1、1油茶种植基地可行性研究报告油茶种植基地可行性研究报告编制单位：郑州经略智成企业管理咨询有限公司编制单位：郑州经略智成企业管理咨询有限公司可行性研究报告按用途可行性研究报告按用途(1)用于企业融资用于企业融资、对外招商合作的可行性研究报告对外招商合作的可行性研究报告。这类研究报告通常要求市场分析准确、投资方案合理、并提供竞争分析、营销计划、管理方案、技术研发等实际作方案(2)用于国家发展和改革委（以前的计委）立项的可行性研究报告、项目建议书、项目申请用于国家发展和改革委（以前的计委）立项的可行性研究报告、项目建议书、项目申请报告报告，该文件是根据中华人民共和国行政许可法和国务院对确需保留的行政2、审批项目设定行政许可的决定 而编写，是大型基础设施项目立项的基础文件，发改委根据可研报告进行核准、备案或批复，决定某个项目是否实施。另外医药企业在申请相关证书时也需要编写可行性研究报告。(3)用于银行贷款的可行性研究报告用于银行贷款的可行性研究报告，商业银行在贷款前进行风险评估时，需要项目方出具详细的可行性研究报告,对于国家开发银行等国内银行，若该报告由甲级资格单位出具，通常不需要再组织专家评审,部分银行的贷款可行性研究报告不需要资格，但要求融资方案合理，分析正确，信息全面。另外在申请国家的相关政策支持资金、工商注册时往往也需要编写可研报告，该文件类似用于银行贷款的可研，但工商注册的可行性报告3、不需要编写单位有资格。(4)用于境外投资项目核准的可行性研究报告用于境外投资项目核准的可行性研究报告、项目申请报告，企业在实施走出去战略，对国外矿产资源和其他产业投资时，需要编写可行性研究报告或项目申请报告、报给国家发展和改革委或省发改委，需要申请中国进出口银行境外投资重点项目信贷支持时，也需要可行性研究报告和项目申请报告。(5)用于企业上市的可行性研究报告用于企业上市的可行性研究报告，这类可行性报告通常需要出具国家发改委的甲级工程咨询资格。经略智成为多家创业板和中小板企业提供可行性研究报告编写服务（包括已经上市和正准备上市的），积累的丰富的编写经验。公司拥有行业内最为丰富的数据库、一流的市场4、调查2和行业分析能力、高素质的复合型人才以及丰富的上市公司可行性研究报告编写经验。(6)用于申请政府资金（发改委资金、科技部资金、农业部资金）的可行性研究报告用于申请政府资金（发改委资金、科技部资金、农业部资金）的可行性研究报告，这类可行性报告通常需要出具国家发改委的甲级工程咨询资格.第一章总论1.11.1 项目背景油茶是我国特有的木本食用油料树种，有 2000 多年的栽培和利用历史，与油橄榄、油棕、椰子并称为世界四大木本油料植物，与乌桕、油桐和核桃并称为我国四大木本油料植物。目前，我国油茶面积约有 4500万亩，油茶籽年产量 100 万吨左右，年产茶油约 26 万吨，产值约 110 亿元，主5、要分布在长江流域及其以南的 14 个省（市、区），其中江西、湖南、广西三省（区）占到全国总面积的 76.2%。茶油是绿色无公害产品，其不饱和脂肪酸含量达 90%以上，远远高于菜油（6958，66.00，0.94%）、花生油和豆油（6242，42.00，0.67%），比被誉为“液体黄金”的橄榄油还高出 7 个百分点，有“东方橄榄油”、“软黄金”的美誉。同时，茶油还含有特定的生理活性物质山茶甙，具有降低胆固醇、软化心血管等保健功效。长期食用茶油，对于心脑血管疾病具有很好的医疗保健作用，联合国粮农组织（FAO）已将其作为重点推广的健康型高级食用油。因此，大力发展油茶产业，提供品质优良的茶油供应市场，6、满足国人对高档食用油的需求，有助于改善国民食用油消费结构，提高国民身体素质。我国是世界食用植物油消费第一大国。据全国油茶产业发展规划3（2009-2020）数据，2007 年，我国食用植物油消费总量达到 2250 万吨，人均消费量 17 公斤。与欧美等发达国家人均消费量 45 公斤相比，差距非常大。高品质茶油仅占食用油总消费的 1.17%，与欧洲、日本等发达国家橄榄油消费量占 40%以上相比，差距更大。2007 年，我国食用植物油生产总量仅为 1035 万吨，自给率仅 46。到 2008 年，我国油茶种植面积 4531.2 万亩，年产茶油总量 26.25 万吨，年人均占有量仅 0.2 公斤，远7、低于发达国家年人均占有橄榄油 20 公斤的水平，食用油消费结构极不合理，发达国家橄榄油的消费量一般占其植物油总消费量的 40%以上。预计到 2020 年，中国人口将增加到 14.5 亿，按人均食用油消费 22 公斤计算，食用油的消费总量将达到 3200 万吨。目前，我国各类植物油年生产能力为 1000 多万吨，即便每年增加 100 万吨的食用油供给量，10 年后产量仅能达到 2000 万吨，需增加约 1.8 亿亩的油料播种面积，届时每年仍需进口 1000 余万吨植物油和油料等成品油脂，才能保障市场的正常供给。为缓解我国食用油进口依赖程度，维护国家粮油安全，全国油茶产业发展规划（2009-2028、0）明确提出，到 2020 年，力争使我国油茶种植总规模达到 7000 万亩，产量达到 250 万吨。同时，形成相对完备的油茶产、供、销产业链条，逐步形成资源相对充足、利用水平高、产出效益显著的油茶产业发展格局。随着经济的快速发展，我国居民收入水平不断增长，生活质量逐步提升，对生活品质的要求也随之提高。消费者不再仅仅满足于“有油吃”，而是更加关注食用油的营养与健康。居民对食用油要求的提高，使得茶4油的市场需求量急剧增长，供需矛盾日益突出。为此，中共中央国务院关于 2009 年促进农业稳定发展农民持续增收的若干意见提出：“尽快制定实施全国木本油料产业发展规划，重点支持适宜地区发展油茶等木本油料产9、业，加快培育推广高产优良品种。”全球茶油产量的90%以上来自中国，而我国茶油产量的近50%在湖南。xx 市地处湖南省西北部，位于东经 109 40至 111 20、北纬 28 52至 29 48之间，属武陵山脉腹地，总面积 9516 平方公里，辖永定区、武陵源区、慈利县、xx 县，是油茶适宜栽培区，属全国油茶产业发展规划（2009-2020 年）确定的油茶产业核心发展区范围，有着悠久的油茶种植历史。为了充分利用这一资源优势，促进 xx 市油茶产业的发展，为优化食用油结构，提高人民健康水平，保障国家粮油安全排忧解难，xx 恒泰生物科技开发有限公司决定在 xx 县五道水镇建设油茶种植基地，并在 x10、x 市经济开发区工业园新建精制茶油生产线项目。1.1.11.1.1 项目名称项目名称2.2 万亩油茶种植基地及 2000 吨/年精制茶油生产线项目1.1.21.1.2 承办单位概况承办单位概况单位名称：xx恒泰生物科技开发有限公司法定代表人：xx经营范围：油茶的种植、销售，油茶相关技术推广和咨询，服务1.1.31.1.3 可行性研究报告编制依据可行性研究报告编制依据1、编制依据（1）全国农村经济社会发展“十一五”规划5（2）全国油茶产业发展规划（2009-2020）（3）湖南省油茶产业发展战略（2005-2015）（4）国家发展和改革委员会建设项目经济评价方法与参数（第三版）（5）国家计委计办11、投资200215 号投资项目可行性研究指南（6）湖南省农业统计年鉴（2002-2006）（7）国家和省、市有关部门颁发的政策、法律、规定、标准、规范、规程及定额等（8）项目单位提供的其他基础资料2、编制原则（1）严格遵循现行消防、安全、环保、卫生、劳动保护等有关规定、规范。（2）选用国内外先进技术和设备，提高自动化生产加工水平。（3）保证产品安全生产，保障生产工人身体健康，重视劳动保护。（4）产品符合国家及地方颁布的各项标准，其中主产品精制茶油执行国标 GB11765-2003 一级标准和 GB2716 卫生标准，产品质量达到国际出口要求。（5）尽可能利用现有公用设施，注意节能。（6）尽可能节12、省投资，减少成本，降低投资风险，以获取尽可能高的经济效益。3、研究范围本次可行性研究以项目单位提供的有关资料和国家有关法令、政策、6规程、规范等为基础，对本项目的市场、建设规模与产品方案、建设条件、建设方案、环境保护、组织管理、投资估算与资金来源、经济效益、社会效益、环境效益等方面进行综合分析和研究。1.1.41.1.4 项目提出的理由与过程项目提出的理由与过程油茶有着显著的生态效益、经济效益和社会效益，加快油茶产业发展是改善人民群众食用油结构，维护国家油料安全的战略举措，是调整农村产业结构，增加林农收入的重要途径。以油茶种植业为基础，以茶油精深加工企业为龙头，开发系列产品，延伸油茶产业链，集13、聚相关产业，既能为林农提供最直接、最可靠的就业机会，有效实现林农持续稳定增收，又能优化产业结构，推动新型工业化发展。油茶是常绿阔叶树种，营造油茶林，不仅可以加快造林绿化，提高森林覆盖率，而且具有保持水土、涵养水源、调节气候等功能，能显著改善农村生态面貌和居住环境。发展油茶产业对于促进社会主义新农村建设，构建资源节约型和环境友好型社会，建设生态文明，都具有十分重要的意义。1、发展油茶产业有利于提高人民生活品质。茶油取自纯天然油茶籽，经 2000 多年传统方法精炼而成，不含任何添加剂、不含黄曲霉素等有害物质，天然纯净，芳香四溢，富含维生素 A、D、E 及其它微量营养成分，品质卓越，效用独特，深受市14、场欢迎和群众喜爱。中医认为，茶油具有改善血液循环、促进肠胃消化、提高机体抗氧化和美容、瘦身的保健作用，并能有效预防结石、三高、骨质疏松、心脑血管等疾病。72、发展油茶产业有利于建设社会主义新农村。油茶是多年生木本植物，“寿经三四百年尚如新植”，一次种植，长年受益，是名副其实的“铁杆庄稼”。据测算，每亩油茶的产油量大约相当于 1.15 亩油菜或 2.3亩大豆，产值大约相当于 4.2 亩油菜或 1.34 亩花生。新造高产油茶林第三年可投产，第八年进入盛产期，每亩产值 1000 元以上（盛产期最高可达 2500 元以上），是活跃农村经济、提高农民收入的有效途径。油茶是林业建设的一大优势资源，结合退耕15、还林、防护林等重点工程实施，可以拓展林业生产的多种效益，不仅能够有效搞好生态建设，发展生态经济，而且能够满足人民生活质量的改善对优质食用油的需求，提高国民健康水平。所以，发展油茶产业既可以促进林农增收，又能够实现林业增效，是社会主义新农村建设的重要抓手。3、发展油茶产业有利于维护国家油料安全。近年来，由于全国油料种植面积持续下滑，产量徘徊不前，国内食用植物油产需缺口不断扩大。为解除油料市场供给的紧张局面，2007 年 9 月，国务院办公厅出台了 关于促进油料生产发展的意见。粮油安全是关系到我国社会稳定和经济发展的大问题。如何破解我国食用油供应紧张、保障国家油料安全，一个重要的途径就是充分利用丰16、富的山地资源，挖掘木本油料植物的生产潜力，大力发展油茶产业。湖南油茶面积分布广、增产提质潜力大、在全国地位突出。发展好油茶产业，可以逐步提高油茶等木本油料的比重，改善我国食用植物油的生产和消费结构，对维护国家油料安全具有举足轻重的作用。84、发展油茶产业有利于构建现代生态文明。油茶是常绿阔叶树，适应性强，对土壤的要求不高，能抵御冰雪等恶劣自然灾害的侵袭，不宜种其它树木的地方基本上都可以种油茶以提高森林覆盖率。油茶不与粮棉争地，且具有数倍于粮食作物的经济效益，因此因地制宜发展油茶产业，不但可以保护耕地“红线”不受侵占，而且对于发挥土地的边际效应具有重要意义。油茶不仅能绿化荒山、美化环境、保持水土17、涵养水源、改善生态环境，还有较强的抗二氧化碳、氟和氯等有害气体的能力，是很好的防火树种；油茶花深秋季节盛开于南方的低丘原野，或洁白灿烂，或火红艳丽，既是观赏树，又是蜜源林，能显著改善农村生态面貌和人居环境，实现人与自然的和谐。1.21.2 项目概况1.2.11.2.1 拟建地点拟建地点1、原料基地：xx 市 xx 县五道水镇2、加工基地：xx 市经济开发区工业园 C 区1.2.21.2.2 建设规模与目标建设规模与目标1、项目投资：本项目预计投资 6000 万元。其中原料基地建设 2287万元，加工基地建设 2678 万元，流动资金 1035 万元。2、原料基地：（1）建设油茶育苗基地 5018、 亩，年出优质油茶种苗 300 万株；（2）建设高产油茶林种植基地 2.2 万亩，计划 58 年建成油茶林种植基地 15 万亩。2、加工基地：9（1）租用生产加工厂房 3502m2；（2）5 年内建成年产 2000 吨精制茶油、8000 吨茶籽粕生产线；计划 1013 年内建成年处理 80000 吨油茶籽冷榨生产线和 330 吨/日茶饼浸出加工生产线，年产精制茶油 20000 吨。1.2.31.2.3 主要建设条件主要建设条件1、原料基地项目原料基地拟建地点为 xx 市 xx 县五道水镇。xx县座落在澧水之源，森林覆盖率达 64.5%，境内有溪水、河流 410条，是得天独厚的天然氧吧、绿色生态19、家园。xx 山多人稀，土地辽阔，属华中亚热带山地季风湿润型气候，年平均气温为 16.7，年平均降雨量 1500mm 左右，温暖湿润，有利于各种动、植物生长，是理想的油茶宜生地，有着悠久的油茶种植历史。五道水镇是澧水河的发源地，是一个有着数千年历史的土家古镇，是 xx 县的西北大门，距 xx 县城 75 公里，与湖北鹤峰、宣恩县毗邻。该镇地处八大公山自然保护区的缓冲地带，属中山和丘陵岗地，全镇现有荒山 40 万亩，其中油茶宜生地 15 万亩。2、加工基地项目加工基地拟建地点为 xx 市经济开发区工业园 C 区。湖南 xx 经济开发区始建于 1992 年 6 月，是 xx 市唯一一家省级经济开发区20、，管理范围 14.7 平方公里，实行“xx 经济开发区”和“xx 科技工业园”两位一体，行政统一管理模式。属市和永定区合办物流广场，位于 xx 市城区东南部，由 ABC 三区组成。现有 34 家科技含量较高的绿色环保企业入园，奥威科技（原贸源化工）生物医药、佳鑫机械、永兴10玻璃、宝湘生物、恒兴生物、万农生物、佳乐机械、湘军鸭业、科艺公司等企业已投产，奥威科技生物医药、宝湘生物正在扩建，力元新材料、鑫彤飞矿业等企业正在筹建。立足 xx 丰富的天然植物资源和良好的生态环境，依托 xx 旅游市场和国际知名度，开发区将紧紧围绕“绿色环保”和“高新技术”两个主题，立足本地资源优势，以旅游商品、生物医药21、矿产品深度开发为主导产业，完善功能，优化环境，加大招商，提高开发区企业的运行质量，实现开发区内产业聚集，使开发区逐步形成湘、鄂、黔、渝边区具有较强带动和辐射作用的新型工业基地。1.2.41.2.4 项目投入总资金效益情况项目投入总资金效益情况本次项目可行性研究报告是建设油茶育苗基地 50 亩、种植基地 2.2万亩以及年产精制茶油 2000 吨、茶籽粕 8000 吨生产线。预计项目总投资 6000 万元，建设期 5 年。净利润投资建成第二年为 3358.2 万元，第三年为 4966.2 万元，第四年为 6485 万元，第五年为 6485 万元，第七年起以后估算为 6574.1 万元。项目 2022、 年内累计实现现金净流量 416312.06万元。项目总投资利润率 46.6%，总投资利税率 10.1%，静态投资回收期6.67 年，财务内部收益率 34.34%。1.2.51.2.5 主要技术经济指标主要技术经济指标本项目主要技术经济指标详见下表 1-1。表表 1-11-1主要技术经济指标表主要技术经济指标表序号项目单位数量备注1原料基地规模1.1育苗基地亩50111.2种植基地亩220002加工基地规模2.1精制茶油吨/年20002.2茶籽粕吨/年80002.3加工基地厂房面积m235023劳动定员人460其中基地农户 400 人/户4建设期年55总投资万元60005.1原料基地建设万元223、2875.2加工基地建设万元26785.3铺底流动资金万元10356资金筹措6.1企业及农户自筹万元30006.2申请国家扶持资金万元10006.3申请林业项目贴息贷款万元5006.4申请银行贷款万元15007经济效益指标7.1年销售收入万元14054.47.2年销售税金及附加万元579.71237.3总成本费用万元/年5620.267.4利润总额万元/年3275.877.5投资利润率%41.18%7.6投资利税率%10.1%7.7全部投资财务内部收益率%34.34%7.8全部投资回收期年6.677.9借款偿还期年5不含建设期7.10盈亏平衡点%68.61.31.3 问题与建议本项目的建设有利24、于提高人民生活品质，建设社会主义新农村，维护国家油料安全，构建现代生态文明，符合国家产业政策和发展规划，项目采用“公司+基地+农户”的经营模式，建成后将成为 xx 县乃至 xx市农民增收、工业增效、财政增长的新典范。1.3.11.3.1 建议建议1、选育、选种适宜当地的高产油茶品种。2、积极引进并努力学习先进的生产、管理技术，提高产品科技含量；加强员工培训，提高员工素质。133、进行全面综合的市场分析和调研，明确项目产品定位和市场定位。4、加大对项目的宣传力度，提高当地消费者对项目主产品（精制茶油）的认知度，建立良好的品牌形象，增强市场竞争力，降低市场风险。5、选用先进的生产工艺和生产设备，建25、设标准、规范的生产厂区。6、项目厂房的设计、施工、监理及设备材料通过招标投标方式进行，合理使用并严格管理项目资金。1.3.21.3.2 结论结论在全面分析市场、准确经营定位、提高项目管理水平和科技含量的前提下，项目建成后，有可观的社会效益。项目的社会效益主要表现为：首先，开创农村经济结构调整局面，形成新的农村经济增长点。其次，农民增收，从该项目投产的 20 年内可增收 12 亿元。第三，扩大就业，为农村劳动力转移新增就业岗位 460 个，不离乡离土可就业获得收益。第四，国家增收，预测经营周期贡献税收 21298.9 元。第五，有利于退耕还林，开发荒山，是实实在在的绿色产业，符合环境保护的产业。26、第六，弥补和增加市场中、高档食用油品种和供应量，改善城乡人民生活。项目经济、社会与环境效益俱佳，项目可行。14第二章市场预测2.12.1 产品市场供应预测2.1.12.1.1 国内外市场供应现状国内外市场供应现状1、全国油茶产业概况中国是世界上茶油产量最大的国家，占全球总产量 90%以上。据全国油茶产业发展规划（2009-2020）数据，2008 年，我国食用植物油年产总量 1035 万吨，其中油茶种植面积 4531.2 万亩，油茶籽年产量约 100万吨，茶油总产量 26.25 万吨，年产值约 110 亿元。目前我国茶油生产主要集中在淮河、长江以南的 14 个省区，以湖南、江西、广西三个省区种27、植面积最大，占全国油茶种植面积的 76.2%。目前，全国 14 个油茶主产省（区、市）有油茶加工企业 659 家，油茶籽设计加工能力可达到 424.83 万吨，年可加工茶油 110.79 万吨，加工能力在 500 吨以上的企业有 178 家，具有精炼能力的企业达到 200多家，油茶加工业已形成一定规模，具备一定基础。油茶副产品综合开发利用技术进一步成熟，目前可年产茶粕 68.39 万吨，茶皂素 1.86 万吨，油茶籽利用程度接近 100%，资源利用水平较高。2008 年我国食用植物油市场上茶油突然走俏，目前整个行业属于急于扩张阶段，以湖南系、江西系、浙江系、安徽系、广西系为主要龙头的各大茶油开28、发企业均在积极备战。2、湖南油茶产业概况湖南是我国的油茶大省，茶油产量占全国的近 50%，除安乡、南县两个纯湖区县外，县县有油茶。在全国 13 个“中国油茶之乡”的行政县中，15湖南独占 6 个，位列第一位。湖南现有油茶林面积 1778 万亩，年产茶油 10 万吨，均居全国第一位。其中，面积在 10 万亩以上的油茶县有 49 个，30 万亩以上的县有 21个。油茶的加工利用也大部分从作坊式土榨炼油向机榨和浸炼提油方式转变，全省茶油加工企业达到 2000 多家，涌现出了“金浩”、“金健”、“福临门”等精制茶油品牌。此外，湖南进行的茶皂素、脱脂粕、茶油高级化妆品、茶素生物农药等产品的深加工，为油茶29、的综合利用开辟了广阔的前景。2.1.22.1.2 国内外市场供应预测国内外市场供应预测2007年9月，国务院出台的关于促进油料生产发展的意见，着眼国家食用油安全战略，提出要大力发展油茶等特色油料生产。2008年底，国家发改委、财政部、林业局编制的全国油茶产业发展规划（2009-2020）明确提出，到2020年，力争我国油茶种植规模由现在4531.2万亩扩大到7000万亩，稳产后，通过抚育改造的油茶林年亩产茶油可达25 公斤，更新、嫁接和新造油茶林年亩产茶油达到40 公斤以上，全国茶油产量达到250 万吨。同时，形成相对完备的油茶产、供、销产业链条，逐步形成资源相对充足、利用水平高、产出效益显著30、的油茶产业发展格局。2008 年 9 月，湖南省人民政府出台 关于加快油茶产业发展的意见，提出到 2015 年，全省油茶林总面积达到 2000 万亩，其中建设亩产 50 公斤以上油茶丰产林基地 1000 万亩（“十一五”期间完成 150 万亩、“十二五”完成 850 万亩）；茶油年产量达到 50 万吨，产品精加工率达到 8016左右；油茶产业年产值达到 300 亿元；建设一批能满足油茶产业发展需要的油茶采穗圃和良种苗木生产基地；扶持一批油茶精深加工企业，建设一批油茶产业发展要素市场。初步实现资源培育基地化、经营管理集约化、林油发展一体化。2.2 产品市场需求预测2.2.12.2.1 国内外市场31、需求现状国内外市场需求现状我国人口众多，是世界食用油消费大国，也是人均食用油消费小国。据全国油茶产业发展规划（2009-2020）数据，2007 年，我国食用植物油消费总量达到 2250 万吨，人均消费量 17 公斤。与欧美等发达国家人均消费量 45 公斤相比，差距非常大。高品质茶油仅占食用油总消费的1.17%，与欧洲、日本等发达国家橄榄油消费量占 40%以上相比，差距更大。2007 年，我国食用植物油生产总量仅为 1035 万吨，自给率仅 46。到 2008 年，我国油茶种植面积 4531.2 万亩，年产茶油总量 26.25 万吨，年人均占有量仅 0.2 公斤，远低于发达国家年人均占有橄榄油32、 20 公斤的水平，食用油消费结构极不合理，发达国家橄榄油的消费量一般占其植物油总消费量的 40%以上。一般来说，食用植物油自给率超过 60%被认为是安全的，而目前我国食用植物油的自给率仅 46%。这说明，我国食用植物油供应严重不足。2.2.22.2.2 国内外市场需求预测国内外市场需求预测目前，油茶在国内外都有着广阔的市场，发展潜力很大。随着人口增加，耕地减少，大力开发木本油料已成为当今世界解决人类食用油严重不足的主要渠道。全世界有40 多个国家以橄榄油作为主17要食用油，特别是地中海沿岸国家已经实现食用油料木本化。西班牙和希腊等国木本食用油料也占到本国食用油的80%90%。油茶是我国得天独33、厚的植物资源，也是目前唯一可以与橄榄油媲美的木本食用油料。1、精制茶油市场需求预测随着我国经济的快速发展和人口的增长，我国食用油消费量还将逐年上升。预计到 2020 年，中国人口将增加到 14.5 亿，按人均食用油消费 22 公斤计算，食用油的消费总量将达到 3200 万吨。目前，我国各类植物油年生产能力为 1000 多万吨，即便每年增加 100 万吨的食用油供给量，10 年后产量仅能达到 2000 万吨，需增加约 1.8 亿亩的油料播种面积，届时每年仍需进口 1000 余万吨植物油和油料等成品油脂，才能保障市场的正常供给。在当前粮食供求偏紧的全球背景下，我国不可能再用耕地大规模发展油料生产，34、解决食用油问题必须另辟他径，从耕地转向山地、林地。茶油作为木本食用油主要品种，又是联合国粮农组织重点推广的健康型高级食用植物油，深受消费者亲睐，市场需求量非常大。可以预见，随着人们生活水平的整体提高，人们对健康、优质植物食用油的需求将与日俱增，未来的茶油市场将非常旺盛。另外，随着贸易全球化以及国际市场对我国特有茶油优质特性的认识，国外企业从中国进口油茶生产加工茶油产品，以及国内企业将开发出来的茶油产品销售海外，必将成为一种趋势。2、油茶副产品市场需求预测油茶还具有很高的综合利用价值，茶枯饼、茶皂素、茶籽壳等剩余18物，可广泛用在日用化工、制染、造纸、化学纤维、纺织、农药等领域。茶枯饼中仍存在 35、5%6%的茶油，经浸提后的余饼可继续提取 4%的高品质茶皂素，其皂素含量在 80%以上，是市场所需及出口创汇的好产品。随着油茶加工企业对茶枯饼进行精深加工，原来被农民丢弃的茶枯饼价格一路攀升，从每吨 300 元猛增到每吨 1800 元。茶皂素是一种非离子型表面活性剂，使用安全，易被微生物分解，有利于环境保护。经实验证明，它可配制无公害洗涤剂、各类工业乳化剂、无公害杀虫剂、啤酒发泡剂和食品工业乳化剂等。提取完茶皂素的余粕中，还含有 12%16%粗蛋白、30%50%淀粉和较丰富的木质素，饲用价值很高，稍作加工即可作为禽、畜、鱼的优质饲料。另外，茶籽壳中含有丹宁、糠醛等，可以用来制造栲胶、糠醛、优质36、活性炭等化工原料。目前，茶壳的售价也达到每吨 249元。高品质的油茶副产品，已广泛应用于多个行业。近几年，茶枯、茶壳市场需求急剧上升，泰国、马来西亚等东南亚国家，每年从中国直接进口大量的茶籽和茶枯来进行加工、提取皂素、作生物农药和机床的抛光粉等，这些都促使了茶枯、茶壳需求的上升。可见，今后油茶副产品与油茶产品一样具有更加广阔的前景。2.32.3 产品目标市场分析2.3.12.3.1 目标市场确定目标市场确定本项目年产精制茶油 2000 吨，产品目标市场为：湖南省内的大中城市，北京、上海、武汉、广州等区域性中心城市；年产副产品茶籽粕 55174吨，目标市场为广东、江浙沿海的虾类养殖场。2.3.237、2.3.2 市场占有份额分析市场占有份额分析19据长沙市 2008 年国民经济和社会发展统计公报，2008 年末，长沙市有常住人口 658.56 万人，已超过长沙市国民经济和社会发展第十一个五年规划纲要提出的，到“2010 年，长沙市总人口达到 650 万人”的目标。目前，长沙市年食用油消费量已超过 58000 吨，实施长沙、株洲、湘潭三市融城后，长沙市的规模进一步扩大，食用油的消费量也必然进一步增加。本项目投产后，年产精制茶油 2000 吨，仅占湖南省食用油消费量的万分之 1.12，占 2007 粮食年度全国食用植物油消费量的万分之 0.89。2.42.4 价格现状与预测2.4.12.4.138、 产品国内市场销售价格产品国内市场销售价格本世纪以来，茶油成为市场上很抢手的食用油，售价连续几年以20%-30%的幅度上涨，但还是供不应求，市场前景非常好。2007 年，我国油茶产品的价格创下历史高位，其价格情况详见下表 2-1。表表 2-12-120072007 年我国油茶主要产品价格表年我国油茶主要产品价格表产品单位价位备注油茶籽吨7000 元毛油吨40000 元精制油吨66000 元茶枯吨1800 元茶壳吨249 元2008 年，我国食用油价格呈高位运转态势，产品供应量紧张。茶油的售价继续攀升，达到普通食用油的 35 倍，甚至更多，基本上在 6520100 元/升。国内茶油部分品牌产品价39、格详见下表 2-2。表表 2-22-220082008 年我国部分品牌茶油价格表年我国部分品牌茶油价格表品牌产地组合形式价位（元）渠道金浩湖南500ml2，5L248，200商超、网络团购、批发苏仙湖南0.55L186228网络、团购润心江西0.55L29.8218商超、网络团购金世本香江西0.55L29.8198部分商超绿海江西1.8L、3L125部分商超得尔乐江西500ml40网络、部分商超金海狮福建500ml，500ml235，90商超、网络团购、批发黄山安徽礼品装238网络香韵上海2L89商超金龙鱼广西750ml，1600ml48，86商超、团购万力山广西0.55L35288网络、团购40、佳节北京7502，2.4L90，165网络、团购2.4.22.4.2 产品国际市场销售价格产品国际市场销售价格作为我国特有的资源性产品，在国际市场上，茶油十分热销，国产茶油在日本等地的价格达每吨 3 万元以上，国内顶级茶油的售价达到每吨 10 万多元。据专家预测，如果茶油以精品形式打入国际市场，每吨售21价可超过 25 万元。2008 年我国茶油产量仅为 26.25 万吨，难以满足国内市场的需求，如果加工成精制油进入国际市场，缺口会更大。2.52.5 市场竞争力分析2.5.12.5.1 主要竞争对手情况主要竞争对手情况食用植物油的市场缺口已经很大，茶油更是供不应求的紧俏产品，面对庞大的需求市场41、，本项目 2000 吨的精制茶油年产量只不过是九牛一毛。从这个意义上说，本项目产品不存在竞争威胁。然而，本项目仍需考虑两个方面的竞争因素：1、短期竞争本项目建设初期面临的短期竞争来源于两个方面，一是市场对产品质量的信任度，二是市场消费者对产品的认知度。2、长期竞争本项目经营过程中面临的长期竞争也来源于两个方面，一是产品质量的竞争，二是资源的竞争。2.5.22.5.2 产品市场竞争力优势、劣势产品市场竞争力优势、劣势1、优势作为我国特有的木本油料树种，油茶具有很高的综合利用价值，茶油更是深受人们亲睐的绿色健康食用油。（1）生态优势油茶主要分布在北纬 1821-3434、东经 9840-1220的42、广阔范围内，适应性强，耐干旱瘠薄，是我国南方低山丘岗红壤的先锋造林绿化树种，具有显著的生态效益。本项目油茶种植基地选址在22远离污染的澧水源头 xx 县乡五道水镇，这种优良的生态环境无疑是生产茶油绿色食品的理想场所。（2）资源优势本项目拥有原料基地 15 万亩，盛果期可年产茶籽 6-8 万吨，加上xx 市境内油茶宜生地广有分布，油茶种植历史悠久，且没有一家成规模的茶油加工企业。（3）市场优势由于茶油的优质、生态、保健性和产品的多用途性，近年来，茶油和茶油副产品的价格在国际和国内市场上十分看好，茶花蜜、茶枯饼和枯饼加工产品也已成为市场抢手货。（4）政策优势国家一直都很重视油茶的发展，先后下达专项43、项目（1976-1984 年）、联合国粮农组织援助项目（1984-1989 年）、国家农业综合开发项目（1990年以来）、退耕还林等林业重点工程（近年来）等扶持发展油茶产业。2、劣势国外甚至包括我国北方部分地区的人们，以及本省部分市民对油茶和茶油及产品的认知和认识尚不充分。2.62.6 市场风险项目的市场风险包括：因宏观经济波动、产业周期等因素引起的经济不景气或产业不景气，导致产品价格下降；或因资源争夺，导致原材料价格上涨，利润降低，致使建设贷款难以偿还，投资难以收回。然而，以下三方面因素可确保本项目市场风险很低。231、经济增长，人们物质生活水平提高，是社会发展的必然趋势。2、大力发展油茶产44、业，既能改善人们食油结构，促进人们身心健康，又能节约耕地，保障国家粮油安全。3、我国食用植物油自给严重不足，供需缺口很大，市场需求旺盛。24第三章建设规模与产品方案3.13.1 建设规模3.1.13.1.1 种植规模种植规模在 xx 县五道水镇建设优质油茶种苗基地 50 亩，优质高产油茶种植基地 2.2 万亩。其中连家湾村 1.2 万亩，茶园村 0.8 万亩，苦竹坝村 0.2万亩。计划 58 年在全镇发展到 15 万亩。3.1.23.1.2 产品加工规模产品加工规模根据产品市场需求、项目单位资金筹措能力、原辅材料供应及外部协作条件，以及国内同类企业规模现状及经济效益，确定 5 年内建成年产 245、000 吨精制茶油、8000 吨茶籽粕生产线。计划 1013 年内建成年处理油茶籽 80000 吨、年加工茶饼 66000 吨、年产精制茶油 20000 吨生产线。3.23.2 产品方案3.2.13.2.1 种植方案种植方案本项目拟选育种植果实硕大，出油产量高，适宜在海拔 800 米以下山丘或半山丘生长的大果红花油茶。品种情况详见附件 4大果红花油茶简介。3.2.23.2.2 产品加工方案产品加工方案油茶全身都是宝。茶油是深受群众喜爱的优质食用油，长期食用可降低血清胆固醇，有预防和治疗常见心血管疾病的作用。因此，茶油被美国国家卫生研究院营养合作委员会主席西莫普勒斯博士誉为“世界上最好的食用油”46、。油茶还能通过油脂的深加工生产高级保健食用油和高级天然护肤化妆品等，茶油的副产品茶枯饼可提取茶皂素、制刨光粉和复25合饲料，茶壳可提糠醛、鞣料和制活性炭等，通过综合利用还可以大大提高油茶经济效益。1、主、副产品主产品为精制茶油，副产品为茶籽粕等。2、产品标准（1）精制茶油质量标准：执行国标GB11765-2003一级标准和GB2716卫生标准，产品质量达到国际出口要求。其质量指标详见下表3-1。表表3-13-1一级成品油茶籽油质量指标一级成品油茶籽油质量指标项目质量指标压榨成品油浸出成品油色泽（罗维朋比色槽25.4mm）黄35红2.0（罗维朋比色槽133.4mm）黄30红3.0气味、滋味具有油47、茶籽原油固有的气味和滋味，无异味无气味，口感好透明度澄清、透明澄清、透明水分及挥发物（%）0.100.05不溶性杂质（%）0.050.05酸值（mgKOH/g）1.00.20过氧化值（mmol/kg）6.05.026溶剂残留量（mg/kg）不得检出不得检出加热试验（280）无析出物，罗维朋比色：黄色值不变，红色值增加小于0.4含皂量烟点（）215冷冻试验（0储藏5.5小时）澄清、透明注1：划有“”者不做检测。压榨油和一、二级浸出油的溶剂残留量检出值小于10 mg/kg时，视为未检出。注2：黑体部分指标强制。注3：资料来源于中华人民共和国国家标准批准发布公告（2003年第6号）。（2）茶籽粕质量48、标准：含茶皂素12-18%、残油2%、蛋白质12-16%、淀粉和糖类30-50%、纤维10-12%、水份12%、杂质2%，细度20-50目。3、精制茶油质量特征折光指数（n40）1.4601.464，相对密度（2020d）0.9120.922，碘值（I）（g/100g）8389，皂化值（KOH）（mg/g）193196，不皂化物（g/kg）15，主要脂肪酸组成：饱和酸 711、油酸（C18:1）7487、亚油酸（C18:2）714。4、包装要求执行 GB/T17374 及国家的有关规定和要求，对主产品包装采用中小27规格并举办法，使用专用食用油包装塑料桶，按半斤、1 斤、2 斤、5 斤、10 49、斤等规模进行包装，要求最终达到“一等质量、一等包装、一等价格”，具竞争能力的要求。产品围绕人们消费观念转变，跟踪国际市场趋势，达到绿色、保健、时尚要求。28第四章场址选择4.14.1 场址所在地位置现状4.1.14.1.1 地点与地理位置地点与地理位置1、原料基地本项目原料基地拟建地点为 xx 县五道水镇。xx 县地处湖南省西北部，位于东径 109 度 41 分至 110 度 46 分、北纬 29 度 17 分至 38 度 84 分之间，属武陵山脉北麓，鄂西山地南端，东界慈利县、石门县和武陵源区，南毗永定区、永顺县，西接龙山县，北邻湖北宣恩县、鹤峰县，距湖南省会长沙 439 公里，离 xx 市50、中心 54 公里，被誉为“xx 后花园”。五道水镇是湖南 xx 的西北大门，距县城 75 公里，与湖北鹤峰、宣恩县毗邻。五道水镇是一个有着数千年历史的土家古镇，是澧水河的发源地，八大公山自然保护区的缓冲区，以歌多、水多、山多、茶多、粽叶多、树多而闻名，生态环境非常理想。2、加工基地项目加工基地拟建地点为 xx 市经济开发区工业园 C 区。湖南 xx 经济开发区始建于 1992 年 6 月，是 xx 市唯一一家省级经济开发区，管理范围 14.7 平方公里，实行“xx 经济开发区”和“xx 科技工业园”两位一体，行政统一管理模式。属市和永定区合办物流广场，位于 xx 市城区东南部，由 ABC 三区51、组成。现有 34 家科技含量较高的绿色环保企业入园，奥威科技（原贸源化工）生物医药、佳鑫机械、永兴玻璃、宝湘生物、恒兴生物、万农生物、佳乐机械、湘军鸭业、科艺公29司等企业已投产，奥威科技生物医药、宝湘生物正在扩建，力元新材料、鑫彤飞矿业等企业正在筹建。立足 xx 丰富的天然植物资源和良好的生态环境，依托 xx 旅游市场和国际知名度，开发区将紧紧围绕“绿色环保”和“高新技术”两个主题，立足本地资源优势，以旅游商品、生物医药、矿产品深度开发为主导产业，完善功能，优化环境，加大招商，提高开发区企业的运行质量，实现开发区内产业聚集，使开发区逐步形成湘、鄂、黔、渝边区具有较强带动和辐射作用的新型工业基52、地。4.1.24.1.2 场址土地权属类别及占地面积场址土地权属类别及占地面积1、原料基地（1）育苗基地 50 亩通过向村民承包获得使用权。（2）种植基地 2.2 万亩为村民以山地加入基地。2、加工基地项目加工基地租用 xx 市经济开发区工业园 C 区生产加工厂房3502m2。4.1.34.1.3 土地利用现状土地利用现状项目原料基地为荒弃已久的坡度 25 度以下的山丘或半山丘。4.24.2 场址建设条件4.2.14.2.1 社会经济条件社会经济条件xx 县地处湖南省西北部，面积 3474 平方公里，辖 39 个乡镇（场），17 个民族，总人口 45.69 万人，其中少数民族占总人口的 92.53、5%，农业人口占 86.96%。30近年来，xx 县按照“立足产业、突出项目、强固基础、和谐发展”的工作思路，实现了县域经济提质增速。2007 年完成生产总值 24.79 亿元，增长 14.1%，是近十年来增速最快的年份；实现本级财政收入 7832万元，增长 14.7%，农民人均纯收入达 1890 元，增长 9.1%。工业已形成能源、矿产开发、农产品精深加工等优势产业。农业经济初步形成了烟叶、畜牧、干水果、蔬菜、葛根、魔芋六大产业。社会各项事业也得到长足发展。xx 县委、县政府将招商引资工作做为县域经济发展的一项重要的战略措施很抓落实，致力打造良好的投资环境。2008 年出台了鼓励招商引资的若54、干规定，从土地、税收财政奖励政策和收费政策上更多的让利于客商，进一步完善了服务、配套及中介奖励等方面的政策。出台了 xx 县经济发展环境治理的相关规定，建立完善了招商引资绿色通道，对招商项目一律进入县政务大厅实行“联审联办”、“全程代理制”，对收费项目实行“多家费、一家收”制度，对重点项目实行县领导和责任单位联系人制度。同时加大了对外商担忧的施工环境和治安环境的治理力度，投资环境大为改善。4.2.24.2.2 自然地理条件自然地理条件1、地形、地貌条件xx 县大地构造单位属新华夏结构体系，杨予准地合的一部分。由于受八面山褶制约，地势由西北向东南倾斜，广泛分布为中山、低山地貌。全县地层主要属三迭55、中统，寒代下统，震旦系下统等，以三迭系和志留系为主。武陵山脉从贵州云雾山分成三支，其北支和中支延伸到 xx 全境，31形成 40 条主要山脉，多呈东北西南走向有 10426 个大小山头，最高点八大公山主峰斗篷山每拨1890.4米，最低点竹叶坪乡柳杨溪河谷海拨154米，xx 县是一个自然风景奇特秀丽的大山区县。2、土壤条件xx 县土层主要属三迭纪中统、寒武系下统、震旦系下统等，以三迭纪、志留纪为主。岩石主要有石灰岩、板页岩、紫色砂页岩和紫色页岩等，以石灰岩分布最广，占 xx 县总面积的 65左右，且岩石裸露面较大，土层脊薄。在这些母质母岩上发育的土壤主要有 3 个土类，19 个亚类，70 个土属56、，166 个土种，主要土壤类型有红壤、山地黄壤、山地黄棕壤、石灰土、黑色石灰土、紫色土等。3、地质、地震条件地震方面，根据国家地震局、建设部 2001 年版中国地震动参数区划图（GB18306-2001）和中国地震动峰值加速度区划图，xx 县地震动反应谱特征周期为 0.35s，地震动峰值加速度值小于 0.5g，不予考虑抗震设防。4、水文、气候条件xx 县座落在澧水之源，森林覆盖率达 64.5%，境内溪河密布、水流湍急，常年不冻，有大小溪河 410 多条，占地面积 5140 公顷，每平方公里有河流 0.12 条，主要河流是澧水源流和澧水河一大支流娄水。xx 县是得天独厚的天然氧吧、绿色生态家园。57、境内山多人稀，土地辽阔，属华中亚热带山地季风湿润型气候，温暖湿润。据 xx 县气象资料统计，本地区多年平均气温为 16.7，年活动积温 5625，最冷月平32均 4.7，极端最低气温零下 10，无霜期在 260 天左右，年平均日照 1297 小时，太阳辐射低，气候类型多样，年平均降雨量 1500mm 左右，一般集中在春夏气候类型多样，集水面积不大，是一个以山地为主的地段，有利于动、植物生长。4.2.34.2.3 加工条件加工条件项目加工基地水、电、路、通信等公用设施十分齐全，能够满足项目生产加工的需要，基地自然环境无污染，水质良好，电力充足，并有高效率、低成本的现代专业货运服务物流支撑。4.358、4.3 推荐场址方案1、原料基地项目原料基地推荐场址为xx县五道水镇，基地山坡坡度在5度至25之间，温暖湿润，有利于各种动、植物生长，适用于林业、绿化栽植，是理想的油茶宜生地，有着悠久的油茶种植历史。2、加工基地项目加工基地推荐场址为xx市经济开发区工业园C区，厂房建设规范，水、电、路、通信等公用设施十分齐全，能够满足项目生产加工的需要，基地自然环境无污染，水质良好，电力充足，并有高效率、低成本的现代专业货运服务物流支撑，是理想的茶油产品加工场址。33第五章技术方案、设备方案和工程方案5.15.1 技术方案5.1.15.1.1 种植生产技术与流程种植生产技术与流程1、技术要求（1）立地条件选择59、海拔 800 米以下，坡度 25 度以下，坡乡宜阳坡和半阳坡，坡位宜下坡和中坡。酸性土壤，pH 值 5-6.5。土层厚度应在 50 至 80 厘米以上，不适宜石块多和土质坚硬的地方。（2）栽培管理1）垦复油茶进入盛果期后，每年至少浅锄一次，3 年深挖一次除草松土。2）高接换种对于成林后部分劣株，经 2 年观察标定，用优树穗条，采用皮下枝接、嵌合枝接等方法加以改造。3）采收红皮类型的果实成熟时果皮红中带黄，青皮类型青中带白。种壳呈现深黑色或黄褐色，有光泽，种仁白中带黄，呈现油亮。适宜的采收期是在果实成熟期前 3 天开始到后 7 天完成。严禁提早采摘。严禁折枝取果。4）果实处理果实采回后，堆放时间60、不得超过 5 至 6 天，要及时日晒脱粒，除净杂物，进仓待榨。342、生产流程（1）育苗基地种子处理苗圃地准备催芽播种抚育管理（2）种植基地1）规划造林林地选择整地和密度设计挖穴、撩壕施基肥选择良种壮苗定植2）油茶幼林管理施肥抚育管理树型培育3）油茶成林管理土壤改良施肥灌溉修剪油茶放蜂5.1.25.1.2 产品加工生产技术与流程产品加工生产技术与流程1、技术原理茶树种子榨出的茶籽油具有极高的营养价值，其所含的不饱和脂肪酸超过 85%，富含茶多酚、维生素 E 和类胡萝卜素等。茶油中所含的不饱和脂肪酸，其性质稳定，密封储藏一年后理性性质变化很小。茶籽油具有抗氧化能力，能降低血脂和抑制动脉硬化的功效61、，其营养价值能和橄榄油相媲美，是高级食用油，被誉为“东方橄榄油”。我国的油脂工业经过多年的艰苦努力，在植物油的制取、油脂精炼、植物蛋白的制取、植物油厂副产品的综合利用等方面取得了长足的进步。特别是经过油脂设备的选定型和标准化以及国外先进成套设备和技术的引进和消化吸收，使生产装备、工艺技术水准、产品质量以及综合经济35指标等都达到了相当高的水平。各种植物油脂的加工工艺大同小异，其基本工艺流程如下：茶籽原材料油脂的预榨及浸出预榨毛茶油的精炼成品油的灌装与包装产品。（1）冷榨生产技术方案本项目是将脱皮后油茶籽仁不经蒸炒等工序，在较低的入榨料温下（室温 65），直接喂入螺旋榨油机进行温榨油。油茶籽在脱62、皮中呈被破碎，但其细胞壁几未被破坏，细胞中脂类体与蛋白质的亲和力仍然很强，这样的的榨料用普通的螺旋榨油机或预榨机很难将油脂压榨出来。为了使脱皮茶籽仁的低温压榨能取得较好的出油效果，本项目从两个方面来解决低温压榨难题：一是改进榨油机设计，使之具有更大的压缩比和更长的压榨时间；二是改善入榨料的物理性质，使之具有适宜的水分、温度及含油率搭配。冷榨生产线项目，主要包括茶籽烘干处理、茶籽仁二次冷榨和茶饼浸出等茶籽预处理车间组成。其主要工艺流程如下：1）茶籽烘干处理工艺流程原料下料井1#提升机振动清理筛2#提升机1#刮板输送机烘房2#刮板输送机3#提升机人工送去储藏仓库风运去壳送榨油车间2）茶籽仁二次冷榨63、工艺流程36来自烘干原料卸料器壳仁分离筛一级4联卸料器风机二级除尘器暂存仓1#定量绞笼1#提升机破碎机2#绞笼2#提升机调质器3#提升机3#分料绞笼28型冷榨机1#油渣分离刮板输送机1#澄油箱一次溢油箱过滤机清油箱去炼油车间4#饼绞笼4#提升机破碎机调质器5#提升机5#分配绞笼24型冷榨机2#油渣分离刮板输送机6#饼绞笼6#提升机3#水平刮板输送机去饼库（或去浸出车间）2#澄油箱一次溢油箱3）茶饼浸出工艺流程烘干冷却存料箱1#刮板机料封绞笼浸出器过滤器暂存灌一 蒸二 蒸汽 提浸出毛油封闭绞笼2#刮板机粕脱 溶茶粕破碎茶饼（2）精炼生产技术方案用压榨、浸出等方法制取得到的，未经精制的植物油脂统称64、为毛油。毛油的主要成份是多种甘油三酸酯的混合物，此外，还含有一些非甘油三酸酯的成份，这些成份统称“杂质”。毛油中的某些杂质会严重影响油脂加工的顺利进行，影响油脂的安全贮藏，降低油脂的品质和使用价值。为了确保油脂成品的质量和品质，必须除去以上有害物质。出去这37些有害物质和杂质的过程就称作精炼。精炼工艺主要包括碱炼、脱色和脱臭过程，其中碱炼又包括脱胶和脱酸。精炼的工艺流程如下：磷酸高位罐混合泵毛茶油过滤器毛油罐管式换热器进油泵酸延时罐混合泵2磷酸高位罐酸延时罐脱皂离心机皂脚皂脚罐油泵2板式换热器混和泵3水洗离心机热水罐热水泵白土白土定量混合器脱色塔碱炼油罐1/32/3碱炼油泵碱炼油罐脱水抽出泵碱65、炼油池（三楼）脱色泵叶片过滤清油罐真空干燥器脱臭塔换热、加热成品油罐换热、冷却冬化罐成品油过滤机成品油3、主要技术经济指标项目主要技术经济指标详见下表 5-1。表表 5-15-1主要技术经济指标表主要技术经济指标表序号项目单位数量备注381原料基地规模1.1育苗基地亩501.2种植基地亩220002加工基地规模2.1精制茶油吨/年20002.2茶籽粕吨/年80002.3加工基地厂房面积m235022.3.1生 产 车间m21023车间 3 个，主要设备占地面积约 500 m22.3.2包 装 设备车间m26002.3.3锅炉房m2128锅炉 4t2.3.4罐装房m2400罐装设备 1 套2.366、.5检测室m21002.3.6成品库m28002.3.7综 合 办公m2451393劳动定员人460其中基地农户 400 人/户4建设期年55总投资万元60005.25.2 主要设备方案5.2.15.2.1 种植主要生产设备种植主要生产设备油茶种植生产设备简单，本项目采用“公司+基地+农户”的经营模式，种植生产设备由农户自备。5.2.25.2.2 产品加工主要设备产品加工主要设备茶油产品加工主要设备包括油脂加工机械设备、油脂精炼设备、茶油罐装包装生产线等。5.2.35.2.3 推荐方案主要设备表推荐方案主要设备表根据种植规模、市场前景及产品质量要求，本项目选用目前国际上最先进的 20T/D 山67、茶籽榨油机械、50 吨茶饼浸出设备、8-10T/d 精制油设备，配套 4 吨锅炉一台及部分毛油、计量检测设备等。主要设备详见附件 5茶油加工基地设备配套方案。5.35.3 工程方案5.3.15.3.1 主要建、构筑物及结构方案主要建、构筑物及结构方案本项目租用 xx 市经济开发区工业园 C 区现有厂房作为生产加工基地。租用厂房面积为 3502m2，一楼、二楼各 1751 m2，一楼主要建设压榨车间、浸出车间、精炼车间、包装设备车间等，二楼主要建设罐装房、检测室、成品库、综合办公用房等。5.3.25.3.2 主要建、构筑物工程一览表主要建、构筑物工程一览表40项目主要建构筑物工程如下表 5-2。68、表表 5-25-2主要建、构筑物工程一览表主要建、构筑物工程一览表序号建筑物名称位置面积备注1生产车间1 楼1023m2车间 3 个，主要设备占地面积约500 m22包装设备车间1 楼600 m23锅炉房1 楼128 m2锅炉 4t4罐装房2 楼400 m2罐装设备 1 套检测室2 楼100 m25成品库2 楼800 m26综合办公2 楼451 m2合计3502 m21 楼、2 楼各 1751 m2说明1、原料仓库、原油库以及员工宿舍、员工食堂等，在工业园区内另行解决。2、原油库储油罐由不锈钢制成，装置时要求离地面 7 米高，附带避雷、防火措施。41第六章原材料、燃料供应6.16.1 种籽品种69、质量、年需要量及供应方案1、品种：大果红花油茶，霜降籽2、质量：粒大饱满，含水量不低于 14%3、年需要量：5 吨4、供应方案：由项目技术支持单位提供6.26.2 肥料品种、质量、年需要量及供应方案1、基肥：腐熟的厩肥、堆肥和饼肥等有机肥，年需要量约为 1540吨，使用农家肥。2、氮素：年需要量约为 1121 吨，集中采购。3、磷素：年需要量约为 93.5 吨，集中采购。4、钾素：年需要量约为 374 吨，集中采购。5、人粪尿或尿素：年需要量约为 77 吨，选用农家肥。6.36.3 主要原材料价格现状及预测1、原料基地（1）种子价格：8000 元/吨。（2）种苗价格：目前市场折中价为 4 元70、/株。按 2008 年 10 月 7 日全省油茶种苗质量管理工作会议的有关精神，油茶苗木指导价为，二年生芽苗砧嫁接苗 1.90 元/株、一年生芽苗砧嫁接容器苗 1.70 元/株、一年生优良家系容器苗 1.70 元/株。2、加工基地油茶籽：7000 元/吨426.46.4 主要原材料年需要量供应表项目主要原材料为原料基地生产所需的油茶种籽、油茶种苗及加工基地生产所需的油茶籽，年需要量供应情况详见下表 6-1。表表 6-16-1主要原材料年需要量供应表主要原材料年需要量供应表原材料名称需要量供应备注油茶种籽5 吨/年技术支持单位育苗基地 50 亩油茶种苗154 万株技术支持单位栽种面积2.2万亩干71、油茶籽5000 吨/年原料基地自产辅以收购周边所产43第七章项目总体布置7.17.1 总体布置7.1.17.1.1 项目组成及其总平面布置项目组成及其总平面布置1、基本要求总体符合工艺、建筑、卫生、防火、劳动保护、交通运输、节约用地、便利生产等要求，做到功能分区明确、工艺流程合理、运输方便、管线短捷、生产安全保障、管理协调方便、空间组织合理、厂区环境优美要求。2、总平面布置简述本项目为租用 xx 市经济开发区工业园 C 区现有厂房作为生产加工基地。租用厂房面积为 3502m2，一楼、二楼各 1751 m2，整个布局思路是：原材料主入口原材料仓库预处理车间深加工车间成品仓库成品出口据此，一楼主要72、布置压榨车间、浸出车间、精炼车间、包装设备车间等，二楼主要布置罐装房、检测室、成品库、综合办公用房等。原料仓库、原油库以及员工宿舍、员工食堂等，在工业园区内另行解决。7.1.27.1.2 分项工程的组成及平面布置分项工程的组成及平面布置1、给排水及供配电利用 xx 市经济开发区工业园现有的输电线路和供水设施。2、绿化、道路及其它44利用 xx 市经济开发区工业园现有的绿化、道路等设施。其中厂内道路为城市型道路，路面结构为泥结碎石基层上的砼面层，砼强度为 C30，厚度为 20cm。主干道路面宽度 6m，次要道路路面宽度 4m。道路转弯半径为 9m。道路采用雨水井、暗管排水。7.27.2 场内外运73、输7.2.17.2.1 场外运输量及其运输方式场外运输量及其运输方式本项目主要原材料茶籽 5000 吨，由基地农户人工采摘，采用汽车运输的方式运进；各种肥料 1665.5 吨，采用汽车运输的方式运进。运出为主要产品精制茶油 2000 吨、茶籽粕 8000 吨等，全部采用汽车运输。运力主要依靠社会动力，部分依靠自置动力解决。7.2.27.2.2 场内运输量及其运输方式场内运输量及其运输方式本项目场内年运输量约为 5000 吨（干籽），全部采用汽车运输，主要依靠自置动力解决。7.2.37.2.3 场内运输设施及设备场内运输设施及设备为解决加工基地对外业务运输，配置油泵车 1 辆，货车 1 辆，微型74、货运车 2 辆，面包车 1 辆，公务小车 1 辆。7.37.3 公用辅助工程7.3.7.3.1 1 给排水给排水1、给水本项目加工基地在 xx 市经济开发区工业园 C 区，园区内现有供水设施完全能满足项目需要。本设计给水系统为生产、生活、消防常压给水系统。45本工程消防给水，室外消防给水量为 25L/s，室内消防给水量为10L/s，火灾延续时间为 2h，一次灭火用水量为 252m3。2、排水厂区生产用污水采用中和处理，经沉淀后与其他废水合并由厂区总排水管排入工业园区下水道。7.3.7.3.2 2 电气电气xx 市经济开发区工业园有完善的供电系统，电源充足且可靠性高，项目生产加工所需电源完全有保75、障。7.3.7.3.3 3 消防消防油类是易燃物，厂区在建设过程中要多配置灭火装置，厂区内有消防栓，要随处可见灭火器。7.3.7.3.4 4 绿化绿化本项目加工基地可利用 xx 市经济开发区工业园现有绿化植被，但植物种类应注意选择乔灌结合、无毒害、不飘花粉和飞絮者。46第八章节能节水措施8.18.1 用能标准及节能设计规范根据国家发改委关于加强固定资产投资项目节能评估和审查工作的通知（发改投资20062728 号）精神，参照国家发改委固定资产投资项目节能评估和审查批南（2006）（发改环资200721 号），本项目的合理用能标准及节能设计规范如下：1、中华人民共和国节约能源法2、中华人民共和国76、可再生能源法3、中华人民共和国电力法4、中华人民共和国建筑法5、节能中长期专项规划（发改环资20042505 号）6、中国节能技术政策大纲（计交能1996905 号）*7、国家鼓励发展的资源节约综合利用和环境保护技术（国家发改委2005第 65 号）8、公共建筑节能设计标准（GB50189-2005）9、采暖通风与空气调节设计规范（GB50019-2003）10、通风与空调工程施工质量验收规范（GB50243-2002）11、外墙外保温工程技术规程（JGJ144-2004）12、建筑照明设计标准（GB50034-2004）13、建筑采光设计标准（GB/T50033-2001）14、城市道路照明77、设计标准（GJJ45-91）15、其它国家现行的有关节能的设计标准、规程、规范和规定478.28.2 设计要求按照国家规定，做到合理利用能源和节约能源。加强能源管理，保证生产设施高效运行，杜绝跑、冒、滴、漏，加强生产过程控制，尽可能避免因操作不当带来的物料及能量损耗，建立节能专职机构，加强节能技术的开发和节能管理工作。8.2.18.2.1 工艺方面要求工艺方面要求1、在满足工艺作业条件下，尽可能缩短工艺线路；2、在满足产量情况下，选用性能稳定、操作可靠和维修保养简单、耗能低的先进设备，配备合理的装机容量。3、精心操作，提高设备利用率。8.2.28.2.2 电气要求电气要求按节约能源和长期运行效78、果最佳化原则进行变电设施设计、选型，选用节能型电气设备；搞好用能考核，减少无功损耗；节约非生产性用电，注意综合利用。8.2.38.2.3 土建要求土建要求在设计、建设过程中，注意合理性与节能相结合。8.2.48.2.4 给排水要求给排水要求在满足使用要求和给排水系统正常运行的前提下，加强管理，依靠科技进步，采取先进措施，提高水的有效利用率，减少无用耗水量。采取得力措施，保护水资源不受污染，避免水资源浪费。8.38.3 建筑节能8.3.18.3.1 建筑节能概述建筑节能概述48能源是发展国民经济、改善人民生活的重要物质基础。目前我国能源形势相当严峻，在今后的长时期内也将难以缓解。为使我国国民经济79、持续、稳定、协调发展，提高环境质量，必须节约使用能源，逐步扭转能源浪费严重的状况。xx 市与同纬度许多发达地区相比，冬天气候更冷，夏天气候较热，南方空气湿度还很高。在这种湿热环境下，xx 市房屋的保温隔热性能，却要比发达地区差得多。墙体、屋顶和门窗单位面积的传热量，为气候条件接近的发达地区的 25 位左右；很多空调建筑也没有采取必要的保温隔热措施。建筑用能浪费极端严重，现在建筑能耗已占 xx 市能源消费总量近 1/4，其增长速度还将大大超过“八五”计划期间能源生产可能增长的速度。建筑节能的发展趋势表现在：采用新的节能材料和设备，如：多层密封窗，高效保温复合墙体、屋面和地面材料、红外热反射技术、80、硅气凝胶材料、高效节能玻璃、太阳能利用技术、热回收技术等等。从建筑设计、固护结构、设备的选择等方面力求满足工程的节能要求。8.3.28.3.2 建筑节能措施建筑节能措施1、建筑门窗的节能门窗往往是建筑围护结构中保温、隔热和节能的薄弱节。提高建筑玻璃材料的热工性能，目的是控制窗或幕墙表面温度,冬季过低、夏季过高，节省采暖或致冷能耗。2、建筑外墙体节能在建筑外围护结构中，墙体所占比重最大，冬季通过墙体散失的热49量，约为建筑总散热量的 20，夏季通过外墙体吸收的热量，约为建筑总吸热的 30。因而外墙体的保温设计相当重要。8.48.4 资源节约措施能源、原材料、水、土地等自然资源是人类赖以生存和发展81、的基础，是经济社会可持续发展的重要物质保障。为把节约资源工作落到实处，本项目拟实行如下措施：1、建立资源节约责任制，落实专人负责做好资源节约的宣传、培训和监督检查。2、在项目建设、生产、销售过程中，一律使用节能、节水设备或产品。3、生产用冷却水，采用循环冷却，可以重复使用。废包装材料送废品回收站进行回收利用。4、制定专门的日常生产、生活资源节约制度。实行清洁生产，争创绿色企业。8.58.5 节电措施1、选用节能高效变压器产品，按经济运行选择变压器容量。2、尽可能利用建筑内基础钢筋和柱内钢筋作防雷接地系统的接地装置和引下线。3、照明控制方式采用分区控制，办公、住宅等公共部位的照明应采用高效光源、82、高效灯具和节能控制措施。照明灯具大部分采用节能型荧光灯具。4、利用无功补偿装置降低供装置降低供配电系统的无功损耗，节约50能源。水泵、风机等用电设备应采取节能措施。8.68.6 节水措施1、充分利用市政供水水压，厂区低区由市政管网直接供水。高区采用高效率的变频供水设备进行供水，一般变频调速水泵效率不小于 75%。采取必要措施，减少剩余水压。2、选用高质量的管材、附件，严格控制跑冒滴漏。卫生器具全部采用国家标定的节水产品。8.78.7 能耗指标分析本项目能源消耗种类为水、电、蒸汽、燃油等。消耗情况详见下表8-1。表表 8-18-1茶油加工基地能源消耗情况表茶油加工基地能源消耗情况表序号名称规格单83、位年消耗量1一次水0.3Mpa万 m352电380/220V万 Kw.h1563蒸汽0.3MpaT5604燃油轻油T380注：以上消耗折合标准煤 1121 吨/年，单位产品（主产品）能耗为0.75 吨标准煤/吨，能耗指标较低。51第九章环境影响评价9.19.1 环境现状调查项目原料基地位于澧水河发源地 xx 县五道水镇，加工基地位于 xx市经济开发区工业园 C 区。项目区内无任何污染源，环境质量优良。9.29.2 项目对环境影响分析9.2.19.2.1 污染源污染源1、生产过程中锅炉用煤会产生废渣和少量的二氧化碳。2、浸出加工工序所产生废水和废气。3、其他加工工序的生产废水以及生活污水。4、生84、产废渣与生活垃圾。5、项目加工基地建设过程中可能产生的水土流失、建筑垃圾、机械噪音等。9.2.29.2.2 环保措施环保措施1、在项目建设中做到环境保护和安全卫生设施与主体工程同时设计，同时施工、同时投产。2、选用符合国家排放标准的锅炉产品，锅炉煤油及时清理，按要求统一运送至垃圾堆放地点。3、搞好厂区环境绿化，尽可能的做好环境保护工作。4、生活和生产污水经化粪池处理或沉淀后，由排水系统排入厂区规划的下水道，集中处理后统一排放。5、厂区内设置封闭式垃圾箱，垃圾及废渣清扫后送至垃圾箱，再运至集镇垃圾处理场所。526、加工基地建设开工前应先规划设置好土方临时堆放场所和建筑材料料场，建筑施工弃渣场，避85、免河水直接冲刷松土或弃渣的情况发生，以减轻水土流失。7、采取有力措施，严格控制主要施工机械噪声对周围的影响。9.39.3 环境影响评价1、本项目生产过程不会产生太多废气，无粉尘，无噪音。2、本项目不产生工业污染和化学污染。3、生产废水无毒无害，不会影响环境。4、厂区远离镇中心区，在生产过程中由于厂区布置关系，不会给居民带来噪声。9.49.4 劳动保护为保障职工的人身安全与身心健康，采取一定有效措施予以防范。9.4.19.4.1 总平面布置总平面布置把厂区按功能进行分区，各区之间尽量采用乔木绿化等措施进行隔离，减少交叉干扰。同时，按照国家、行业和地方规定，做到消防间距、消防通道、防护间距等均能满86、足规范及标准要求。9.4.29.4.2 防爆、防火防爆、防火油类是易燃易爆物，必须采取以下措施严加防范。1、经常检查消防设施是否完好，消防通道是否堵塞；2、严禁火源、火花接近车间、仓库；3、经常打扫卫生，保持地面、墙面及设备表面的清洁；4、所有电气设备和装置均采用相应防爆电气设备类；535、室内设备应进行防静电接地；6、重视安全工作，贯彻安全生产责任制，加强安全教育，实行安全生产岗前培训制。9.59.5 工业卫生1、采购、储存、生产、包装山茶油均应符合国家质量和卫生标准。2、经常清理、清扫储油设备及加工生产设施，以防有毒物品、污染物品污染食油。54第十章组织机构与人力资源配置10.110.1 87、组织机构10.1.110.1.1 项目法人组建方案项目法人组建方案1、组建原则（1）目标一致性原则。以事为中心，设计职务，建立机构，配备人员。（2）专业化分工与协作原则。根据需要和可能合理确定管理层次的分工、部门的分工和职权的分工，以及各种分工之间的协调。（3）管理幅度原则。确保管理人员有效地监督、指挥其直接下属人数。（4）统一指挥原则。上下级之间要形成一条纵向连续的等级链；一个下级只有一个上级领导；一个项目只能由一个人负责；上级一般不越级指挥。（5）权责对等原则。既明确每一部门的职责范围，又赋予完成其职责所必须的权利，使二者协调一致。（6）集权与分权相结合的原则。集中该集中的权力，下放该下放88、的权力，加强组织的灵活性和适应性，保证有效的管理。（7）精干高效原则。在满足组织目标所要求的业务活动需要的前提下，力求减少管理层次，精简机构和人员，提高管理效率。（8）稳定性与适应性相结合的原则。既保持相对的稳定性，又根据组织长远目标、组织内外部环境条件的变化做出相应的调整。（9）因事设职与因人设职相结合的原则。一方面，因事设职，把企55业目标活动的每项内容都落实到具体的岗位和部门，使“事事有人做”；另一方面，保证人尽其才，使“有能力的人有机会去做他们真正胜任的工作”。（10）坚持实事求是原则。对原料基地和加工基地在实行统筹运作的前提下，采用不同的管理模式。2、项目法人组建方案根据项目总体规划89、和分期建设要求，并考虑到项目现状条件、工程运用功能以及企业发展需要，本项目设立有限公司，整体采用“公司+基地+农户”的经营模式，管理机构采用直线参谋型管理模式。10.1.210.1.2 管理机构的组建方案和体系图管理机构的组建方案和体系图1、项目管理机构组建方案企业实行总经理负责制，下设压榨、浸出、精炼 3 个生产车间和连家湾、茶园、苦竹坝 3 个原料基地共 6 个二级核算单位，并设办公室、品管处、财务处、业务处、保卫处、研发处、公关部、基地办共 8 个职能部门。2、项目管理机构体系图项目管理机构体系详见下图 10-1。10.1.310.1.3 机构适应性分析机构适应性分析直线参谋型组织结构的90、特点是：按组织职能来划分部门和设置机构，实行专业分工，并实行统一指挥；将管理机构和人员分为两类，一类是直线指挥部门和人员，另一类是参谋部门和人员；实行“参谋建议，直线指挥”的高度集权；凸显命令统一与专业优势。可见，采用直线参谋56型组织结构符合本项目生产经营的实际。同时，直线参谋型组织结构适用于 1000-2000 人规模的企业，符合本项目企业发展的需要。董事长总经理财务副总经理生产副总经理总经理助理研发处品管处业务处公关部办公室财务处保卫处基地办压榨车间浸出车间精炼车间连家湾基地茶园基地苦竹坝基地职能组职能组1 班2 班3 班岗位个人岗位个人岗位个人图图 10-110-1 油茶项目管理机构体91、系图油茶项目管理机构体系图10.210.2 人力资源配置10.2.110.2.1 劳动定员劳动定员1、编制原则57（1）工序要求；（2）生产车间、锅炉房等生产工人按 3 班倒计算；（3）基地员工按出工日 200 天/年计，不足 200 天用临时工补足后计。2、实际定员总定员 460 人，其中原料基地 400 人（户），加工基地 60 人。加工基地中，生产工人 32 人，业务员 10 人，管理人员 12 人，后勤服务 4 人，基地技术管理员 2 人。10.2.210.2.2 员工培训员工培训根据现代化企业管理要求和食品企业生产特点，公司管理及技术人员必须具备大专以上学历，技术骨干和主要生产管理干92、部应分期分批学习与培训。项目所需的生产工人需具备相关专业中等专业水平，上岗前应经过严格培训和考核。其中生产线上设备操作人员由设备制作厂家负责培训，基地工人由各基地进行现场培训。坚持长期员工培训，实行严格的“优胜劣汰”制度。58第十一章项目实施进度11.111.1 建设工期为缩短项目建设周期，尽快完成建厂工程，要求设计、施工、安装等各个环节采取得力措施，做到统筹兼顾，使项目在可行性研究报告批准后尽快完成全部工程的建设工作。项目建设期 5 年。11.211.2 项目实施进度安排原料基地分 2 年完成，第一年，建设育苗基地 50 亩，完成新建油茶林 2.2 万亩的林地垦复、挖穴；第二年完成新建油茶林93、 2.2 万亩的栽种并开始进行抚育管理。加工基地第 5 年建设，第 6 年竣工投产。11.311.3 项目实施进度表项目实施进度如下表 11-1。表表 11-111-1油茶项目实施进度计划表油茶项目实施进度计划表序号项目名称建设规模实施年度2009201020112012201320141育苗基地50 亩*2新植油茶2.2 万亩*3检查验收*4抚育管*59理5加工基地3502m2*6设备及安装*7竣工验收*8技术培训*60第十二章投资估算与资金筹措12.112.1 投资估算12.1.112.1.1 建设投资估算建设投资估算1、估算编制范围包括新建生产线及其配套生产性、非生产性建设项目和新建育苗94、基地一处、新建油茶林基地 3 处。2、估算编制依据（1）国家发改委、建设部颁发的建设项目经济评价方法与参数（第三版）；（2）项目所需的配套设备，按其生产厂家报价资料进行估算；（3）项目建筑工程费按 xx 市现行建筑造价扩大指标进行估算；（4）项目安装费按各单项工程安装工程费率进行计算。3、投资估算本项目建设内容包括原料基地建设和加工基地建设两个部分，其中原料基地包括新建苗圃 50 亩、新建油茶林 2.2 万亩；加工基地租赁厂房3502 平方米，1 楼、2 楼各 1751 平方米，租赁期 20 年，1 楼租金为每月6 元/平方米，2 楼租金为每月 5 元/平方米，按 xx 市经济开发区工业园优惠95、政策计算。经初步估算，项目总投资 6000 万元，其中原料基地投资 2287 万元，加工基地投资 2678 万元，流动资金 1035 万元。详见下表 12-1、表 12-2、表 12-3。表表 12-112-1建设投资估算构成表建设投资估算构成表61单位：万元序号项目名称投资额（万元）所占比例（%）1育苗基地1101.82新植油茶基地215635.93油茶加工基地267844.64技术培训210.45预留采购成本103517.36合计6000100表表 12-212-2油茶原料基地生产投资估算表油茶原料基地生产投资估算表单位：万元序号项目名称单位规模种苗及物资款(万元)投工投劳(工日数)折合款96、(万元)技术支持(万元)合计(万元)1育苗基地亩507375003071102新植油茶亩22000616440000154021563技术培训工日1000021214累计6894575001570282287表表 12-312-3油茶加工基地投资估算表油茶加工基地投资估算表62单位：万元序号项目名称单位建设规模投资额（万元）1厂房租金m23502422.922厂房建设装修m23502280.163主要设备购置236.794其他费用1738.13合计267812.1.212.1.2 流动资金估算流动资金估算项目流动资金为生产准备费，参照同类项目现行流动资金投放、周转状况，经估算，项目正常生产年份97、需投放流动资金 1035 万元。12.212.2 资金筹措12.2.112.2.1 资本金筹措资本金筹措项目总投资 6000 万元，筹措资本金 3000 万元，其中原料基地农民自筹 2000 万元，建设单位自筹资金 1000 万元。12.2.212.2.2 债务资金筹措债务资金筹措项目总投资 6000 万元，筹措债务资金 3000 万元，债务资金为申请银行贷款。如能申请国家扶持资金 1000 万元，申请林业项目贴息贷款 500万元，则抵银行贷款 1500 万元。12.2.312.2.3 项目资金使用及借款偿还计划项目资金使用及借款偿还计划项目长期借款偿还期为 5 年（不含建设期）。详见附表 198、2-1贷款还本付息计算表。6364第十三章财务评价13.113.1 财务评价基础数据与参数选取13.1.113.1.1 财务评价依据财务评价依据1、国家发改委、建设部颁发的建设项目经济评价方法与参数（第三版）；2、国家计委编写的投资项目可行性研究指南（2002 版）。13.1.213.1.2 财务评价说明财务评价说明1、固定资产采用平均年限法分类进行折旧，预备费按比例分摊到各折旧类别中，设备按 10 年折旧，净残值按 5%计取；2、定员职工工资福利平均按 2.5 万元/年计取，包括各种工资性补贴；职工福利基金按工资总额 14%计，社保基金按 3.55%计取；3、管理费按销售收入 5%计取；4、99、修理费按折旧费 50%计取；5、销售费按销售收入 20%计取；6、技术开发费按销售收入 5%计取；7、项目建设期 5 年，计算期 20 年，财务基准收益率为 12%，按照现行的财务制度和税收制度进行评价。13.213.2 销售收入估算油茶自栽种起第 4 年开始挂果，第 8 年进入盛果期，此后每年的收成开始稳定，营业收入也开始进入稳定期，预计销售收入为 20 年，其中10-13 年之后的二期扩大生产未在此预算期内。详见附表 13-1销售收入和销售税金及附加表。6513.313.3 成本费用估算总成本费用计算期为 20 年，包括建设期投资和经营期成本，详见附表 13-2固定资产折旧和无形资产摊销估100、算表、附表 13-3总成本费用估算表。13.413.4 财务评价报表本项目利润详见附表 13-4利润表、现金流量详见附表 13-5现金流量表。13.513.5 财务评价指标13.5.113.5.1 盈利能力分析盈利能力分析1、项目盈利能力分析通过财务现金流量计算，在经营期各年净现金流量共计为 15892 万元，按此计算的各项评价指标如下表 13-1。表表 13-113-1财务评价指标表财务评价指标表序号指标名称单位所得税前备注1财务内部收益率%34.34%2静态投资回收期年6.67含建设期3净现值（ic=12%）万元158924动态投资回收期年6.47含建设期各项评价目指标显示，企业建成投产后101、，其经济效益较好。按全部投资计算所得税后内部收益率 31.08%，高于行业基准收益率 8%，投资回收期（包括建设期）为 6.67 年，在经营期内除获得 34.34%的收益，还将得到 15892 万元的净现值，表明项目具有较强的获利能力。6613.613.6 不确定性分析13.6.113.6.1 敏感性分析敏感性分析对影响企业经济效益的产品销售收入、经营成本、固定资产投资等主要因素变化进行敏感性分析，详见下表 13-2。表表 13-213-2敏性分析表敏性分析表项目正常经营成本上升 10%营业收入下降 10%经营成本上升 10%同时营业收入下降10%内部收益率34.34%31.29%28.88%102、24.99%财务净现值1589213854116458426静态投资回收期6.676.887.097.49动态投资回收期6.476.997.498.48表 13-2 中各项数据表明：当销售收入下降 10%，所得税前内部收益率为 28.88%；当经营成本增加 10%时，所得税前内部收益率为 31.29%。表明项目销售收入是最敏感因素，其次是经营成本。因此，首先应对销售价格进行更准确的测算，其次，控制固定资产投资和适当降低经营成本是项目获得良好收益的另一个关键。13.6.213.6.2 盈亏平衡分析盈亏平衡分析项目在正常年份，以生产能力利用率计算的盈亏平衡点为：67BEP1（生产能力利用率）=年固103、定成本（年销售收入年可变成本年销售税金及附加）100%=5620.26（14054.4-5285.05-579.73）100%=68.6%BEP2（产值）=14054.468.6%=9641.32 万元。当项目生产能力利用率达到 68.6%或产值达到 9641.32 万元时，可以实现盈亏平衡，说明项目具有一定的获利能力。68第十四章社会评价14.114.1 项目对社会的影响分析五道水镇是xx县的西北大门，距xx县城75公里，与湖北鹤峰、宣恩县毗邻。本项目区原料基地连家湾、茶园、苦竹坝三个村，有农户450户，共1590人。项目采用“公司+基地+农户”的经营模式，建成后具有可观的社会效益。1、开创104、农村经济结构调整局面，形成新的农村经济增长点。2、农民增收，从该项目投产的20年内可增收12亿多元。3、扩大就业，为农村劳动力转移新增就业岗位460个，不离乡离土可就业获得收益。4、国家增收，预测经营周期贡献税收21000万元。5、有利于退耕还林，开发荒山，是实实在在的绿色产业，符合环境保护的产业。6、弥补和增加市场中、高档食用油品种和供应量，改善城乡人民生活。7、项目加工基地的建设有利于改善当地城镇风貌，加快当地城市化建设步伐。14.214.2 项目与所在地互适性分析14.2.114.2.1 不同利益群体对项目的态度及参与程度不同利益群体对项目的态度及参与程度项目的利益相关群体主要包括：（1105、）xx 县政府和五道水镇政府；（2）开发建设单位；（3）项目区居民；（4）项目区周边居民和相关企事业单位；（5）施工建设单位；（6）农业银行；（7）林业、农业部门；（8）工69程评估、审计等相关单位。上述不同利益群体均为项目受益群体，只有项目区周边居民和相关企事业单位相对受收益较少。因此，本项目为当地群众乐于接受并积极参与。14.2.214.2.2 各级组织对项目的态度及支持程度各级组织对项目的态度及支持程度本项目属国家政策扶持项目，符合国家产业政策，对当地社会发展、居民就业、收入提高以及“两型社会”的建设具有较大的促进作用，能获得各级政府组织大力支持。14.2.314.2.3 地区文化状况对106、项目的适应程度地区文化状况对项目的适应程度项目由于对当地居民收入提高、劳动就业和基础设施具有较大促进作用而受到当地群众的接受，项目原料基地建设无特殊的文化要求和技术要求，通过简单培训，尚可提高当地居民的实用技术水平；加工基地的生产有专门的技术力量负责，产业工人通过培训，可大幅度提高其职业技术水平。可见，项目与当地文化技术不仅能够相互适应和协调发展，还能很好地促进当地群众文化技术水平的提高。14.314.3 社会风险分析对所在地不同利益群体的影响表明，本项目的主要社会风险存在于（1）受益较少的周边居民有可能因为急于加入项目原料基地而引发竞争冲突；（2）加工基地建设过程中可能由于道路堵塞、噪声、施107、工事故等原因造成社会冲突。因此，需要通过宣传基地发展规划和制定应急预案等措施来降低可能的社会风险。同时，项目需要严格按照国家和湖南省相关产业政策进行建设。14.414.4 社会评价结论70油茶因其适生范围广、增产潜力大、产品质量优，为我国最具发展潜力的木本植物油料树种。本项目的建设有利于提高人民生活品质，建设社会主义新农村，维护国家油料安全，构建现代生态文明，符合国家产业政策和发展规划，项目采用“公司+基地+农户”的经营模式，建成后将成为 xx 县乃至 xx 市农民增收、工业增效、财政增长的新典范。71第十五章风险分析15.115.1 项目主要风险因素识别本项目符合国家产业政策，对当地社会发展108、居民就业、收入提高以及“两型社会”的建设具有较大的促进作用，属国家政策扶持项目。可能的风险因素包括：1、市场风险项目的市场风险包括：因宏观经济波动、产业周期等因素引起的经济不景气或产业不景气，导致产品价格下降；或因资源争夺，导致原材料价格上涨，利润降低，致使建设贷款难以偿还，投资难以收回。2、技术风险主要指生产管理和工程建设技术不先进或技术采用不合理引起的产品质量与工程问题造成的损失。3、工程风险指工程地质条件、水文地质条件和工程设计本身发生重大变化，导致工程量增加、投资增加、工期拖延所造成的损失。4、资金风险主要指资金来源中断或供应不足，导致融资成本提高，给建设和生产运营造成的损失。5、外109、部协作风险指投资项目所需要的供水排水、供电供气、通讯、交通等主要外部协作配套条件发生重大变化，给建设和生产运营带来困难。6、社会风险72由于建设投资对社会产生的不良影响而带来的社会冲突、社会动荡等风险。15.215.2 风险程度分析风险程度分析采用专家评估法。主要因素的风险程度评估详见表15-1。15.315.3 防范和降低风险对策1、加强项目单位队伍建设和能力建设，制定和优化工作计划，建立严格的岗位责任制。2、加强资金筹措，争取国家政策性扶持、林业项目贴息贷款和银行授信。3、加强油茶产品市场跟踪研究和价格规划。4、制定详细的工作计划和社会冲突应急预案，严格按照国家和湖南省相关产业政策进行建设110、。5、加强与规划单位联系，降低因双方沟通不及时或不力造成的设计频繁变更；对规划设计方案进行专家评审，及时发现问题；加强项目管理，健全招投标制度，优中选优，精心组织承包方施工；加强与施工承包方的协调沟通，帮助其提高工作效率；加强监理工作；健全工程监督机制与责任机制，杜绝因责任心不强或谋私动机引起的材料不合格现象。6、通过加强内部管理、资金管理、招投标管理等降低建设成本。7、加强技术培训，努力提高员工素质。8、加强企业品牌建设和文化建设，把好产品质量关，努力树立企业形象。73表表 15-115-1项目风险评估表项目风险评估表主要风险因素风险程度说明高较高中较低低1、市场风险油茶为我国特有的最具发展111、潜力的木本植物油料树种，茶油是绿色无公害食用油，被联合国粮农组织列为重点推广的健康型高级食用植物油。市场分析表明，仅我国茶油市场供应缺口就高达250 多万吨。项目市场前景极为广阔。2、技术风险项目所采用的生产技术和工程技术成熟、适用、可靠。2.1 先 进性2.2 适 用性2.3 可 靠性2.4 可 得性3、工程风险743.1 工 程地质项目地质条件好，且项目对地质条件无特殊要求。3.2 工 程量具有可控性。3.3 工 程组织项目规模较大，工程组织较难。4、资金风险4.1 资 金来源中断项目包括原料基地建设和加工基地建设，投入较大，超出建设单位自有资金规模。4.2 资 金供应不足5、外部协作风险112、5.1 交 通运输项目地处 xx 县五道水镇，已有很好的外部协作条件。5.2 供水5.3 供电6 社会风险项目为国家政策扶持和群众乐于接受项目。7576第十六章结论与建议16.116.1 推荐方案总体描述本项目原料基地坐落在 xx 县五道水镇，自然环境十分优越，适宜发展油茶产业。加工基地位于 xx 市经济开发区工业园 C 区，水、电、路、通信、物流等公用设施齐全，区内管理规范，厂房符合油茶加工要求。项目的实施，既可以带动当地群众靠山吃山，脱贫致富，又能促进油茶产业发展，提高人民生活质量，还能够绿化荒山，涵养水土。项目是国家政策扶持的，符合国家产业发展规划和当地国民经济建设需要。16.216.2113、 推荐方案优缺点描述16.2.116.2.1 优点优点1 建设依据充分（1）以自建原料生产基地供应原材料为主，以周边县市丰富的山茶林及山茶油资源为辅，完全能够保障生产精制山茶油的原料。（2）山茶油经精制加工后，达到国际出口质量标准，属高档食用植物油，是理想的绿色食品，市场前景看好。（3）符合国家产业政策。2、建设规模及投资额度适宜根据研究分析，以建设年产 2000 吨精制山茶油生产线方案最优，项目总投资 6000 万元，其中原料基地 2287 万元，加工基地投资 2678 万元，流动资金 1035 万元。3、技术方案成熟（1）原料基地：新建苗圃 50 亩，油茶林 2.2 万亩。77（2）加工基114、地：建成年产 2000 吨精制茶油生产企业。（3）产品开发：以生产精制纯山茶油为主产品，以生产茶籽粕为副产品，符合当地技术条件。（4）生产技术开发：采用连续式高喷油精炼成套设备，通过脱磷、脱酸、脱色、除异味四道工序精炼出符合国标 GB11765-2003 一级标准和GB2716 卫生标准，产品质量达到国际出口要求的高档食用植物油，生产动力主要为电力，不会造成环境污染。4、组织管理紧凑企业采用“公司+基地+农户”的经营模式，原料基地采用分片式包干种植责任制，精制加工厂采用直线参谋型管理。总定员 460 人，其中山茶林原料基地 400 人（户），精制加工厂 60 人。16.2.216.2.2 存在115、问题存在问题1、项目建设单位资金不足，需努力争取国家政策性扶持资金、林业项目贴息贷款、银行贷款。2、建设单位为刚注册成立的油茶产业开发有限公司，本身技术力量并不雄厚，对技术支持单位依赖性较强。3、项目建设及项目产品的详细方案，有待于进一步设计和论证。4、项目技术含量不高，未开发茶皂素、蛋白饲料、有机肥、活性炭等深加工副产品，油茶资源未能得到充分利用，经济价值也未能充分发掘。16.2.316.2.3 主要争论与分歧意见主要争论与分歧意见项目建设符合国家产业发展规划和当地国民经济建设需要，经济效78益、社会效益、环境效益显著，因此，对于本项目的建设，目前没有分歧意见。16.316.3 结论与建议通116、过对市场需求、生产能力、基本条件、经济效益和社会效益等方面的分析，可以看出，本项目经济效益、社会效益、环境效益俱佳，且市场前景广阔，是一个可行性很强的项目。16.3.116.3.1 结论结论油茶有着显著的生态效益、经济效益和社会效益，加快油茶产业发展是改善人民群众食用油结构，维护国家油料安全的战略举措，是调整农村产业结构，增加林农收入的重要途径。以油茶种植业为基础，以茶油精深加工企业为龙头，开发系列产品，延伸油茶产业链，集聚相关产业，既能为林农提供最直接、最可靠的就业机会，有效实现林农持续稳定增收，又能优化产业结构，推动新型工业化发展。油茶是常绿阔叶树种，营造油茶林，不仅可以加快造林绿化，提高117、森林覆盖率，而且具有保持水土、涵养水源、调节气候等功能，能显著改善农村生态面貌和居住环境。发展油茶产业对于促进社会主义新农村建设，构建资源节约型和环境友好型社会，建设生态文明，都具有十分重要的意义。1、项目建设符合国家产业政策和当地国民经济建设发展规划，既可以带动当地群众靠山吃山，脱贫致富，又能促进油茶产业发展，提高人民生活质量。2、本项目不仅不会对当地的环境、水体造成有害污染，而且还能起到绿化荒山，涵养水土，保护环境的作用，有利于促进该区域范围内的79植被恢复和水土保持，大大改善该区域范围内的自然环境和城镇风貌。3、本项目所在地位于 xx 县五道水镇，本次可行性报告研究范围内原料基地建设内容118、为，建设育苗基地 50 亩，新建油茶林 2.2 万亩；加工基地规划用地 30 亩，建筑面积 11418 平方米，建设 2000 吨精制茶油生产线 1 条。项目场地、给排水、供电、通讯等建设条件已完全具备，可尽快开展工作。4、经测算，本项目总投资 6000 万元，企业及农户自筹资金 3000 万元，申请国家扶持资金 1000 万元，申请林业贴息贷 500 款万元，申请银行贷款 1500 万元。计算期内项目总收入为 210816 万元，项目本身的收入能维持项目还本付息。16.3.2 建议1、由于本项目建设内容主要利用项目区域内的油茶宜生荒山，建设高产油茶林基地，并充分利用本地油茶资源，建设农副产品119、加工基地，以期收到促进当地农业产业结构调整，带动群众发家致富，加速农村城镇化建设步伐，促进绿化荒山、涵养水土，保护环境，具有显著的社会效益、生态效益和经济效益，因而建议由 xx 县政府主导运作、组织各有关部门通力协作，对项目的运作应给予尽可能多的政策支持和优惠，以确保项目顺利实施。2、建设单位在遵循“统一规划、分期开发、滚动发展”的原则下，做好规划和协调工作，充分做好优质种苗提供、生产技术咨询、岗位技术培训等工作，确保本项目真正为老百姓服务，为建设社会主义和谐社会服务，便于项目财务效益的实现。803、制定好应急预案，尽量避免建设过程中的不可预见因素，加强建设过程中的施工管理，实行工程监理制，推行建设工程招投标、工程包干等一系列措施，落实资金供应计划，抓好人、财、物、供、产、销一条龙管理，确保项目经营目标的顺利实现。4、尽快掌握油茶综合开发利用技术，争取最大限度地利用资源并提高效益。