1、餐饮公司财务部岗位职责支出报销管理制度编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: 财务部经理岗位职责1、向董事长负责，全面主持财务部各项工作。2、贯彻执行各项财务制度，严格遵守财经纪律。3、参与公司经营计划编制，检查计划执行情况。4、负责财务收支计划编制，协助各部门做好经济核算、费用分摊与控制，及时公布各部门费用发生情况。5、审核各类应付款项，保证资金的支付合理、合法。6、参与公司各种合同及协议的审核。7、控制现金收支，审核零星开支，并控制银行账户。8、做好公司经营财务分析，编制需上报的财务报告。9、与财税、金融、保险等部门保2、持联系，掌握财务动向。10、加强本部门员工队伍建设和管理，注重业务培训，提高部门员工思想和业务技能。11、按“六常”管理要求，做好部门各岗位“六常”检查工作。12、定期对下属进行绩效评估，提出改进建议。13、完成领导临时交办的其他任务。主办会计岗位职责1、督促催收应收账款的工作，加速资金回笼。2、负责公司的采购、收货及库存的控制，提高物资的利用率。3、保存公司关于财务工作方面的文件、资料、合同和协议，保管好一切账册、报表、凭证和原始单据；编制各种会计报表，保证账表一致、表表衔接。4、按国家规定的会计准则和财务制度要求，设置总账账户和有关的明细账户，处理核算过程中的有关业务问题，保证账账、账表一3、致。5、负责月末一级账和二级账的核对，在账账相符的基础上编制有关转账分录，完成结账和月末、年末的利润分配。6、负责各项税金的核算，及时正确的办理纳税申报。7、负责会计凭证，账册的编号归档工作，保证各类会计资料完整安全。8、协调会计核算各岗位的业务工作。9、按“六常”管理要求，做好部门各岗位“六常”检查工作。10、做好办公室员工考勤和员工排班，评估员工的工作表现。11、完成领导交办的其他任务。出纳、票据管理员岗位职责1、根据稽核会计开具的现金收入凭证金额，及时填制交款单存入银行。并要求交款人在现金收入凭证上签字确认，出纳本人同时签字确认收讫。2、根据稽核会计开具的现金支出凭证金额支付款项，并要求4、收款人签字确认，出纳本人同时签字确认收讫。3、每日到银行领取银行进账单并及时向银行催要应到而未到的进账单。核对进账单的账号、单位名称与酒店相符。4、将到账的信用卡进账单当日下班前传递给信用卡管理会计对账，确认后予以冲账。5、检查现金支出凭证附件与现金支出凭证金额相符。6、根据审核无误的原始凭证办理银行转账业务。转账时，认真复查会计单据，检查报账手续是否齐全，原始凭证是否合法。7、转帐支票与进账单填写的收款单位与发票印章单位一致。8、填写支票加盖出纳印鉴，交稽核会计加盖法人及财务专用章印鉴到银行办理取款手续。9、现金支票要求取款人在支票存根上签字确认。10、填写错误的支票必须加盖“作废”戳记与存5、根一并保存。11、发现支票遗失时，立即向财务经理，并立即到银行办理挂失手续，银行受理确认后将回单带回入账。12、根据现金库存情况，确定提取备用金数额。13、每日关注基本账户存款余额,及时补充周转金,不能影响经营周转14、按规定限额留存备用金和保存一定量的现金零票，以备前台急需。14、严格执行财务制度，不得私自出借现金，不得以“白条”抵库。15、及时准确登记现金和银行存款日记账。16、严格执行现金清查盘点制度，每日核对库存现金，月底编制银行余额调节表，做到账实相符（日清月结，确保资金的安全）。17、年末将所有银行对账单按时间顺序整理装订成册，移交档案管理会计存档，并在移交表上签字。18.年末将所6、有作废支票联同存根整理装订成册，移交档案管理会计存档，并在移交表上签字。19.年末将所有银行余额调节表整理装订成册，移交档案管理会计存档，并在移交表上签字。20.年末将所有银行贷款、信用等级评定资料、贷款卡年审等资料整理装订成册，并在移交表上签字。21、第一次使用发票的单位和部门领用发票需提出书面申请报财务部审核,财务经理和总经理批准后方可领用。22、以后领用一律采取交旧领新的方式即缴销旧发票后再领新发票。23发票领用时发票管理人员在发票领用缴销登记簿上应详细登记领用缴销发票种类,发票领用时间,发票起止号码,领用人核对签字确认后方可发放.经营部门发票由总台或吧台领班统一领取和缴销。审核所缴销发7、票所有存根联、联号完整，作废发票联次齐全并加盖作废签章同日审反馈的作废发票号核对。24、审核无误后在发票购销存登记簿上登记，交验双方签字确认。25、将已审核的缴销发票分类按顺序号整理好，到税务部门办理交旧领新。税务已审核退回的发票存根分类整理好，放入周转库暂存。26每年元月30日前将上一年已核销的各种发票存根，收据，预收款单等所有有存根联的票据分类整理好打包封存于档案室并分类编号。27在票证档案登记簿上登记存档票据的类别号及票据起止时间票据名称等内容28、发放工资，核对总额变化情况，根据变化情况每月书面报部门经理。29、按“六常”管理要求，做好岗位“六常”工作。30、完成领导交办的其他任务。资8、产、稽核、计帐会计岗位职责1、负责公司在用、在库固定资产及各种财产物资的管理，并指导各部门二、三级账的建账工作。2、正确划分固定资产和低值易耗品的界限，建立各部门资产明细账，对资产进行分类核算。资产明细帐应包括资产名称、数量、单价、型号、规格、 品牌、产地、使用部门、存放地点、折旧年限等基本信息。每月30日全部资产登记完毕后，核对总帐与明细帐金额，确保一致。3、每月新增资产卡片列表交各资产使用部门资产管理人员登记资产台账，填写相关资产卡片并张贴。4、将部门填写的资产报废单与财务资产帐核对，确保报废资产信息准确。实地查看需报废资产的实物形态及可利用情况初步判断可利用程度，根据审批后的报废单调整帐9、务。5、组织各使用部门每年进行一次固定资产的全面清点，并及时督促和协调处理清点中出现的盘盈、盘亏和其他问题。6、加强对库存物资的管理，及时反馈在库物资的状况，向部门经理报告。7、监督有关部门或管理人员对固定资产增加、转移、报废、调拨、外借等办理会计手续。8、每月6日前与出纳会计核对现金，银行各存款户余额相符。9、每月10-25日对所有往来账上月往来核算情况进行核对，对出现串户等问题编写调账说明，报财务经理审核后调整。10、每天与审核会计核对前台应收账款，确保账务与账单相符。11、督促审核中待查事项的解决处理。12、检查内部款待报账手续是否齐全。13、按“六常”管理要求，做好岗位“六常”工作。110、4、完成领导交办的其他任务。审核、应收账款会计岗位职责1、审核各收银点送来的原始票据及其报表，2、吧台传递的点菜单加菜单与后堂传递的点菜单加菜单号码内容一一对应3、餐饮部非正常打折、退菜、免单的要有相关领导签字认可并说明理由,其它折扣免单与审批手续完全的账单核对一致4、核对吧台移交的挂账账单必须有指定签单人签字或有担保权限的担保人担保并签收。5、已下达信用客户停止签单通知书仍未结账的客户账单（有具有担保权利的担保人担保的除外）不予签收。6、账单与电脑记录核对一致。不一致应及时查找原因并通知相关责任人修正。7、每天检查信用客户挂帐总金额并于信用客户登记簿中登记的信用期限或信用额度核对，确定信用额11、度已满或信用期限已到的信用客户并通知吧台。8、审核已到结账期信用客户的账单都有签字手续，签单人为指定签单人。9、账款已到账的客户账单，客户要求收回时可以直接移交客户。10、账款未到账的客户账单客户要求收回，账单移交时客户指定结账经办人应在发票账单签收单上签字。发票账单签收单上要注明已收账单的份数、账款发生的时间金额及消费内容同时还应注明款项未付等内容。11、对已确定结账的应收账款，账款尚未到账的客户需要提前开票的，发票移交客户时应要求客户在发票签收单上签收，发票签收单应说明开票的时间、开票金额、发票号码及款项未付等内容。12、根据客户需要移交客户发票同时提供酒店开户银行、账号、酒店全称等信息。12、方便客人转账结算。13、月末10日前将信用客户欠款明细表报总经理审阅，打印交餐饮和营销部门。 14、作废的电脑账单联次要完整上交，有餐饮吧台领班签字认可,特殊情况要有文字说明15、如发现问题，及时解决，不能解决必须做好记录，及时汇报主办会计。16、每天对手续不完善的应急业务登记备查簿，督促解决并及时完善手续。17、及时处理每天审核出的待查事项，对未按规定办理的事项，及时与有关部门联系并协助解决。18、清理应收账款账户，调整串户和错入账户现象 ，定期与主办会计对账。19、对临时挂账的账户，及时了解原因，检查手续是否齐全。20、核对每日的合作项目提成是否符合提取标准，是否存在多提、少提、漏提现象。13、21、对审核完毕的收入账单、报表等附件负责整理、装订。22、按“六常”管理要求，做好岗位“六常”工作。23、完成领导交办的其他任务。成本、信用卡管理会计岗位职责1、根据餐厅所处的地理位置和自身特点，及当地市场消费对象，确认餐饮目标分类成本率和综合成本率。2、加强日常成本核算，及时检查和监督实际成本是否偏离目标成本。如偏离，查出原因及时调整。如：对菜肴配料不准引起的偏离，做好配料计量的监督和复核；对原材料进价变动引起的偏离，查明原材料进价变动是否正常；对原材料存货盘点不准和半成品计价有误，应及时纠正；对人为原因造成损耗和浪费，对责任人应给予适应处罚。3、做好成本分析，堵塞浪费现象。4、参与后堂的14、盘点工作。5、每周写出餐饮成本分析报告，参加成本分析会议，汇报在原材料采购、使用过程中存在的问题，在成本核算和控制中需要完善和加强的地方。6、参与吧台酒水定价工作。7、参与标准成本卡的制定。8、每天将审核会计传递的银行信用卡POS单和出纳会计传递的银行信用卡进账单分类保管好。9、通过互联网下载信用卡进账明细10、核对每张POS单的卡号、金额与银行进账单对应相等。11、如发现多进账或少进账，应及时查明原因，并协助相关部门办理退款或收款手续。12、通知并协助银联处理使用POS机时出现的故障。13、与银联协调信用卡结算出现的问题。催收未到账的款项，按规定办理多进账退款事宜。14、按“六常”管理要求，15、做好岗位“六常”工作。15、完成领导交办的其他任务。仓库管理员岗位职责1、物资入库后，要对物资进行验收，验证物资的品名、数量、产品质量是否符合要求。2、负责公司物资的保管、发放工作，合理利用仓库，分类保管好各类物品，保持库房整洁，仓库物品要做到先进先出，防止损耗变质，要勤检查，防止霉变。3、执行领发物品制度，凭领料单发放物资，领料单必须有部门领导签字后方可发放。4、根据业务需要，制订各种物资库存的最高限额和最低限额，根据限量情况，及时进货补充库存。5、建立货卡和物资数量明细账，根据收、发料单登记货卡和明细账，经常核对，保持账、卡、物相符。6、明细账做到日清、正确。对个别高档原材料跟踪盘存，盘点16、中如发现差错及时查明原因上报处理。7、负责各项物资明细账的登记及核算。8、做好种类物品领用前的核价工作。9、根据仓库收、发料单汇总编制收、发、存日报。10、配合有关部门制定物资消耗定额，努力降低费用成本。11、每月定时核对账、物、发现问题及时纠正，将损、溢情况如实上报。12、参与种类物资申购计划的编制。13、按“六常”管理要求，做好岗位“六常”工作。14、完成领导交办的其他任务。1、负责吧台收款及各营业点日常管理工作，保证本岗位的各项工作的完成，确保优质、高效。2、协助经理编制每月财务经营状态完成情况报表。3、审核前厅抵减收入的各种凭证，及时将有关情况上报，保证收入及时入账。4、召开班组例会，17、检查所属员工的仪容仪表，安排工作任务。5、监督收银员严格按照财务制度进行收款。6、根据酒水销售情况，及时调整酒水备量。7、经常检查备用金状况，发现问题及时解决，月底盘存结果上报。8、做好本班组员工考勤和员工排班，评估员工的工作表现。9、搜集客人信息并做好记录，及时向相关部门反馈。10、做好班组员工培训，提高员工的服务水平。11、按“六常”管理要求，做好岗位“六常”工作。12、完成领导交办的其他任务。吧台收银岗位职责1、负责各营业部门客人的消费结算工作。2、熟练掌握各种经营品种的价格，准确开列各种收据发票，不得擅自涂改或冲账。如有特殊原因多开或不开发票的，应在手工报表中说明原因。3、作废发票应在18、税控机上操作作废手续并将原发票与作废发票同时保存好，月底连同发票使用明细交票据管理人员核销。4、已刮奖的发票不得作废，未经财务经理签字不得重新开票。5、月末将已使用完的税控发票打印发票明细和作废发票交票证管理会计核销。6、懂得基本的服务知识，努力做好服务接待工作。7、编制当日营业日报，及时上交当日营业款。8、遇客人签单时，要及时核对客人姓名、签单协议。9、做好交接班工作。10、按“六常”管理要求，做好岗位“六常”工作。11、完成领导交办的其他任务。吧台酒水员岗位职责1、了解所供酒水的特性、饮用形式和掌握一定的酒水知识。2、懂得基本的服务知识，善于向客人推销酒水，努力做好服务接待工作。3、加强业19、务学习，不断提高自己的专业水平。4、做好服务员的促销费统计，并与供应商进行核对。5、认真做好酒水备量，保证洒水的正常供应。6、认真地做好酒水营业日报表及月底盘点工作。7、与楼面服务员保持良好的合作关系。8、掌握一定的餐饮卫生知识，严格按餐饮卫生的要求完成各项工作。9、按“六常”管理要求，做好岗位“六常”工作。10、完成领导交办的其他任务。采购员岗位职责1、掌握市场行情，熟悉进货渠道，控制进货成本，在采购工作中作风正派、廉洁奉公，不接受贿赂，经得起任何检查。2、掌握商品知识和食品卫生法，把好进货质量关。严格假冒伪劣和不符合食品卫生法要求的商品进入。3、严格进货验收制度，认真把好“称重”关和质量关20、，做到单据与货物相符。4、及时采购公司各项所需资料，保障公司正常运作。认真填写采购单，及时、准确报账。5、根据自己分管的原料菜系，经常深入相关市场调查品种、质量、价格，以保证原料采购的质、价最合理。6、按“六常”管理要求，做好岗位“六常”工作。7、完成领导交办的其他任务。海鲜管理员岗位职责1、熟悉各种海鲜鱼、河鲜的暂养温度和盐度，认真检查每组钱缸的温度和盐度。2、根据不同鱼类及时更换暂养水，以保证鱼类的鲜活。3、严格把好海鲜进购质量关、价格关，发现不好的及时退货。4、冰鲜鱼出样前必须检查鲜度，摆放整齐、美观，冰鲜池要保持整洁，营业结束后及时把冰鲜池整理好。冰柜保持清洁。5、负责海鲜、冰鲜经常进21、行整理，努力保持展示美观，保持鲜活度。6、做好每次开前海鲜点菜工作，以快速、准确获得顾客的满意。7、对海鲜房的设备（氧气泵、水泵、空调、加热棒等）进行检查、维护，避免设备故障。8、配合公司做好节能、安全防范工作。9、按“六常”管理要求，做好岗位“六常”工作。10、完成领导交办的其他任务。网络管理员岗位职责1、负责公司计算机网络系统的日常运行管理，保证网络运行畅通。 协助财务部经理制定网络管理建设与网络发展规划，确定网络安全及资源共享策略。2、防止外部黑客以及病毒入侵，管理好本公司内部人员的越权操作。3、负责服务器的维护管理，网站的搭建，更新，维护等。4、负责网络账号管理、资源分配、数据安全和系22、统安全。5、监视网络运行，调整网络参数，调试网络资源，保持网络安全、稳定、畅通。6、负责系统备份和网络数据备份；负责各部门电子数据资料的整理和归档。7、保管网络拓扑图、网络接线表、设备规格及配置单、网络管理记录、网络运行记录、网络检修记录等网络资料。8、每年对本公司网络的效能和各电脑性能进行评价，提出网络结构、网络技术和网络管理的改进措施。9、按“六常”管理要求，做好岗位“六常”工作。10、完成领导交办的其他任务。啤酒酿造员岗位职责1、严格遵守酒店各项规章制度。2、严格按照生产工艺流程系统操作，酿造啤酒。3、负责各类啤酒原材料的调配。4、负责所有啤酒原材料的申购以及质量验收工作。5、负责相关数23、据记录，并建立文字档案。6、生产营运过程中，如有异常情况立即反馈上报。7、负责所有产品，主辅材料等一系列的成本控制工作。8、负责所有设备及生产工作区域的清洗、清洁工作。9、负责协助酒店有关工程维修人员，对所有设备定期检修。10、负责每月设备，用具、主辅原材料、成品的盘点汇总工作。11、按“六常”管理要求，做好岗位“六常”工作。12、完成领导交办的其他任务。一、资金支出审批管理暂行规定第一条：为贯彻现代企业管理理念，核实财产支出权限，规范酒店资金支出，本着“责权分明、责权结合”的原则，特制定本办法。第二条：本办法适用于酒店各部门。第三条：酒店各部门根据本部门的工作计划要求，于每月23日前编制次月24、度采购资金、费用、工程用款计划，由财务部审查汇总后于25日前报甲方代表和酒店总经理批准后实施，凡未列入用款计划的用款的经甲方代表和酒店总经理批准增补计划，未列入计划的款项一律不予支付，各个部门上报的计划要求做到内容清楚、单位明细。第四条：为使甲方代表、酒店总经理随时掌握资金情况，财务部每天书面报告资金的收、支、节余数；每月5日前报财务报表及各项财务数据分析。根据可用资金情况批转使用，财务部根据支付款项的轻重缓急安排付款，各种资金、费用的支出的审批权限按规定由甲方代表和酒店总经理批准。第五条：资金支出审批程序为：经办人申请部门负责人审核财务经理审核甲方代表审批酒店总经理批准旅游公司酒店管理部。第25、六条：在酒店总经理出差或休息期间，急需用款由甲方代表审批，等酒店总经理回酒店后财务部再进行追批；在甲方代表出差或休息期间，急需用款由酒店总经理审批，等甲方代表回酒店后财务部再进行追批。第七条：各种资金、费用的支出，必须以真实、有效、合法的票据为依据，以合同、协议和相关制度、规定为标准，并要求附有相关内部管理需要提供的单证。第八条：固定资产的添置：应事先由部门报送添置申请计划，一式三份，经部门经理、甲方代表、酒店总经理审批，按照集团公司固定资产申购程序办理。本部门留存一份，财务部留存一份，集团商贸公司留存一份。第九条：工资性支出的使用：1、正常工资、月度奖、津贴等其他工资性支出不得超出预 算，由26、行政人事部根据考勤、考核记录汇总；甲方代表审核、酒店总经理审批，报酒店管理部备案后运行。2、零星劳务费及其他临时性工资开支，应事先书面报告， 经行政人事部和用人部门审核；甲方代表、酒店总经理审批，报酒店管理部备案后运行。第十条：物资采购付款要求：严格按采购计划执行，付款时要求附有相关采购合同、过磅单、入库验收单、化验合格单等单证。第十一条：保修期外的工程正常维修款项的支付：所有维修项目应先做维修项目预算，经酒店管理部审批后签订合同，工程部一律凭合同及工程决算表等相关手续，经相关部门审核、由甲方代表、酒店总经理审批的决算、发票办理结算手续。第十二条：违反本规定者，按责任大小给予经济处罚，直至承担27、相关法律责任。造成经济损失的，责任人自负并予以行政免职处分。第十三条：本规定未尽事宜或与集团相冲突，按集团相关规定执行。二、财务报销审批程序暂行规定第一条：为了加强财务管理，管好用好酒店资金，明确各级领导的权力与责任，提高酒店内部的办事效率，谋求酒店效益最大化，特制定本规定。第二条：财务报销审批程序1.财务报销审批实行部门领导负责制下的自下而上的审批程序。在财务报销审批细则规定的审批范围内，部门的一般人员报销的原始凭证由本部门经理审核、财务经理审核、甲方代表确认、酒店总经理审批，进入酒店管理部审批程序。2.各级领导在审批时应严格把关，审核所报经济业务的合法性、真实性，各项内容是否符合财务制度的28、要求及财务报销审批细则规定的要求。第三条：财务报销审批细则1.日常采购物品的报销：由经办人申请，由商贸公司审核证明、财务经理审核，甲方代表确认后报酒店总经理批准，进入酒店管理部审批程序。2.招待费：由各部门根据实际情况，本着节约的原则，掌握使用，包括就餐、购物（卡券）、礼品、烟酒、会务等费用，各部门对外办事需使用招待的应事先请示同意后按相关程序办理，最后报甲方代表和酒店总经理批准后办理，进入酒店管理部审批程序。3.差旅费的报销：按酒店差旅费管理暂行办法执行。4.电话费的报销规定如下：手机电话费总经理、副总经理每月最高限额200元；部门经理每月最高限额150元；前厅经理、大堂经理每月最高限额8029、元；营销员每月最高限额150元；主管级管理人员每月最高限额50元；司机每月最高限额50元；员工管理员每月最高限额50元；其他人员没有电话费报销，部门有固定电话的其费用参照部门负责人手机最高70%限额执行。5.各种发生业务应保证其完整性，不得人为分割，以降低单次发生额，作为报销用的原始凭证、发票均应有经办人、审核人、甲方代表签字、酒店总经理审批，进入酒店管理部审批程序。6.借支现金应符合现金管理条例，购买零星材料物资应尽量采用汇款，现金借款在办完事后一周内到财务报销，无特殊情况外超过1个月不报销者，从其工资中扣除。对物资采购、工程款结算，须结清所有预付款项。第四条：违反本规定者，按责任大小给予经30、济处罚，直至承担相关法律责任，造成酒店损失的由责任人自负并予以行政免职处分。第五条：本规定未尽事宜或与集团相关规定相冲突时，以集团相关规定执行。第六条：本规定自公布之日起执行。三、差旅费管理暂行办法第一条：为规范本酒店职员出差费用的报销行为，特制定本办法。第二条：本酒店职员因公出差，应本着勤俭、节约、效率之原则，其费用的报支一律依本办法执行。第三条：本酒店职员出差依下列程序办理：1.出差前应填好“出差申请表”。申请表应注明：出差目的、地点、路线、时间、交通工具、备用金数额，并由派遣部门经理核准后，由甲方代表确认和酒店总经理批准。2.酒店部门经理以下工作人员出差一日内的，由部门经理和主管副总经理31、审批；超过一日的，由部门经理报甲方代表和酒店总经理审批；酒店部门经理或以上人员出差的，由甲方代表、酒店总经理审批。3.出差返回后一周内需填具“差旅费报销单”并结清借款，如遇特殊情况确实不能在规定时间内办理报销手续的，应具原因按程序报批准后可适当延长，但最长不应超过二周。超过二周的公司不予报支，费用自负，其所借备用金由财务部通知行政人事部直接在其当月工资中扣除。“差旅费报销单”应详细写明出差人姓名、起讫时间、地点、事由、各费用项目明细及总金额等内容并附出差申请表。4.出差行程视为工作时间，不报支加班费。5.出差途中除因病或遭逢意外，需请示酒店总经理和甲方代表批准延时外，不得借故延长差期、改变路线32、，否则不予报销差旅费，并视情节轻重给予行政处分。第四条：交通费报销规定：1.往返于目的地的直线距离车费实报实销。2.市内公交车费实行包干，县及以下5元/天；县（不含）以上10元/天；特殊情况市内须乘出租车的，经部门经理审核、甲方代表审核，报酒店总经理批准后方可报销。3.乘车标准：项目 人员长途汽车空调车出租车火车硬坐火车硬卧火车软卧轮船三等舱轮船二等舱轮船头等舱飞机A级特批特批特批特批B-D级特批特批特批特批特批1）职员分级。本公司职员因公出差按下述进行归级管理：A级：酒店总经理、副总经理B级：酒店部门经理C级：部门副经理、主管D级：C级以下职员2）、连续乘车超过12个小时或21点至零晨4点间33、连续乘车超过6个小时的，可以购买火车硬卧票。3）、市内交通，B级以下职员原则上不能乘坐出租车，只有在公交或大客车不能抵达的情况下，经事先请示、批准方可。4）、乘火车软卧、轮船头等舱、飞机须集团领导批准方可报销。5)、实际乘车费用低于应享受标准的，按两者差额的60%返还给当事人。第五条：住宿费报销规定：住宿费实行“限额内实报实销、超支自负”原则，标准如下：1）、北京市区、上海市区、广州市区、深圳市区及国家规划的经济特区（以下简称“规定地区”）A级职员180元/天、间；B级职员150元 /天、间；C级职员120元/天、间；D级职员80元/天、间。规定地区之外各级住宿费标准按规定地区标准的70%限额34、控制。2）、 若干职员同时至同地出差，同性每两人住宿费按一人标准报支，随同高级别职员出差的，其住宿费标准参照高级别职员标准给付。3）、 周边100公里以内出差，原则上应当天返回，不报住宿费。第六条：出差伙食补助标准：1.出差时，参加会议的，如包伙食，则不享受出差伙食补助。2.出差时，自行解决伙食的，享受省内市、县15元/天，省外市、县20元/天，省会25元/天，沿海开放城市30元/天。3.出差时，参与业务招待的不享受伙食补助。4.出差时顺便回老家用餐的不享受伙食补助。第七条：酒店职员出差期间所有费用（补贴除外）都必须取得真实、合法、有效凭证，电脑或手开发票必须注明：时间、标的、单价等内容，且逻35、辑关系正确。第八条 遇特殊情况超过前述报销标准的，须经甲方代表确认、酒店总经理批准，报酒店管理部批准后方可报销。第九条：酒店职员在出差期间如有违纪违法、营私舞弊行为，一经查实，除承担相关法律责任外，一切出差费用自负并予以行政免职处分。第十一条：本办法如有未尽事项或与集团规定有冲突，以集团相关规定为准。第十二条：本办法自发布即日起执行。四、仓库物资管理暂行办法为了进一步规范管理程序、保证正常生产、减少资金占用、杜绝浪费损耗，特制定仓库物资管理暂行办法：第一条：物资申购管理1、各使用部门根据实际需要填写物资申购计划，写清品名、种类、规格、型号、数量等。2、仓库管理员将各部门报送的申购计划进行实际库36、存情况核对签字，经部门审核，甲方代表和酒店总经理审批后，交由集团商贸公司比质比价采购。3、采购回来的物资必须经仓库管理员等相关部门验收后方可办理入库和领发手续。第二条：物资入库管理1、物资入库：仓库管理员和相关部门负责人必须现场核对采购计划及比质比价合同后方可检查验收，相符的予以验收入库，质量不符的拒绝验收，数量不符的按实数验收。2、当天领用物料：物料入库时以斤为准，如采购瓶装气体入库的，应逐瓶过磅验收并贴上计量标签，退瓶时过磅验收记录计量，取差额为计价金额，并由仓库管理员和厨师长当场共同签字有效。3、按个数定量包装的，可以开封点数验收要开封验收。如数量较多，经部分抽查无误时，可按定量包装验收37、。验收时要观察生产日期，外观有无破损，不符合要求的立即退货。4、燕鲍翅等贵重物品入库，须由仓库管理员、采购员、厨师长、甲方代表共同验收入库。5、实物标记必须与质量证明相符，如与质量证明不符或无质量证明的不验收入库。6、对供应商赠送的物品，按采购物品程序办理入库手续，入库金额和销售金额由甲方代表和酒店总经理决定，禁止任何人未经许可直接从仓库领走供应商增送的物品。7、凡是以重量入库的物资，验收时，以地磅单为依据。地磅单总重量应与验收单相符，写清数量、单价、品种规格、总金额，相关验收人员签名。第三条：物资存储管理1、库存物资：保管员应根据使用情况，存储最佳定额的储存量并建帐和挂牌，保持仓库内外无垃圾38、整洁卫生。2、轻纺、劳保物资要防止虫蛀、鼠咬和防潮，必须随时检查。3、易碎的陶瓷及玻璃制品要轻拿轻放，摆放稳固，不挤压，不撞击。有储存期的物资应坚持先进先发的原则，将要超有效期的应及时向相关部门反映，以便及时处理。4、仓库应做到勤自查，发现问题及时追查和处理。确保“材料的台帐、标签、实物、资金”四对口， 建立仓库管理台账制度，每月底进行实物盘点，非正常损耗的由仓库管理员按市场价赔偿。5、仓库管理员应坚持巡查制度，凡非本库人员，无领料手续和部门批准者一律不准进入仓库，并做好防火、防盗工作，确保安全。第四条：物资出库管理（一）物资领用审批规定：1、对时蔬、鸡、鸭、鱼、肉等每天使用的物料，必须有仓39、库管理员和后厨两人共同签字有效。2、凡日常用品、调味品、低值易耗品等的领用，由使用部门负责人审核，仓库方可发放。3、海鲜、鲜活等产品的领用必须经仓库管理员、监督人两人当场过磅验收签字，再由厨师长签字确认。4、燕鲍翅等贵重物品要安全妥善保管，领用时必须有仓库管理员、监督员、厨师长当场过磅并共同签字，并由甲方代表签字确认。（二）物资出库管理规定：1、为加强审核和监督，每份料单必须经领用部门及相关领导签字后，库管员方可发放和入账。2、发料前要认真审查领料单，要求料单内容填写齐全，如有涂改、相关部门没有签字等，一律拒绝发料。4、对生产急需而直接卸到生产现场的物资，仓库督促使用部门办理领用手续，并及时追40、回领料单。5、发料人必须及时在领料单上填写实发数量，严禁实发数量大于请领数量，发料时要坚持一查库存、二看标签、三取料、四复核，当面交接清楚。6、发放任何物资，库管员必须亲手发料，杜绝非仓库人员在无发料人在场时，进入仓库提取物资。第五条：废旧物资管理1、“以旧领新”回收的废旧物资和无需用废纸、废水等，经相关部门定期联合鉴定，确实无利用价值的，报经甲方代表和酒店总经理批准后，进行招标拍卖处理，所得款项上交财务部。2、仓库对有再利用价值的废旧物资要集中摆放，并进行必要的防护处理和妥善保管。第八条：本暂行办法如有未尽事项或与集团规定有冲突，以集团相关规定为准。第九条：本暂行办法自发布之日起执行。五、固41、定资产管理规定固定资产是酒店经营、提高服务质量必不可少的物质技术基础，做好固定资产管理工作，保护酒店财产的完整无缺，提高固定资产的使用效率，充分挖掘现有固定资产的潜力，正确计算现有固定资产的损耗，对酒店的经营发展具有重要的意义。第一条 固定资产管理实行分级管理，部门负责的原则，把属于酒店的固定资产落实到部门和个人，执行岗位经济责任制，做到“物物有人管，人人有专职”。第二条 固定资产的账务管理归口财务部，每年由财务部负责牵头，组织有关部门人员进行清查盘点，使之账实相符；第三条 酒店各部门主要负责人为该部资产责任人，部门资产责任人对部门所辖范围内的资产负责，并委托专人（部门资产管理员）进行部门内各42、项资产的账卡管理和盘点工作。第四条 各部门要做好固定资产的维护保养工作，严格执行技术操作规程，遵守操作管理制度，确保设备性能和工作量负荷，减轻磨损，未经批准，不得擅自拆卸改装设备。第五条 财务部对固定资产建立分类明细账，实行金额控制，负责监督和控制固定资产的购置、调入、调出、出售、报废等正常业务，定期检查账目，随时掌握固定资产的变动情况。第六条 各部门资产管理员负责管理本部门所使用的固定资产，部门资产责任人应根据部门资产的使用情况，建立部门内部的资产管理程序和资产管理制度，并设立基层管理组织，以共同做好资产管理工作。第七条 各部资产责任人和资产管理员必须全面掌握所在部门固定资产的分布使用情况。43、第八条 部门资产管理员在部门资产责任人的直接领导下，主要从事如下工作：1、 检查本部资产的使用情况。2、 管理部门的各种账、卡、保证卡实相符。3、参与资产的清查盘点工作。4、对资产的内部转移，先填写“资产内部转移通知单”，经部门负责人、甲方代表审核、总经理签批后，报财务部进行账务调整及卡片调整。5、 对固定资产的清理报废，由资产管理员填制“固定资产报废单”经由工程技术人员鉴定，报部门负责人、财务经理审核、甲方代表审核、总经理批准，报酒店管理部批准后方能进行报废处理，并注销该卡片。第九条 添置固定资产时，由使用部门提交申请报告、可行性报告和采购申请单，由财务部审核，甲方代表审批、总经理审批，报酒44、店管理部批准后方可采购。第十条 自制的固定资产完工后，必须办理验收手续，填制“验收合格报告书”连同材料费、安装费等附件，经工程部、使用部门验收签字后，财务审核，甲方代表审核、总经理审批，报酒店管理部批准后办理报账手续。第十一条 直接购买的固定资产到货后，连同转运费、安装费等附件先办理验收手续，部门资产管理员使用部门负责人签字后，经工程部、财务部审核，甲方代表审核、总经理审批，报酒店管理部批准然后办理报账手续，登记固定资产账目和卡片。第十二条 固定资产内部转移时，有关部门先提交申请报告，经转入和转出部门负责人签字，由财务审核，甲方代表审批、总经理审批，报酒店管理部批准后，由资产管理员填制“资产内45、部转移通知单”，转入、转出部门办理移交和验收手续并签字以后报财务部进行账务卡片调整。第十三条 固定资产由于长时间使用发生磨损，不能继续使用或由于其他原因而进行清理报废时，先由使用部门资产管理员填制“固定资产报废单”， 经工程部、财务部审核，甲方代表审批、总经理审批，报酒店管理部批准然后办理报废手续，转财务处理，财务凭有关单据调整固定资产账户并将清理情况记入固定资产卡片内，注销固定资产卡片，另行归档保管。第十四条 在清查财产中发现的盘盈、盘亏及损失，应查明原因，做出报告，按以下审批权限报批后处理。第十五条 盘盈的固定资产，经工程部、财务部审核，甲方代表审批、总经理审批，报酒店管理部批准然后，按盘46、盈的重置完全价值入账。第十六条 盘亏和损失的固定资产，由使用部门出具书面报告，工程部、财务部审核，甲方代表审批、总经理审批，报酒店管理部批准报财务进行账务处理。无正当理由造成固定资产损失经工程部、财务部审核，甲方代表审批、总经理审批，报酒店管理部批准后应由当事人赔偿。第十七条 各部门严格执行本管理制度，若因工作不落实，管理不善，导致部门使用的资产出现人为损坏、流失、账务不符等情况，将追究部门资产责任人和资产管理员的责任。第十八条 资产管理员如有变动，应事先办理书面的移交手续，并得到财务部门的认可后方可办理调动手续。六、应收账款管理规定 为进一步规范酒店应收帐款管理，保证资金周转顺畅，避免呆帐、47、死帐的出现，并结合实际情况，特制定本办法： 第一条 各单位若签字挂账，必须有签字协议。协议签订前，首先由营销部负责调查签单单位资信情况。若可行经相关领导签字审批后；方可签订消费挂账协议。若私自挂帐造成的经济损失由该经办人全额赔偿，同时给予违纪处理。 第二条 签字挂账协议必须明确签字人员，并预留签字人的签字字样，双方单位盖章，法定代表人签字，明确各自权利义务。 第三条 协议单位必须按照协议规定结账，如果到期不结账，即要停止签字。营销部以书面的形式将停止挂帐的单位，当天内上报甲方代表审批、总经理审批后交财务部。财务部及时以书面形式通知吧台，对未按规定执行造成经济损失由经办人全额赔偿，同时按违纪处理48、。 第四条 个人一律不允许签字挂账。原则上不允许担保签字，有特殊情况，关系单位或关系人需临时挂帐（无挂帐合同）的；遇有这种情况，必须由餐厅经理（营销经理）以上管理人员同意并签字担保才能挂帐，挂帐总额不得超过5000元，并由担保人负责回收，其他人无权担保挂帐。如帐款无法收回，担保人全额付款。第五条 对其他签字手续不完善的帐单，财务部及时将帐单交营销部。营销人员补办手续第六条 吧台收银员结账时要认真核对签字单位是否本酒店协议挂账，签字人是否协议规定的人员，字迹是否属实、清楚，金额是否正确。若签字账单存在上述问题，款项由收银员负责收回，无法收回的，负赔偿责任。 第七条 因收银员工作责任心不强造成的签49、字不清、不实而形成的欠款，由该收银员补办手续，若出现呆账、死账，由该收银员全部赔偿。第八条 对其他签字手续不完善的帐单，财务部及时将帐单交营销部。营销人员补办手续。第九条 应收账款一律转账。如特殊情况收取现金二日内交财务部。在规定时间内没交财务部按应收账款的50%罚款，直到刑事追究责任。第十条 催收人员应做好详细的催收情况记录，收回的款项做好标记，并在回单位后与出纳员办好款项交接手续，未能收回的款项要详细注明原因，经三次催收未能收回并预计今后无法收回的款项，报甲方代表和总经理批准后，及时做出相应的账务处理。 第十一条 催收记录应妥善保存，作为评价签单单位资信的重要依据之一。 七、电脑收银系统调50、整品项的规范标准酒店推出新菜品、菜品调价、新的营销措施时，涉及到需要电脑收银系统调整品项与价格的，要求按以下程序进行：第一条 后台电脑管理系统的品项、价格的变动，由调价部门提出申请，财务经理审核、甲方代表确认、酒店总经理同意。第二条 报批过程中，财务部除审定餐饮成本以外，还应考虑如何设立品项的归类，以及品项调整在规定的时间内完成。第三条 收银员应依据有关文件和程序，报相关领导审批过的菜单内容（品项内容和价格），依据电脑系统操作的要求（如类别划分的要求），增加或调整收银系统的相关品项价格。第四条 对于临时性调整品项应由餐饮部和厨师长协商定价。八、电脑收银系统出现故障后应急措施电脑收银系统出现故障51、问题，出现无法电脑输入单据、会员卡无法消费结费、无法查询余额时，收银员可按以下应急措施进 行操作：第一条 紧急启用四联单手工点单操作系统（收银、厨房、传菜、服务）。第二条 采用手工做账，在系统恢复时补入电脑。第三条 尽可能让客人使用现金买单，按客人所持卡相应折扣给客人买单，压印卡人的卡号，请客人签字，前厅经理确认签字。第四条 当客人不愿意用现金买单时，就先交押现金（留单挂账），现金额度不底于消费金额，并在消费单上让客人签字确认，等下次系统好了时再结账，现金归还给客人。第五条 在客人需要办卡时，店内会跟客人讲明实际情况，给客人一张空卡，收银员做好统计，下次客人来消费时补登卡及将这次消费单做刷卡买单（留单挂账）。第六条 如果其他特殊情况，必须先告知财务经理，请示甲方代表和酒店总经理。第七条 要求收银员在处理完上述问题后，在每晚结班后，在营业报表中注明详情，以备财务核查。