1、建设工程公司财务、采购、生产管理制度汇编编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: 目录第一部分公司治理文件3第二部分财务与资金管理4第一章总则5第二章银行账户管理办法6第三章付款管理办法15第四章票据管理办法31第五章资金使用和费用支出管理办法44第六章融资和担保管理办法55第七章银行信用文件和工程保证金管理内容程序62第八章收款管理71第三部分采购管理80第一章采购管理办法81第二章采购管理办法实施细则90第四部分生产管理113第一章生产用料成本核算改进办法114第二章机施站摊铺用油管理办法118第三章拌站燃料油管理办法12、27第四章仓库物资进出管理办法133第五章仓库盘点办法151第六章料场盘点制度157第七章材料管理办法161第八章仓库日常管理办法170第九章安全生产资金保障办法173第十章安全教育培训办法177第十一章安全检查办法180第十二章安全生产事故报告处理办法183第十三章内审员管理办法185第十四章建设工程质量内部控制办法186第十五章工程项目质量管理办法193第十六章工程预、决算工作实施细则200第五部分销售管理202第一章价格管理办法203第二章信用管理办法210第六部分固定资产管理218第一章设备管理办法219第七部分投资管理250第一章对外投资管理办法251第二章专家投资评估咨询会组织及议3、事规定256第八部分人事管理258第一章员工录用审核制度259第二章员工教育培训管理制度265第三章工资管理制度268第四章员工档案管理制度272第九部分研发管理275第一章工程技术研究的通用性规定276第二章专利管理办法288第十部分子公司管理292第一章子公司管理办法293第二章子公司资金管理办法298第十一部分合同管理304第一章合同管理办法305第二章工程合同管理办法320第三章合同编号管理办法324第十二部分基本建设管理326第一章内部基本建设工作管理办法327第十三部分法律事务管理办法334第一章法律事务管理办法335第十四部分全面预算及绩效评价管理339第一章总则340第二章定义4、及职能部门341第三章全面预算管理内容与程序343第四章绩效评价管理内容与程序350第五章附则352第十五部分内部控制检查监督办法及实施细则353第一章内部控制检查监督办法354第二章内部控制检查监督办法实施细则362 第一部分 公司治理文件第二部分 财务与资金管理第一章 银行账户管理办法第一节 银行账户设置说明第一条 为了加强公司的财务及资金等相关业务的管理，提高资金使用效率，降低资金使用成本，确保资金的安全与完整，建立健全内部控制制度，根据中华人民共和国会计法、企业会计制度、内部会计控制规范及其他有关法律、法规的规定，并结合公司的具体情况，制定本办法。第二条 收支账户设置主要原则：1. 金5、融财务部可以为各事业部单独设立一至两个主要收支账户（一般存款账户），此账户作为事业部日常收支运营活动使用的主要账户。2. 金融财务部根据各事业部的资金实际到位情况和实际进度预计发生的支出，进行资金的分配与调拨。第三条 定期存款账户设置主要原则：1. 定期存款账户只能由公司本部开设，此账户不可提现，其存款只能由公司账户转入。2. 在各银行的定期存款到期或需要提前取款时，本金连同利息只能转入公司本部账户。第四条 贷款账户设置主要原则：1. 贷款业务统一由公司本部办理，取得款项全部划转至公司本部账户。2. 如果银行对贷款有特殊要求，公司可根据实际需要开立其他贷款账户。第五条 保证金账户设置主要原则：6、1. 保证金账户由公司本部统一设置，在业主无指定账户的情况下，保证金由公司本部账户划款至该保证金账户。2. 如果业主对保证金存入行有特殊要求，公司可根据实际需要开立其他保证金账户。第六条 工程项目账户设置主要原则：1. 金融财务部可根据需要为工程项目设立专用账户，该账户作为工程项目资金往来的主要账户。2. 各项目收到的款项，应于收款当日全部缴入公司本部账户或事业部账户；支付工程款或材料款等款项时，由公司本部账户划款，工程项目账户一般无余额。第二节 银行账户管理第七条 账户管理主要作业：1. 公司本部及各事业部，银行账户的开立、变更及撤销统一由公司金融财务部办理。2. 金融财务部根据需要提出申请7、，填写银行账户开设/变更/撤销申请表（附件1），报总会计师复核，经总经理批准后，方可开设、变更及撤销。3. 银行账户开户、变更及撤销申请经批准后，金融财务部主办人员从财务经理处领取开户许可证，并登记备案，填写领取时间、领取用途、归还时间及领用人等信息。4. 金融财务部主办人员在办理完毕后，应及时将开户许可证交还财务经理。5. 在银行账户开立、变更及撤销过程中形成的凭单由主办人员归档保管。6. 公司银行账户只供公司经营业务收支结算使用，严禁出借账户以供外单位或个人使用，严禁为外单位转账、套现。7. 人民币 1000元内直接使用现金结算的业务外，公司其它的收支业务，都必须通过银行办理结算。8. 银8、行账户的账号必须保密，非因业务需要不准外泄。9. 每月初金融财务部编制上月份银行账户信息明细表（附件2），对公司当月开户、变更账户和撤销账户的信息进行统计，并与开户许可证上的信息进行核对。10. 每月初金融财务部会计编制上月份银行存款余额调节表（附件3），并由出纳人员签字确认交由财务经理审核。11. 在银行存款余额调节表的编制过程中，应首先注意上月未达账项是否已清，对超过一个月的未达账项及非正常的未达账项应分析形成原因，编制未达账项报告表（附件4），并交由财务经理审核；银行存款余额调节表应报总会计师备案。12. 审计室每月应定期或不定期对公司账户进行核查，填写账户检查记录（附件5），对于闲置不9、用的账户有权要求金融财务部及时到银行注销，并向总会计师及总经理报告。第三节 资金划拨管理第八条 资金划拨主要作业：1. 资金划拨主要指公司内部由于支付工程款、支付投资款、购买固定资产、纳税、归还贷款等事项的需要，将资金在公司内部不同账户之间划拨的行为。2. 子公司账户与母公司账户之间资金划拨的程序为：出纳根据资金划拨需要填写支票申请单，经金融财务部经理、总会计师批准后，由出纳办理拨款。3. 母公司账户之间资金划拨的程序为：出纳根据资金划拨需要填写支票申请单，经金融财务部经理审批，批准后办理拨款。第九条 网上银行支付需按规定由三名财务人员分工操作，如遇特殊情况，应填写网上银行使用授权表（附件6）10、，经金融财务部经理批准后操作。第四节 附则第十条 本规定未尽事宜或与国家有关规定相抵触的，按国家有关规定执行。第十一条 本规定由公司金融财务部负责解释。第十二条 本规定自公布之日起施行，此前如有与本规定相抵触的按本规定执行。银行账户开设/变更/撤销申请表编号：申请人：日期：开设/变更/撤销银行账户： 开设 变更 撤销第 联，共三联申请理由陈述：申请人签名： 日期：总会计师签名： 日期：总经理签名： 日期：本表格一式三联：1、申请人存档2、总会计师存档 2、总经理存档说明：本表格一式三联，经总会计师、总经理审核签字后，第一联由申请人用于办理业务，并存档，第二联和第三联分别另由总会计师、总经理存档11、。附件2：银行账户信息明细表银行账户信息明细表 年 月 日 编号：序号开户行名称开户行地址账号期末余额账户性质（新开、原有、销户）开户、变更以及销户日期备注123456789101112131415本表格共三联：1、编制人存档 2、交财务经理复核3、交总会计师备案附件3：银行存款余额调节表银行存款余额调节表年 月 日 开户银行： 账号：编制人： 日期： 复核人： 日期： 编号： （1）企业银行存款日记账月末余额：（4）银行对账单月末余额：（+）银行已收，企业未收（一）银行已付，企业未付（+）企业已收，银行未收（-）企业已付，银行未付序号日期金额事由日期金额事由日期金额事由日期金额事由1234512、67合计（2）（3）（5）（6）调整后余额（1）+（2）-（3）=（4）+（5）-（6）=说明：1、本表应按不同的银行账户及货币种类分别编制。2、未达帐项要说明原因。3、调节后银行对账单金额应与企业银行存款日记账金额一致，不一致时应查明原因。附件4：未达账项报告表未达账项报告表年 月 日 编号：序号未达账项明细金额凭证号未达账龄/日建议解决方案负责人完成时间123456789101112131415编制人： 日期： 出纳： 日期：审核人： 日期：说明：本表格一式二联，编制人编制完毕后，由出纳签字确认，并由财务经理签字审核。其中第一联编制人存档，第二联财务经理存档。附件5：账户检查记录账户检查记13、录表 编号：检查日期检查人账户名称开户银行截止至 月 日银行记录会计记录余额差异额情况说明审计室检查人（签字）： 金融财务部出纳（签字）：负责人（签字）： 负责人（签字）：年 月 日 年 月 日附件6：网上银行使用授权表网 上 银 行 使 用 授 权 表编号：授权原因：被授权人签字日期：授权人签字：日期：财务经理签字：日期：授权后办理业务：银行：金额：小写：_大写：_被授权人签字日期：财务经理签字：日期：第二章 付款管理办法第一节 资金收支计划管理第一条 编制计划主要作业：1. 各事业部经办人根据实际情况，拟定次月预计收款计划表（附件1）。2. 各事业部经办人根据供应商挂账情况、合同约定及预计14、收款计划表，拟定初步的次月付款计划表（附件2）和付款进度安排。3. 各事业部经办人在每月28日前必须将次月收支计划表（含电子文本）报送审批部门。第二条 审批计划主要作业：1. 事业部负责人就本事业部经办人编制的付款计划进行初步审核，提出初步审核意见，批准后送交金融财务部。2. 金融财务部经办会计对付款计划进行审核，审核批准后送交事业部分管领导复审。3. 事业部分管领导复审，批准后送交金融财务部经理审核。4. 付款计划经金融财务部经理批准后，事业部会计将付款金额汇总，编制汇总付款计划表（附件3）。若金融财务部经理未签名表示通过，则不得编入汇总付款计划表。事业部会计将经金融财务部经理审批后的汇总付15、款计划表正本送总会计师，自留一份副本。5. 总会计师根据金融财务部编制的汇总付款计划表进行审核删减，出具审核意见。6. 总经理根据总会计师意见对汇总付款计划表进行审核，并出具审核意见。审批后，将汇总付款计划表正本返还金融财务部，作为付款根据。第二节 应付账款还款管理计划内付款第三条 付款申请审批主要作业：1. 付款申请人根据审核通过的付款计划填写计划内付款申请单（附件4），经部门负责人审批后，送交事业部分管领导审批。2. 事业部分管领导就部门负责人审核的付款申请单进行复核并签名，审核批准后交至金融财务部。3. 经办会计将付款申请单与付款计划表比对无误后审核签字；审核通过后，交由金融财务部经理审16、核，同时经办会计根据付款申请单，在其自留的付款计划表中予以登记备查。4. 金融财务部经理根据付款计划对付款申请单进行审核，经批准后方可付款。第四条 付款办理入账主要作业：1. 对于金融财务部经理审批后的付款申请单，出纳根据付款方式开票，并盖财务专用章。2. 法定代表人印鉴章保管人根据付款申请单后附单据进行复核无误后，加盖法定代表人印鉴章。3. 盖章完成后，付款申请人将所有付款申请手续相关单据交由法定代表人印鉴章保管人；若单据不全，则要求经办人补齐单据。4. 法人印鉴章保管人将付款凭证以及相关单据交由制单会计确认无误后入账。5. 制单会计须将申请付款的单据或发票盖核销章，以免发生重复请款的情形；17、并且对主要供应商（包括但不限于沥青、石料、柴油）每半年与对方单位进行对账，并填写应付账款核对记录（附件6），交由金融财务部经理复核。第三节 应付账款还款管理计划外付款（绿色通道）第五条 付款申请审批主要作业：1. 付款申请人根据临时付款需要填写计划外付款申请单（附件5），经部门负责人审批后，送交事业部分管领导审批。2. 事业部分管领导就部门负责人审核的付款申请单进行复核并签名，审核批准后交至金融财务部。3. 经办会计对付款申请单后附单据及金额进行审核签字，审核通过后交由金融财务部经理审核。4. 金融财务部经理对付款申请单进行审核后签字，交由总会计师审核。5. 总会计师对金融财务部审核通过的支票18、借用单或付款申请单进行审核。6. 总经理根据总会计师意见对支票借用单或付款申请单进行审核，经批准后方可付款。第六条 付款办理入账主要作业：1. 对于总经理审批通过后的付款申请单，出纳根据付款方式开票，并盖财务专用章。2. 法定代表人印鉴章保管人根据付款申请单后附单据进行复核无误后，加盖法人印鉴章。3. 盖章完成后，付款申请人将所有付款申请手续相关单据交由法定代表人印鉴章保管人；若单据不全，则要求经办人补齐单据。4. 法定代表人印鉴章保管人将付款凭证以及相关单据交由制单会计确认无误后入账。5. 制单会计须将申请付款的单据或发票盖核销章，以免发生重复请款的情形；且需每半年与对方单位进行对账，并填写19、应付账款核对记录，交由金融财务部经理复核。第四节 附则第七条 本规定未尽事宜或与国家有关规定相抵触的，按国家有关规定执行。第八条 本规定由公司金融财务部负责解释。第九条 本规定自公布之日起施行，此前如有与本规定相抵触的按本规定执行。附件1：预计收款计划表 事业部预计收款计划汇总表年 月 日 项目付款单位名称/单位名称/项目名称计划收款金额累计收款金额事业部初审金额分管领导审核财务经理审核备注（把握度） 编号：总会计师签字： 总经理签字： 编制人： 日期：本表格共三联：1、编制人存档；2、交总经理审核；3、交金融财务部备案附件2：付款计划表沥 青 事 业 部 付 款 计 划 表 年 月 日 第 20、页，共 页原材料名称收款单位名称合同编号合同单价及总价实到合同支付比例应付 金额已付款已开发票金额本月计划付款备 注实到 数量到货 日期货款 总额合 计填表人： 事业部经理： 分管领导： 经办会计： 财务经理： 总会计师： 总经理：沥 青 事 业 部 付 款 计 划 表 年 月 日 第 页，共 页项目名称分包商名称合同编号合同单价及总价本月摊 铺吨位累计摊铺吨位合同 支付比例应付 金额已付款已开 发票金额本月 计划付款备 注合 计填表人： 事业部经理： 分管领导： 经办会计： 财务经理： 总会计师： 总经理：沥 青 事 业 部 付 款 计 划 表 年 月 日 第 页，共 页购买商品或劳务收款单21、位名称合同编号合同单价及总价实到合同支付比例应付 金额已付款已开发票金额本月计划付款备 注实到 数量到货 日期货款 总额合 计填表人： 事业部经理： 分管领导： 经办会计： 财务经理： 总会计师： 总经理：附件2-1：付款计划表（市政事业部专用）市 政 事 业 部 付 款 计 划 表年 月 日工程项目名称合同造价合同编号承包方式业主单位名称预(决)算价实际开工日期预验日期税金缴纳上月累计完成总进度本月完成总进度累计完成进度比例上月业主累计支付累计支付比例收款单位名称合同编号或付款内容进 度 情 况下浮率下浮后累计进度按合同支付率下浮后应付工程款付 款 情 况审定预(决)算价或合同价本月进度累计22、进度上月累计已付资金款累计垫付材料款等代缴税金扣其他费实际应付资金款本月计划付款累计计划付工程款计划付款比例本月批准(1)(2)(3)(4)(5)(6)(7)=(5)1-(6)(8)(9)=(7)(8)(10)(11)(12)(13)(14)=(9)-(10)-(11)-(12)-(13)(15)(16)=(10)+(11)+(12)+(13)+(15)(17)=(16)(7)(18)合计：经办人及项目经理：部门负责人审核：金融财务部会计审核：事业部经理分管领导审核：金融财务部经理审核：附件3：汇总付款计划表 事业部汇总付款计划表年 月 日 编号：项目收款单位名称计划付款金额事业部初审金额分管23、领导审核财务经理审核总会计师审核总经理审核备注 总会计师（签字）： 总经理（签字）： 编制人： 日期：本表格共三联：1、编制人存档 2、交总经理审核3、交金融财务部备案附件4：计划内付款申请单计划内付款申请单年 月 日付 款 类 别采购 工程 运输 租赁 水电 其他 合同名称合同编号合同总价申 请 部 门本期按合同应支付金额￥本次支付金额￥大写金额累计付款￥累计付款比例付 款 事 由第X联 共三联付 款 方 式现金 支票 电汇 汇票 贷记凭证 商业承兑汇票银行承兑汇票 网银 其他收 款 人 全 称开户银行银行账号审批意见经办人签字、日期项目经理签字、日期事业部经理签字、日期分管领导签字、日期经24、办会计签字、日期财务经理签字、日期本表格共三联：1、经办人存档 2、交金融财务部备案 3、交经办会计入账附件5：计划外付款申请单计划外付款申请单年 月 日付 款 类 别采购 工程 运输 租赁 水电 其他 合同名称合同编号合同总价申 请 部 门本期按合同应支付金额￥本次支付金额￥大写金额累计付款￥累计付款比例付 款 事 由第X联 共三联付 款 方 式现金 支票 电汇 汇票 贷记凭证 商业承兑汇票银行承兑汇票 网银 其他收 款 人 全 称开户银行银行账号审批意见经办人签字、日期项目经理或 经办部门负责人签字、日期事业部经理签字、日期分管领导签字、日期经办会计签字、日期财务经理签字、日期总会计师签字25、日期总经理签字、日期本表格共三联：1、经办人存档 2、交金融财务部备案 3、交经办会计入帐 附件6：应付账款核对记录 应付账款核对记录 编号：核对 日期核对人供应商名称应付账款余额与会计记录 有无差异情况说明附件7：资金收支计划管理流程附件8：应付账款还款管理流程第三章 票据管理办法第一节 银行结算凭证管理第一条 银行结算凭证采购保管主要作业：1. 出纳提出银行结算凭证需求，由金融财务部经理根据银行结算凭证实际使用情况决定银行结算凭证的购买种类及数量。2. 出纳依金融财务部经理指示到银行购买银行结算凭证后，交由经办会计记入购入银行结算凭证记录簿（附件1）。3. 出纳向经办会计领用银行结算凭证26、后，经办会计记入购入银行结算凭证记录簿，出纳将所领用的银行结算凭证放入保险柜保管。4. 金融财务部经理对票据保管人员保管的票据进行日常监督；由审计室每年进行不少于六次的不定期盘点和检查，填写票据盘点记录（附件2），与库存票据记录相比对，将盘点结果交由总会计师；若有差异，必须查出原因，以防丢失。第二条 银行结算凭证开立主要作业：1. 申请人申领银行结算凭证必须填写银行结算凭证申领单，签字后到出纳处领取银行结算凭证。2. 出纳开立银行结算凭证应按顺序使用，不得跳开；银行结算凭证开立后应将相应的银行结算凭证申领单及单据注销，以防重复开票。3. 银行结算凭证的开立金额应大写，并加注人民币符号￥，以防篡27、改；银行结算凭证领用人与银行结算凭证申领单的申请人必须为同一人，以防冒领。4. 出纳签发银行结算凭证后，由财务印鉴保管人审验后盖章，出纳将开立银行结算凭证情况记入开票记录；经办会计将相关单据记录入账。第三条 银行结算凭证作废主要作业：1. 开立当场即发现错误时，出纳将作废银行结算凭证和存根一起装订并加盖作废章，交给经办会计。2. 经办会计将作废银行结算凭证记入作废银行结算凭证记录簿（附件3）后，将作废银行结算凭证交给出纳装订成册保管。3. 开出银行结算凭证后发生客户退回结算凭证的情况时，出纳将作废银行结算凭证加盖作废章后，转交经办会计。4. 经办会计将作废银行结算凭证复印作为入账的依据，并将作28、废银行结算凭证记入作废银行结算凭证记录簿，然后将作废银行结算凭证交给出纳装订成册保管。第二节 应收票据管理第四条 应收票据管理主要作业：1. 出纳收到的票据应视同现金予以保管,未经授权，任何人员不得接触。2. 出纳将收到的票据记入至应收票据登记表（附件4），同时对票据的真实性进行鉴定，发现有问题应立即通知经办人员与客户联系处理。3. 出纳收到票据后，无论是否贴现或背书，均需将相关单据交给经办会计制作记账凭证。4. 如果是银行承兑汇票，应在收到票据后一个工作日内将汇票送往承兑行进行查询和鉴定，发现有问题应立即通知经办人员与客户联系处理。5. 审计室就应收票据实物与应收票据登记表每年进行不少于六次29、的不定期盘点和检查，并填写票据盘点记录；若有差异，则需查出原因，以防丢失。第五条 应收票据兑现主要作业：1. 应收票据到期后，由出纳到银行负责兑现。2. 应收票据兑现后出纳将应收票据登记表的资料更新，并将相关单据交给经办会计制作记账凭证。第六条 应收票据贴现主要作业：1. 应收票据在未到期之前，公司若因资金需求，可到银行办理申请贴现业务。2. 应收票据贴现，由总会计师通知出纳到银行负责贴现。3. 应收票据贴现后出纳将应收票据登记表的数据更新，并将相关单据交给经办会计制作记账凭证。第七条 应收票据背书转让主要作业：1. 应收票据在未到期之前，公司若因资金需求，可办理背书转让业务。2. 应收票据背30、书转让，由总会计师通知出纳办理。3. 应收票据背书转让后出纳将应收票据登记表的数据更新，并将相关单据交给经办会计制作记账凭证。第三节 应付票据管理第八条 应付票据开立主要作业：1. 总会计师决定使用商业承兑汇票支付相关款项，并确定金额及期限后，出纳应根据批示开具相应的商业承兑汇票。2. 出纳将开立的票据记入应付票据登记表（详附件5），对应付票据的开立和领用情况予以记录。3. 申请人领用应付票据时必须签名，并在应付票据登记表上签名备查，且应付票据领用人与付款申请单上的申请人必须为同一人。4. 出纳开立应付票据后，将相关的单据交给经办会计制作记账凭证。第九条 应付票据到期主要作业：1. 应付票据到31、期前，出纳将应付票据金额划拨至银行账户。2. 应付票据到期后，出纳至银行领取银行开具的付款单据。3. 收到银行开具的付款单据后出纳将应付票据登记表的数据更新，并将相关单据交给经办会计制作记账凭证。第四节 附则第十条 本规定未尽事宜或与国家有关规定相抵触的，按国家有关规定执行。第十一条 本规定由公司金融财务部负责解释。第十二条 本规定自公布之日起施行，此前如有与本规定相抵触的按本规定执行。附件1：购入银行结算凭证记录簿 购入 银行结算凭证记录簿 编号：银行结算凭证类别起始号码终止号码购入日期登记人签字启用日期领用人签字备注附件2：票据盘点记录 票据盘点记录 编号：盘点日期银行名称凭证类别上期库存32、数本期购入数本期使用数作废数库存数差异情况说明审计室检查人（签字）： 金融财务部出纳（签字）：负责人（签字）： 负责人（签字）：年 月 日 年 月 日附件3：作废银行结算凭证记录簿作废 银行结算凭证记录簿 编号：银行结算凭证类别银行结算凭证编号开具金额经办人签字开立日期作废日期原因及备注附件4：应收票据登记表 应收票据登记表 编号：票据号码付款单位金额收票人收票日期出票日期票据到期日备注附件5：应付票据登记表 应付票据登记表 编号：票据号码出票银行金额收票企业出票日期到期日期经手人附件6：支票管理流程开立附件7：支票管理流程作废附件8：应收票据管理流程附件9：应付票据管理流程第四章 资金使用和33、费用支出管理办法第一节 库存现金管理第一条 库存现金管理主要作业：1. 出纳依据审核无误的凭证办理现金收支业务。2. 除了施工现场紧急采购零星配件（事前须口头向总会计师请示，事后以书面形式说明情况并经审批），支付给个人的工资、报酬，个人借支差旅费以及无法提前预知的业务招待费外，超过结算起点1000元标准的支出一般不得用现金支付。3. 超过5000元标准的现金支付必须凭批准的相关文件提前一天向金融财务部预约，由出纳作好预约记录。4. 出纳须每日清点库存现金，与现金日记账余额进行核对，对账实不符的情况必须查明原因，填制库存现金日报表，并由出纳人员签字确认，交由金融财务部经理审核。5. 个人现金不得34、与公司现金混放保管，严禁未经授权的部门或人员办理货币资金业务。6. 每日库存现金存量不得超过银行核定的定额,白条不得抵库。7. 现金收入应当及时存入银行，不得用于直接支付单位自身的支出。8. 单位取得的货币资金收入必须及时入账，不得私设“小金库”，不得账外设账，严禁收款不入账。9. 审计室指定人员定期或不定期地对库存现金进行查点，每月至少一次，并填写库存现金盘点记录（附件2），发现不符，及时查明原因，对无法查明原因的现金长短款必须及时进行账务处理。第二条 出纳提取库存现金额度规定：1. 根据库存现金的使用和存量情况需要提取现金时，由出纳提出申请，单笔（单次）提取金额在10万元以下，由金融财务部35、经理审批后办理。2. 单笔（单次）提取金额为10万元以上、20万元以下（含20万元），由金融财务部经理审批后报总会计师审批后办理。3. 单笔（单次）提取金额超过20万元，由金融财务部经理审批后报总会计师审批后，再报总经理审批后办理。第二节 备用金管理第三条 备用金借支主要作业：1. 各单位备用金借支额度：对于项目部的费用报销实行备用金管理制度。本地项目部借支额度为1万元；安徽、江苏、浙江等地项目部借支额度为5万元。备用金借支额度视实际状况可调整，超过规定额度的，报总会计师批准后借款，超过10万元的，须再报总经理批准。各项目部借支备用金应于年底办理还款手续，否则将不办理该部门相应的其他用款手续。36、2. 各项目部职工因出差、项目管理、业务招待费等开支需借支现金，应填制暂借款申请单（附件1），由部门负责人批准后，在所在单位报账员保管的备用金处领取现金。借支现金一般不得超过2,000元，有特殊需要超过2,000元（含2,000元）的应报部门分管领导批准。借款人应于7日内凭正式发票或收据到报账员处报销，并退回余款；借款人借款后未能于7日内凭正式发票或收据到报账员处报销的，应及时书面说明情况。逾期不报账且无正当理由者，报账员通知人力资源部从最近一次工资开始扣款。扣款凭证复印件交金融财务部。3. 金融财务部经理对备用金保管人的备用金进行日常监督；由审计室每年进行不少于六次的不定期盘点和检查，并填写37、库存现金盘点记录；若有差异，必须查出原因，以防丢失。第四条 备用金报销主要作业：1. 报销人根据需求填写现金报销单（附件3），项目负责人对现金报销单进行审批。2. 项目负责人审批后报项目管理员审批，然后交至金融财务部分管异地项目财务人员审核。3. 金融财务部分管异地项目财务人员审批后，到当地银行取款，并通知报销人领款。4. 报销人领取报销现金后，分管异地项目财务人员将原始凭证及时移交公司财务部制证入账。5. 以上任意审核人如对报销申请由异议，均有权要求报销人补齐原始单据、手续或停止申请。第五条 职工借支现金主要作业：1. 无备用金的各部门职工因出差或其他工作需要借支现金，应填制暂借款申请单，由38、部门分管领导及金融财务部经理批准后，在金融财务部领取现金。借支现金一般不得超过10,000元，有特殊需要超过10,000元的应报总会计师批准。2. 金融财务部在其它应收款账户下设置部门二级账户，并按借款人设置三级明细账户。3. 借款人应在借支现金后14日内凭正式发票或收据到金融财务部报账，逾期不报账且无正当理由者，由金融财务部填写暂借款催款单（附件4）进行催款；若在催款期限内仍未还款，由金融财务部通知人力资源部从该借款人最近一次工资进行扣款。扣款凭证复印件交金融财务部。4. 借款人办理结账的发票上的用途要与暂支单上的用途一致，如不符，应书面说明原因，并根据报销流程重新审批。5. 借款人由于事前39、无法预知确切金额而领用限额支票的，在办理结账后要根据报销流程重新进行审批。第三节 费用支出管理第六条 费用支出主要范围：1. 人员经费支出主要包括工资、奖金、加班费、住勤补贴、劳务费、社会统筹保险等、教育培训费和公司没有明确规定支付标准的社会福利费支出等。2. 非人员经费支出主要包括手机通讯费、差旅费、业务招待费、办公费、修理费、法律服务费、上市费用、研究开发费、董事会经费、审计费、低耗品、家属医疗费、托儿费等费用。第七条 费用报销需注意事项：1. 填列报销单据时必须注明费用发生经办人，验收人（指低耗品、办公用品等需由各部门指定专人负责），证明人（指招待费、修理费等）；部门经理或项目负责人发生40、的费用需报经事业部领导审批。2. 审批权限：借支及报销金额超过公司的规定，需报公司总经理审批。第四节 附则第八条 本规定未尽事宜或与国家有关规定相抵触的，按国家有关规定执行。第九条 本规定由公司金融财务部负责解释。第十条 本规定自公布之日起施行，此前如有与本规定相抵触的按本规定执行。附件1：暂借款申请单暂借款申请单 编号：借款人部门电话借款日期预计还款日期主要用途金额（大写）金额（小写）￥备注总经理总会计师财务经理核算会计分管领导事业部经理领款人附件2：库存现金盘点记录 库存现金盘点记录 编号：盘点日期盘点人盘点结果（金额）与现金日记账有无差异情况说明审计室检查人（签字）： 保管人（签字）：负41、责人（签字）： 负责人（签字）：年 月 日 年 月 日附件3：现金报销单XX建设股份有限公司 现金报销单 填表日期 年 月 日部门名称姓 名事由附件张是否借用过备用金否是 金额（小写）￥ （大写） 日期地 点交 通 费停 车 费幼托费家 属医药费小计月日起 讫备注：合计人民币大写￥ 领导审批： 财务审批： 部门主管： 领款人：附件4：暂借款催款单暂借款催款单编号：致：_部门：_您于_年_月_日从公司金融财务部暂借的用于_的款项【金额（大写）：_ ￥_】已经到期。请在_年_月_日前到金融财务部结清相关款项。如因故不能及时结清，请向金融财务部提交书面情况说明。 金融财务部（公章） 日期：附件5：备42、用金管理流程项目部单位借支附件6：备用金管理流程项目部职工借支第五章 融资和担保管理办法第一节 银行贷款管理第一条 借款主要作业：1. 在董事会批准的借款额度内，总会计师决定融资方案的可行性，并组织贷款。2. 金融财务部资金调度人员根据总会计师要求，相应修改融资方案。（包括使用何种方式贷款，以及决定向哪家或哪几家银行贷款及相应的贷款数额。）3. 金融财务部资金调度人员依据资金需求向银行寻求贷款，选择条件较为有利者洽谈。选定银行后，依照银行要求备妥各项相关资料送交其办理征信。4. 银行核准借款额度后，金融财务部资金调度人员应将拟签订的贷款合约与合同会审单，依序送交法务部、总会计师、总经济师、总经43、理审批，最后由行政办公室盖公章，并依据银行分别予以存档备查。5. 金融财务部资金调度人员应每月编制借款合同明细表（附件1），作为融资借款到期办理换约之依据，并交由总会计师审核。6. 金融财务部资金调度人员应每月编制贷款明细表，对公司所有贷款情况进行统计，对贷款日期、尚未偿还的贷款余额、抵押担保情况等详细记录，并交由总会计师审核。7. 金融财务部须指定资金调度人员以外的人员定期和不定期的与各银行核对贷款情况，每季度至少核对一次，检查贷款是否进入公司账户并与短期借款、长期借款账户的明细账及总分类账进行核对，如核对不符，应查明原因，及时处理。8. 借款须根据借款合同的规定用于指定的用途，专款专用。期44、末会计须根据借款金额依重要性原则调整应付利息。第二条 还款主要作业：1. 金融财务部于查核贷款数据到期日或接到银行缴款通知单时，应根据资金需求状况，决定是否展期。2. 如不再展期，金融财务部应填写还款申请单，经总会计师签核后办理还款，请款单连同还款单据送会计单位编制传票入账。3. 借款若有担保者，财务单位应取得保管收据或其它证明文件并妥为保管；于债务清偿时，即取回质押品或办理注销。第二节 对外担保管理第三条 担保申请主要作业：1. 公司办理对外担保业务，必须在股东会和董事会授权范围内操作，如对外担保业务的额度超过授权范围的，必须经过董事会和股东大会批准。公司原则上仅对控股子公司进行担保。2. 45、公司办理对外担保业务必须签订相关合同，由法务部负责人、总会计师、总经济师以及总经理签字批准后方可办理该项业务。3. 公司办理对外担保业务的合同会签流转时，必须要求一项业务填报一份合同流转单，并在合同流转单上注明该项业务合同一式几份。4. 保管公司公章的行政办公室管理人员必须看到上述规定的负责对外担保业务流程的相关人员全部签字后，根据会签合同流转单上注明的合同份数，在担保合同上盖章。5. 公司对外担保业务必须根据证监会和上交所的有关规定履行对外披露手续。6. 公司对外担保业务必须每月编制担保及抵押记录（附件2），并交由总会计师审核。7. 金融财务部须指定资金调度人员以外的人员定期和不定期的与各银46、行核对公司对外担保情况，每季度至少核对一次，如核对不符，应查明原因，及时处理。第四条 担保注销主要作业：1. 金融财务部经办人根据担保及抵押记录登记的到期担保合同，及时到银行注销。2. 若需要展期的担保合同，经总会计师批准后由经办人遵循担保申请的程序与银行签订展期协议。第三节 附则第五条 本规定未尽事宜或与国家有关规定相抵触的，按国家有关规定执行。第六条 本规定由公司金融财务部负责解释。第七条 本规定自公布之日起施行，此前如有与本规定相抵触的按本规定执行。 附件1：借款合同明细表借款合同明细表 第 联；共 联 单位：元序号日期贷款合同号摘要备注贷款银行金额放贷日到期日年利率贷款方式保证质押情况47、编制人： 日期：审核人： 日期：说明：本表格一式二联，编制人编制完毕后签字确认，并由总会计师签字审核。其中第一联编制人存档，第二联总会计师存档。附件2：担保及抵押记录 担保及抵押记录 编号：检查日期检查人银行名称担保及抵押金额被担保及抵押部门名称与会计记录有无差异第 联；共 联情况说明编制人： 日期： 审核人： 日期：说明：本表格一式二联，编制人编制完毕后签字确认，并由总会计师签字审核。其中第一联编制人存档，第二联总会计师存档。附件3：银行贷款管理流程借款附件4：银行贷款管理流程还款第六章 银行信用文件和工程保证金管理内容程序第一节 定义及职能部门第一条 本规定所称银行信用文件，是指银行根据我48、公司的申请，以出具保函或证明的形式使用银行信用向公司的受益人（保函、证明受益人）签证担保，当公司不履行债务、违约或因工程资金紧张时，银行按照约定履行债务、承担责任或提供贷款。第二条 本规定所称工程保证金，是指公司根据业主方的要求，将货币资金存入业主方指定银行作为保证，当公司不履行义务或违约时，业主方将保证金予以没收。第三条 办理银行信用文件业务实行授信额度总量控制原则，银行一年审批一次额度，按照产值、承揽工程与授信额度挂钩的办法，金融财务部对公司的授信额度进行统筹安排使用。第四条 公司办理银行信用文件、工程保证金业务归口管理职能部门为计划经营部以及法务部，具体办理部门为金融财务部。第二节 银行49、信用文件业务、工程保证金的种类及其有关事项第五条 投标保函：银行接受投标方的请求，向招标方保证，如投标方中标后擅自修改报价、撤销投标书或在规定时间内不签订招投标项下的合同，银行将根据招标方的索赔，按照保函约定承担连带保证责任。第六条 履约保函或承包保函：银行接受中标人的请求，向业主保证，如中标人不履行合同约定的义务，银行将根据业主的索赔，按照保函约定承担连带保证责任。第七条 预付款保函：银行接受承包商的请求，向业主保证，如承包商没有履行合同或未按合同约定使用预付款，银行将根据业主的退款要求，按照保函约定承担连带保证责任。第八条 工程维修保函：银行接受承包商的请求，向业主保证，对完工后的工程缺陷50、负责维修的经济担保书。第九条 信贷证明：银行接受投标方的请求，向招标方保证，在该信贷证明有效期内，银行就该招标项目下对投标人可以提供最高限额内信贷申请的满足，并保证该银行信贷未包括银行对投标人在现有信贷余额中的书面证明。第十条 资信证明：银行根据投标方的申请，向招标方或发包方出具投标方在银行的结算信誉，是否违反银行的有关纪律等资信情况的一种书面证明文件。第十一条 资金存款证明：银行根据投标方的申请，向招标方或发包方出具投标方在银行的存款地点、存款账号及证明开证时账户的存款余额的一种书面证明。第十二条 财务证明授权书：投标人及其开户银行根据投标人的申请并同意共同向招标人授权，可通过招标人开户银行51、对投标人进行财务方面查证。银行将提供招标人所需的有关证明材料的一种书面文件。第十三条 其他类保函：如工程质保金保函等。第三节 办理银行信用文件、工程保证金的业务流程和审批手续第十四条 主要职责分工：1. 申请办理单位（部门）对其办理该项业务资料的真实性、合法性、合规性负责，并承担办理该业务发生的一切风险。2. 各事业部之职能部室（合同预算部或计划经营部）负责年度授信额度总量控制，负责到期银行信用文件、工程保证金的督促、注销回收等管理。3. 法务部负责对各申请单位（部门）办理该信用文件、工程保证金所提供资料的真实性、合法性、合规性进行审查，以及该业务办理的风险提出预警分析。4. 金融财务部负责年52、度授信额度的认定工作、日常具体业务办理，以及银行信用文件、工程保证金业务台账登记、核对、复印件及协议的保管工作，并协助合同预算部或计划经营部做好到期银行信用文件、工程保证金的回收工作。第十五条 办理业务流程：1. 申请办理银行信用文件、工程保证金的单位收到招标单位发出的资格预审文件、招标文件、中标通知书或中标后签订的正式合同，按照招标单位的要求办理银行信用文件、工程保证金时，须填写统一格式的申请办理信用文件会签表（附件1），并提供有关资料，如：业主招标文件或合同等有关资料，包括工程项目名称及其具体投标标段名称，盖有招标单位或业主公章的单位名称（全称），工程项目的基本内容（简况）及工期情况，需办53、理银行信用文件、工程保证金的有关条款，需办理的授信金额，银行信用文件、工程保证金的有效期限；银行信用文件的受益人;项目风险分析报告；招标单位要求的银行信用文件格式；同时打印好办理各种信用文件的申请书，信用文件文本以及协议书等相关文件。2. 合同预算部根据所提供的资料办理授信额度审批手续，完成事业部相关审批。3. 法务部根据所提供的资料，对该信用文件、工程保证金的真实性、合法性、合规性进行审查，以及该业务办理的风险预警。4. 事业部分管领导及公司总会计师、总经理审批。5. 金融财务部负责办理相关业务。第十六条 因招标单位有特殊要求需用货币资金形式支付保证金或指定银行存款的，一律由公司领导审批，审54、批程序是：申请单位应首先委托法务部、银行部门或社会资信调查机构充分调查招标单位资信、项目建设资金落实状况，充分分析投标行为支付货币资金的风险，签署详细的书面意见后，经合同预算部、部门负责人、法务部审核后，报事业部分管领导及公司总会计师和总经理审批。由申请单位负责提出申请，金融财务部具体负责办理汇票、支票或本票等，交申请单位，并作好领用登记。第十七条 各单位对已办理的银行信用文件和工程保证金，应建立管理台账及时做好登记、回收和注销等管理工作，必须明确回收责任人，限期回收。合同预算部应定期进行清理核对，督促各单位在规定日期内收回，如逾期未能收回，则按规定下达超期处罚通知。凡因招标方或业主原因，已办55、理的银行信用文件和工程保证金性质发生变化、担保期限延长的，各单位回收责任人必须取得招标方或业主的书面变更要求或承诺函，报合同预算部备案。确实无法取得变更资料的，必须书面报告合同预算部，经总会计师和总经理审批同意后方可办理变更手续。若内部回收责任人发生变动，也必须办理内部变更确认，报合同预算部备案。第十八条 为了保证银行授信额度的有效循环和使用，减少资金占用，对已到期的银行信用文件及工程保证金，各单位必须在回收截止日前将银行信用文件原件退回合同预算部登记后，交金融财务部，统一由金融财务部交银行办理手续；招标单位或业主不予退回的，各单位应要求对方出具注销银行信用文件承诺函报合同预算部备案，合同预算56、部将承诺函原件转交金融财务部，并由金融财务部向银行提出申请办理注销手续。承诺函由金融财务部复印留存备查。第十九条 对已到期并超过规定期限不办理退回投标保证金、银行信用文件原件、注销手续的单位和相关责任人，公司除原则上不再为其办理新的银行信用文件和工程保证金业务外，还将对各事业部逾期（有效期后15天内）未收回或注销的银行信用文件，按其占用的保证金额度以银行同期贷款利率收取贷款利息；同时对相关责任人按每笔每月200元分别扣罚该单位（部门）负责人和责任人的个人收入，直至收回或注销为止，人力资源部根据金融财务部下达的罚息（罚金）从其发放的工资或奖金中扣收。第四节 市场风险控制原则第二十条 为防止受益人57、依据银行保函等信用文件无端索赔，事业部和法务部应对项目真实性进行必要的调查，从而判断是否出具信用文件，并签署审核意见。第二十一条 保证期间如发生银行按照保函所列索赔条件履行保证义务，银行如无其他抗辩理由则必须履行保证义务，银行根据出具保函协议书的约定向我公司追索垫付的资金本息的，如属公司事业部违约引发保证责任的，公司将把该违约的经济责任转移至相应的事业部，由该事业部全额承担，同时对责任人和责任部门负责人扣罚2000元20000元的个人收入。第五节 附则第二十二条 本规定未尽事宜或与国家有关规定相抵触的，按国家有关规定执行。第二十三条 本规定由公司金融财务部负责解释。第二十四条 本规定自公布之日58、起施行，此前如有与本规定相抵触的按本规定执行。附件1： 申请办理信用文件会签表申请办理信用文件会签表银行类信用文件非银行类信用文件1.投标保函 6.资信证明 2.履约保函 7.信贷证明 3.预付款保函 8.其他 4.存款证明 5.财务证明授权书 投标保证金1.现金 3.汇票 2.支票 4.电汇 5.其他 项目概况1.项目名称：6.授信金额：2.项目内容：7.有效期截止日：3.接受信用单位：8.回收期截止日：4.合同金额（或投标金额）：9.回收责任人：5.授信依据：联系电话：计划经营部审批：法务部审批：申请单位审批：总会计师审批:总经理审批:经办人员：（签字）日 期：部门经理：（签字）日 期：经59、办人员：（签字）日 期：我单位（部门）已对该项目进行了详细风险分析（见附件），并承诺将承担由此引发的一切资金风险和法律责任，特此向公司申请办理上述有关信用文件。签 字：日 期：签 字：日 期：事业部经理：（签字）日 期：经 理：（签字）日 期：分管领导:（签字）盖章：日 期：经办人： 电话： 办理日期： 编号：注：申请办理须提供招标文件、中标通知书、合同文本、风险分析报告等相关资料复印件一套。附件2： 申请办理信用文件变更会签表申请信用文件变更会签表经办人： 电话 办理日期： 编号：申请单位（名称）：变更原因：1、投标保函 2、履约保函 3、预付款保函 4、存款证明 5、财务证明授权书 6、资60、信证明 7、信贷证明 8、其他 项目概况1、项目名称：5、合同金额（或投标金额）：2、项目内容：6、授信金额：3、接收信用单位：7、有效截止日：4、授信依据：8、银行信用文件编号：原回收责任人： 回收期限： 联系电话：合同预算部审批：法务部审批：申请单位 审批：总会计师 审批：总经理 审批：经办人员：（签字）日 期：部门经理：（签字）日 期：经办人员：（签字）日 期：分管领导：（签字）盖章：日 期：签 字：日 期：签 字：日 期：事业部经理：（签字）日 期：经 理：（签字）日 期：附件3： 申请办理注销信用文件会签表申请注销信用文件会签表经办人： 电话： 办理日期： 编号：申请单位（名称）：银61、行类信用文件种类1、投标保函 4、存款证明 7、信贷证明 2、履约保函 5、财务证明授权书 8、其他 3、预付款保函 6、资信证明 项目概况1、项目名称：5、合同金额（或投标金额）2、项目内容：6、授信金额：3、接受信用单位：7、有效期截止日：4、授信依据：8、银行信用文件编号：原回收责任人：原回收期限：联系电话：合同预算部审批：法务部审批：申请单位承诺：总会计师 审批：总经理审批：经办人员：（签字）日期：部门经理：（签字）日期：经办人员：（签字）日期： 经我单位多次催讨该信用文件，已无法收回由银行出具的原件正本，特请公司向银行申请办理注销手续。因流失在外的原件（正本）引起的一切风险和经济责任62、，均由我单位承担。签字：日期：签字：日期：事业部经理：（签字）日期：经 理：（签字）日期：分管领导：（签字）盖章：日期：注：申请单位在申请注销时，须提供原办理信用文件复印件、回收情况说明及相关资料一套。第七章 收款管理第一节 总则第一条 为规范企业应收款管理工作，加快资金周转和货款回笼，防范应收款管理过程中的各种潜在经营风险，特制定本规定第二条 应收款的种类：（一） 工程进度款（二） 各类保证金（三） 各种转让款第二节 应收款对账第三条 金融财务部应建立应收款会计核算明细账，应收款明细账内容和摘要应详细准确。第四条 金融财务部主管应收款的会计人员负责将应收款明细账与总账核对一致，确保明细账中不63、存在串户和其他异常问题。第五条 金融财务部应定期编制客户对账单，并以可靠方式送达客户。所有的对账单寄出前必须与明细账和总账核对一致并有留底记录。第六条 对重要客户应每月寄一次对账单，对其他客户应至少每个季度寄一次对账单。第七条 客户的应收款书面确认资料应在金融财务部保存，对连续两次得不到客户书面确认的对账单，金融财务部和计划经营部有关人员应制定访问计划，到客户现场核对其应收款。第八条 计划经营部业务人员在与客户处理日常业务过程中，有责任向客户有关业务人员催促收取对账单回执。第三节 账龄分析第九条 金融财务部应每月月初5个工作日内完成应收款账龄分析工作。第十条 对超过信用期限的应收款，金融财务部64、应编制逾期应收款明细表，提交各收款责任人、公司总会计师及总经理。第四节 应收款收款第十一条 各事业部的计划经营部负责工程进度款的收款管理工作。计划经营部应及时组织各项目负责人对工程进度款进行催收。第十二条 工程进度款收款（一） 项目负责人是工程进度款第一收款责任人。（二） 项目负责人必须在每月28日前办妥该工程项目本月和累计工程量的计量手续，并取得合同相对人和监理单位的盖章确认。（三） 在与业主单位确定工程进度款后，项目负责人应根据金融财务部提供的逾期应收款明细表，及时向业主单位催收。（四） 工程竣工后，应按工程预、决算工作实施细则规定时间，及时编制工程决算。按公司决算工作流程报审后，送监理及65、业主单位审核。（五） 项目负责人必须按照合同约定对到期工程尾款进行催收。（六）在工程尾款的催收工作中，金融财务部有义务对项目负责人的工作予以支持和配合。第十三条 各类保证金收款。（一） 计划经营部是投标保证金的第一收款责任人。（二） 投标工作结束后，计划经营部应根据金融财务部提供的逾期应收款明细表及时督促保证金收取单位归还投标保证金。第十四条 转让款收款（一） 转让款指因公司对外出租、出售各种资产、产权而应收取的款项。（二） 公司资产、产权的原管理部门是转让款第一收款责任人。第十五条 各收款责任单位必须在每月最后一个工作日向金融财务部报送逾期应收款回收情况表，对款项收回情况进行说明。第十六条 66、金融财务部应对各部门报送的逾期应收款回收情况表进行汇总整理，提交公司总会计师及总经理。第十七条 对于特别紧急，需要公司其他部门配合或提请公司立即采取行动的收款事项，收款责任单位可随时向公司总会计师及总经理报告。第五节 坏账管理第十八条 企业对坏账的确认、核销应建立严密的书面审核批准程序，每笔坏账核销业务，金融财务部都必需填写应收款核销审批表。第十九条 坏账核销后，金融财务部和计划经营部应立即将相应的客户列入企业客户黑名单中。（参见信用管理）若以后又收到该客户发来的新订单，计划经营部必须要求其还清旧账后，方可与其恢复正常的业务。第二十条 对已核销的坏账，金融财务部应建立坏账备查账。企业清欠小组应67、根据实际情况与客户保持联系，继续催讨欠款。第二十一条 企业管理层应当根据应收款坏账的发生情况和客户有关情况，决定建立清欠小组。清欠小组的主要任务是：1. 调查和清理有历史遗留问题的客户欠款2. 催讨已和企业终止业务关系的企业欠款3. 催讨已做坏账核销的客户欠款4. 负责处理与客户之间的法律诉讼问题第二十二条 清欠小组人员构成：1. 法务部人员2. 计划经营部销售人员3. 金融财务部应收款主管人员第二十三条 清欠小组的运行方式可根据情况具体确定。可以临时设立，也可长期设立；清欠小组的日常工作由法务部负责。第二十四条 对重大或疑难应收款，法务部可通过中介机构协助办理收款事宜。第五节 附则第二十五条68、 本规定未尽事宜或与国家有关规定相抵触的，按国家有关规定执行。第二十六条 本规定由公司金融财务部负责解释。第二十七条 本规定自公布之日起施行，此前如有与本规定相抵触的按本规定执行。附件1：应收款账龄分析表应收款账龄分析表 截止日期： 编号：单位名称余额1-30天31-60天61-90天91-120天121-180天181-360天361-720天720天以上合计百分比制表： 审核： 批准：附件2：逾期应收款明细表逾期应收款明细表收款责任人： 编号：序号逾期款项金额到期日付款单位12345678910编制人： 编制日期：附件3：逾期应收款回收情况表逾期应收款回收情况表 截止日期： 编号： 款项金69、额到期日付款单位收回与否未收回原因及建议措施编制人： 编制日期：附件4：应收款对账单应收款对账单客户名称：截止 年 月 日，我公司账面上应收贵公司的应收款为： 元，请贵公司核实。谢谢贵公司的大力合作！XX建设股份有限公司（盖章） 年 月 日请注意：如果贵公司不能在30日内向我公司提供对账回执，我们将认为贵公司完全承认我公司的对账单所列数据与贵公司相符。.回执XX建设股份有限公司：经核对，（一）截止 年 月 日，我公司尚欠贵公司 元，与贵公司账面余额： 一致，现盖章确认并返回给你们。（二）不一致，现将 元的差异列示如下：1、 2、 3、4、 客户名称（盖章）： 年 月 日附件5：应收款核销审批表70、应收款核销审批表 编号：申请人：核销金额：客户名称：客户目前状况：主管销售员姓名：申请核销原因：计划经营部 经理意见事业部经理 意见分管领导 意见金融财务部 经理意见总会计师 意见总经理/董事长意见附：申请核销的应收款明细表及账龄分析表 历年对账记录复印件注：1、此表批准后方可核销应收款；2、应收款核销信息是企业的机密资料，严禁任何人以任何方式透露给客户；3、应收款核销并不意味收款工作的结束，相关责任部门及责任人应继续应收款的催讨工作。第三部分 采购管理第一章 采购管理办法第一节 总则第一条 本制度规定公司在采购方面的各项管理政策，旨在规范采购工作，指导采购活动，以期获得质量、服务和价格最优的71、产品、材料或服务，降低采购风险。第二条 本制度适用于公司所有原材料、配件、低值易耗品及设备的采购管理。第三条 采购目标：(一) 以公平且具有竞争力的价格采购到质量和数量得到保证的、在规定时间和地点交货的物资； (二) 减少采购延误，防止供应不足；(三) 尽量减少库存，优化库存周转；(四) 满足公司规定、行业要求及国家法令；(五) 减少重复采购、浪费和报废损失，降低存货成本；(六) 维护公司商业信誉，与供应商共同发展，提高企业市场竞争；(七) 收集市场信息，努力寻求新的经济增长点。第四条 采购管理原则：(一) 二次询价采购必须进行二次询价，并对询价过程做详细记录。(二) 采购、收货、付款的职责分72、开执行采购职责的人员必须与批准采购合同（定单）、检验收货、执行付款职能的人员分开。第二节 采购管理体系第五条 公司采购管理体系由总经理办公会、总经室、法务部、公司设备管理部门（设备采购的情况下）、事业部领导和生产管理部（市政事业部）、设备物资部（沥青事业部）和市场部（道路中心）构成。第六条 总经理办公会可邀请审计室、纪委相关人员对工程建设和产品开发过程中的一系列有关采购的重要问题进行讨论审批。第七条 总经理办公会对采购管理的具体职能包括：(一) 评估重大关联交易并接受股东、董事会质询；(二) 对单次采购金额在50000元以上的计划外采购进行审批；(三) 对单一货源采购申请进行审批； (四) 对73、大宗原材料和A类重点机械设备的采购价格及供应商选择的审批；(五) 评估和讨论修改企业采购管理程序。第八条 总经室负责采购信息的汇总、保管与相关信息的审批，具体职责包括：(一) 大宗材料和设备供应商名录的维护与更新；(二) 合格分承包商名录的维护与更新；(三) 将更新后的大宗材料和设备合格供应商名录和合格分承包商名录分发到采购管理体系中的其他相关部门；(四) 负责大宗原材料采购价格信息库的建立，并定期更新。第九条 法务部负责牵头对大宗材料和设备的合格供应商以及合格分承包商进行定期评审。第十条 公司设备管理部门为设备采购职能部门，负责统一实施各类设备物资的采购以及设备采购价格信息库的建立和定期更新74、。第十一条 生产管理部（市政事业部）、设备物资部（沥青事业部）和市场部（道路中心）为事业部层面的采购职能部门，具体职责包括：(一) 统一实施原材料和配件的采购；(二) 负责采购价格信息库（大宗原材料除外）的建立，并定期更新，同时报总经室备案；(三) 原材料（大宗材料除外）和配件的供应商评审，以及合格供应商名录的更新与维护；(四) 低值易耗品采购申请的审批。第三节 采购模式第十二条 采购对象：（一） 大宗原材料：沥青、石料、钢材、柴油、SBS以及其他由总经理办公会确定的大宗原材料。（二） 一般原材料：大宗原材料以外的原材料。（三） 设备：分为A、B、C三类机械设备，具体分类方法参见设备管理。 第75、十三条 根据不同的采购对象，公司采购适用如下方式：(一) 设备采购实行公司集中计划和实施的模式。(二) 原材料与配件采购实行公司集中计划与审批，事业部分散实施的模式。(三) 低值易耗品的采购无需编制采购计划，实行事业部自行采购的模式。第十四条 公司采购的实施分为计划内采购和计划外采购。计划外采购包括如下情况：(一) 采购计划中没有包括的物料的采购；(二) 申购数量超过采购计划数量部分的采购；(三) 无需编制采购计划的物料的采购。第十五条 对大宗材料、A类和B类设备及单次采购金额在一万元以上的采购，须与供应商签订采购合同，以确保物料供应。第十六条 当请购人或企业客户要求特殊的物品来源或品牌而指定76、了供应商（从而限制了货比三家）时，请购人必须提出书面理由，并经总经理办公会批准后方可实施。 第四节 采购管理控制环境第十七条 阳光协议为坚持公正、公平、公开原则，供应商在与本公司签定采购合同或协议之前应先签订阳光协议，见附录。第十八条 采购人员保证书公司应每年与公司设备管理部门、生产管理部（市政事业部）、设备物资部（沥青事业部）和市场部（道路中心）的所有人员以及和采购业务有密切关系的其他部门的人员（如库房管理人员、司磅人员、来料接收及质量检验人员等）签订采购人员保证书，见附录。第十九条 采购人员轮岗同一采购员向同一供应商购买物资/服务的时间不得超过2年，公司采购员应进行轮岗。第二十条 供应商黑77、名单如果供应商在对企业供货的过程中违反阳光协议、进行商业欺诈或质量问题长期得不到解决，则将被列入 “供应商黑名单”。凡被列入黑名单的供应商，将承担支付违约金、停止下达定货单、终止合同以及被追究经济损失赔偿责任的不利后果。第五节 附则 第二十条 本办法由总经理办公会负责解释。 第二十一条 本办法自公布之日起执行。附1：阳光协议阳光协议甲方：（企 业）乙方：（供应商） 为加强公平竞争，防止腐败，增加采购过程中的透明度，保障企业和供应商的共同利益，甲乙双方达成如下协议： 1乙方承诺将严格按照合同条款要求向甲方供货。乙方保证在其计划向甲方供货或已经向甲方供货的任何时间内，不给予甲方下述人员： 采购人员78、生产管理部（市政事业部）经理、设备物资部（沥青事业部）经理、市场部（道路中心）经理、事业部经理、总经理、董事 金融财务部主办会计、财务经理、总会计师 仓库收货和保管人员、库房主管 收货品质检验人员、具有权力评定供应商产品质量和决定使用供应商产品配额的相关人员 研发部门和工程项目业务经办人员及负责人 其他可能给乙方供货或付款或检验收货或非法排挤乙方竞争对手提供方便或支持的人员 在本协议第2条所列的任何形式的现金或实物回扣、无偿服务等。 2乙方承诺其工作人员将不得以任何理由向甲方上述人员包括其家属提供宴请（普通工作餐除外），免费或象征性收费的旅游、休闲娱乐和保健的活动，赠送任何礼品、纪念品、购物79、券、年终奖金等；为甲方上述人员的家属安排工作、合伙经商办企业牟利；实施其他能使甲方上述人员在采购过程中获利的行为。 3乙方承诺当甲方上述人员主动直接或间接暗示要求其提供第2条所禁止的各项好处时，在证据确凿的情况下，主动向甲方人员的上级主管报告，并积极配合甲方人员进行调查，提供相关证据。 4甲方上述人员如因乙方拒绝提供满足其提出的上述第2条所列任一要求，而对乙方供货进行各种形式的故意刁难时，乙方应直接向甲方或其主管上级举报，甲方将对举报人姓名保密并给予举报人奖励。 5甲方接受举报的有关人员电话和通讯地址： 总经理： 电话： 分管采购副总经理： 电话：对于乙方举报情况经过调查，如果证据确凿，情况属80、实，甲方将对其相关人员或主管进行严肃处理。处分包括但不限于：调换岗位、辞退开除、直至移交司法机关处理。6甲方有关方面如接到举报，乙方及其工作人员违反本协议第2、3、4条规定并经调查属实，甲方将以乙方采取了不正当竞争手段为由立即取消乙方供货资格，并有权在任何时候以任何方式终止甲乙双方的供销合同。7甲方金融财务部门有权定期与乙方财务部门核对往来账款数额；乙方财务部应当主动配合甲方对账工作。8本协议对甲乙双方之间在本协议有效期内发生的任何一项采购活动均有效。9本协议须在更新年度采购合同或签订新的采购合同之前签订。10本协议由甲方总经理与乙方总经理或负责销售的副总经理签署。11本协议一式四份，甲乙双方81、各执两份。自甲乙双方签字盖章之日起生效，有效期为一年。12本协议作为采购合同或订单的补充协议，具有同等法律效力。甲 方 盖 章： 乙 方 盖 章： 签 字： 签 字： 日 期： 日 期：附2：采购人员保证书采购人员保证书员工姓名：主管上级姓名：本人申明，根据与企业签署的劳动合同要求，我已经全面阅读了企业制定的采购政策、内部控制管理规定等有关文件资料。我已经清楚地了解了企业的上述规定。为此，我保证在履行工作，执行采购业务过程中做到以下几点： 1严格遵守企业制定的各项采购工作制度和政策； 2不接受供应商提供的任何形式的回扣； 3不接受供应商提供的任何礼品、纪念品、购物券、有价证券、费用报销、豪华宴82、请和娱乐健身活动等； 4要求自己的亲属不接受供应商提供的工作安排；5不向供应商直接提出或间接暗示索取各种形式的实物好处或免费服务的要求；6诚实填报企业发出的利益冲突调查表。如采购对象涉及到自己的亲属或有直接利益冲突关系的人员，应及时、主动向主管报告，并予以回避； 7不以任何理由非法和故意刁难供应商； 8保守企业机密（包括企业核算的成本价格、未经公布的图纸、规格或经营特点、其他供应商的价格、数量以及企业标有“机密”的文件等）；不向供应商的竞争对手扩散该供应商的商业秘密；诚实守信，努力维护公司形象； 10在任何情况下，包括已知道自己将根据安排轮岗或将要离开采购岗位时，不利用权力和职务之便，从事任何83、有损企业利益的话动； 11如违反上述条款，我愿意按照企业有关规章制度规定，接受企业的任何处分，包括辞退和开除； 12本保证书一式两份，企业及个人各执一份。（企业）人力资源部盖章：工作人员签字：日期：说明： 1本采购人员保证书适用所有与采购业务有关的人员。具体范围由公司确定。但是，企业执行董事、总经理和事业部经理、总会计师等高级管理人员必须签署本保证书。2新任采购人员必须签署本保证书后方可上岗工作。第二章 采购管理办法实施细则第一节 采购计划第一条 本细则适用于设备、原材料、配件及低值易耗品采购。第二条 年度采购计划在年度全面预算中反映。第三条 物料使用部门根据年度全面预算，于每月25日编制并上84、报本部门下月度的月度物料需求计划，其中：(一) 月度原材料和配件需求计划报生产管理部（市政事业部）、设备物资部（沥青事业部）或市场部（道路中心）审批；(二) 月度设备需求计划报事业部经理审批。第四条 生产管理部（市政事业部）、设备物资部（沥青事业部）或市场部（道路中心）应对使用部门上报的月度原材料和配件需求计划分别进行整理、分类，具体了解需求的合理性。对于不合理的需求计划，应与物料使用部门协商修改。第五条 对于符合生产计划或工程进度的月度原材料和配件需求计划，生产管理部（市政事业部）、设备物资部（沥青事业部）和市场部（道路中心）则根据采购价格信息库的价格信息和当期市场价格在物资需求汇总表上填列85、采购参考价格，报事业部经理审批。第六条 事业部经理根据本事业部的整体生产情况和工程情况对月度原材料、配件及设备需求计划进行审批，并报事业部分管领导。第七条 事业部分管领导审批完成后，将月度需求计划交还生产管理部（市政事业部）、设备物资部（沥青事业部）、市场部（道路中心）和公司设备管理部门（设备采购的情况下）实施采购。第八条 经过审批的月度采购计划应报金融财务部备案。第九条 新项目开工时，相关物料使用部门须编制该项目的物资需求计划，作为今后项目年度全面预算和月度物料需求计划的编制依据。第二节 计划外采购申请第十条 物料使用部门需实施计划外采购时，应清楚、完整地填报计划外采购申请单。 第十一条 计86、划外采购申请单涉及设备采购的，应先上报事业部经理审批，再报事业部分管领导审批。待事业部分管领导审批后，应根据不同的设备类型分别处理：(一) 涉及A类重点机械设备的交总经理办公会审批，审批完成后由公司设备管理部门实施采购；(二) 涉及B类主要机械设备和C类一般机械设备的，交由公司设备管理部门实施采购。第十二条 计划外采购申请单涉及低值易耗品、原材料和配件采购的，应根据批准金额级别交相应部门进行审批。(一) 单次采购金额小于2000元的，请购部门交由本部门经理签字批准后自行购买；(二) 单次采购金额在2000元至50000元的，交生产管理部（市政事业部）、设备物资部（沥青事业部）或市场部（道路中心87、）汇总并报事业部经理、事业部分管领导审批，审批完成后由生产管理部（市政事业部）、设备物资部（沥青事业部）或市场部（道路中心）执行采购；(三) 单次采购金额大于50000元时，交生产管理部（市政事业部）、设备物资部（沥青事业部）或市场部（道路中心）汇总并报事业部经理、事业部分管领导审批，再报总经理办公会审批，审批后由生产管理部（市政事业部）、设备物资部（沥青事业部）和市场部（道路中心）执行采购。第十三条 须由总经理办公会审批的计划外采购，金额在10万元以内的，总经理办公会可授权总经理进行审批，并事后汇报；金额在10万元以上的项目，应由总经理办公会集体签字审批。第十四条 经授权人员批准后的采购申请88、单，如果在采购执行前需要发生变更，必须送原授权批准人员签字后方可执行。第三节 询价与确定货源第十五条 单次采购金额在2000元以下的计划外采购，无需进行询价程序，但须在报账时提供采购清单；其余情况均须进行询价程序。第十六条 生产管理部（市政事业部）、设备物资部（沥青事业部）、市场部（道路中心）和公司设备管理部门（设备采购的情况下）的采购人员应从现有合格供应商名录中选择不少于3家供应商进行询价。第十七条 如需在名录外选择询价对象，应进行供应商初评；从现有合格供应商名录中拟选取的询价对象中如包括两年内未发生采购业务往来的供应商，应视同初次采购，也必须对其进行供应商初评方可确定为询价对象。第十八条 89、对供应商进行初评应依据ISO贯标体系的规定进行。涉及一般材料和配件采购的，由生产管理部（市政事业部）、设备物资部（沥青事业部）、市场部（道路中心）或公司设备管理部门（设备采购的情况下）进行初评并报事业部分管领导审批，审批合格的可加入合格供应商名录，并纳入询价对象；涉及大宗材料和设备采购的，应报法务部牵头进行初评，合格者报总经室加入合格供应商名录，并纳入询价对象。第十九条 应严格遵循二次询价的规定，要求备选供应商进行先后两次封闭性报价，根据供应商情况及询价结果填写询价汇总表和供应商推荐表，并根据不同情况确定询价流程和审批层级：(一) 大宗原材料采购的情况下，由生产管理部（市政事业部）、设备物资部90、（沥青事业部）或市场部（道路中心）对备选供应商进行二次询价，填写询价汇总表和供应商推荐表并交由总经理办公会对采购价格进行审批，待批准后由生产管理部（市政事业部）、设备物资部（沥青事业部）和市场部（道路中心）实施采购。(二) A类重点机械设备采购的情况下，由公司设备管理部门对备选供应商进行二次询价，填写询价汇总表和供应商推荐表并交由总经理办公会对采购价格进行审批，待批准后由公司设备管理部门实施采购。(三) 其他原材料、配件、B类主要机械设备和C类一般机械设备采购的情况下，由生产管理部（市政事业部）、设备物资部（沥青事业部）、市场部（道路中心）或公司设备管理部门（设备采购的情况下）对备选供应商进行91、二次询价，填写在询价汇总表和供应商推荐表并交由本部门经理审批，待批准后实施采购。第二十条 采购人员应确保询价资料中包含产品规格、型号要求等足够的信息，以使供应商能顺利报价并按照公司的时间进度、规范要求和产量要求提供产品、材料或服务。第二十一条 负责询价的采购人员应要求供应商在接到询价资料后5天内以书面或口头形式提供报价信息（若供应商拒绝报价，则应要求其将询价资料退还给公司）。若询价资料发出10天后供应商无任何答复，则要求采购员与供应商联系，问明情况。第二十二条 生产管理部（市政事业部）、设备物资部（沥青事业部）、市场部（道路中心）和公司设备管理部门（设备采购的情况下）应与供应商进行多轮谈判，以92、获得于公司最有利的价格。第二十三条 单一货源采购应按照以下规定进行：(一) 单一货源采购应由生产管理部（市政事业部）、设备物资部（沥青事业部）、市场部（道路中心）或公司设备管理部门（设备采购的情况下）详细填写供应商推荐表中的“单一货源采购理由”；(二) 单一货源采购推荐的供应商必须是合格供应商名录内的合格供应商，否则应对供应商进行初评；若与从合格供应商名录中推荐的供应商两年之内未发生采购业务往来，则应视同初次采购对其进行初评；(三) 对供应商进行初评应依据ISO贯标体系的规定进行。涉及一般材料和配件采购的，由生产管理部（市政事业部）、设备物资部（沥青事业部）、市场部（道路中心）或公司设备管理部93、门（设备采购的情况下）进行初评，初评结果连同供应商推荐表一并报事业部经理和事业部分管领导审批，审批合格的可加入合格供应商名录，再将供应商推荐表报总经理办公会审批；涉及大宗材料和设备采购的，生产管理部（市政事业部）、设备物资部（沥青事业部）、市场部（道路中心）或公司设备管理部门（设备采购的情况下）应将供应商推荐表报法务部，由法务部牵头进行初评，合格者报总经室加入合格供应商名录，并将供应商推荐表和供应商初评结果报总经理办公会审批。(四) 供应商推荐表（或连同初评结果）报总经理办公会讨论并审批后，由生产管理部（市政事业部）、设备物资部（沥青事业部）、市场部（道路中心）或公司设备管理部门（设备采购的情94、况下）实施采购。第四节 采购实施第二十四条 生产管理部（市政事业部）、设备物资部（沥青事业部）、市场部（道路中心）和公司设备管理部门（设备采购的情况下）应根据内部分工，由部门经理指定采购人员负责实施相应采购。第二十五条 采购人员应检查是否有与其负责的采购相对应的开口合同存在。若有开口合同，则可直接下采购订单。若没有，则要按询价及确定货源程序进行询价并与供应商进行价格谈判，确定货源，如采购金额在一万元以上，须订立合同，再实施采购。第二十六条 采购人员应详细填写采购订单，交生产管理部（市政事业部）、设备物资部（沥青事业部）、市场部（道路中心）或公司设备管理部门（设备采购的情况下）负责人审批后，由采95、购人员发出订单。第二十七条 采购人员须将发出的订单副本存档，并做备查登记。第五节 物料验收第二十八条 生产管理部（市政事业部）、设备物资部（沥青事业部）、市场部（道路中心）或公司设备管理部门（设备采购的情况下）收到客户的到货通知后组织相关人员对原材料质量进行验收（数量验收参见材料入库程序）；第二十九条 若由公司内部部门检验质量，应由生产管理部（市政事业部）、设备物资部（沥青事业部）、市场部（道路中心）或公司设备管理部门（设备采购的情况下）通知该部门进行检验；若由外部机构检验，则应由使用部门或实验室取样，交外部机构进行检验。第三十条 原材料验收合格的，填写入库单，转入材料入库流程；验收不合格的，96、将不合格的质检报告交由生产管理部（市政事业部）、设备物资部（沥青事业部）、市场部（道路中心）或公司设备管理部门（设备采购的情况下），与供应商协商解决。第三十一条 对无法立即得出检验结果，但按照行业规则或材料特性需要先收货的，或者需要试运行的设备，在与供应商签订合同时，必须规定不合格材料处置办法。第六节 采购绿色通道第三十二条 使用部门负责人填写紧急请购单，注明申购理由，报生产管理部（市政事业部）、设备物资部（沥青事业部）、市场部（道路中心）或公司设备管理部门（设备采购的情况下）对申购理由进行审批。第三十三条 生产管理部（市政事业部）、设备物资部（沥青事业部）、市场部（道路中心）或公司设备管理部97、门（设备采购的情况下）审批完成后，从合格供应商名录中选择不少于3家供应商进行两次封闭性报价，并根据供应商情况和询价情况，填写两次询价的询价汇总表以及供应商推荐表，连同紧急采购申请单报总经理办公会审批；如需推荐合格供应商名录之外的供应商，还须将初评结果一并上报总经理办公会。第三十四条 单次采购金额在10万元以下的紧急采购，总经理办公会可授权总经理审批，并事后汇报；单次采购金额在10万元以上的紧急采购，应由总经理办公会集体签字审批。第三十五条 总经理办公会对紧急申购单、询价汇总表以及供应商推荐表签字批准之后，由生产管理部（市政事业部）、设备物资部（沥青事业部）、市场部（道路中心）和公司设备管理部门98、（设备采购的情况下）实施采购。第七节 合格供应商/分承包商中期评审第三十六条 本节适用于所有原材料、设备、配件的合格供应商以及合格分承包商的中期评审，供应商和分承包商的初次评审依据ISO贯标体系的规定进行。第三十七条 合格供应商/分承包商评审每半年进行一次。第三十八条 评审牵头部门和配合部门义务：(一) 大宗原材料和设备的合格供应商以及分承包商的评审由法务部牵头，总经室、相关采购部门和使用部门配合。(二) 其他原材料和配件的合格供应商评审由生产管理部（市政事业部）、设备物资部（沥青事业部）、市场部（道路中心）牵头，相关采购部门和使用部门配合，并将名录更新结果及时报总经室备案。(三) 审计室应在99、年度末对评审过程进行抽样审计。第三十九条 合格供应商以及分承包商评审流程如下：(一) 法律事务部、生产管理部（市政事业部）、设备物资部（沥青事业部）和市场部（道路中心）将初评表格下发各相关审核部门；(二) 各部门将初评表格按实际情况填写完毕后，连同考核所依据的相关原始资料（或复印件）交由法律事务部、生产管理部（市政事业部）、设备物资部（沥青事业部）和市场部（道路中心）汇总。(三) 法律事务部、生产管理部（市政事业部）、设备物资部（沥青事业部）和市场部（道路中心）根据汇总的初评表格，填制终评表，并依照ABCD等级在3个工作日内更新合格供应商和分承包商名录，并将最新的名录发放到采购管理体系各部门。100、(四) 评审牵头部门应将考核表、供应商/分承包商资料卡以及其他原始资料保留备查至少5年。第四十条 考核结果分A、B、C、D四类。A为优秀，属优先使用（可达年采购总量的70%80%）；B为合格（可达年采购总量的20%30%），可以继续使用；C为某种条件下合适的供应商，一般情况下不使用；D为黑名单。第四十一条 对于考核结果为“D”的供应商和分承包商，原则上应终止其供应商资格，并由评审牵头部门出具终止供应商报告，由事业部分管领导签署意见。第四十二条 本办法自公布之日起实施。第四十三条 本办法由总经理办公会负责解释。附1：月度物资需求汇总表（用于月度采购计划的编制与汇总） 编号： XX建设股份有限公司101、月度物资需求汇总表（本汇总表共 页）需求月度 总金额 编制部门 编制人 编制日期 需 求 明 细 表编号：物资名称型号规格及技术参数数量预计单价预计金额事业部经理意见公司分管领导意见总经理办公会意见附2：计划外采购申请单计划外采购申请单以下由使用部门填写（请购部门）以下由批准部门填写使用部门：事业部经理意见： 日期：交货地点：是否有特殊要求：事业部分管领导意见：日期：申请日期： 年 月 日到货日期： 年 月 日序号名称型号/规格数量备注历史采购价（由采购执行部门依据采购价格信息库填写）申购理由：总经理办公会意见： 日期：（第一联：请购部门，第二联：采购执行部门，第三联：金融财务部，第四联：库房102、）附3：紧急采购申请表紧急采购申请表第 联，共4联使用部门：交货地点：是否有特殊要求：申请日期： 年 月 日要求到货日期： 年 月 日序号名称型号/规格数量备注申购理由：总经理办公会意见：日期：（第一联：申请部门，第二联：设备物资部，第三联：金融财务部，第四联：库房。）附4：询价汇总表询 价 汇 总 表物资名称： 编号：供应商地址报价情况备注附5： 供应商推荐表 采购员姓名： 采购员电话：物资名称本次采购量推荐供应商地址评审级别评审时间历史采购价市场信息价总经理办公会意见日期：附6：质检单质检单 供应商： 主管采购员：到货日期： 送检日期： 编号：序号物资名称总数量检验数量检验结果检验员备注合103、格不合格检验完成日期：注：质检单一式三联（第一联：实验室或材料员；第二联：设备物资部；第三联：财务部）附7：大宗原材料和设备供应商中期考核评分表（初评表：4份；终评表：1份）以下4份为初评表格：供应商名称： 考核评分表编号： 资料卡编号：法务部评分 填写日期： 年 月 日 签名：因素主要指标具体评分依据分值评分企业资质（15%）1. 质量认证情况（10）A. 获得ISO9000系列认证 5-10B. 获得其他认证 0-5C. 无质量体系认证02. 行业排名（5）A. 达到行业优秀资格3-5B. 达到行业一般资格0-3C. 以上都不是 0供应商名称： 考核评分表编号： 资料卡编号：总经室评分 填104、写日期： 年 月 日 签名：因素主要指标具体评分依据分值评分价格情况（30）1.价格水平（20）A. 低于当期市价 10-20B. 与当期市价持平0-10C. 高于当期市价02.信用条件（10）A. 允许较长的付款期限0-10B. 需立即付清货款0供应商名称： 考核评分表编号： 资料卡编号：采购执行部门经理评分 填写日期： 年 月 日 签名：因素主要指标具体评分依据分值评分紧急采购（15）紧急订单（15）A. 愿意并能够承接紧急订单0-15B. 愿意并能够承接紧急订单0采购执行部门：沥青事业部的设备物资部，市政事业部的生产管理部，道路中心的市场部；设备物资的相关采购部门为公司设备管理部门。供应105、商名称： 考核评分表编号： 资料卡编号：使用部门负责人评分 填写日期： 年 月 日 签名：因素主要指标具体评分依据分值评分使用情况（40）1.交货（10）A. 交货一直准时、准确5-10B. 交货偶有延迟，未影响工程0-5C. 交货的延迟对工程造成影响02.质量过程控制（20）A. 验收完全合格10-20B. 偶有质量问题，能及时退换0-10C. 存在质量问题 03.售后服务（10)A. 能够提供较满意的售后服务0-10B. 售后服务不到位0以下为终评表格，由法务部填写企业资质得分（15）价格情况得分（30）紧急采购得分（15）使用情况得分（40）总计（100）评分等级： (法务部填写)法务部106、： 日期： 年 月 日说明：1、供应商名称、考核评分表编号以及资料卡编号由法务部填写。2、评分方法：根据评分依据选择合适的分数填写在“评分”栏中；3、 等级评价标准：85100：A级供应商； 7084： B级供应商 5069： C级供应商50分以下：D级供应商，不予考虑4、相关负责人若授权他人填写此表，需附书面的授权说明；5、本评分表与供应商资料卡一同存放，便于备查。附8：一般原材料和配件供应商中期考核评分表（初评表：2份；终评表：1份）供应商名称： 考核评分表编号： 资料卡编号：采购执行部门评分 填写日期： 年 月 日 签名：因素主要指标具体评分依据分值评分企业资质（15%）1. 质量认证情107、况（10）A. 获得ISO9000系列认证 5-10B. 获得其他认证 0-5C. 无质量体系认证02. 行业排名（5）A. 达到行业优秀资格3-5B. 达到行业一般资格0-3C. 以上都不是 0价格情况（30）3.价格水平（20）A. 低于当期市价 10-20B. 与当期市价持平0-10C. 高于当期市价04.信用条件（10）A. 允许较长的付款期限0-10B. 需立即付清货款0紧急采购（15）5.紧急订单（15）A. 愿意并能够承接紧急订单0-15B. 愿意并能够承接紧急订单0采购执行部门：沥青事业部的设备物资部，市政事业部的生产管理部。供应商名称： 考核评分表编号： 资料卡编号：使用部门108、负责人评分 填写日期： 年 月 日 签名：因素主要指标具体评分依据分值评分使用情况（40）1.交货（10）A. 交货一直准时、准确5-10B. 交货偶有延迟，未影响工程0-5C. 交货的延迟对工程造成影响02.质量过程控制（20）A. 验收完全合格10-20B. 偶有质量问题，能及时退换0-10C. 存在质量问题 03.售后服务（10)A. 能够提供较满意的售后服务0-10B. 售后服务不到位0以下为终评表格，由采购执行部门填写企业资质得分（15）价格情况得分（30）紧急采购得分（15）使用情况得分（40）总计（100）评分等级： (采购执行部门填写)部门经理： 日期： 年 月 日附9：分承包109、商中期考核评分表（初评表2份，终评表1份）以下2份为初评表分承包商名称： 考核评分表编号： 资料卡编号：项目部经理评分 填写日期： 年 月 日 签名：因素主要评分指标具体评分依据分值评分施工情况（70）1、进度履行(10)A 具备完全按合同进度施工的能力 5-10B 偶有因施工原因延误进度，能及时调整 0-5C 不能按时完成工程施工 02、质量安全(40)A 无质量安全问题 10-20B 偶有质量安全隐患，能及时整改 0-10C 存在较大质量安全问题 0D 采购的材料完全合格 10-20E 采购的材料偶有质量问题，能及时退换 0-10F 采购材料的质量问题对施工造成影响 03、施工组织(10)110、A 能有序组织人员施工 5-10B 现场施工组织偶有混乱，能及时处理 0-5C 现场施工处于无序状态 04、资金实力(10)A 资金运转能力强5-10B 资金运转能力一般0-5C 资金运转能力差0分承包商名称： 考核评分表编号： 资料卡编号：法务部评分 填写日期： 年 月 日 签名：因素主要评分指标具体评分依据分值评分总体情况（30）1、技术资质(10)A 曾获行业奖项的优秀企业 8-10B 达到行业较高资格企业5-8C 达到行业一般资格企业 0-5D 以上都不是 02、质量体系（10）A 获得ISO9000系列认证 5-10B 获得其他认证 0-5C 无质量体系认证 0 3、诚信度(10)A111、 具有诚信手册 0-10B 无诚信手册 0以下为终评表：由法务部填写施工情况得分（70）总体情况得分（30）总计（100）评分等级： （法务部填写）填写人： 日期： 年 月 日说明：1、分承包商名称、考核评分表编号以及资料卡编号由法务部填写。2、评分方法：根据评分依据选择合适的分数填写在“评分”栏中；3、 等级评价标准：85100：A级分承包商； 7084： B级分承包商； 5069： C级分承包商；50分以下：D级分承包商，不予考虑4、相关负责人若授权他人填写此表，需附书面的授权说明；5、本评分表与供应商资料卡一同存放，便于备查。 附10：供应商资料卡供应商资料卡编号： 建卡人： 建卡日期：112、单位名称联系人/职务单位地址电话传真仓库地址电话传真公司类别： 代理商 代理级别： 生产商创立时间注册资本法人代表公司性质公司规模经营范围序号考核日期企业资质价格紧急采购使用总分评等考核表编号备注附11：分承包商资料卡分承包商资料卡编号： 建卡人： 建卡日期： 单位名称联系人/职务单位地址电话传真资质等级质量认证创立时间注册资本法人代表公司性质公司规模经营范围序号考核日期总体情况施工情况总分评等考核表编号备注第四部分 生产管理第一章 生产用料成本核算改进办法第一节 总则第一条 为使公司正确核算沥青混合料成本和原材料使用量，保证报表公允表达和产品合理定价，故对现行核算方法加以补充和改进。第二条 113、本办法适用于沥青事业部沥青厂的沥青混合料生产成本统计核算工作，沥青事业部机施公司的沥青混合料摊铺的统计核算工作和道路技术中心的沥青混合料中间产品的统计核算工作。本办法同现行统计核算办法有差异处，以本办法为准；本办法未涉及部分，以现行实际操作办法为准。第二节 原材料用料统计核算第三条 沥青混合料的原材料用料核算采取用实际产量和理论级配反推原材料使用量的方法进行。第四条 第三条所指的“实际产量”，是由沥青厂统计员根据沥青混合料送货单统计获得。统计方法采用每日结算，月末汇总编制报表的形式进行。第五条 第三条所指的“理论级配”，是由公司在每年进行年度全面预算时制定的。第六条 每月月末，沥青厂统计员须根114、据上述方法和数据编制原材料消耗月报（见附表1-1），上报财务部门。财务部门成本会计对此进行复核，并据以核算生产成本。同时抄送一份至沥青厂试验室留查备用。第三节 理论级配调整第七条 各种规格型号沥青混合料的用料理论级配在每年公司制定全面预算时进行调整。调整依据包括但不限于行业技术规范的变动情况和公司上年度原材料盘点统计后得到的实际生产用料的情况。第四节 摊铺用料统计核算第八条 沥青厂统计员每月根据沥青混合料出厂送货单汇总编制产品生产量汇总报表，分别按工程项目不同编制项目用量汇报表和按沥青混合料类型规格不同编制工程使用量汇总表。第九条 机施公司统计员根据机施站站长上交的沥青混合料送货单汇总编制摊铺115、用量汇总报表，分别按工程项目不同编制项目用量汇总表和按沥青混合料类型规格不同编制用量汇总表，并包括分包单位摊铺报表和分包单位摊铺汇总表。第十条 每月月底最后三个工作日内，沥青厂统计员、机施公司统计员、财务部成本会计三方须举行碰头例会，就双方统计差异逐项进行分析，并现场完成编制沥青混合料用量统计差异分析表（见附表1-2）。成本会计根据双方用量统计报表和沥青混合料用量统计差异分析表进行财务核算。第十一条 碰头例会由财务部成本会计负责召集，须在双方统计员上报用量统计报表后两个工作日内举行，双方统计员必须到场，不得缺席。沥青混合料用量统计差异分析表由成本会计事先准备供例会讨论使用。第五节 附则第十二条116、 本办法由金融财务部负责解释。第十三条 本办法自公布之日起执行。附表1-1 年 月原材料消耗月报单位 单位：吨产品名称生产数据合计总量原料名称配合比用量配合比用量配合比用量配合比用量配合比用量配合比用量配合比用量配合比用量会计 统计员 制表时间附表1-2 年 月沥青混合料用量统计差异分析表第 页共 页 单位：吨沥青混和料用量差异汇总（由财务部成本会计汇总记录）项目名称产品名称 规格沥青厂上报量机施公司 上报量差异数差异分析 和调整成本会计 沥青厂统计员 机施公司统计员注：1本表前五列由财务部成本会计根据沥青厂和机施公司统计员上报沥青混合料用量汇总填列；2 本表第六列由成本会计和统计员讨论分析得117、出结论后填列第二章 机施站摊铺用油管理办法第一节 总则第一条 为了提升企业的价格竞争力、加强成本控制、降低摊铺成本、提高劳动生产效率，结合公司实际情况，特制定本办法。第二条 本办法适用于机施站摊铺设备日常加油和用油工作。相关领导和员工必须高度认识加强摊铺用油管理的重要意义，从我做起，不断增强节约意识，自觉做到加强管理控制，不浪费，共同创造一个文明、安全、和谐、高效率的生产工作环境。第二节 摊铺用油管理机构第三条 机施公司经理作为公司摊铺用油管理的第一责任人，对全公司摊铺用油管理负总的责任，并负责实施奖惩制度。第四条 机施租赁站站长对加油工的工作负有指导监督责任，并负责月末油品盘点的计划和组织实118、施。第五条 机施租赁站加油工为各单位摊铺用油的直接操作者，及时准确地为各单位摊铺用油服务负责。第六条 沥青事业部统计员为租赁站内部设备加油及月末用油统计的第一责任人。同时，统计员对月末油品盘点负监督责任。第三节 摊铺用油管理过程（一）加油第七条 机施站摊铺设备需要加油时由机施站站长及时通知租赁站加油工并在机施公司加油记录表（见附表2-1）姓名栏内签字确认。第八条 机施租赁站加油工及时准确地满足其各单位用油需求，并填写相关表格。为本单位用油服务填写机施公司加油记录表，要求各设备操作者对各自设备加油量签字确认，机施站站长对本站总加油量签字确认。第九条 禁止为任何外单位设备加油。如遇紧急情况须为协作119、本公司摊铺工作的外单位设备加油时，现场机施站站长必须请示事业部经理。经事业部经理批准后，加油工方可为外单位加油。未经事业部经理批准，任何单位不得为外单位加油。为外单位用油服务时加油工填写外单位加油记录单（见附表2-1），要求机施站站长和外单位工地负责人在姓名栏内签字确认，第一联交给租赁站站长，第二联交给用油单位，第三联月末上交统计员，第四联交金融财务部做工程款扣款依据。事后还须事业部经理补签第三、四联。第十条 租赁站内部设备加油必须在张江厂区内进行，不允许在施工现场加油。租赁站内部设备需要用油时由加油工通知统计员，统计员在场监督其加油，并在机施公司加油记录表备注栏内签字。第十一条 若遇紧急情况120、需在张江厂区外为租赁站内部设备加油，需经包括机施站站长在内的两人签字批准，并在回厂区后向机施经理提交书面报告，写明这一事件及其原因，并由机施经理在机施公司加油记录表上签字确认。（二）月末统计第十二条 机施租赁站加油工月末及时将机施公司加油记录表，外单位加油记录单第三联上交统计员。统计员及时进行用油统计，制作各单位用油统计表（见附表2-3）和油品收、发、存放表（见附表2-3）。（三）月末盘点第十三条 机施租赁站站长月末计划和实施油品盘点工作，填写油品盘点明细表（见附表2-4）。第十四条 统计员月末监督油品盘点，作为监盘人在油品盘点明细表上签字确认。据此填写各单位用油统计表和油品收、发、存放表，并121、上交财务。第十五条 统计员准备油品盘点盈亏报告表（见附表2-5），盘存数和账面数的差异要由加油工说明原因，然后由租赁站站长和机施公司经理审批。第十六条 金融财务部每半年跟据盘点差异调整账务。第四节 附则第十七条 本办法由总经室负责解释。第十八条 本办法自公布之日起执行。附表2-1：XX建设股份有限公司机械加油记录表单位名称： 站日期设备名称及型号车号0#数量-10#数量姓名备注合计附表2-2：XX建设股份有限公司外单位加油记录单200 年 月 日工程名称： 用油单位：油 料 名 称车号数 量第一联 存根联加油工： 机施站长： 事业部经理：XX建设股份有限公司外单位加油记录单200 年 月 日工122、程名称： 用油单位：油 料 名 称车号数 量第二联 用油单位联加油工： 机施站长： 事业部经理：XX建设股份有限公司外单位加油记录单200 年 月 日工程名称： 用油单位：油 料 名 称车号数 量第三联 统计联加油工： 机施站长： 事业部经理：XX建设股份有限公司外单位加油记录单200 年 月 日工程名称： 用油单位：油 料 名 称车号数 量第四联 财务联加油工： 机施站长： 事业部经理：附表2-3：各单位用油统计表200年月单位名称90#汽油0#柴油-10#柴油合计数量(公升)金额（元）数量(公升)金额（元）数量(公升)金额（元）数量(公升)金额（元）机施本部机施一站机施二站机施三站机修站租123、赁站白色机组实验室总计油品收、发、存放表油品名称上期结存本期购数本期发放本期结余数量金额数量金额数量金额数量金额柴油0#柴油-10#汽油93#油卡部门负责人： 制表人：附表2-4：油品盘点明细表部 门 200 年 月油品名称盘存数账面数差异注：油品名称、盘存数由盘点人填写；账面数、差异由统计员填写。盘点人：监盘人：附表2-5：油品盘点盈亏报告表部门 200 年 月油品名称单位单价盘存数账面数盘盈盘亏差异原因说明领导意见数量总值数量总值机施公司经理： 租赁站站长： 加油工： 统计员：第三章 拌站燃料油管理办法第一节 总则第一条 为了加强企业的价格竞争力、加强成本控制、降低生产成本、提高劳动生产效124、率，结合公司实际情况，特制定本办法。第二条 本办法适用于公司沥青事业部拌站设备加油用油。相关领导和员工必须高度认识加强燃料油管理的重要意义，从我做起，不断增强节约意识，自觉做到加强管理控制，不浪费，共同创造一个文明、安全、和谐、高效率的生产工作环境。第三条 只有拌机和铲车可以使用拌站燃料油。其他设备或个人不得使用拌站然料油。铲车加油由人工操作进行，拌机用油由管道直接输送。第二节 燃料油管理机构第四条 沥青厂厂长作为公司燃料油管理的第一责任人，对全公司燃料油管理负总的责任，并负责实施奖惩制度。沥青厂厂长必须保证加油设备硬件配备齐全，运行良好。铲车加油必须使用配备有计量器的油枪，连通拌机的加油管道125、也要有油量计量器。第五条 油品保管员为各车间铲车加燃料油的直接操作者，及时准确地为各单位燃料油需求负责。油品保管员只可为本站铲车加油，禁止为其他设备加油。第六条 统计员为月末用油统计的第一责任人，正确区分并统计铲车用油量和拌机生产用油量。同时，统计员对月末油品盘点负有监督责任。 第三节 拌站燃料油使用过程管理（一）加油第七条 车间需要用油时由拌和机班长及时通知油品保管员，并在拌站加油记录表（见附表3-1）姓名栏内签字确认。第八条 油品保管员应及时准确地满足其用油需求，为设备加油，并填写拌站加油记录表，要求设备操作员和拌和机班长同时在姓名栏内签字确认加油量。月末及时将拌站加油记录表上交统计员。（126、二）月末统计第九条 油品保管员月末及时将拌站加油记录表上交统计员。统计员及时进行用油统计，区分设备用油和生产用油，制作各单位用油统计表和油品收、发、存放表（见附表3-2）。（三）月末盘点第十条 油品保管员月末计划和实施油品盘点，填写油品盘点明细表（见附表3-3）。第十一条 统计员作为监盘人，月末监督油品盘点，并在油品盘点明细表中签字确认，据此填写各单位用油统计表和油品收、发、存放表，并上交财务部。第十二条 统计员准备油品盘点盈亏报告表（见附表3-4），盘存数和账面数的差异要由油品保管员说明原因，然后由沥青厂厂长审批。第十三条 金融财务部每半年根据盘点差异调整账务。第四节 附则第十四条 本办法由127、总经室负责解释。第十五条 本办法自公布之日起执行。附表3-1：XX建设股份有限公司拌站加油记录表单位： 编号：日期设备名称及型号0#数量-10#数量姓名备注合计附表3-2：各单位用油统计表200 年 月油品名称单位名称合计数量(公升)金额（元）数量(公升)金额（元）数量(公升)金额（元）数量(公升)金额（元）总计油品收、发、存放表油品名称上期结存本期购数本期发放本期结余数量金额数量金额数量金额数量金额部门负责人：制表人：附表3-3：油品盘点明细表200 年 月油品名称盘存数账面数差异注：油品名称、盘存数由盘点人填写；账面数、差异由统计员填写。盘点人：监盘人：附表3-4：油品盘点盈亏报告表部门 128、200 年 月油品名称单位单价盘存数账面数盘盈盘亏差异原因说明领导意见数量总值数量总值沥青厂厂长： 油品保管员： 统计员：第四章 仓库物资进出管理办法第一节总则第一条 为规范公司内部仓库管理，有效控制库存物资进出，保障公司财产安全，提高生产管理效率，增加公司经济效益，制定本办法。第二条 除下文特别说明外，本办法只适用于公司市政事业部仓库，沥青事业部配件仓库和道路中心仓库的日常管理。仓储管理必须坚持全过程控制的原则，仓库应配备负责人和仓库管理员，仓库负责人和仓库管理员是仓储管理的直接责任人，事业部经理是事业部仓储管理的主要责任人。第二节 原材料、配件、耗材入库第三条 原材料、配件、耗材经采购运抵129、仓库后，采购部门应同时将采购清单交至仓库管理员，作为入库通知。第四条 仓库管理员依据入库通知清点入库原材料，配件和耗材，检查实际入到库物资的型号、数量、供货商等信息是否与入库通知一致。第五条 如果仓库管理员清点时发现差异，仓库管理员应填写收料异常通知单（见附表4-1），然后连同采购清单一起在当日内交至采购部门，由采购部门联系供应商处理。同时，仓库管理员将有差异物资放入仓库暂存架，避免同其他物资混淆，并记录临时账。待采购部门处理完毕后，仓库管理员重新开始入库程序。收料异常通知单共两联，一联交采购部门，一联由仓库管理员留存备查。第六条 如果仓库管理员清点时未发现差异，则填写入库单（见附表4-2）、130、登记台账、同时将原材料，配件和耗材分门别类整齐上架或堆垛。入库单共三联，经相关人员签字后，一联交采购部门，一联交财务部作付款入账依据，一联由仓库部门留存备查。第七条 仓库负责人对以上物资入库程序进行复核或抽核。发现问题则要求仓库管理员在一个工作日内查明解决。第八条 每月月末仓库管理员根据须当月原材料、配件、耗材的入库情况编制原材料、配件、耗材、产成品入库汇总表（见附表4-3），经仓库负责人复核无误并签字确认后，交金融财务部作对账和备查使用。第九条 每月月末，财务部根据仓库送交的原材料、配件、耗材、产成品入库汇总表和入库单以及采购部门送交的采购清单同供应商财务部进行对账，货已到发票未到的物资，作131、暂估入账处理。（原材料、配件、耗材入库流程图参见附图4-1）第三节 产成品入库第十条 产成品入库制度专指道路中心研发生产的相关产成品的入库管理办法。第十一条 道路中心生产部门应在生产完工后一个工作日内将产成品送交仓库，并且随带生产记录以供仓库管理员清点核对所用。第十二条 仓库管理员负责清点送抵仓库的产成品，并依据生产记录，与实际清点结果作比较，检查实际到库的产成品的型号、数量等信息是否正确一致。第十三条 如果仓库管理员清点时发现差异，仓库管理员通知生产部门处理差异，并暂时堆放产成品于仓库，避免同其他正常入库的产成品混淆，同时记录临时账。待生产部门处理完毕后，仓库管理员重新开始入库程序。第十四条132、 如果仓库管理员清点无差异，则填写入库单（见附表4-2）、登记台账、同时将产成品分门别类整齐上架或堆垛。入库单共三联，经相关人员签字后一联交生产部门，一联交金融财务部作入账依据，一联由仓库部门留档备查。第十五条 仓库负责人对以上产成品入库程序进行复核或抽核。发现问题则要求仓库管理员在一个工作日内查明解决。第十六条 每月月末仓库管理员根据当月产成品的入库情况编制原材料、配件、耗材、产成品入库汇总表（见附表4-3），仓库负责人复核无误后，交金融财务部作入账使用。（产成品入库流程图参见附图4-2）第四节 配件、耗材领用出库第十七条 生产部门或设备管理部门相关人员因工作需要提出配件或耗材的使用需求，必133、须认真填写配件、耗材领用申请单（见附表4-4）。除上述两部门外，其他部门人员不得领用仓储的配件和耗材。第十八条 生产部门或设备管理部门领导跟据配件或耗材的使用目的和使用数量进行审批，同意后在配件、耗材领用申请单上签字。其中，生产部门领导指指各机施站、拌站站长及其部门内上级领导。设备管理部门领导指机修站站长及其部门内上级领导。第十九条 仓库管理员收到配件、耗材领用申请单，检查申请和审批手续是否齐全。如果不齐全，退回申请单不予发货。如果申请审批程序齐全，准备出库配件，填写出库单（见附表4-5），并由仓库管理员和领用人签字，登记仓库台帐。出库单要连号记录，不得跳号。一共三联，一联至领用部门，一联至金134、融财务部，还有一联仓库留底备查。领料程序结束后，仓库管理员须在相应配件、耗材领用申请单上加盖“物资发出”字样的印章，并严格保管。第二十条 仓库负责人对上诉领料程序进行复核或抽核，检查申请、审批和出库手续是否齐全正确。遇到问题须检查原因，追究仓库管理员责任或通知领料部门领导追究领料人责任。第二十一条 每月月底仓库管理员根据当月配件、耗材领用申请单和出库单汇总编制配件、耗材使用汇总表（见附表4-6），并附上配件、耗材领用申请单和出库单。第二十二条 仓库负责人对上述程序进行复核，检查配件、耗材领用申请单和出库单是否一一对应，手续是否齐全正确，汇总金额是否正确。复核无误后交金融财务部。第二十三条 金融135、财务部根据配件、耗材使用汇总表入账，核算各部门制造费用。（配件、耗材领用出库流程图参见附图4-3）第五节 原材料领用出库第二十四条 原材料领用出库办法专指道路中心研发生产产品时领用原材料和进一步加工沥青混合料时领用自行生产的中间产品（产成品）的管理办法。第二十五条 道路中心生产车间相关人员根据生产任务和工艺比例推算出原材料的预计使用量，然后提出原材料的使用需求，认真填写原材料领用申请单（见附表4-7）。第二十六条 生产车间主任跟据原材料的使用目的和使用数量进行审批，同意后在原材料领用申请单上签字确认。第二十七条 仓库管理员收到原材料领用申请单，检查申请和审批手续是否齐全。如果不齐全，退回申请单136、不予发货。如果申请审批程序齐全，准备出库原材料，同时填写领料单（见附表4-8）并由领用人及仓库管理员签字，登记仓库台账。领料单要连号记录，不得跳号，并且填写生产单号、原材料用途。一共三联，一联至生产车间，一联至金融财务部，还有一联仓库留底备查。领料程序结束后，仓库管理员须在相应原材料领料申请单上加盖“物资发出”字样的印章，并严格保管。第二十八条 仓库负责人对上诉程序进行复核或抽核，检查申请、审批和出库手续是否齐全正确。遇到问题须检查原因，追究仓库管理员责任或通知领料部门领导追究领料人责任。第二十九条 生产过程中，如果发生领用的原材料不足时，由生产车间主任或副主任根据短缺量到仓库去领用原材料，仓137、库管理员发出原材料的同时，开出领料单，生产单号仍旧填写原申请时的单号和原材料用途。如果发生领用的原材料多余时，暂时保存放在生产车间，以备下次生产使用。第三十条 每月月底仓库管理员根据当月原材料领用申请单和领料单汇总编制各原材料的原材料使用汇总表（见附表4-9），并附上原材料领料申请单和领料单。第三十一条 仓库负责人对上述程序进行复核，检查原材料领用申请单和领料单是否一一对应，手续是否齐全正确，汇总金额是否正确。复核有误则协同仓库管理员查明原因，修改原材料使用汇总表。复核无误则签字确认，将原材料使用汇总表及所有所附原材料领料申请单和领料单交金融财务部门。第三十二条 金融财务部据此进行账务处理。（138、原材料领用出库流程图参见附图4-4）第六节 附则第三十三条 本办法由总经室负责解释。第三十四条 本办法自公布之日起执行。附表4-1收料异常通知单 年 月 日 仓库 报送 部门 编号：供应商名称采购清单编号到货时间收料异常情况说明：采购物料明细到货物料明细差异情况说明名称和规格单位数量单价名称和规格单位数量单价 仓库负责人： 仓库管理员：附表4-2可采用标准企业入库单格式 如XX立信会计账册公司出品入库单 入 库 单 No 年 月 日 连续号_部门订单号码或合同号验收仓库入库日期 编号名称及规格单位数量价格第 联；共 联备注订购交库实收单价总额合计财会部门主管记账仓库负责人仓库管理员送交人员 一139、式三联。一联交采购部门，一联交财务部作付款入账依据，一联由材料员留存备查，部门名称需祥称 附表4-3原材料、配件、耗材、产成品入库汇总表仓库： 年 月 第 页（共 页）物资类别原材料 配件 耗材 产成品编号物品名称及规格单位入库数量单价总值期初数期末数备注仓库负责人： 仓库管理员： 附表4-4配件、耗材领料申请单 年 月 日 编号：申请人姓名申请人部门申领物品清单编号物品名称及规格单位数量备注大写（靠左顶格填写）小写（靠左顶格填写）申请理由： 申请人（签字）： 申请日期： 部门领导审批意见： 批准人（签字）： 批准日期： 注：1 领料需经生产车间主任、站长或其以上负责人签字批准，零料任凭此单到140、公司仓库领料。2 部门领导在签署审批意见的同时，须将物品清单中的空余栏用“”划除。附表4-5 可采用标准企业出库单格式 如XX立信会计账册公司出品出库单 出 库 单 No 年 月 日 连续号_领用部门或车间维修单号或生产单号产品名称及项目 编号名称及规格单位数量单价总金额备注请领实领第 联；共三联合计财会部门主管记账发料领料部门主管领料制单 一式三联。一联交采购部门，一联交财务部作付款入账依据，一联由材料员留存备查，部门名称需祥称，如果是市政项目需明确到工区附表4-6配件、耗材使用汇总表仓库： 年 月 日 年 月 日 第 页领用部门编号物品名称及规格单位数量单价总值备注合计仓库负责人： 仓库管141、理员： 制表日期：注：该表须附上配件、耗材领用申请单和出库单财务联交至金融财务部。附表4-7 适用道路中心附表4-7原材料领用申请单 年 月 日 编号：申请人姓名申请人部门计划生产物品名称数量申领原材料清单编号原材料名称和规格工艺比例数量备注大写（靠左顶格填写）小写（靠左顶格填写）申请理由： 申请人（签字）： 申请日期： 部门领导审批意见： 批准人（签字）： 批准日期： 注：1 工艺比例是指每生产一吨产成品需要该原材料多少。2 部门领导在签署审批意见的同时，须将物品清单中的空余栏用“”划除。附表4-8领料单可采用标准企业领料单格式 如XX立信会计账册公司出品领料单 领 料 单 No 年 月 日142、 连续号_领用部门或车间工作令号或生产单号产品名称及项目 编号名称及规格单位数量单价总金额第 联；共三联备注请领实领合计财会部门主管记账发料领料部门主管领料制单第 联；共三联 一式三联。一联交采购部门，一联交财务部作付款入账依据，一联由材料员留存备查，部门名称需祥称，如果是市政项目需明确到工区附表4-9原材料使用汇总表仓库： 年 月 日 年 月 日 第 页领用部门产成品名称编号原材料名称及规格单位数量单价总金额备注合计仓库负责人： 仓库管理员： 制表日期：注：该表须附上原材料领用申请单和领料单财务联交至金融财附图4-1附图4-1附图4-2附图4-3附图4-4第五章 仓库盘点办法第一节 总则第一143、条 为规范公司仓库盘点工作，明确仓库盘点工作责任，保证公司财产安全，制定本办法。第二条 本办法适用于沥青事业部和道路中心所有仓库的盘点工作。第二节 仓库盘点人员第三条 仓库盘点人员分总盘人、监盘人、盘点人。第四条 总盘人由金融财务部经理担任，对盘点工作进行总指挥，监督盘点工作进行及对异常情况裁决。第五条 盘点人由仓库管理员（初盘）或仓库负责人（复盘）负责清点，登记等具体盘点工作。第六条 监盘人由审计室指派，监督盘点工作的真实性，有效性。第三节 盘前流程第七条 仓库管理员每月对仓库进行自盘。其他部门协同参与的复盘每半年进行一次。盘点日期的决定要配合财务部门成本会计的核算，并尽量选择在节假日或公司144、业务较少时进行。每次盘点间隔时间要基本保持一致。第八条 仓库管理员在盘点前要及时清理清洁仓库，使仓库井然有序，便于计数与盘点；将单据、文件、账册整理就绪，未登账、销账的单据均应结清。第九条 在盘点前，供应商所交来的物料尚未办理验收手续的，不属本公司的物料，必须与本公司物料分开，必免混淆后盘入公司物料中；验收完毕但一时无法及时入库的物料或在盘点期间所进物料，暂存于现场，登在临时账上，待盘点完后再正式入库。仓库关闭前，必须通知各用料部门预领盘点期间所需的物料。第十条 初（自）盘由仓库管理员在每月就各自管理的仓库进行，初盘人填写仓库物资盘点表（见附表5-1）中的物品名称、规格、初盘数量，并在初盘人栏145、内签名。同时填写仓库盘点流程流转单（见附表5-2），一并流转至仓库负责人处。第十一条 复盘应由仓库负责人、金融财务部经理、审计室人员一起在半年度和年度末初盘结束后进行，由盘点人在仓库物资盘点表中填写复核数量，并在复盘人栏内签名。监盘人和总盘人分别在各自签字栏内签字。每半年的初盘结束还须同时填写仓库盘点流程流转单。第十二条 抽盘由仓库负责人、金融财务部经理、审计室人员根据实际需要进行。第四节 盘点报告第十三条 盘点结束后，金融财务部材料会计跟据仓库物资盘点表负责编制一式三联的仓库盘点盈亏报告表（见附表5-3）。仓库管理员、仓库负责人及其它相关人员需就盘点差异说明原因，由审计室主任和金融财务部经理146、复核并提出处理建议，报送总经理审批。该工作均应自盘点结束后在一周内完成。以上每一步骤完成时，执行人应根据先后顺序登记仓库盘点流程流转单。第十四条 三联仓库盘点盈亏报告表分别至仓管管理员、金融财务部、审计室。各部门以此作为调账依据并填写仓库盘点流程流转单。金融财务部最后保存仓库盘点流程流转单以备查。第五节 附则第十五条 本办法由金融财务部负责解释。第十六条 本办法自公布之日起执行。附表5-1仓库物资盘点表仓库： 年月日 第 页编号物品名称规格单位账存数量初盘数量复盘数量盈亏数量备注总盘人： 监盘人： 复盘人： 初盘人：附表5-2仓库盘点流程流转单序号部门/人员任务所附表单及其有无任务完成情况完成147、日期执行人备注1仓库保管员做好盘点准备并进行初盘，登记仓库物资盘点表仓库物资盘点表：有；无2仓库负责人、财务部人员、审计室主任联合对仓库进行复盘，登记仓库物资盘点表仓库物资盘点表：有；无3仓库负责人、财务部人员分析并说明盘点差异原因，登记仓库盘点盈亏报告表仓库物资盘点表：有；无仓库盘点盈亏报告表：有；无4财务部人员、审计室主任审核盘点差异原因，并提出处理意见，登记仓库盘点盈亏报告表仓库物资盘点表：有；无仓库盘点盈亏报告表：有；无 5事业部经理审批仓库物资盘点表和仓库盘点盈亏报告表，登记仓库盘点盈亏报告表仓库物资盘点表：有；无仓库盘点盈亏报告表：有；无6仓库管理员根据仓库物资盘点表和仓库盘点盈亏148、报告表调整台账仓库物资盘点表：有；无仓库盘点盈亏报告表：有；7财务部根据仓库物资盘点表和仓库盘点盈亏报告表调账仓库物资盘点表：有；无仓库盘点盈亏报告表：有；无附表5-3仓库盘点盈亏报告表 仓库： 年 月 第 页（共 页）编号物品名称和规格单位单价账存数量盘点数量盘 盈盘 亏差异原因说明拟处理对策及建议领导意见数量总值数量总值制表人： 金融财务部经理： 审计部主任： 事业部经理： 总经理：第六章 料场盘点办法第一节 总则第一条 为规范公司料场盘点工作，明确料场盘点工作责任，保证公司财产安全，制定本办法。第二条 本办法适用于沥青事业部和道路中心所有料场的盘点工作。第三条 料场物资指所有在料场露天堆149、放的原材料和其他非仓库保存的原材料，包括但不限于石料、矿粉、沥青、柴油等。第二节 料场盘点人员第四条 料场盘点人员分总盘人、监盘人、盘点人。第五条 总盘人由金融财务部经理担任，对盘点工作进行总指挥，监督盘点工作进行及对异常情况裁决。第六条 盘点人由材料员担任，负责清点，登记等具体盘点工作。第七条 监盘人由审计室指派，监督盘点工作的真实性，有效性。第三节 盘前准备第八条 盘点半年进行一次，盘点日期的决定要配合财务部门成本会计的核算，并尽量选择在节假日或生产任务中断时进行。每次盘点间隔时间要基本保持一致。第九条 材料员会同金融财务部人员一起准备好料场物资盘点表（见附表6-1）。盘点需针对原材料类型150、配备必要的盘点工具，对于有储量计量装置的储存罐(器),必须保证其完好。第十条 在盘点前，供应商所运送来的物资，尚未办理验收手续的、不属本公司的物资，必须与本公司物资分开，必免混淆后盘入公司物资中。第十一条 材料员对料场物资进行盘点，有计量装置的原材料根据计量装置的读数记录其储量；无计量装置开放式堆放的原材料，应采用科学合理的方法估算其储量，并须多次测算提高精确性。盘点结果记录在料场物资盘点表中。同时填写料场盘点流程流转单（见附表6-2）。第十二条 财务部经理作为总盘人，审计室指派人员作为监盘人，两者应配合并监督材料员的盘点工作，对盘点方法和过程提出建议，复核材料员盘点结果，并在料场物资盘点表签151、字确认。同时填写料场盘点流程流转单。第四节 盘点报告第十三条 盘点结束后，金融财务部材料会计跟据料场物资盘点表负责编制一式三联的料场盘点盈亏报告表（见附表6-3）。对于账实差异较大的，应有材料员、金融财务部人员、生产车间负责人三方共同分析原因，由金融财务部主任和审计室主任复核并提出处理建议，报送总经理审批。该工作均应自盘点结束后在一周内完成。以上每一步骤完成时，执行人应根据先后顺序登记料场盘点流程流转单。第十四条 三联料场盘点盈亏报告表分别至材料员、金融财务部、审计室。金融财务部以此作为生产成本的调整依据，同时填写并保存料场盘点流程流转单以备查。第五节 附则第十四条 本办法由金融财务部负责解释152、。第十五条 本办法自公布之日起执行。附表6-1料场物资盘点表料场： 年月日 第 页（共 页）编号物资名称单位账存数量盘点备注测算值1测算值2测算值3盘点数量盘点方法说明总盘人： 监盘人： 盘点人：注：1对于需要测量估计储量的原材料，因在“盘点方法说明”中注明测算方法和公式；2根据盘点方法的不同，在“测算值1、2、3”可以记录测算公式中所需中间值，也可以记录多次测算的结果值；附表6-2料场盘点流程流转单序号部门/人员任务所附表单及其有无任务完成情况完成日期执行人备注1材料员、财务部人员、审计室主任联合对料场进行盘点，登记料场物资盘点表料场物资盘点表： 有；无2材料员、生产车间负责人、财务部人员分153、析并说明盘点差异原因，登记料场盘点盈亏报告表料场物资盘点表： 有；无料场盘点盈亏报告表： 有；无3审计室主任审核盘点差异原因，并提出处理意见，登记料场盘点盈亏报告表料场物资盘点表： 有；无料场盘点盈亏报告表： 有；无4事业部经理审批料场物资盘点表和料场盘点盈亏报告表，登记料场盘点盈亏报告表料场物资盘点表： 有；无料场盘点盈亏报告表： 有；无5财务部根据料场物资盘点表和料场盘点盈亏报告表调账料场物资盘点表： 有；无料场盘点盈亏报告表： 有；无附表6-3料场盘点盈亏报告表料场： 年 月 第 页（共 页）编号物资名称和规格单位单位成本账存数量盘点数量盘 盈盘 亏差异原因说明拟处理对策及建议领导意见数154、量总值数量总值制表人： 金融财务部经理： 审计室主任： 事业部经理： 总经理：第七章 材料管理办法第一节 总则第一条 为规范公司材料管理，有效控制物资验收使用，保障公司财产安全，提高生产管理效率，增加公司经济效益，制定本制度。第二条 本制度适用于公司沥青事业部、市政事业部、道路技术中心的材料验收使用管理。本制度中的“材料”专指非仓库保存的各种材料。第三条 事业部经理是各事业部材料管理的主要责任人，并指派材料员。材料员是材料管理的直接责任人。第二节 到料验收第四条 材料到场后，由材料员根据采购清单按照切实可行的计量方式清点到料数量。第五条 如果材料员清点时发现材料规格、数量上差异，材料员应填写材155、料收料异常通知单（见附表7-1），材料收料异常通知单共两联，一联交采购部门，一联由材料员留存备查。一联连同采购清单一起在当日内交至采购部门，由采购部门联系供应商处理。待采购部门处理完毕后，材料员重新开始到料验收程序，备查联注销。第六条 如果材料员清点时未发现差异，则填写验收单（见附表7-2）并登记台账。验收单共三联，经单据上要求的相关人员签字后，一联交采购部门，一联交财务部作付款入账依据，一联由材料员留存备查。第七条 每月月末，材料员须根据当月材料到料情况编制材料到料汇总表（见附表7-4），经事业部经理复核无误并签字确认后，交金融财务部作对账和备查使用。第八条 每一季度，财务部根据材料员送交的156、材料到料汇总表和验收单以及采购部门送交的采购清单同供应商财务部进行对账。第九条 货已到发票未到的物资，必须作暂估入账处理（见附表7-3），待发票到后连同验收单一起交金融财务部。第三节 使用消耗第十条 构成沥青事业部和道路中心产成品的材料使用消耗核算办法参见生产用料成本改进办法。第十一条 市政事业部的清包工程中材料需按实际使用消耗，领用时须由材料员开具领料单（见表7-5）并登记台账。领用人必须是我公司项目负责人认可的材料领用人，其他人员无权领料。领料单要连号记录，不得跳号，并且填写生产单号、原材料用途。一共三联，一联至领用部门，一联至金融财务部，还有一联发料人留底备查。第十二条 周转材料按实际情157、况由金融财务部确定消耗原则。第十三条 其他辅助材料需按实领用，每月将材料使用汇总表（见附表7-6）及所有所附领料单交金融财务部门。第四节 盘点第十四条 材料的盘点参见料场盘点制度。 第五节 附则第十五条 对方送货单上必须有我方人员的签收，且明确到货的具体日期。第十六条 送货单由接收部门负责保管，保存期限三年。第十七条 本办法由金融财务部负责解释。附表7-1材料收料异常通知单年 月 日 部门 报送 部门 编号：供应商名称采购清单编号到货时间收料异常情况说明采购物料明细到货物料明细差异情况说明名称和规格单位数量单价名称和规格单位数量单价有无合格证第 页（共 页）材料员： 供应商：附表7-2物资类别158、 验 收 单 No# 年 月 日 连续号_送交部门订单号码或采购清单号验收部门验收日期 编号名称及规格单位数量金额 第 联；共三联备注订购到料单价总额合计财会部门主管记账材料员采购人附表7-3物资类别 暂估入帐单 （红色） No# 年 月 日 连续号_送交部门订单号码或合同号验收部门验收日期 编号名称及规格单位数量金额 备注订购到料单价总额合计财会部门主管记账材料员采购人附表7-4材料到料汇总表部门： 年 月 第 页（共 页）编号物品名称及规格单位到料数量单价总金额客户名称备注材料员： 制表日期：注：该表每月根据验收单汇总填写，连同验收单交至金融财务部附表7-5物资类别 领 料 单 No# 年159、 月 日 连续号_项目名称合同编号第 联；共三联 编号名称及规格单位数量单价总值备注请领实领合计财会部门主管记账项目经理材料员领料部门主管领料附表7-6材料使用汇总表仓库： 年 月 第 页领用部门产成品名称编号原材料名称及规格单位数量单价总值备注合计材料员： 制表日期：注：该表须附上原材料领用申请单和领料单财务联交至金融财务部第八章 仓库日常管理办法第一节 物资库内设置第一条 堆放设置（一） 库存物品应分类上架储存或就地堆垛（较重要物资设专区放置）。（二） 物资堆放原则是：在堆垛合理安全可靠的前提下，推行五五堆放，根据货物特点，必须做到过目见效，检点方便，成行成列，文明整齐。第二条 区位设置根160、据物资所属部门、物资使用的实际状况，将按厂家等分区分类存放。第三条 料位设置根据物品的体积、重量、质量、价值大小以及收发频率来确定物品存放位置。第四条 物品位置标识（一） 分区分类：根据物资所属部门、物资类别，合理规划物品摆放的区域。（二） 物资、配件放置位置按三位定位：1. 第一位号码表示物资所属部门分区编码。2. 第二位号码表示货架编码。3. 第三位号码表示物品层次。（三） 设立存货明细卡：对定位存放的各类物品设立存货明细卡片。卡片应注明物品所属部门、名称、规格、进出库时间、数量、结存数量。卡片以悬挂方式吊牌。第五条 仓库平面图设置设置仓库平面图的目的，主要为了便于准确、快速地查找仓库内库161、存的各类物品。仓管员须将仓库储存区域与物架分布情况绘制平面图置于仓库明显之处。第二节 仓库防火制度第六条 保持防火通道畅通无阻。第七条 保证防火器材完好有效。第八条 仓库管理员要懂得使用消防器材和必要的防火知识。第九条 严紧烟火，任何人不得在库内吸烟和使用打火机、火柴等。第十条 如存在易燃、易爆品，必须同其他物资隔离。第十一条 任何机动车辆不得进入库房。第三节 仓库防水制度第十二条 每逢雨雪，仓库管理员要认真检查库房有无漏水之处以及地面返潮对货物的影响。发现问题，及时向仓库负责人汇报。第十三条 库房清扫洒水，不得淋湿或浸湿货物及包装。第十四条 饮品不得放置在货物上面。第四节 仓库防盗制度第十五162、条 严禁闲杂人等进入仓库。仓库管理员在离开库房时，要关好窗、锁好门。第十六条 仓库钥匙由仓库管理员负责保管，仓库管理员不得委托其他人代管钥匙。第十七条 仓库管理员必须检查库房门窗是否牢固可靠，发现问题及时向仓库负责人汇报，共同采取措施。第五节 仓库账册资料保管第十八条 记账要字迹清楚，填写要符合格式要求，保证日清月结不积压。第十九条 仓库管理员要保证仓库账册资料的安全、完整。仓库台账、出入库单、申领单、验收平时要锁入抽屉，除盘点、对账、内审等情况以外，严禁无关人员翻阅、改动。第六节 其他第二十条 本办法由总经室负责解释。第二十一条 本办法自公布之日起实施。第九章 安全生产资金保障办法第一节 目163、的第一条 为加强公司工程施工安全文明管理、维护人身和财产安全，保障安全文明生产费用切实到位，根据安全生产法、建筑法、建筑工程质量管理条例、建筑施工安全检查标准、建筑工程施工发包与承包计价管理办法等法规、文件的规定，结合我公司实际情况，有步骤地改善劳动条件，保障从业人员生命安全和身体健康，确保正常安全生产措施的需要，特制定本办法。第二节 适用范围第二条 适用本公司各部门所涉及安全生产资金的使用。第三条 施工现场安全、文明施工措施费，确保施工安全文明生产必要投入公司而单独提取设立的专项费用。市政工程措施费率为： 单位：计算基础市政工程200万元以下0.42200500万元0.365001000万元164、0.301000万元以上0.24第三节 措施费包括范围第四条 安全生产1. 安全资料的编制、安全施工标志的购置及宣传栏的设置费用；2. 安全培训及教育；3. “三宝”、“四口”、“五临边”防护的费用（三宝指安全帽、安全网、安全带；四口指楼梯口、电梯口、通道口、预留洞口；五临边指阳台周边、楼板周边、屋面周边、基坑周边、卸料平台两侧）；4. 施工安全用电的费用，包括：标准化电箱、电器保护装置、电源线路敷设、外电等防护措施；5. 起重设备安全防护设施（含警示标志）费用及卸料平台的临边防护、层间安全门、防护棚等设施费用；6. 施工机具防护棚及其围栏的安全保护设施费用；7. 地下作业的低压电配送等有关设165、施、监测和上下层间安全防护的费用；8. 水上、水下作业的救生设备、器材及临边防护、警示设施费用；9. 抢险应急措施，包括供水、燃气工程抢险工作中所需的特殊防护设备费用；10. 交通疏导、警示设施费用；11. 提升架体安全网的购置费用；12. 消防设施与消防器材的配置及保健急救措施费用；13. 其它安全防护措施费用。第五条 文明施工1. 按规定需设置的施工现场围档及简单装饰，大门、七牌二图的费用。2. 施工现场临时设置的办公室、宿舍、食堂、卫生间、沐浴室、娱乐活动室、仓库、加工场水电设施等按规定标准设置的费用（不包括临时设施费用）。3. 封闭施工、施工道路及场地的硬化、外墙脚手架底座及出入口洗车166、槽的硬地化费用。4. 现场污染源的控制、设立洗车槽（备高压水枪）、粉尘控制、噪音控制、施工垃圾入池、生活垃圾入桶加盖、排水措施、除四害措施费用。5. 宣传栏及便民、利民措施的费用。6. 其它文明施工措施费用。第四节 资金的支付与使用第六条 公司措施费实行分阶段划拨，项目部应当根据不同阶段对安全、文明施工、劳动防护用品、安全检测、仪器计划、安全教育培训用款计划等编制费用计划，报公司审查核实签署验收意见后由公司财务划拨措施费用。第七条 市政工程：经审查符合开工条件开工前5天内支付60%，工程竣工安全文明施工评价合格后支付40%。第八条 项目部（分包单位）不按规定使用措施费或安全文明措施落实不到位，167、公司质量安全部有权责令其改正并报公司分管领导，根据情况追究有关责任，并将该（分包单位）项目经理的不良行为录入企业信誉档案，作为不合格分包商。第五节 人员职责第九条 金融财务部负责制定资金使用的年度计划，并要定时审查和控制措施费专款专用。第十条 质量安全部、生产管理部负责对计划的审核，并要加强检查力度，确保本制度的贯彻执行。第十一条 总经济师、安全生产分管经理对计划进行审核后，由总经理对计划进行最后审批。第六节 其他第十二条 本办法由公司质量安全部负责解释。第十三条 本办法自公布之日起执行。第十章 安全教育培训办法第一节 总则第一条 为规范公司安全生产教育工作，加强安全生产教育，防止工伤事故的发168、生，制定本办法。第二条 安全生产教育包括：安全思想教育、安全知识教育、安全技能教育、安全法制教育、领导干部安全教育、特种作业人员的安全培训和教育、经常性安全教育等等。 第二节 安全思想教育第三条 进行安全思想和方针政策的教育，提高领导干部和广大员工对安全生产重要意义的认识，正确全面的理解党和国家的安全生产方针、政策，严肃认真地执行安全生产方针、政策和法规；第四条 进行劳动纪律的教育，促使广大员工懂得严格执行劳动纪律对实现安全生产的重要性。遵守纪律，执行规则，保持良好的生产秩序，反对违章指挥和反对违章作业，是减少伤亡事故，实现安全生产的重要保证。第三节 安全知识教育第五条 全体员工必须接受安全知169、识和进行安全培训；第六条 安全知识的教育主要内容是：企业的基本生产概况；施工（生产）流程方法；企业施工（生产）危险区域及安全防护知识；机械设备、厂（场）内运输的有关安全防护知识；有关电器设备的安全基本知识，高处作业安全知识，生产施工使用有毒有害材料或可能散发有毒有害物质的安全防护基本知识；消防制度及灭火器材应用的基本知识；个人防护用品的正确使用知识等等。第四节 安全技能教育第七条 各工种必须结合自己的专业特点，实现安全操作，安全防护的安全技能教育；第八条 各特种工种必须按照国家的规定进行专门的安全技术培训，并经考试合格，持证才能上岗；第九条 经新典型经验和事故教训教育，宣传学习先进经验。从事故170、教训中吸取有益的东西，防止类似事故重复发生。第五节 安全法制教育第十条 定期和不定期地对全体人员进行遵纪守法教育；第十一条 进行违法严重影响安全生产及造成严重后果的教育。第六节 领导干部安全教育第十二条 抓安全教育的关键在领导，领导必须首先接受安全教育；第十三条 提高领导干部对安全生产思想重要性的认识；第十四条 领导要自觉学习和接受安全教育，以身作则，把安全工作列入重要议事日程，正确处理安全与生产的矛盾，提高安全意识和安全管理工作的领导水平。第七节 新员工三级安全教育第十五条 对新员工（包括新招收的合同工、临时工、学徒工、农民工、及实习和代培训人员）都必须进行厂（公司）、车间（分公司）、班组的171、三级安全教育；第十六条 三级安全教育一般由安全和人人力资源部等部门组织进行，经考试合格者才能准许进入生产岗位，不签订劳动合同，考试成绩不合格者必须补课、补考；第十七条 对经过三级教育的员工，建立三级安全教育卡。第八节 特种作业人员的安全培训和教育第十八条 国家规定对特种作业人员进行培训；第十九条 从事特种作业人员必须经国家规定的有关部门进行安全教育和培训，并经考核合格区的操作证，方准独立作业；第二十条 一般特种作业人员两年进行一次复审。第九节 其他第二十一条 安全教育必须做到经常化、制度化、警钟长鸣；第二十二条 经常性教育主要包括上级和劳动保护、安全生产法规及有关文件、通知，各部门、科室和每个172、员工的安全责任，事故案例及教训和先进安全技术、革新成果等；第二十三条 采用新技术、新工艺、新设备、新材料和调换工作岗位时，要对操作人员进行新技术和新岗位的安全教育，未经教育不得上岗操作；第二十四条 每班应每周进行一次安全活动，班前半后均可以进行。其内容是（1）、学习党和国家对企业的安全生成规定饿文件；（2）、回顾上周安全生产情况，提出下周安全生产要求；（3）、分析班组员工安全思想动态及现场安全生产形势，表扬好人好事和吸取教训。第十节 附则第二十五条 本办法由质量安全部负责解释。第二十六条 本办法自公布之日起执行。第十一章 安全检查办法第一节 检查内容第一条 查思想：以党和国家的安全生产方针、政173、策、法律、法规及有关规定、制度为依据，检查各级领导和职工是否重视安全工作，人人关心和主动搞好安全工作，使党和国家的安全生产方针、政策、法律、法规及有关规定、制度在单位、部门和项目部得到落实。第二条 查制度：检查安全生产的规章制度是否建立、健全并严格执行。违章指挥、违章作业的行为是否及时得到纠正、处理，特别要重点检查各级领导和职能部门是否认真执行安全生产责任制，能否达到齐抓共管的要求。第三条 查措施：检查是否编制安全技术措施，安全技术措施是否有针对性，是否进行安全技术交底，是否根据施工组织设计的安全技术措施进行实施。第四条 查隐患：检查劳动条件、安全设施、安全装置、安全用具、机械设备、电气设备等174、是否符合安全生产法规、标准的要求。第五条 查事故处理：检查有无隐瞒事故的行为，发生事故是否及时报告、认真调查、严肃处理，是否制订了防范措施，是否落实防范措施。凡检查中发现未按“四不放过”的原则要求处理事故，要重新严肃处理，防止同类事故的再次发生。第六条 查组织：检查是否建立了安全工作小组，是否建立了安全生产保证体系，是否建立安全机构，安全干部是否严格按规定配备。第七条 查教育培训：新职工是否经过三级安全教育，特殊工种是否经过培训、考核持证，各级领导和安全人员是否经过专门培训。第二节 公司安全生产检查第八条 公司安全生产委员会应执行国家、市、区及上级有关法律、法规规定。每年组织二、三次对公司所属175、单位、项目部进行安全生产检查，有关技术人员必须同时参加。第九条 除定期外，安全部门还需组织专业性、季节性、验收性、节前性、经常性检查。查出的隐患，必须立即开具施工现场安全违章单，落实“三定”措施，安全部门负责复查。第三节 下属公司（事业部）安全生产检查第十条 下属公司经理组织下属有关人员每月进行一次对下属项目部（车间）的安全检查。第四节 项目部安全生产检查第十一条 项目部施工负责人（项目经理）每周组织项目部有关管理人员进行对本项目部的安全检查，现场安全员必须每日对施工现场进行巡查，发现隐患落实“三定”措施整改。第五节 班组长和个人安全生产检查第十二条 班组长每天上下班前应检查一下生产环境，对不176、安全因素要及时向项目经理或施工负责人汇报，并及时采取措施。第十三条 每个施工人员应加强自我保护意识，上下班前检查一下自己工作的地方，对不安全因素，除了向班组长汇报外，应及时采取有效措施。第六节 其他第十四条 本办法由公司质量安全部负责解释。第十五条 本办法自公布之日起实施。第十二章 安全生产事故报告处理办法第一条 发生伤亡事故后，负伤者或者事故现场有关人员应当立即直接或者逐级报告公司负责人。第二条 公司负责人接到重伤、死亡、重大死亡事故报告后，应当立即报告公司主管部门和公司所在地的安全生产监察部门、公安部门、检察院、工会。第三条 发生伤亡、重伤事故现场负责人应保护事故现场，并迅速采取必要措施，177、抢救人员和财产，防止事故扩大。第四条 死亡事故，由公司主管部门会同事故发生地的区安全生产监察局、公安、检察院、工会组成事故调查组进行调查。第五条 伤亡事故发生后，事故单位应当在二十四小时内写出书面报告。伤亡事故书面报告应当包括以下内容：1. 事故发生的时间、地点、工程项目、企业名称；2. 事故发生的简要经过，伤亡人数和直接经济损失的初步估计；3. 事故发生原因的初步判断；4. 事故发生后采取的措施及事故控制情况；5. 事故报告单位。第六条 事故调查组的职责1. 查明事故发生原因，人员伤亡及财产损失情况；2. 查明事故的性质和责任；3. 提出事故处理及防止类似事故再次发生所应采取措施的建议；4.178、 提出对事故责任者的处理建议；5. 检查控制事故的应急措施是否得当和落实；6. 写出事故调查报告。第七条 事故调查组有权向事故发生单位，有关部门及有关人员了解事故的有关情况并索取有关资料，任何单位和个人不得拒绝。第八条 任何单位和个人不得阻碍，干涉事故调查组的正常工作。第九条 事故调查组提出处理意见和防范措施建议，由发生事故的企业及其主管部门负责处理。第十条 凡因忽视安全生产、违章指挥、违章作业、玩忽职守或者发现事故隐患、危险情况而不采取有效措施以致造成伤亡事故的，由企业主管部门或者企业按国家有关规定，对企业负责人和直接负责人员给予行政处分，构成犯罪的由司法机关追究刑事责任。第十一条 违反本规179、定，在伤亡事故发生后隐瞒不报的，谎报、故意延长不报、故意破坏事故现场及无正当理由拒绝提供资料和调查的，应按国家有关规定，对单位负责人和直接责任人员给予行政处分，构成犯罪的由司法机关依法追究刑事责任。第十二条 凡发生重大事故，按建设部令第3号工程建设重大事故报告和调查程序规定执行。第十三条 本办法由公司质量安全部负责解释。第十四条 本办法自公布之日起实施。第十三章 内审员管理办法第一条 为进一步完善公司的质量体系，加强内审员的队伍建设和提高内审水平，特制定本办法。第二条 本办法适用于公司内部具有内审员资格的人员。第三条 公司设立内审员专业人员库，凡取得内审员资格的人员到公司人事部门登记备案。第四180、条 公司每年视情况从内审员人员库中，选聘一些责任心强、业务水平高的人员作为当年公司内审员。第五条 被聘人员组成内审小组，由组长领导，负责参与公司贯标检查和一年一次的内审。第六条 被聘内审人员是公司质量体系的监督管理员，具有监督权和考核建议权。第七条 凡被聘人员在当年的技术人员评聘中可视同于持有一门证书的专业技术人员等同考虑，对为公司质量监督管理作出贡献的人员，在每年通过第三方的审核后视情根据公司的有关规定予以一定的奖励。第八条 被聘人员必须尽责尽力，参与公司内审小组的活动，凡无故缺席，取消被聘资格和相应待遇。第九条 公司每年设立优秀内审员单项质量先进12名，经评比后对有关人员给予表彰奖励。第十181、条 本办法自下发之日起执行，解释和修改权属质量安全部。第十四章 建设工程质量内部控制办法第一节 总则第一条 为了适应建设工程的需要，实施品牌战略，提高用户的满意度，统一公司内部建设工程质量控制的具体实施，特制定本办法。第二条 本办法适用于新建、改建、扩建的市政道路、公路、桥梁、涵洞、排水泵站工程，包括道路摊铺工程。大中修市政公路工程参照使用。第三条 公司质量安全部作为质量控制评定的归口管理部门，由各事业部牵头，应用中心试验室（即XX建设工程质量检测所）配合，各事业部的生产管理部协助、各项目经理部（包括机施公司，以下同）参与，共同组织实施。第四条 凡公司或以公司名义实施的工程项目，均须进行严格的182、过程质量控制，并按内部检查情况进行考核，兑现相关承包协议。第五条 对外观质量评定具有否决权，工程中凡存在严重外观质量问题但不影响正常使用的，即使是局部问题，工程最高只能评定为合格级。不合格工程坚决要求整改，无法整改时，在不影响安全，不影响使用和寿命的情况下，同时在征得业主和监理的同意下，也可视为可以使用工程。（具体外观质量，参照行标中各有关规定进行。）第六条 在建设工程施工过程中，对工序检验试验（必检项指标）不合格的，坚决返工。同时不准进行下道工序施工，并追究有关责任人的责任。对不按相关技术标准施工而造成直接经济损失十万元以上的事故，作为重大事故立案进行追查，并按“四不放过”原则进行处理。第七183、条 针对公司实施的各建设工程项目，通过检验后的质量情况，公司质量安全部将定期进行评价，并及时公布结果，以及决定为了弥补缺陷而必须采取的措施和时机的过程。第二节 项目质量控制第八条 公司项目质量控制应遵循ISO9001标准进行，按照公司制定的质量手册及程序文件进行，同时还要满足工程施工技术标准和业主的要求。第九条 质量控制应贯彻公司的质量方针（技术领先、管理规范、质量第一、信誉至上）和“计划、执行、检查、处理”的PDCA循环工作方法，质量控制因素包括人、料、机、方法、环境五大因素。第十条 项目质量控制必须实行样板制，各项目各分部分项工程必须先确定一施工样板，方可推广全面施工。施工过程中应按要求对184、隐蔽工程，指定部位和分项工程进行自检、互检和监理参加的交接检，未经检查或已定为不合格的，严禁转入下道工序。第十一条 项目经理部应对分包队伍的工程质量向业主承担连带责任，所以项目经理部必须建立“质量责任制考核评价和奖罚办法”，并在过程中严格执行。第十二条 施工组织设计是项目实施的重要指导性文件，由项目经理部技术负责人编制，项目经理初审。第十三条 按照公司投标承诺及公司既定质量目标的安排，结合业主的要求，制定本项目的质量目标。第十四条 建立以项目经理为核心，以项目专兼职质量员为主体的组织保证体系，项目部其它专业主管及分包负责人均应纳入该体系。第十五条 施工组织设计应有质保体系组织协调的系统描述，必185、要的质量控制手段、施工过程检验和试验程序、关键工序和特殊过程应有“专项施工组织设计”。第十六条 质量管理人员应持证上岗，按照分工、项目质量责任制考核奖罚办法控制施工组织设计的实施，并应按规定保存记录。第十七条 当发生质量缺陷或事故时，必须书面分析原因，分清责任，进行整改，对重复出现的质量问题，责任人（含项目部人员和分包人）各自承担相应责任，屡教不改者应受到最重至退工和勒令退场的处理。第十八条 各事业部的生产管理部应对项目施工人员进行质量知识培训，并保存培训记录，负责检查“三级交底”的落实情况。三级交底应在工程开工前进行。第十九条 工程变更应严格控制执行工程变更程序、经有关单位批准后方可实施，成186、品和半成品应采取有效措施妥善保护。第二十条 施工中发生的质量事故，必须按国家地方及公司的有关规定处理。第二十一条 单位工程竣工后，必须进行最终检验和试验。项目技术负责人应组织有关专业技术人员，按编制竣工资料的要求收集、整理质量记录，并按合同要求编制竣工文件。第二十二条 项目部应对项目施工组织设计执行情况组织检查和内部考核评价，验证实施效果，针对出现的问题，召开质量保证体系专题分析会，并制定整改措施。第二十三条 质量持续改进应按不合格控制、纠正措施和预防措施三步进行。第三节 过程检测办法第二十四条 各项目经理部根据工程进度及时委托试验室进行过程检测。第二十五条 各项目经理部填写检测委托单时必须提187、供必要的原始数据，包括：工程名称、桩号、位置、设计指标等；现场取样员或检测时由项目经理部安排合适的人员陪同，以确认现场桩号等相关信息。第二十六条 过程检测方法按工程性质分为两类：公路工程和市政工程。公路工程检测项目和质量标准参照公路工程质量检验评定标准，市政项目检测项目和质量标准参照工程所属地相关验收规程。第二十七条 过程检测中以下项目必须委托公司试验室检测，并出具检测报告。第二十八条 公路路面工程：（一）水泥混凝土路面：弯拉强度、板厚度、平整度、抗滑构造深度；（二）沥青混凝土路面和沥青碎（砾）石面层：压实度、平整度、弯沉值、抗滑（摩擦系数、构造深度）、厚度；（三）沥青贯入式面层：平整度、弯沉188、值、厚度、沥青用量；（四）沥青表面处置面层：平整度、弯沉值、厚度、沥青总用量；（五）水泥土基层和底基层：压实度、厚度、强度；（六）水泥稳定粒料基层和底基层：压实度、厚度、强度；（七）石灰土基层和底基层，石灰稳定粒料基层和底基层，石灰、粉煤灰土基层和底基层，石灰、粉煤灰稳定粒料基层和底基层检测项目均为：压实度、厚度、强度；（八）级配碎（砾）石基层和底基层：压实度、弯沉值、厚度；（九）填隙碎石（矿渣）基层和底基层：固体体积率、弯沉值、厚度；（十）路肩：压实度；第二十九条 市政工程：（一）道路工程1. 路基：压实度；2. 垫层：厚度、压实度，并对原材料进行抽检；a) 垫层用砂砾：筛分析、含泥量、压碎189、值或磨耗率；b) 垫层用碎石：筛分析、含泥量、压碎值或磨耗率。3. 基层：弯沉值、压实度，并对原材料进行抽检；a) 三渣混合料：快速饱水抗压强度、含水量、最佳含水量、骨灰比（碎石含量）；b) 水泥稳定碎石：压实度、平整度、厚度、强度；c) 其他基层：技术标准规定或业主要求的需出具检测报告的项目。4. 面层：a) 水泥混凝土面层：抗折强度、抗压强度、板厚度、粗糙度，自拌混凝土对原材料进行检验，包括水泥全套质量试验、砂和碎石的筛分析、含泥量、针片状颗粒、砂和碎石含水量；b) 沥青混凝土面层：压实度、厚度、平整度、弯沉、沥青用量、矿料级配；c) 其他面层：技术标准规定或业主要求的需出具检测报告的项目190、。5. 人行道：土路基压实度、混凝土抗压强度；6. 附属工程：土基压实度、基层压实度、砂浆强度、混凝土强度。（二）排水管道工程及排水构筑物工程1. 管道基础：水泥砼抗压强度和砂浆强度；2. 排水井砌筑：基础抗压强度、砂浆强度；3. 浆砌排水沟：砌体砂浆配合比，砂浆强度、基础厚度；4. 排水泵站：抗压强度，抗渗性能；5. 基坑：压实度、级配砂石；6. 混凝土和钢筋及钢筋混凝土结构：抗渗、抗压强度、抗拉、冷弯、砂浆强度。（三）桥涵工程1. 桥梁工程a) 钢筋的物理检测、抗拉、冷弯；b) 砼、砂浆：抗压强度；2. 涵洞工程a) 砼、砂浆：抗压强度；b) 回填土：压实度；第三十条 检测频率按相关质量检191、验评定标准或验收规程中规定频率的80或由业主指定的施工单位检测量的100。第三十一条 公司生产的半成品的质量控制公司生产的半成品过程质量控制主要由生产单位试验室实施，公司试验室进行过程检验抽查，抽查比例为实际检测频率的1015。第四节 附则第三十二条 本办法自批准之日起试行。第三十三条 本办法解释权属质量安全部，修改权属公司。第十五章 工程项目质量管理办法第一节 总则第一条 为保障公司质量方针和质量目标的顺利实现，根据公司质量管理手册和质量体系程序文件，特制定本管理制度。第二条 工程项目质量包括可行性研究质量、设计质量、施工过程质量、运行使用质量、回访保修质量等。本管理制度所指的工程项目质量管192、理仅指施工过程质量管理。第三条 施工质量内容包括：项目形成过程质量：工期、造价管理质量；企业项目操作层管理质量。其中项目形成过程质量是指工序部位工程单位工程工程项目质量的形成过程。第二节 施工组织设计第四条 施工组织设计主要是针对特定工程项目编制的规定专门技术质量措施、资源和活动顺序的文件，确保施工过程标准化、规范化，使工程产品质量达到预定的要求。公司所承建的每一工程项目都应编制该项目的施工组织设计，以便统一管理并保证与公司质量手册及程序文件吻合。第五条 施工组织设计由项目经理部组织编制。事业部生产管理部是工程项目施工组织设计的归口管理部门。公司总工程师（副总工程师）对编制施工组织设计给予指导193、帮助并审批。第六条 施工组织设计编制工作应在合同评审完毕，在对各方面深入调查研究的基础上，根据工程性质特点和具体条件，经过综合分析，认真进行。第七条 施工组织设计编制内容应包括（但不限于）：（一）工程概况；（二）施工总平面图；（三）施工方法及技术质量措施；（四）施工进度计划；（五）结合工程特点、施工方法和安全操作规程制订安全措施；（六）本着“便民利民”的原则制定文明施工措施。第八条 施工组织设计的审批过程项经部提出初稿或修改稿，经事业部、质量安全部、总工程师（副总工程师）、项目监理、业主方等审批流转通过后予以实施。第三节 施工项目质量管理第九条 为了确保公司承建的工程项目质量满足合同、法规和194、规范的要求，必须使直接影响工程质量的各个环节和各项活动，全部处于受控状态。第十条 事业部生产管理部是过程控制的归口部门，负责对施工进度和工艺技术的控制，并应对项目形成过程质量进行检查、监控。第十一条 项目经理部负责对材料、人员、设备和施工过程的控制。第十二条 施工项目质量目标控制的依据包括共同性的依据和有关质量检验与控制的专门技术法规性依据两大类。（一）共同性依据主要是指那些适用于工程项目施工阶段与质量控制有关的、通用的、具有普通指导意义和必须遵守的基本文件。包括（但不限于）：1. 工程承包合同文件；2. 设计文件；3. 国家及政府有关部门颁布的质量管理方面的法律、法规性文件。（二）有关质量检195、验与控制的专门技术法规性依据包括（但不限于）：1. 工程项目质量检验评定标准；2. 有关工程材料、半成品和构配件质量控制方面的专门技术法规性文件依据；3. 控制施工工序质量等方面的技术法规性依据；4. 凡采用新工艺、新技术、新材料的工程，事先应进行试验，并应有权威性技术部门的技术鉴定书及有关的质量数据、指标，在此基础上制定有关质量标准或施工工法。第十三条 施工质量目标控制要点如下：（一）要把施工质量控制作为系统过程对待。施工全过程的质量控制包括对投入物的质量控制、施工工艺过程的质量控制和最终产品的质量控制。1. 工程施工是一个物质生产过程，施工阶段的质量控制范围，包括影响工程质量5个方面的要素196、，即人、材料、机械、方法和环境（简称“4M1E”）。具体为：对参与施工的人员的质量控制；对工程原材料构配件的质量控制；对所用施工机械设备的质量控制；对所采用的施工检测方法的质量控制；对生产、劳动、管理环境进行质量控制。2. 根据工程质量形成的时间，施工质量控制分为事前控制、事中控制和事后控制。施工质量控制事前控制事中控制事后控制施工准备质量控制开工报告质量控制工序质量控制部位质量控制竣工验收质量控制档案资料质量控制（二）施工质量控制程序如下图所示：开 工工序质量控制检 查不合格 合格部位质量控制不合格检 查合 格单位工程质量控制不合格检 查合 格竣工验收质量控制不合格检 查合 格交工手续、结算197、（三）施工质量控制方法如下图所示图纸会审一般技术方法施工组织技术交底技术复核材料试验试验方法施工试验构件结构试验质量控制方法预验收检查验收方法隐蔽工程验收工序、部位验收单位工程验收优选法管理技术方法数理统计方法图表方法TQC方法操作者自检项目经理控制各单位控制法企业控制监理单位控制注：TQC全面质量管理业主和设计单位控制质量监督单位和政府控制图中所列各种控制方法，事业部、生产管理部和项目经理部根据施工项目的具体情况决定采用何种方法。第十四条 事业部、生产管理部和项目经理部负责对各分承包方的材料、人员、设备和施工过程进行检查、监督和管理。第四节 工程施工项目质量记录第十五条 公司所进行的每一项工198、程施工项目必须对质量记录和标识、收集、编目、归档、贮存、保管和处理进行控制，以满足工程（产品）的质量要求，并为证明质量体系的可行性、持续性、有效性提供客观依据。第十六条 工程产品形成过程中的施工技术资料，在工程竣工时由事业部、项经部负责收集、整理；分承包方提供的质量记录也是公司质量记录的一部分，事业部项经部应督促分承包方做好各种质量记录，并按竣工资料形成的要求向分承包方收集并负责管理。第十七条 施工技术资料、竣工记录由公司档案室保存。第五节 附则第十八条 本管理制度自批准之日起试行。第十九条 本管理制度如与上级有关规定相抵触时，按上级规定执行。第二十条 本管理制度解释权属质量安全部，修改权属公199、司。第十六章 工程预、决算工作实施细则第一节 工程预算要求第一条 市政清包工程、专项分包、BT工程、总包工程必须编制施工图预算，该预算在审计室、财务部备案。按工程造价大小，在工程开工后上报。2500万元以内10日， 2500万元至5000万元20日，5000万元以上30日编制完成。第二条 沥青摊铺双包工程必须编制施工图预算，该预算在审计室、财务部备案。按工程造价大小，在合同签订后上报：2500万元以内10日，2500以上20日编制完成。 如由施工图预算确定合同造价，则预算作为合同的附件上报。第三条 由于业主方原因不能在开工前收到全部图纸，则按出图进度做好分项预算，及时汇总，按阶段上报。分项预算200、在收到图纸后1000万以内10日，1000万以上20日内编制完成。第四条 工程项目部若收到经业主或总包单位批复的工程预算后5日内，需报送公司金融财务部、审计室。第二节 工程决算要求第五条 决算报审提供资料：招（投）标文件、决算（含签证）、相关会议纪要及其他要求的文件。第六条 市政事业部所有工程决算都必须经公司签发。时间节点：市政工程完工后(最后一个单位工程初验日后)，按决算造价大小：2500万元以内30天，2500万元至5000万元45日，5000万元以上60日编制完成，按公司决算工作流程报审后送监理、业主审批。第七条 市政分包决算必须在外审报告出具后经公司签发。与建设单位财务清算后可以进入分201、包清算工作。第八条 沥青摊铺所有工程决（结）算必须经公司签发。（一）清包工程无论大小，在摊铺完工后10天内完成工程结算上报公司审批。（二）双包工程按决算金额大小，在摊铺完工后：2500万元以内15日，2500万元以上25日。（三）沥青摊铺在当月发生成本的工程在下月底前必须完成决（结）算。第九条 工程决算需由事业部职能部室落实跟踪，市政工程及需审计的沥青摊铺双包工程，经监理、业主审批后的审核价（汇总表）返回审计室、财务部，外审结束后及时取回审价报告送审计室。第三节 基建工程、办公楼装饰（修）预、决算第十条 有图纸工程必须按图纸做施工图预算，同工程预算管理。第十一条 施工前无图纸，则在施工完后必须202、画竣工图（平面总图及详图，注明尺寸），竣工图必须有我方项目负责人和施工方负责人签字，签证工程量由我方项目负责人核实并签字。第十二条 基建工程、办公楼装饰（修）等项目施工前必须签订合同，明确决算计价原则。第四节 其他第十三条 本实施细则由审计室负责解释。第十四条 本实施细则执行与年度对事业部工程计量、决算工作考核挂钩，于发文之日起执行。第五部分 销售管理第一章 价格管理办法第一条 为规范公司定价程序，制定符合市场情况和公司实际的最佳价格，避免不当价格给公司造成损失，特制定本办法。第二条 本办法适用于沥青砼摊铺工程标准价格和最低价格的制定。第三条 各事业部价格管理委员会负责本事业部范围内产品、施工203、标准价格和最低价格的制定。第四条 价格管理委员会成员由总经理任命。价格管理委员会成员应包括但不限于计划经营部负责人、金融财务部负责人、生产/施工单位负责人、总工程师。第五条 价格管理委员会设主席一名，负责召集和组织价格管理委员会会议。第六条 定期会议。价格委员会主席必须于月初5个工作日内，主持召开价格会议，制定本期标准价格和最低价格。第七条 不定期会议。在产品成本或市场需求波动较大时，价格委员会主席可随时根据需要召开价格会议，更新产品/施工价格。第八条 价格会议召开前，计划经营部需将上一期间交易情况进行汇总整理，填制产品成交价格表，于价格会议召开前2日提交价格委员会成员。第九条 金融财务部需按204、产品类型统计上期各种产品实际成本，填制产品成本构成表，于价格会议召开前2日提交价格委员会成员。第十条 价格会议期间，各成员应针对各自获取的信息，分别从市场、成本、生产工艺等方面对产品价格发表意见。第十一条 经讨论后，编制价格评估表，确定标准价格及最低价格，报事业部经理及总经理签字批准后执行；第十二条 计划经营部根据总经理批准后的标准价格及最低价格，根据市场营销策略、交易条件等因素，可在不低于最低价格的情况下制定优惠政策。第十三条 计划经营部针对重要客户的需求，提出特殊价格申请，编制销售价格调整审批表交给价格管理委员会主席。第十四条 价格管理委员会主席组织召开临时会议，对特殊价格进行讨论，签署销205、售价格调整审批表，报总经理批准后执行。第十五条 产品价格及成本情况是公司机密信息，价格委员会成员必须遵守保密协议约定。因价格或成本信息泄露给公司造成损失的，要追究相关人员责任。第十六条 本办法由价格委员会主席负责解释。第十七条 本办法于公布之日起执行。附1：价格制定流程图附2：产品成交价格表产品成交价格表工程名称： 客户： 编号：产品名称销售价格销售数量销售时间备注编制人： 日期： 注：此表仅适用于沥青材料有限公司或母公司清包工程附3：产品成本构成表产品成本构成表 编号： 产品材料编制人： 日期： 附4：价格评估表价格评估表产品名称预计销售量一、成本因素项目定额/件总额涨跌趋势备注1、2、3、206、4、5、6、A、变动成本合计（123456）7、8、9、10、11、12、B、固定成本合计（789101112）C、总成本（A+B）二、市场竞争因素同类产品报价三、其他因素四、最终结果标准价格最低价格制表人： 日期：价格委员会主席： 日期：事业部经理： 日期：总经理： 日期： 附5：销售价格调整审批表销售价格调整审批表客户名称及代码销售价格调整原因价格调整内容产品名称规格型号调整前价格调整后价格调整幅度备注编制人： 日期：计划经管部经理： 日期：价格委员会主席： 日期：事业部经理 日期：总经理： 日期：第二章 信用管理办法第一条 为有效控制公司经营过程中的信用风险，保障公司经营安全，特制定本办207、法。第二条 计划经营部销售人员负责收集客户信息，并填写客户信息调查表，其内容主要包括：（一） 法人概况、企业性质、开业日期、经营业务范围、主营业务（二） 注册资本、投资项目和投资计划（三） 工商登记、税务登记（四） 基本银行账户、资产状况（五） 工程项目性质。需了解该工程为总包工程还是分包工程。（六） 金融机构为其评定的信用等级（七） 近三年来企业的营运状况和经营业绩（八） 主要客户在行业内部的知名度等（九） 是否有重大司法纠纷（十） 其他重要资料第三条 业务人员在调查收集客户资料时，不得违反国家有关法律法规。第四条 计划经营部填写客户授信等级审批表对客户进行信用评级初步评定。根据客户的资金实208、力、信用状况、发展条件等信息，依据附件5的客户信用评级标准，将客户的信用分为AA、A、BB、B、C、D、E七个信用等级。计划经营部初评后，应当将有关资料复印后，送金融财务部。第五条 金融财务部对客户信用等级进行复审，检查该客户是否与公司其他部门发生过交易关系，信用状况是否良好。第六条 金融财务部对客户信用等级评价与计划经营部有差异的，要及时与计划经营部沟通以取得一致意见。第七条 金融财务部复审后，报总会计师及总经理批准；第八条 对于不同信用等级的客户，需采取不同的业务往来策略及防范措施：（一） 对信用等级为、的客户，可按国家对相关业务的通用条款与之发生业务关系；（二） 对信用等级为的客户，需与209、法务部商讨，制定有利于公司收款的条款，防止坏帐损失；（三） 对信用等级为的客户，必须在有相关担保条件下与其进行业务往来；（四） 对信用等级为的客户，必须先行支付合同约定金额的现金、现金等价物、银行履约保函后，方可向其提供产品和服务；（五） 对信用等级为的客户，尽量避免与其发生业务往来，如发生，参照第（四）款；（六） 对信用等级为的客户，应将其列入公司客户黑名单，并严禁与其发生业务往来。第九条 对客户的信用评级应当根据客户经营情况和财务情况的变化及时进行相应的调整。第十条 计划经营部经理应当按季度根据客户过去的信用等级和档案中记载的历史情况，对客户的信用进行重新分析和评定，提出更改客户信用等级的210、建议，填写信用等级调整建议表。第十一条 计划经营部经理应将信用额度调整建议表报送金融财务部。第十二条 金融财务部审核后，报总会计师和总经理批准。第十三条 金融财务部负责建立并维护公司客户黑名单。第十四条 属于下述情况的客户，公司应当将其列入黑名单：（一） 拖欠公司销售货款超过合同规定的赊销期限的（二） 与公司销售业务人员内外勾结，取得非法利益的客户（三） 三无企业（四） 面临破产倒闭的客户（五） 以多买少付，逐渐滚大应付账款并实施恶意拖欠的客户（六） 其他不适合继续供货或发货后有巨大回款风险的客户（七） 信用评级为的客户第十五条 对于列入黑名单的客户，公司应立即采取如下措施控制或减少损失：（一211、） 立即无条件停止供货或施工（二） 组织专人或公司清欠小组负责催收欠款（三） 收集有关欠款证据，送公司法务部门或律师咨询有关起诉事宜（四） 向公司所有业务部门发出预警通报，防止进一步扩大损失（五） 其他有助于减少损失的措施，包括但不限于：向有关司法机关起诉； 向有关新闻媒体通报等第十六条 信用等级是公司商业机密，参与草拟、讨论、印发、使用、保管、回收和销毁的相关业务人员均应遵守公司保密规定。未经公司授权，任何人员不得向客户或其他竞争对手泄露。第十七条 信用等级批准文件须在右上角注有机密字样，印发范围限于计划经营部经理、金融财务部经理、总会计师、总经理。第十八条 本办法由计划经营部负责解释。第十212、九条 本办法自公布之日起执行。附1：信用评价流程附2：客户信用状况调查表客户信用状况调查表被调查单位的自然状况单位名称：单位性质：法人代表：地址：邮编：电话：传真：电子邮件：被调查单位的资产总额被调查单位净资产总额被调查单位注册资本被调查单位年销售收入被调查单位年利润总额独立机构确认的信用等级备注：调查人： 日期：审核人： 日期：注：1、此调查表应妥善保存，任何人不得以任何方式将其泄露给竞争对手；2、调查数据来源可靠，调查人不得编造数据，敷衍了事。附3：客户信用等级审批表客户信用等级审批表客户名称客户编号信用等级备注总经理： 总会计师： 金融财务部经理： 计划经营部经理：生效日期：说明：本表根213、据客户信用状况调查表有关信息，由计划经营部经理填报。附4：客户信用等级修订申请表客户信用等级修订申请表申请人：下表是我们根据最新的客户信用调查情况修订的客户授信额度表，请企业领导批准。客户的具体情况参见本申请表后的附录。客户名称客户代码原信用等级申请调整信用等级备注计划经营部经理意见： 日期：金融财务部经理意见： 日期：总会计师意见： 日期：总经理意见： 日期：附5 客户信用评级标准一评分标准1资金实力（40分） 资产规模（20分）注册资本金达1亿元为满分，每减少1000万，减2分。 资产负债率（20分）资产负债率低于或等于50%者为满分，每增加5个百分点，减2分。2信用状况（40分） 到期应214、付款清偿率（10分）到期应付款清偿率达95%为满分，每减少5个百分点，减2分。 诉讼记录（10分）诉讼情况评分无10分有作为原告胜诉10分败诉每一次扣5分作为被告胜诉每一次扣2分败诉0分当公司或集团公司下属其他公司与其有诉讼记录、或向其发送过律师函的企业，客户信用即评为级。 相关金融机构评级（10分）金融机构评级情况无优良可差评分6分10分8分6分0分 行业知名度（10分）近3年内，获国家级及省部级奖项为10分；获全国行业奖项为8分；或省市级行业奖项为6分；从未获奖项为4分。3发展条件（20分） 企业排名（10分）世界排名500名为满分，每延后100名，减1分；国内排名100名为满分，每延后1215、0名， 减1分；国内行业排名50名为满分，每延后5名，扣1分；省市级行业排名10名为满分，每延后1名，扣1分。当因各级排名出现分值不同时，以高分作为评定分数。 企业产品或服务前景（10分）乐观尚可暗淡10分6分2分二信用等级评定标准信用等级分值内容说明AA90分信用优良,业务往来无问题A80分该信用良好,业务往来应无问题BB70分信用尚佳,目前正常业务往来尚无问题B60分信用尚可,宜在有保证条件下进行业务来往C50分信用普通,进行大宗交易应谨慎D40分信用欠佳,业务往来应注意E40分信用不良，不宜业务往来第六部分 固定资产管理第一章 设备管理办法第一节 总则第一条 为加强企业设备管理，结合本公216、司具体情况，特制定本办法。第二条 本办法所称设备，是指企业生产经营所需，使用年限在一年以上、单位价值在2000元以上的主要设备、物品。第三条 本公司建立以分管设备的副总经理、公司设备管理部门、各事业部分管设备的副经理、事业部设备管理部门、使用部门及操作员为主体的设备管理体系。第四条 公司分管设备的副总经理对公司的设备管理负全责。各事业部分管设备的副经理对所属部门设备负全责。第五条 公司设备采购、统计、监督部门设在公司设备管理部门。设备的日常管理工作由各事业部设备管理部门执行。第六条 分管设备的副总经理（各事业部分管设备的副经理）的主要职责：（一） 执行国家有关设备管理的方针、政策、条例和规定，217、负责审定公司（本事业部）设备管理的规章制度；（二） 对公司（本事业部）设备资产价值、技术状况和生产能力负全责； （三） 对公司（本事业部）设备管理部门提出设备管理目标、工作要求，并督促实施；（四） 负责协调公司（本事业部）施工生产和设备管理的关系，防止野蛮操作设备和重大设备事故的发生。第七条 公司设备管理部门的主要职责：（一） 负责公司设备的采购组织工作。（二） 负责公司设备的建档工作。包括按规定对设备进行统一编号，建立设备卡片、台账，设备状态发生变动时，对设备档案进行维护。（三） 负责组织公司设备验收、评估工作。组织相应人员对新购进设备进行验收、对准备报废设备进行评估，辅助公司领导进行设备购218、进、处置方面的决策；（四） 负责组织设备盘点工作。第八条 事业部设备管理部门主要职责：（一） 负责本事业部范围内设备台账管理；（二） 编制本部门设备更新、大修、检修计划；（三） 检查、指导基层单位设备管理，组织各种设备竞赛、评比和经验交流；（四） 负责本事业部范围内设备配置到报废的全过程管理。第九条 使用部门及操作人主要职责：（一） 贯彻执行公司颁发的设备管理相关制度；（二） 编制本部门设备更新、大修、检修计划；（三） 负责本部门设备日常维护工作，做好设备维修记录；（四） 协助公司搞好设备事故的调查、处理。第二节 设备年度计划第十条 设备使用部门负责人根据设备运行记录、设备检修记录及下年度生产219、预计生产情况编制本部门需求计划，报事业部设备管理员。第十一条 事业部设备管理员对各部门的需求计划进行整理、分类，结合工作经验和设备现状，具体了解需求必要性。对于确认为不需要的项目，与对应部门协商修改需求计划。第十二条 事业部设备管理员将整理后的需求计划交事业部经理及分管副总审批；通过后交公司设备管理部门。第十三条 公司设备管理部门组织工程技术人员、事业部设备管理员及使用部门设备操作员进行技术、经济可行性分析。如果技术、经济有一个方面不可行，公司设备管理部门删除该项目。如果技术、经济均可行，则公司设备管理部门编制设备添置计划；报财务总监及总经理审批；第十四条 设备添置计划经财务总监及总经理审批后220、，纳入公司预算，并发布执行。第三节 设备采购第十五条 由公司设备管理部门负责组织，其程序可参考采购管理办法执行。第四节 设备验收保管第十六条 公司设备管理部门在收到实物资产后，负责组织设备验收工作。第十七条 对于B类、C类设备，验收人员包括但不限于如下人员：设备操作人、公司设备管理员；对于A类设备，事业部设备管理员及使用部门负责人需参加验收；特别重要的设备（价值1000万元以上），总经理应参加；第十八条 验收人员应对设备的基本情况进行检验，检验项目至少包括但不限于如下几个方面：1. 包装是否完整；2. 设备完好程度（有无损伤、损坏或生锈）；3. 附件、备件是否齐全；4. 使用说明书、技术资料是否齐全；5. 仪器设备名称、型号规格配置是否符合要求；6. 仪器设备性能及技术指标是否达到要求；7. 仪器设备安装、调试、试运行情况。第十九条 验收人员在对上述情况进行评价后，验收人员应签字确认。若设备验收不合格，则公司设备管理部门负责进行退货或要求供应商折价销售。若设备验收合格，则公司设备管理部门为该项设备编号、建立卡片，同时登记设备台账；第二十条 公司设备管理部门制作设备标签粘贴于设备上。第二十一条 公司设备管理部门将设备台账信息传递给事业部设备管理部门，事业部设备管理部门据此登记本部门设备台账。第二十二条 金融财务部根据设备验收单、供应商发票，对该设备