1、油田公司资金调度和使用计划管理办法编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: XX油田公司资金计划管理暂行办法 第一章 总 则 第一条 为加强资金集中管理，提高资金运行效率，合理调度和使用资金，根据XX有限公司（以下称“股份公司”）和XX油田分公司（以下称“油田公司”）财务管理制度，制定本办法。第二条 本办法所指的资金是企业收到和支出的货币资金，包括现金、银行存款和银行承兑汇票。第三条 本办法适用于油田公司所属各单位。 第二章 管理方式 第四条 油田公司对所属各单位的资金实行严格的计划管理，按照股份公司批准的资金收支计划组织资2、金收拨。第五条 油田公司各单位资金收支计划按照“各二级单位资金结算部财务资产处股份公司”的路径，逐级审核上报。年、月、周资金计划和分析材料应经过各单位业务主管和财务主管的审核、签字。财务资产处在股份公司批复的年、月资金计划范围内，按财务资产处审批的周资金计划，每日将资金按照“股份公司财务资产处资金结算部各二级单位”的路径，下拨各单位。第六条 资金计划实行专人专项管理。各单位财务部门以及相关业务部门都要设置资金计划岗，负责资金计划的编制、上报、执行情况分析以及与上级部门的沟通与衔接等工作。财务处资产处、资金结算部及各二级单位财务科设为专职，各相关业务部门设为专职或兼职。资金结算部、各二级单位财务3、科将资金计划岗人员名单上报财务资产处备案;各二级单位财务科将资金计划岗人员名单上报资金结算部备案；相关业务部门将资金计划岗人员名单报各二级单位财务科备案。 第三章 计划的编制 第七条 各单位上报的资金计划包括年度资金计划、月度资金计划和周资金计划，以及年度、月度资金计划的执行情况分析。各单位年、月资金计划应根据中油6.0资金预算系统的数据分析填列。各二级单位将周资金支出计划及零星收入计划上报各资金结算室，经资金结算室汇总、调整、审批后，再上报资金结算部，经资金结算部汇总、调整、审批后，再上报财务资产处；销售公司、甲醇厂、第一采气厂周货币资金收入计划直接向财务资产处上报。最后由财务资产处汇总、调4、整、审批，确定油田公司的周资金计划。第八条 年度资金计划是指根据年度财务预算、投资计划和上年财务决算报表编制的年度预计资金收支计划的报表。第九条 月度资金计划和周资金计划分别指根据年度资金计划结合月、周实际情况预计的资金收支计划的报表。月度资金计划根据年度资金计划、按照生产建设进度编制上报。周资金计划根据月度资金计划、结合各单位实际情况编制，要求具体到日，但日计划仅要求填列收入和支出合计数。第十条 年度、月度资金计划执行情况分析分别指年、月实际资金收支与资金计划的对比分析。第十一条 各单位在上报月度资金计划时，对因产品购销总量和价格变化引起的资金收支变化（与年度资金计划对比），应附编报说明。第5、十二条 油田公司按照统一规定在账务系统设置现金、银行存款等资金科目的专项核算，并按照往来单位类别（股份公司、存续公司、外部单位）设置台账，据以进行资金收支计划的定期对比分析和资金流向分析。 第四章 计划的报送 第十三条 资金计划的报送时间1、各单位中油6.0年度资金预算应于上年12月31日前进行维护。年度资金收支计划按股份公司规定的具体时间上报（另行通知）。2、各单位中油6.0月度资金预算应于上月终了前三个工作日维护，财务资产处于上月终了前一个工作日12点前进行审批、封存。月度资金计划于上月终了前三个工作日12点之前上报资金结算部；资金结算部于上月终了前二个工作日12点之前上报财务资产处；财务6、资产处于上月终了前一个工作日12点之前上报股份公司。3、周资金计划，各二级单位应于上周四10点前上报资金结算室，资金结算室应于上周四12点前上报资金结算部，资金结算部应于上周四17点前上报财务资产处，销售公司、甲醇厂、第一采气周资金收入计划的上报时间同资金结算部。财务处于上周五12点前上报股份公司。第十四条 资金收支计划执行情况分析表及分析材料的上报时间1、年度资金收支计划执行情况分析于次年1月5日前(节假日顺延)上报资金结算部；资金结算部于次年1月7日前(节假日顺延)上报财务资产处；财务资产处于次年1月10日前(节假日顺延)上报股份公司。2、月度资金收支计划执行情况分析于次月2日前(节假日顺7、延)上报资金结算部；资金结算部于次月3日前(节假日顺延)上报财务资产处；财务资产处于次月5日前(节假日顺延)上报股份公司。资金结算部应将各二级单位年、月资金收支计划执行情况分析审阅、整理后统一上报财务资产处，并且应同时提交资金结算部对各二级单位上报分析材料的汇总分析报告。第十五条 各单位上报的资金收支计划及执行情况分析以电子邮件形式通过智能办公发送。财务资产处上报资金收支计划及执行情况分析，以电子邮件方式通过FMIS-OA发送到股份公司财务部资金结算处信箱。第十六条 各单位周资金收入计划和周资金支出计划无发生额的应上报空表。 第五章 计划的审批程序 第十七条 对油田公司报送的月度资金计划，股份8、公司根据年度资金计划，结合地区公司生产经营进度和产品购销总量、价格变动等因素进行审核，于次月5日前将批准的月度资金计划通过FMISOA下达给财务资产处。财务资产处于次月6日前在财务资产处主业上公布。第十八条 油田公司各单位必须严格执行股份公司批复的资金收支计划，周资金实际支出累计不得超过月度资金收支计划，月度实际资金支出累计不得超过年度资金收支计划。第十九条 油田公司周资金计划由财务资产处最终批复。股份公司对油田公司上报的周资金收支计划不做批复，直接组织运行。周资金实际支出累计必须控制在月度计划之内，超出月度计划部分，股份公司将不予下拨。 第六章 紧急用款 第二十条 油田公司各单位如有突发事件需紧急用款，需提前二日上报财务资产处审核，由总会计师、财务处长签署紧急用款申请表后，提前一日上报股份公司。各单位退款业务按紧急用款业务办理。第二十一条 股份公司审核油田公司紧急用款申请表，同意支付后，调整次日下拨额度。 第七章 附则 第二十二条 本办法由油田公司财务资产处负责解释。第二十三条 本办法自印发之日起施行。