1、公司财务资金、票据固定资产管理制度编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: 为了进一步加强财务管理，明确领导责任，保证经费合理、有效的使用，促进人事工作的顺利进行，特制定本制度。 领导责任制 一.统筹安排经费的收支，实行“一支笔”审批。 二 重大费用支出实行民主集中制，需经公司务会研究决定，公司长签批。 三 财务人员的任免需经公司务会研究决定。 四财务人员严格遵守“政（）号文规定”，实行财务人员向公司长负责制。财务责任制 一.资金收入管理 1预算内资金收入：精确核定金额，人事变动应及时追加或减少资金。 2预算外资金收入： （2、1）每项收费严格遵守有据可依，杜绝乱收费现象。 (2）每笔收入如实上缴财政专户，严格遵守“票款分离”管理制度，财政专户按规定返还后，方可作为收入使用。 3其他收入一律纳入本公司账户管理，杜绝坐资现象。 二资金支出管理 1工资费用管理：由国库统一支付，不擅自增人增资，加大工资支出。 2福利费用管理：生活困难补助、降温费、独生子女奖励费、工会经费、医疗保险金、住房公积金，一律按政200号文件的标准执行。 3奖金、补贴管理：专项奖励严格依据有权机关制定的文件规定发放；本公司制定的目标责任奖，上报上级分管领导审核后，方可发放；各项值班、加班补贴严格按照县政府规定发放。 4办公费管理：本着从俭必需的原则3、购置办公设备和办公用品，列入政府采购目录的办公用品、设备一律按照政府采购程序进行集中采购。 5差旅费管理 （1）住宿费标准：科级领导每天100元，其他职员每天80元。 （2）车船费按实报销，未经批准不予报销飞机票。 （3）市内交通费：南平地区内各县市每人每天4元凭票报销；省会城市每人每天20元包干使用，不再凭票报销；自带或接待单位提供交通工具，不得报销。 （4）伙食补助：南平地区内各县市每人每天10元，其他一般地区每人每天15元，特区每人每天20元。 （5）参加会议、培训人员，会议、培训期间不得报支伙食补助和市内交通费补助。 6招待费管理：严格实行对口接待、按标准接待，严禁用公款到营业性舞厅、4、歌厅、卡拉OK厅等消费场所。 7小车经费管理：小车保险只投车身险、第三责任险、车上人员责任险三个险种；驾驶员补贴按光政200338号文件的标准执行。 8电话费管理：住宅电话费补贴科级正职领导每月60元、科级副职领导每月40元；各股室电话费提倡节约、杜绝浪费。 三票据管理 严格遵守财政公司票据管理规定，核销票据必须认真填报票据核销清单、票据用票资金解缴表。 四原始凭证审核管理 1原始凭证必需有经手人、证明人签字并注明用途，财务人员审核后，公司长审批。 2原始凭证金额1000元以上（含1000元）的支出，必须转帐，不得现金支付。 3原始凭证金额2000元以上（含2000元）的支出，需会计核算中心备案的共同审批人共同审批。4经费支出60元以上的原始凭证必须为正式发票，使用收款收据不予报销。 五固定资产管理 1所有固定资产应填写品牌名称、购置时间、金额、使用股室，并登记造册。 2所有工作人员对各自使用的固定资产应妥善保管，如因自身原因造成固定资产遗失、损坏的照价赔偿，特殊情况应书面说明原因，经领导批准后方可报损。 3.所有固定资产一般情况不外借，特殊情况必须经领导批准，办理有关手续后方可借用。 4工作人员离、退休、外调等应做好固定资产移交手续，做到人走财务清。