1、 1股票代码：002180 股票简称：万力达 编号：2010-010 珠海万力达电气股份有限公司 董事会审计委员会 2009 年度内部控制自我评价报告 珠海万力达电气股份有限公司 董事会审计委员会 2009 年度内部控制自我评价报告 本公司及其董事、监事、高级管理人员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。为加强和规范公司内部控制，提高公司管理水平和风险防范能力，促进公司规范运作和健康持续发展，根据企业内部控制基本规范（财会20087 号）、深圳证券交易所中小企业板上市公司内部控制指引、关于做好上市公司 2009 年年度报告工作的通知的规范要求及公司2、章程、公司内部控制制度等规定，公司董事会审计委员会对 2009 年度内部控制制度的建立和实施情况进行了自我评价，报告如下：一、内部控制情况综述 （一）公司内部控制的组织架构 一、内部控制情况综述 （一）公司内部控制的组织架构 公司制定了包括公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则等在内的各项重大规章制度，以保证公司规范运作、促进公司健康发展。1、公司股东大会是公司的最高权力机构，能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；2、公司董事会是公司的决策机构，对股东大会负责，督促监督内部控制制度的执行情况；3、公司监事会是公司的监督机构，对董事3、全体高级管理人员的行为、公司内部控制制度执行情况和公司的财务状况进行监督及检查；4、董事会下设战略委员会、提名委员会、审计委员会和薪酬与考核委员会，所有委员均已到位并开展工作；5、管理层负责执行股东大会、董事会决议、内部控制制度的具体制定和有效执行；6、公司设立内部审计部门，内审部对董事会审计委员会负责，组织协调内部控制的建立实施及日常工作；7、公司根据职责划分结合公司实际情况，设立了研发中心、营销中心、行政、财务、人事、证券等职能部门并制定了相应的岗位职责。各职能部门分工明确、各负其责，相 2互协作、相互牵制、相互监督；8、专门内部控制小组主要根据公司实际情况，针对公司各业务环节的相关制度4、，提出问题，并不断改进和完善。（二）内部控制制度的健立健全（二）内部控制制度的健立健全 公司建立了较为完善、有效的内部控制制度体系，并将公司财务管理、关联交易、募集资金管理、对外投资、对外担保以及信息披露等作为内控重点环节，实施重点内部控制。1、法人治理控制制度 根据公司法、证券法等有关法律法规的规定，公司制定了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作细则、独立董事制度、董事会秘书工作制度、董事会提名委员会实施细则、董事会战略委员会实施细则、董事会审计委员会实施细则、董事会薪酬与考核委员会实施细则、关联交易决策制度、对外投资管理制度、对外担保制度、证券投资内控制度、信息披露5、管理制度、募集资金管理制度、内部审计制度、投资者关系管理制度、接待和推广工作制度、重大信息内部报告制度等重大规章制度，并根据相关部门的要求及具体情况，对控制制度进行适时修订。2、公司经营管理机构 公司建立了符合公司业务规模和经营管理需要的组织机构，并在报告期内在机构设置方面进行了改组，改组后的机构设置有总经理办公室、财务部、内审部、行政部、证券部、人力资源部、营销服务中心、售后部、销售部、工程部、水电事业部、市场管理策划部、质管办、工厂部、采购部、研发中心、技术委员会、技术管理学院等部门，经营管理机构更加准确完善。各职能部门之间职责明确、分工清晰，全面形成了各负其责、相互配合、相互制约、环环相6、扣的内部控制体系。3、内部审计 公司设立了专门负责检查监督的内部审计机构，配备了相关的人员，确保会计核算的规范性和内部控制的有效运行。4、人力资源管理 公司建立了人事行政管理制度、员工福利管理制度等一系列薪酬及员工福利制度，对人事资料、人力资源规划、招聘、培训、考核、晋升、薪酬表编制、薪酬发放 3等流程进行了明确规定，技术管理学院定期对员工进行专业技能和企业文化的培训，为员工素质的不断提高创造了机会。（三）2009 年公司为建立和完善内部控制所进行的重要活动、工作及成效（三）2009 年公司为建立和完善内部控制所进行的重要活动、工作及成效 报告期内，为保证公司内部控制的进一步落实，提高公司的治7、理水平，公司在内部环境和风险控制方面进行了进一步的完善，具体如下：1、报告期内，公司根据自查的整改方案及整改计划，对内部控制制度进行了修订和完善。如修订和完善了 公司章程、董事会审计委员会对年度财务报告的审议工作程序、证券投资内控制度；新增了控股子公司管理制度、媒体舆情信息管理和危机处理机制、内幕信息知情人报备管理制度、突发事件应急预案管理制度、董事、监事、管理人员培训制度等 5 个制度，进一步完善了内部控制制度体系。2、公司的内审部对存货和固定资产项目进行了专项审计。为促进存货、固定资产管理体系的进一步完善，内控小组还制定和完善了固定资产相关的业务流程和管理制度，并使之有效运行，提高了资产的8、使用效率；对公司售后服务管理进行了审计，有效提高了售后服务的综合管理水平。3、2009 年上半年，公司在巩固 2008 年专项治理的基础上把专项治理活动推向深入，公司的治理水平得到进一步提高，有力促进了公司持续、稳定、健康发展。4、在提高治理水平与加强信息沟通方面，公司 2009 年度对原有的财务核算系统进行了升级，建立了 ERP 管理平台，生产、物流和销售管理全部纳入，并对相关人员进行多次培训，进一步提高了员工的素质、公司的管理水平、财务数据的准确性和及时性以及财务信息的透明度。5、在风险控制方面，公司实行严格的授权审批制度，限定严格的权限范围，特别在财务方面加强了会计系统的控制，在生产上加9、强了产品质量的控制。二、重点控制活动（一）重点内控制度的有效实施 二、重点控制活动（一）重点内控制度的有效实施 1、对控股子公司的核查控制 公司制定了对控股子公司的内部控制制度及控制程序，公司通过股东会及委派董事、监事、高级管理人员对控股子公司实行控制管理，将财务、重大投资、人事、绩效考核及信息披露等方面工作纳入统一的管理体系并制定统一的管理制度。报告期内，公司的全资子公司珠海万力达投资有限公司完成了对商南县青山矿业有限责任公司的增资，商南县青山矿业有限公司的注册资本由 50 万元增加至 1000 万元，4珠海万力达投资有限公司 80%的持股比例不变。上述事宜履行了审批程序及信息披露义务。2、10、对关联交易的内部控制 公司关联交易的内部控制遵循诚实信用、平等、自愿、公平、公开、公允的原则，不存在损害公司和其他股东的利益的情形。在日常控制中，公司参照上市规则的规定，确定并及时更新关联方名单，保证关联方名单真实、准确、完整。公司不存在控股股东及其关联方非经营性占用资金的情况，公司独立董事、监事每季度查阅了公司与关联方之间的资金往来情况，了解公司是否存在被控股股东及其关联方占用、转移公司资金、资产及其他资源的情况。报告期内，公司实施了对商南县青山矿业有限责任公司进行增资的关联交易事项：公司子公司珠海万力达投资有限公司按 80%持股比例对商南县青山矿业有限责任公司增资 760 万元，增资后商南11、县青山矿业有限公司的注册资本由 50 万元增加至 1000 万元，万力达投资有限公司的持股比例不变。3、对外担保 公司对外担保的内部控制遵循合法、审慎、互利、安全的原则，严格控制担保风险。公司按照有关法律、行政法规、部门规章以及上市规则等有关规定，在公司章程中明确了股东大会、董事会关于对外担保事项的审批权限，并规定公司对外担保必须要求对方提供反担保。报告期内，公司及控股子公司无对外担保事项。4、募集资金使用 公司建立了募集资金管理制度，对募集资金存储、审批、使用、变更、监督和责任追究等内容进行了明确规定。报告期内，公司募集资金的存放和使用符合公司相关内部控制制度的规定。5、投资管理 公司的投资12、管理遵循合法、审慎、安全、有效的原则，控制投资风险、注重投资效益。报告期，公司全资子公司对其子公司商南县青山矿业有限责任公司进行的增资事项履行了相关手续，不存在违反规定情形。6、财务管理 5公司严格财务管理制度以及相关的操作规程，对采购、生产、销售、项目管理、募集资金的使用、财务管理等各个环节进行有效控制，确保会计凭证、核算与记录及其数据的准确性、可靠性和安全性。在货币资金、存货管理、采购与付款、销售与收款、融资担保、项目工程投入上严格按照公司相关内部控制制度执行。（1）公司对货币资金的收支与保管业务建立了较严格的审批程序，明确了现金的使用范围及办理现金收支业务时应遵守的规定。公司没有影响货币13、资金的重大不适当之处。（2）公司在销售与收款方面做到签订合同时有工程人员参与确认可行性，明确了达成意向、签订合同、下达任务、发货、收款程序，保证了公司财产的安全和货款的及时收回。（3）公司实现了物流与财务一体化的管理，明确了外购物品的询价、请购、审批、采购、来料检验、验收入库程序，既保证了货源的及时供应，也实现了采购成本的有效控制，应付账款和预付账款的支付均在相关手续齐备后办理。报告期内，内审部对公司定期财务报告进行了审计，确保财务相关内部控制的有效性，有力防范了生产经营和财务风险。7、信息披露的内部控制 公司信息披露管理制度明确规定了重大信息的范围和内容，以及重大信息的传递、审核、披露流程；14、制定了未公开重大信息的保密措施，明确内幕信息知情人的范围和保密责任；明确规定公司及其董事、监事、高级管理人员、股东、实际控制人等相关信息披露义务人在信息披露事务中的权利和义务、信息披露义务人的责任、投资者关系活动的行为规范等，并严格按照有关规定履行信息披露义务。2009 年度公司披露定期报告、临时公告共 23 份，信息披露真实、准确、及时、完整，没有出现重大信息的提前泄露，也没有出现信息披露更正和“打补丁”的现象，有效保障了公司的信息披露质量。（二）内控制度监督（二）内控制度监督 公司设立了审计委员会、监事会和内审部三位一体的内控监督检查体系。审计委员会主要负责监督公司的内部审计制度及其实施,15、审查公司内部控制制度等，报告期内，审计委员会共召开 8 次会议，有力执行了监督职能。公司监事会负责监督和检查财务状况，报告期内对定期报告等进行了审议。公司内审部配有专职审计人员,依法独立开展公司内部审计和督查工作,采取定期与不定期检查方式,对公司和子公司财务、重大项目、生产经营活动等进行审计、核查,并 6对公司内部管理体系以及子公司内部控制制度的情况进行监督检查,对其经济效益的真实性、合理性、合法性做出合理评价,向董事会审计委员会负责并报告工作。对在审计过程中发现的重大问题,直接向董事会审计委员会汇报,保证公司各项经营活动的规范化运作,促进内部控制制度得到有效的贯彻。三、内部控制的不断完善 三16、内部控制的不断完善 随着公司的不断发展壮大和新法规、新产品的不断推出，对公司的内部控制提出了更高的要求，这就使得公司的内部控制水平需要不断提高，制度需要不断完善。为此我们建议采取以下措施改进和完善内部控制制度：1、通过对内部控制体系的投入，逐步实现生产、销售、物流、财务、售后管理一体化，在此基础上引入预算管理方法，以提高治理水平，节约管理成本。2、建立切实可行的风险评估体系，形成完善的风险评估和应对机制，将风险时刻控制在可承受范围。3、进一步加强内部控制的执行力度，并按照监管层的要求，不断补充和完善内部控制制度。4、充实专职的内部审计人员，定期和不定期的进行内控检查，加大内部控制的执行力度，17、以有效确保控制各种风险。5、不断加强独立董事和专业委员会在内控方面的监督作用，充分发挥其独立性和专业性。四、2009年公司内部控制情况总体评价 四、2009年公司内部控制情况总体评价 报告期内，公司已根据相关法规法律的规定，建立了健全有效的控制制度，包括规范的法人治理结构和完善的控制架构，现有的内部控制制度涵盖了公司所有营运活动，符合我国有关法规和监管部门的要求，符合公司实际情况，具有合理性、合法性和有效性。公司严格执行了内控制度，在所有重大方面保证了公司合法经营、经营效率、资产安全及财务报告相关信息的真实完整。随着公司业务的进一步发展，外部环境的变化和管理要求的提高，公司内部控制还需不断加强和完善。珠海万力达电气股份有限公司 董事会审计委员会 7 二 0 一 0 年四月二十四日