1、客运公司财务开支报销管理制度编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: 为了适应我公司新的管理模式，完善财务管理内控制度，严 格办公费、招待费和差旅费等管理费用开支标准，规范费用开 支报销程序，结合我公司实际，特制定本规定。 第一条、年初(至少半年)，本公司根据实际情况拟定各部门经费开支预算，经报董事会核准，主要领导批准后报财务部门备案。财务部门根据预算严格控制费用开支，超支一律不予报销。如有特殊情况，另行解决。第二条、开支报销形式：开支合理，厉行节约，手续合规合法。必须使用正规的发票和完整规范的签字手续：经办人，验收人等，要2、填补齐全；公司分管领导、主要领导签批，方可开支报销。第三条、公司开支：做到先申请后开支，否则不给开支报销。共分三类： （1）五百元以内：必须得到领导班子主要成员至少两人的同 意方可开支，最后由董事长签字报销。 （2）五百至叁仟元：须得单位领导班子集体决策同意，方能 开支。并由副经理审核签字，再由董事长签批，方 可报销。 （3）三仟元以上：由董理会、监事会会议商讨决定，并征得 全体股东同意，遵循少数服从多数的原则，公开执行开支。 第四条、物品购买管理： （1）购买:按第三条之规定实行申报，许可后由出纳和办公 室主任（或者相关事务人员）统一购买。 （2）保管:一切购买的物品，必须到副经理处验收并登3、 记入库，做好台帐。 （3）使用:到副经理处领取，并由领取人当时填好出库 领物单，签好字，与台帐一起保存，以待公司审核。 第五条、资金管理：公司现金和银行卡，由出纳员保管。做到不坐支现金，不认白抵押，严审收付票据凭证的准确性，做好出纳帐。银行卡的密码由副经理设置保管，必须有本人和出纳两人同时到场方可支取任何款项。 第六条、出差报销：出差活动，厉行节约，不能住高级的楼堂馆所。住宿费、交通费，按实有票据报销。住宿费，不超过出差地一般的住宿标准。生活补助费：县外、州内，每天100元；州外，每天150元。 第七条、帐务公开：每个月底，董事长、副经理监督出纳和会计，做好当月的明细帐务，并将帐目清单交安全经理张万荣处，以便及时在当月安全会上公告给所有股东。 第八条、本规定由公司董事会负责解释。 第九条、本规定自公布之日起执行，望公司各单位、各部门认真遵守并严格执行。 公司董事会