、可循环小额信用贷款，扩大林农贷款的覆盖面，同时各级财政要积极加大贴息力度，充分发挥财政资金的杠杆作用等措施。同时，贵州省委、省政府出台的中共贵州省委 贵州省人民政府关于进一步加快林业改革发展的意见指出：“加快发展特色林产品，在培育林业特色优势资源方面取得新突破。依托资源优势，因地制宜，大11、力发展茶叶、油茶、中药材、花卉、干鲜果、森林蔬菜等特色产业基地，加快形成林业特色优势产业”，要求安排专项资金扶持林业产业化的发展。贵州省林业厅为进一步促进贵州油茶种植产业，专门出台了贵州省林业厅关于加快油茶产业发展的意见指出，“各级林业主管部门，要进一步提高对发展油茶产业的认识，要充分认识到加快油茶产业发展是贯彻落实科学发展观，把资源优势转化为经济优势的重要内容，要认清油茶产业在我省发展特色商品林中的重要地位和作用，牢牢把握市场经济发展规律，顺应产品市场需求，抓住机遇，真抓实干，努力把我省油茶产业做大做强”。可见，从中央到地方各级政府都非常重视油茶产业的发展，油茶产业因其具有很好的经济效益和环12、保效益而被受推崇，是非常符合国家绿色农业、循环农业和增加农民收入的产业政策的。（三）项目的预期经济及社会效益分析1、项目的经济效益（1）、油茶的经济效益分析现经过科研人员多年努力，种植油茶高产新品系，产油量可达到50 公斤/亩以上，最高已达到75kg/亩。位于湖南省浏阳市的油茶丰产示范林，5年生时经现场查定产油10.66公斤/亩；6年生时年产油22.6公斤/亩；9年生时产油75.5kg/亩。也就是说，林农在低山、丘岗地区种植良种油茶，不占用耕地，具有一年种植、多年收益等特点，经济效益相当可观。油茶种植的特点是第一年种植投入量大，但稳产后投入稳定，产出稳定，而且收益年份很长，达到80年以上。第一13、年种植的当年度投入最大（以缓坡地、杂灌覆盖中等、机械化作业为主的山场为例：（单位面积一亩）新建油茶林基地每亩平均投资估算 （表1）项目内容数量单价（元）投资金额（元）备注土地整理15050清理费用挖穴、整穴110 个/亩2220苗木110 株/亩2.5275肥料110kg2.5元/kg275种植110株/亩1元/株110管理50元/亩5050合计980（3）每亩油茶林至丰产期年度收支情况（表2） （油价 50/kg）类型林龄（年）管护费用（元）肥料费（元）亩产油量（kg）收支差（元）第三年试果1502750-3252502750-3253502750-325始果4502756-2555027514、1542565027525925750275451925丰产期850275502175850275502175基地自投资后第4年开始有少量收益，或可收大于支，到第7年开始基本稳定，第八年进入丰产期，丰产期可稳定在每亩产油量至少在50公斤以上，净利2175元左右。稳步发展期形成规范化生产系统，精炼油及其他产品正规生产效益另可增加1000元/亩。项目建成后，年总产值可以达到2175元X1500亩=385万元。这还不包含茶饼等副产品的产值。毛油精炼后，茶油目前市价50元/kg，制作成化妆品专用油出口价8万元/吨、医药专用油10万/吨。通过综合利用工艺，榨油后的茶枯饼售价已突破2000元/吨，制作成专15、用肥料增值到2万元/吨以上、提取茶皂素出口价9万元/吨。除了产油效益外，油茶的其他附属产品的效益还是可观的，而且具有比较长的产品深开发链条。另外，本项目中，油茶林可以套种中药材或者其他作物，也可以搞林下养殖项目。这些项目所产生的经济效益，在本文不加以讨论。（2）、油茶与其他经济作物的效益对比分析以常规良种的每亩产油50kg计，与国内主要油料作物的油菜和花生比较，种植1亩良种油茶，其产油量相当于每年种植1.15亩油菜或0.67亩花生，但产值则相当于2.66亩油菜或1.32亩花生，纯利润相当于2.99亩油菜或1.89亩花生（见表2）。表2：油茶与主要经济作物投资收益对比分析（表3）项目作物产品产量16、（公斤/亩）（公斤/亩）产值（元）生产成本（元）净利润（元）投入产出比油茶良种毛茶油50.0250057519501：4.34油菜菜籽油43.2937285.4651.61：3.28花生花生油74.61896866.21029.81：2.19注：数据引自国家粮油信息中心2011年12月发布数据。由以上的分析可见，油茶的种植相对于相对于传统的油菜和花生的种植，都有非常明显的效益优势。2、项目的的社会效益分析本项目不仅仅有良好的经济效益，而且有非常显著的社会效益。（1）、本项目作为农业项目，对于促进农民增收，农业增效及农村和谐发展有及其重要的意义。当前，我县农村的实际情况是，青壮年劳动力大量外出打17、工，农村的壮劳力很少，留守老人和儿童的生产和生活安排是一个重大的社会课题。虽然政府正在非常努力的推进养老、医疗、教育等各项社会事业，但如果能寻求到增加农村六十岁左右的老年人独立收入，使之生活能自给自足的途径，对于减轻社会负担、家庭负担从而促进农村社会的和谐稳定有着重大的意义。众所周知，六十岁左右的留守农民，是还具有比较良好的身体状态和劳动能力的，基本上没有一个这个年龄阶段的农村老人赋闲在家打太极拳，而是不断干着农活，寻求增加家庭收入的途径。本项目建成后，第一，可以吸纳部分劳力从事施肥，修剪或摘果工作。这样的工作劳动强度低，基本上是手工作业，比较适合老年人做。第二、本项目采取农户家公司的模式展开18、，农户可以把自家的荒地、以前开恳，现因劳动力不足而丢荒的乔地或者适合退耕还林的耕地用于栽种油茶。油茶一次栽种，百年受益，加上相对于果园、蔬菜、谷物等的种植来说更耐粗放管理，不用每年重复耕地播种。第三、从油茶的效益分析上看，单凭种植油茶都比种植油菜、花生效益强得多，每亩可多受益几百元。（2）生态影响：油茶是常绿乔木，四季常青，油茶一般栽后8- 10 年郁闭成林，果实成熟期为一年，故民间有“抱子怀胎”一说，利用荒山种植油茶可以绿化荒山，改良土壤，提高森林覆盖率，防止水土流失。因此油茶的开发，具有极好的保持水土作用，对改善生态环境，造福子孙后代，都具有长远的战略意义。项目实施后，将进一步增加项目区林19、地面积，提高森林覆盖率，改善项目区的生态环境。另外，油茶园还可减少70%以上的水土流失。这对涵养水源，防止水土流失，保护生态环境，促进项目区经济、社会和生态协调发展具有重要作用。（3）、镇宁县旅游资源非常丰富，山茶油产业与镇宁县的旅游业可相互渗透，相互促进。冬季万花齐败的季节里，连片的漫山遍野山茶花盛开的美景能吸引大量游人驻足观光，甚至可以作为一个单独的景点加以开发。同时，油茶林比较适宜粗放管理，可不施用化肥和喷洒农药，在未被污染的环境中生产的山茶油是一种有机绿色食品，山茶油产品的进一步加工和开发，可丰富我县的旅游食品市场。（4）本项目的开发有利于促进绿色养殖业的发展。茶饼既可以当做水产养殖的20、去污消毒材料，也可以做工作为饲料使用。对于养殖业提供了大量的绿色和相对经济的原料。油茶项目作为一个立体经济体的基础一环，将有很深远的社会效益。(四)项目建设地对于油茶的环境适应性分析油茶是我国南方特有的重要木本食用油料植物。中国是油茶的原产地和分布中心。油茶在我国栽培和利用长达2000多年，目前世界上把油茶作为食用油料植物栽培的只有我国，国外没有类似研究报道。油茶林分布于北纬1828-3434，东经1000-1220的中低纬度，中、低海拔、土层深厚的低山丘陵地区。遍布我国湖南、广西、江西、等17个省区的1100 多个县 (区)。油茶的适生土壤为酸性，但以PH值56的酸性土壤为最适宜，在年平均气21、温14-21，极端低温-17，10积温4250-7000，年降雨量800-2000mm，无霜期200- 360天的条件范围内，一般都能生长、开花、结果，具有适应性强、耐旱、耐寒、耐瘠的特点。油茶树一年种植百年受益，有“绿色油库” 之称。镇宁县的自然条件镇宁布依族苗族自治县地处贵州中丘原西南部，地理坐标为东经105351060，北纬25252610。镇宁境内地势北高南低，坡度变化较大。县境东北部的茅草坡山主峰为全县最高点，海拔1678米，南端良田乡北盘江出县界处为最低点，海拔356米，相对高差1322米。镇宁自治县属亚热带湿润季风气候，跨南亚热带、中亚热带、北亚热带及南温带等多个气候带，具有冬无22、严寒，夏无酷暑，雨热同季，湿暖共节等特点。地域性温差较大，自北而南，气候随海拔降低而升高，降水量则相反。全年平均气温16.2，最冷月（元月）平均气温6.5，最热月（7月）平均气温23.7，年无霜期长达297-345天，年日照时数为1142小时，年平均降水量1277毫米。全县温度适中，雨量充沛，气候宜人。县域南片区海拔350-800米，以亚热带气候为主，属南亚热带湿润季风气候区。全年平均气温17.4-19.7 ，10始于2月23日-3月13日，终日12月7日-1月12日，初终间270324天，积温5443.467水热同季。综合气候条件适于发展早熟蔬菜、亚热带经济作物和多种林草。下表说明了项目地对23、油茶种植具有十分理想的契合性：、油茶种植气候条件与项目地气候情况对比分析表（表4） 项目油茶生长条件项目地实际情况经纬度东经1000-1220北纬1828-3434东经10535-1060，北纬25252610海拔2501800m900m土地酸碱性PH=5-6PH=5.8平均气温14-2116.5最低气温-17-110年积温4250-70005443.46755.2。年降雨量800-2000mm1277mm无霜期200-360 D297-345 D从上表我们看出，油茶所需要的种植条件中，项目地完全具备而且条件非常之理想，加上项目地土层肥沃深厚，具备有油茶林高产条件。同时，项目地以前就曾自然生长24、有成林的野生油茶，当地村民把油茶籽采集起来，压榨出油，用于食用和当做点灯照明燃油。后来因保护不善，油茶林被砍伐殆尽。但这充分说明了项目地非常适合油茶树的生长。（五）项目市场预测及发展前景1、市场预测。当今世界，开发木本食用油已成为解决食用油的主渠道和发展趋势，不少国家已基本实现了食用油“木本化”。意大利、西班牙等国家年人均木本食用油达到20kg目前我国木本食用油人均年占用量只有lkg；在我国油茶重点产区的湖南、江西，人均茶油年占用量也不到1kg。与西方国家应用水平相差20多倍，可见，大力发展油茶产业，既是国际发展的趋势，又为除农田生产食用油之外开辟了一条新途径、新门路。2、发展前景一是农村劳动25、就业提供机会。从种植业来说，发展油茶产业，在荒山、荒地种植油茶林。可明显增加农村劳动力就业；若再结合发展油茶加工业考虑，则更可进一步扩大广大农民就业的门路。从这一意义来说，大力发展油茶林种植业及其加工业，不失为解决当前及今后全省农村劳动力就业的一种好途径、好路子。二是促进农民增收。昔日荒山、荒坡”，可谓“一无所有”，今日种上油茶林，经济收益倍增。据调查，有的油茶林农，农户油茶收入占农业总收入的30%40%，高的可达70%80%。三是改善生态环境。油茶林分具有显著的生态功能，对改善生态、优化环境具有重要作用。根据国家林业局中南林业调查规划设计院对油茶林分生态功能效益的研究和评估，认为油茶林具有以26、下多方面的生态功能：（1）油茶林及油茶林下枯落物的涵养水源的功能；（2）油茶林保土功能；（3）油茶林制养功能；（4）油茶林具有滞尘效益： （5）油茶抗化学物质和细菌污染；（6）油茶林可改善地下水质；（7）油茶林具有降温增湿作用。种植油茶林对改善荒山、荒坡生态环境的作用和效益是非常明显的。 四是提供优质生态肥料。茶饼（又叫茶枯、枯饼），是油茶籽加工后的残渣，数量约相当于茶油的3倍。这是优质的有机肥料，对发展农业生产、促进农业的可持续发展具有重要作用。五是生态绿色食品。油茶是天然木本油料之一，它生长在野外山地，不受农药、化肥的污染，不含菜油中的芥酸，不含豆油、花生油中黄曲霉素，不含动物油中的高胆固27、醇。属纯天然绿色食品。可以说，茶油是世界上唯一无污染的植物油，其含不饱和脂肪酸比世界上公认优质橄榄油还高1%。实践证明，长期食用茶油有提高人体保健、延年益寿等功效。故茶油有“油之之王”的美誉。六是油茶及其茶饼作为提炼茶皂素等的原材料，将被广泛的运用于生产洗涤剂、化妆品等化工行业；同时，有人已经开始使用茶油和橄榄油作为植物柴油，足以说明茶油具有具有非常大的市场空间。第三章、项目市场定位与投资回报分析（一）项目市场定位由于油茶的特质及其市场价格，作为食用油的油茶的市场定位为中高端的消费市场，以满足追求食物养生高端消费群体。同时，满足用于制造高级化妆和洗涤产品的市场需求。1、油茶产品市场分析（1）国28、内市场分析1）我国油料生产分析我国国内油料年生产量约40005000万吨，主要以油菜籽与大豆为主，两者约占80%，但大豆绝大部分是作为粮食，用于榨取食用油的不足一半，所以表中数据大豆榨油约150万吨左右。从表中也可 内生产的木本油料以油茶为主，但所占的比重还很低。表1：国内主要油料生产结构（表5）品种油品播种面积（万亩）总产量（万吨）折油（万吨）占当年比例（%）菜籽油10715105340240.6大豆油13183161538238.6花生油7517149570.37.1棉籽油627633743.84.4芝麻油11989036.03.6茶油55009018.01.82）我国油料消费分析我国食用29、植物油供应严重不足，每年都需进口大量的植物油和油料。据海关统计，共进口食用油1400多万吨。仅2011年实际进口1775万吨，其中棕榈油732.5万吨，豆油488万吨，油菜籽16.67万吨（折油5.8万吨），大豆2274万吨（折油234万吨），豆粕1788万吨。一方面，国内油料播种面积增长变缓并呈萎缩的趋势，将会加大中国对世界食用植物油市场的关注度。随着社会经济的发展和人民生活水平的提高，食用油的从单纯的考虑数量提高到数量和质量在增加食用植物油数量的同时，也对食用油提出了保健作用的要求。3）国内油茶产品市场特点我国油茶栽培面积5500万亩，年产茶油1820万吨，相当于我国食用油消费总量的l1.30、8%，属小油料种类，从总产量来而言，根本无法与大豆、花生、油菜籽、棉籽、葵花籽、芝麻等8种主要油类竞争，所以，油茶产品市场的发展重点瞄准食用油的高端市场，针对大中城市的高消费人群 等特殊保健需要的人群。在市场打造过程中逐步树立油茶产品知名品牌。茶油作为优质食用油，一直以来就得到产区群众的认可，就是初榨原油的市场价格也是菜3倍，2004年很多地方都在每公斤2026元以上。通过精炼成高级食用油后，价格还可大幅度提优仕茶油科技开发公司出口价每公斤6.39美元，去年广交会上，最高价格提到每公斤15美元。面体现了市场的认同，随着人民生活水平的提高和全面建设小康进展，对优质保健食用油的需 渐扩大，茶油在食31、用油高端市场中所占的份额也相应增加。茶油市场的发展还是以茶油为大宗，提高精炼工艺生产高级保健食用油，扩大贸易，增加出口。茶油深加工开发高级化妆品市场，油酸含量是所有食用油中最高的，容易被皮肤吸收，能滋养皮肤，将具有很好的市场前景。2、国外市场分析世界植物油料消费主要是以大豆油、棕榈油、菜籽油、花生油等为主体（见表4）1997-2020年度世界主要食用油产量预测（表6） 注：茶油来自国家统计局折算，其余来自油世界；单位：万吨一般大宗油料生产国，肯定又是该油料的主要消费国。其中印尼和马来西来等国则是以棕榈油等热带油脂为主，几乎占95%以上；美国、巴西等以大豆为主，占70%以上；中国、德国和加拿大等32、以菜籽油为主，约占40%左右，意大利和西班牙沿岸国家则是以橄榄油为主，占35%左右。油茶主产我国南方，日本、越南、泰国等有少量栽培，美国东南部正在进行少量引种。国家面积很少，而且仍以生态效益为主，整体产量很低，如日本年产茶油仅50吨，不可能单独形成商 所使用的茶油原材料还是来自于主产区中国。20世纪初期，日本和韩国等从中国进口茶油主要成高级护肤化妆品；泰国、马来西亚等东南亚国家则进口大量的茶籽和茶枯来进行加工、提取生物农药和机床的抛光粉等。但作为高级化妆品开发的企业在日本，日本大岛椿株式会社以茶；作为高级天然护肤产品已有了100多年历史，目前增加了防晒、洗发等系列。随着社会的不断发展，对茶油的33、优质特性认识更上了一个层次，不但国外进口中国原料制作茶油产品，国内很多企业 出来的茶油产品推介到海外销售。中国加入世贸以后，更有利于茶油产品的出口，有眼光的油茶在逐步开拓占领国际市场。（二）项目投资回报分析1、项目建设内容（1）二年内建成1500亩油茶新造林。 （2）在油茶林中建成辐射状灌溉系统，及病虫害防治设施。 （3）在集中连片林场发展养殖业及林农间作系统。油茶高产示范基地1500亩：在优质壮苗上山种植后加强营造抚育管理，因地制宜地采用平衡施肥技术、油茶放蜂授粉技术和病害防治技术等技术进行综合配套，套种中药材等经济作物，构筑资源综合利用，生态良性循环及长短结合的立体经营模式，建成亩产(油)34、50公斤以上、亩产值2100左右元的高产优质油茶林地2、项目投资概算（1）新建油茶林基地每亩平均投资估算如下表所示，新建油茶林每亩至少需要980元，具体明细预算开支情况如表7所示，表中的各个项目根据2012年的具体市场价格给出数据，比较准确第反应了项目预算的保守性1新建油茶林基地每亩平均投资估算表 （表7）项目内容 数量单价（元）投资金额（元）备注土地整理15050清理费用挖穴、整穴110 个/亩2220苗木110 株/亩2.5275肥料110kg2.5元/kg275种植110株/亩1元/株110管理50元/亩5050合计980（2）总投资投资概算 项目总投资383（万元）具体项目如下表列示：35、（表8 ） 单位：万元/年 项目名称投资额（万元）备注租地费用（2000亩）12荒地每亩80元*1500亩租凭50年新建良种林投资额1471500亩*980元/亩（980元/亩计算见上表）新购设备15引水设施及喷灌设备油茶场基地建设费3油茶场管理及住宿林场续培养费195预留第二、三、四、五的管理理费和肥料费流动资金11宣传，销售费，日杂费等合计383万元由于第四年才开始产生经济效益，因此除了第一年外，要留足第二，第三，第四、第五年的管理费用和肥料费，即：325*4*1500=195万元，因此总投资383万元，分四年逐步投入到项目中。3、投资回收期与利润分析每亩油茶林至丰产期年度收支情况（表9）36、 （油价50/kg）类型林龄管护费用肥料费亩产油量（kg）收支差/元不挂果（人工除芽）第三年试果1502750-3252502750-3253502750-325始果4502756-255502751542565027525925750275451925丰产期850275502175850275502175注：管理护费用随着时间的推移，劳动力价格的变动随即变动比较大，肥料费的计算可参见表7，以每株1公斤化肥计算。表10列出了本项目投资回报的年份期间表：投资回收期分析表（表10） 单位：万元 年份201220132014201520162017201820192020总计树龄（年）012345637、78投入18848.7548.7548.7548.7548.7548.7548.7548.75578产出000045112.5187.5337.53751057.5效益-188-48.75-48.75-48.75-3.7563.75138.75288.75326.25479.5累计效益-188-236.75285.5-334.25-338-274.25-135.5153.25479.5空白分析：基地自建成后第4年开始有少量收益，可达收支平衡，第五年收大于支，可以有63万元的收益。到第7年开始进入丰产期，丰产期可稳定在每亩净利2100元以上。以油茶种植项目的特点是成效期比较长，需四年产生效益；但38、是产生效益后，所产生的收入流量比较大，到7年树龄时就已经可以收回全部投资，并有153万的产出余额，如果贷款一百万元，五年期，产生利息共计约33.72万。建成后第六年全部偿还贷款，并有结余，第七年收回全部投资383万元并实现了153万元利润。进入第八年后，进入平稳的收益期：销售收入=50公斤/亩x1500亩x50元/公斤=375万元；投入=325元/亩*1500亩=48.75万元；收益=375-48.75=326.25万元。可实现每年毛利润326.25万元。投资回报率回报率可高达800%以上。而且收益的年限很长。第四章、项目目标与项目运作方案（一）项目建设指导思想及建设目标发展油茶产业，就是要充39、分利用荒山和应退耕还林的土地资源，将资源优势变成为产业优势。公司发展战略布局的指导思想是：以现代林业思想为指导，以市场为导向，以科技为依托，以高技术、高质量、高产量、高价格、高效益为目标，合理布局，优化配置，实现油茶产业可持续、健康发展。实现新造油茶优良林达到1500亩左右，良种利用率达到98%以上。1、项目目标2012 年，实现在上坝田村荒山新造油茶优良林达到1500亩左右，良种利用率达到98%以上。2、项目拓展目标20192020年，带动村民把自家荒山，灌木林，应退耕还林的耕地、丢荒难以继续复耕的土地1000亩左右新建成高产油茶林；实现产品的粗加工，年产值达375万元。3、项目远期拓展目标40、2020-2024年，用四年时间，通过盈利示范作用，以公司+农户的组织形式，吸纳农户和油茶种植专业户在上坝田村附近村寨如撒网山、桑宅、肖玉村、黑石头、麻元、普里等种植高产油茶树，总面积稳定到8000-10000亩左右；良种利用率达到90%以上；实现公司产品的精细加工，进一步提高产品的附加值，拓展油茶的产业链，开发油茶的副产品价值。（二）项目运作方案1、资金运作方案。本项目从建设到投产需总投资383万元，第一期新场地建设需投资188万元，主要用于新林场的建设，具体建设内容见（表八），资金结构为自筹88万元，贷款100万元，寻求扶持200万元。贷款可在林地建成后第六年连本带息133万左右全部尝清。41、第二期资金195投入用于林地的后续培养费用，主要是肥料费，分四年投入，每年共需投入48.75万元。这部分资金主要靠争取扶持资金途径解决。国家土地开发项目或林业建设项目有维护和培养补助资金，也是按年份、按实际亩数支持，主要用于新开发使用的土地的维护和增肥培养，扶持款要求主要用于购买肥料培养土质，这跟本项目的投入规划正好契合。能否顺利得到国家扶持，是本项目成败的一个关键节点，也是项目风险所在。2、项目管理方案第一、本项专门注册一个油茶种植公司，实行法人治理结构管理。公司按照现代企业制度治理，所有股东成立董事会，设立监事会，实行总经理负责制度。总经理的聘用和解雇由懂事会决定，总经理负责公司的管理事务42、并对懂事长负责。第二、公司采取基地+农户的发展模式，农户对自己栽种的林地有所有权，并自行管理；公司基地负责对农户的技术帮扶和初产品茶籽的回收。初产品的回收方式及价格保护措施双方进行商定并签订合作协议。第三、以当地农民合作，让农民可以经过许可自由到基地所属的茶林采摘茶果，采摘后立即过磅卖给基地。这样既可以吸纳了部分劳动力，让农民增收，同时可省略了公司采摘鲜果工序，可谓做到双赢。3、推行附属项目，实行“以短养长”策略。油茶项目的投产收益期教长，需要四年左右。在这期间的运作将会产生比较大的费用；同时，油茶林种植密度较小，而且是木本科植物，根系较深，可以套种其他作物如中药等一年期收获的植物；由于油茶树43、和叶子不会畜禽食用和破坏，可以再茶林里搞林地养殖项目，养殖小型畜类和任何禽类都可以，有利于降低养殖成本。附属项目和主项目可同时同地管理，很是方便。附属项目短期之内（几个月或一年）就可以产生效益，这有利于解决油茶种植项目收益期长的缺点。实现主项目和附属项目的平衡推进，双双丰收。第六章、项目的盈亏平衡分析及其他风险性分析（一）市场价格和产量风险项目的盈亏平衡分析本文对油茶项目的技术分析中，所采用的几个数据是：进入盛果期后，油茶林的亩产油量为50公斤/亩，油茶的市场价格定位为50元每公斤。这两个数据高不高呢？经过位于湖南省浏阳市的油茶丰产示范林实地精密测算，5年生时经现场查定产油10.66公斤/亩；44、6年生时年产油22.6公斤/亩；9年生时产油75.5kg/亩，所以我们定位本项目盛果期为50公斤/亩是不高的，甚至离最高产量还有25.5公斤的上升空间。2012年6、7月，市场上的粗油茶已经卖到6065公斤，因此采用50元/公斤的数据计算和分析本项目，已经是比较保守的了。现在通过盈亏平衡点分析法，来分析多少产量或多少价格才正好赢亏相抵。实际产量和实际价格离盈亏平衡点越远，项目的风险越小，反之亦然。项目投产之后，计划分十年收回所有投资，那么每年需要分担的总投资额度为该年的固定成本Cf,Cf=383/10=38.3万。每生产一公斤油茶所消耗的成本为Cv, Cv=325/50=6.5元/公斤。（数据45、来源参看表表八、表九）年总产量为Q，Q等于亩产乘以总目数，总收入为S，总成本为C，价格为P,则有：C=Cf+Cv*Q S=P*Q当项目处于盈亏平衡点时，则有：C=S,即总成本正好等于总收入: Cf+Cv*Q= P*Q, 计算得Q=Cf/(P-Cv)或P=Cf/Q+Cv代入数据可得产量的盈亏平衡点和价格的盈亏平衡点Qo=Cf/(P-Cv)=383000/(50-6.5)=8804.6公斤Po=Cf/Q+Cv=383000/75000+6.5=11.6元/公斤 可以看出，1、当价格能维持在50元/公斤的时候，项目的年总产量只需要达到8804.6公斤就可以维持收支平衡，只占预计产量的11.73%，每46、年完成总产量的1成或者说亩产量等于5.87公斤就可以保持盈亏平衡。2、当亩产量维持在50公斤/亩时，只要市场的价格达到11.6元/公斤就可以维持盈亏平衡，离50元/公斤的预期价格整整38.4元，有很大的弹性和调整空间。茶油市场的发展还是以茶油为大宗，生产高级保健食用油，扩大贸易，增加出口。茶油市场一直呈现供不应求的局面，由于原材料的缺少，油茶种植面积小，且老弱残林面积多，低产林数量大等因素而制约了油茶各产业的发展，本项目全部采用优良品种上山确保了后期的油产品质量及产量因此，从盈亏平衡上来分析，本项目基本上不存在市场价格风险和亩产量风险（二）资金运作风险根据“国家林业局关于发展油茶产业的意见”和47、国务院2号文件精神，国家加大扶持贵州发展力度，加大对经济林扶持力度。因此，政策上对本项目是有支持的。同时中央及地方财政对油茶种植产业均有相当力度的补贴计划。这是本项目在政策上的利好消息。县一级财政尚未专项的油茶发展资金。这是本项目在资金运作上不利的一面。好在本项目可用挂钩的政策比较多，如林业产业化发展专项资金、现在丁旗镇在搞的土地开发项目等，都可以作为本项目的政策依托。总之，在争取政府扶持这一点上的不确定性，构成了本项目一个风险源。（三）管理风险本项目实行现代企业治理结构管理，有严格的决策、执行和监督程序，有严格完整的财务制度。公司+农户的模式已经被很多很多企业在实践中证实了这是一个企业带动农48、户致富的好办法。所以在管理上无风险（四）技术风险油茶可以说是项目地丁旗镇的乡土树种，有天然分布，因此适应性是没有问题的。本项目以贵州省林科院为技术依托，镇宁县林业局、镇宁县科技局等相关单位进行技术指导，并排除专门技术人员到湖南江西等地培训考察，学习技术；加上项目实施严格按照最先进的造林设计进行，所以技术上无风险。（五）苗木风险项目以贵州林科院为技术依托，林科院的专家及本项目技术人员严格把好进苗木安全关，对次苗、实生苗坚决排除。并定点进苗，所以苗木方面无风险。（六）林木种植风险油茶为镇宁乡土树种种植时间悠久，栽培经验充足，种植上无风险。油茶本身属抗病性、抗寒性较强树种，生命力强大，加之本项目选用49、的良种均是抗性高、品质优的优良品种，加之公司有专业林业工作者对基地跟踪性关注，及时的处理病株及虫害，所以林木种植上无风险。 （七）环境保护风险本项目的实施采取顺坡作业，不炼山，不会造成严重水土流失,使用的材料均可被生物降解或被植物利用，未使用任何有毒有害物质，属绿色农业,没有“三废”排出，因此，对环境没有影响。反增加土壤保持水土能力，改善生态环境，对环境起到绿化作用。第六章、技术要点及技术创新点（1）、冬挖夏铲冬季垦复，要求3年一深挖，深挖2030厘米，翻大块，底朝天。夏季一年一浅锄，浅锄10厘米左右。注意树冠内浅、外深；幼树浅，大树、壮树深；熟山浅，荒山深。消灭杂草，切断土壤毛细管，增加土壤50、透气性和蓄水能力。（2）、修剪通过修剪，改善树体结构，形成枝叶均匀、通风透光、结果面大而厚的好树冠。剪去脚枝、徒长枝、病虫枝、枯枝、纤细光棍枝、密集交叉枝等。树冠过高，摘除顶芽，控制高生长，促使多发侧枝。对已衰老的结果枝和生长枝，可回缩剪除原枝条长度的三分之一或五分之二，促进新枝萌发，恢复生长势，增加结实面积，提高产量。（3）、挖竹节沟在油茶林坡地沿等高线水平方向开挖竹节沟，沟底宽50厘米，深40厘米，遇油茶树留一个节，遇不到油茶树则每10米留一个节，上下沟距为810米。（4）、施肥施基肥：在树冠外20-30厘米处挖环状沟，将茶壳、茶枯均匀撤于沟中，并与底土拌匀，再覆土。每亩施沤制的茶枯30公51、斤、茶壳100公斤。以后逐年更换位置，适当加深和加宽施肥沟。追施化肥：主要有尿素、过磷酸钙、复合肥等。采取环状沟施或穴施，每亩可施用尿素50公斤，磷肥75公斤或复合肥15公斤。在有条件的地方，还可进行叶面追肥，喷2过磷酸钙浸出液加5尿素溶液。间种绿肥：油茶成林间作一般以绿肥、豆类、油菜、花生为宜。通过间作以致良土壤，增加油茶产量为目标。（5）、病虫害防治。1,油茶炭疽病。在苗期春夏季节定期喷施1%的波尔多液预防。发病早期可用50%多菌灵等内吸性杀菌剂防治。2,油茶软腐病。主要在果实、叶、芽和梢上发生,造成大量落叶落果,芽梢枯死。可用1%波尔多液预防,用多菌灵和托布津防治。3,油茶根腐病。特别是52、当土壤粘重、排水不良时感染。油茶根腐病发病后尽可能清除重病株,以熟石灰拌土覆盖,或用50%退菌特、50%多菌灵等浇灌根茎处。第七章：项目可行性研究结论综上，镇宁县丁旗镇上坝田村油茶种植项目，前景非常看好，属于符合绿色、可持续、有利于“三农”建设的朝阳产业项目，从经济效益，社会效益，技术条件、未来市场趋势、环境改善、风险控制各方面都已论证其是可行的。目 录一、项目申报单位基本情况5二、项目基础条件分析6（一）、社会经济基础6（二）、政策基础6（三）、政府支持7（四）、资金基础7（五）、技术特点7（六）、管理基础10（七）、实施理论基础10（八）、人力资源基础10（九）、运营经验基础11（十）、法53、律基础11（十一）、行业影响12三、项目需求分析和必要性分析13（一）、产业相关度分析：13（二）、市场分析：14四、项目建设目标、主要内容和方案15（一）、项目建设目标151、促进企业内部信息化15（1）、提高采购效率15（2）、实现阳光采购15（3）、降低采购成本16（4）、提供决策依据16（5）、利于人才储备162、有效促进能源及其相关行业和浙江省经济发展163、发展第三方电子商务交易与服务174、促进产业链和支撑环境协同发展。175、促进供应链上相关中小企业电子商务发展。17（二）、项目主要内容17（三）、项目方案详述191、物贸业务模块19灵活的目录管理功能202、招投标管理功能2154、3、供应商管理功能254、评标专家管理265、综合查询分析系统276、系统主要功能响应周期287、系统安全状况29五、投资估算与资金筹措方案30（一）、项目投资估算301、费用构成302、项目评价期333、产品估算334、利税估算335、财务赢利能力分析34（二）、资金筹措方案34六、投资项目的经济效益分析341、项目建设运营维护成本估算342、项目运营收益测算35七、项目一期38实施与进度计划安排38八、项目风险分析与控制39（一）、技术风险391、兼容性风险392、扩展性风险403、系统安全风险40（二）、管理风险41（三）、经营风险42（四）、资金风险42（五）、认知风险421、本项目调55、研阶段进行风险分析所用表格：432、数据处理经验水平453技术因素484、管理风险505、项目运作环境风险506、汇总表51九、结论评价511、项目特点512、项目意义52目录第一章总论3第一节 项目概况3第二节 项目建设背景3第三节 项目建设目的与意义4第三节 项目计划目标7第四节可行性研究编制中的工作范围8第五节可行性研究的简要结论9第二章 项目编制依据和原则10第一节 编制依据10第二节编制原则11第三章 申报企业情况11第一节 申报企业基本情况11第二节 企业人员情况13第三节 企业财务经济状况14第四节 企业管理情况14第三章 项目技术可行性分析15第一节 项目的技术创新性论述15第56、二节 技术成熟性和项目产品可靠性论述18第四章 项目产品市场调查和需求预测20第一节 产品的主要用途20第二节 市场竞争力分析及市场风险21第三节 产品目标市场定位22第五章 项目实施方案23第一节 技术方案论述23第二节 生产方案论述28第三节 产品销售计划39第六章 环境保护42一、设计依据42二、主要污染物种类、来源及排放量43三、污染物处理方案44四、结论45第七章 劳动安全45一、工程建设的安全卫生要求45二、生产过程中存在的职业危害因素46三、安全生产所采取的主要防范措施47四、职业安全、卫生管理及教育48五、预期效果及评价49第十章 新增投资估算、资金筹措50第一节 新增投资估算50第二节 资金筹措51第三节 资金使用计划及还款计划51第十一章 经济、社会效益分析52第一节 生产成本和销售收入估算52第二节 财务分析53第三节 项目的风险性及不确定性分析54第四节 社会效益分析5437