1、汽车企业经营结算管理制度（范围、记录）编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: XX汽车结算管理办法一、 目的：结合XX汽车公司的现状，为便于XX汽车授权经销商购进车辆得到及时结算开票及时兑现各项返利政策，更好地开拓市场，促进销售，维护双方利益，特制订本规定。二、 适用车型 XX汽车系列车型。三、 适用范围与XX汽车销售有限公司签订合作协议的一级经销商。四、 结算管理规定内容1 销售模式实行经销的销售模式，以办理购车款项为限，款项到账后安排车辆发运。2 款项办理2.1办款方式包括银行汇票、银行承兑汇票、电汇，一般情况下不接收2、现金付款。2.2银行承兑汇票的出票行应为除信用社、各地方商业银行以外的国有及股份制商业银行，承兑汇票承兑期限不超过六个月。2.3有条件的接受背书承兑汇票，接收条件如下：背书承兑汇票出票行应为除信用社、各地方商业银行以外的国有及股份制商业银行， 承兑汇票承兑期限不超过六个月。真实交易取得（购买及拆借取得的背书承兑不接收），并能够提供交易发票复印件。背书次数不超过3次（含经销商背书）。除满足上诉条件外需向XX汽车公司出具承诺函（见附件一）。3 车辆结算开票3.1经销商所订车辆安排发运出库后，结算部将即时进行结算，经销商不得以任何理由要求延期结算。3.2 每月的3号之后开票，15日之后对外邮寄发票。3、3.3 发票寄出后结算部通过XX汽车网上协同平台内部信区进行通知，各经销商收到发票后要及时回复。3.4我公司不对经销商开具直接用户发票业务。4 返利结算4.1 依据XX年商务政策，基础返利结算时直接兑现。4.2，基础返利之外的各项返利（含促销返利）根据政策要求进行统计审批，兑现方式可以通过销售折扣或销售折让方式兑现。4.3对于未按规定通过网络及时、准确报送销售数据的，对应车辆不享受相应政策补偿。5 往来对帐4.1通过XX汽车网上协同平台为各经销商提供款项到账、资金使用、结算明细等信息的实时查询服务。存在差异时应及时与结算部沟通、核对。4.2经销商应在每季度末返回签字盖章的 年第 季度对帐单（见4、附件三），作为双方季度帐目核对、确认的依据。6 厂、商、银三方合作协议支持XX汽车公司对于合作良好且具备一定资金实力、市场潜力较大，信誉良好的经销商给予三方协议合作支持；对于签订三方协议的经销商必须严格遵守我公司的三方协议日常操作管理规定（附件四）。五、 附则 本管理办法由XXXX汽车销售有限公司制定，并负责解释。XXXX汽车销售有限公司XX年1月1日附件一：承诺函承 诺 函德州中源汽贸有限公司：今有我公司通过真实交易取得银行背书承兑汇票一张，出票银行为： ，票号： 出票日期为： 年 月 日，汇票到期日期为： 年 月 日 ，票面金额为： 元整（大写）。 现我公司承诺该汇票如到期得不能解付，我公5、司愿意条件承担担保责任和由此造成的一切损失。特此承诺。 名称（公章）：年 月 日附件三：季度对帐单季度对帐单购车单位：（财务章） 起止日期： 年 月 日至 月 日 上季度余额：(余、欠) 元 本季度余额（余、欠） 元 本季度往来帐目明细办理款项结算情况查收发票记录出票日期票 号金 额购车台数使用金额余 额 增值税发票号备注团队成员签字： 经销单位财务负责人签字： 结算部审核： 说明：该对账单在第二季度（即4月5日、7月5日、10月5日、1月5日）的5日前原件寄回结算部 。 附件四：三方协议日常操作管理规定三方协议日常操作管理规定为确保厂商银三方合作协议正常运行，维护三方利益，特作如下规定：1 6、三方协议车辆合格证连同合格证送达通知书由结算部直接邮寄合作银行（通过第三方物流监管公司监管的除外），合格证送达通知书回执由经销商负责督促银行按时及回。2 对于通过第三方物流监管公司监管的经销商，在车辆发运后由结算部制作发车明细发给监管员及经销商，经销商必须在车到当日，按照发车明细所载明的车辆信息向监管员内提供合格证原件。3 经销商在三方协议车辆售出后（用户提车即视为销售）必须在2个工作日内将售车款交存银行置换对应合格证。4 每月5日前返回银行证明和 年 月厂、商、银三方协议单位库存车辆统计表（附后）。5 对经销商故意拖延置换已售车辆合格证的行为，且不配合XX汽车公司市场管理人员工作的，根据其已7、售未置换合格证车辆数量，给予2000元/台的处罚。6 经销商必须配合物流监管公司监管员的日常工作，对于出现延期提交合格证原件的，按照1000元/证/天进行处罚；对于威逼、利诱、恐吓监管员的行为，一经查实将给予10000元以上的处罚。7 对在协议银行开具的银行证明中发现已售车辆超过2个工作日的，给予1000元/台的处罚。8 对于经销商连续两次出现两次违规现象，XX汽车公司有权终止与其签订的三方协议。上述规定的中处罚将在经销商未兑现优惠中扣除。注：本管理规定仅适用于签订厂商银三方协议的经销商。附件五：银行证明附件六： 年 月厂、商、银三方协议单位库存车辆统计表附件五：证 明XXXX汽车销售有限公司8、：贵公司经销商 通过我行向贵单位开立的三方协议项下银行承兑汇票，截止 年 月 日该单位未备付保证金部分金额大写： （小写： 元）。对应已收到未置换的合格证共计 套，未收到合格证共 套。特此证明，未置换合格证明细如下：已收到未置换合格证清单：（填写合格证所列发动机号）未完全备付保证金汇票出票日期及金额：出票日期金额未完全备付保证金金额出票日期金额未完全备付保证金金额 银行 分行 支行 （盖章）年 月 日 附件六： 年 月厂、商、银三方协议单位库存车辆统计表单位名称：（盖章） 协议银行： 序号车型发动机号（全）合格证是已否送达银行质押现车辆存放场地备注备注：1.本表包括经销商所有库存车辆，但要注明在银行质押的三方协议车辆。 2.以上数据要求用电脑打印，先发邮件到“结算部”，然后随银行证明一同寄回公司。销售专员签字： 经销单位负责人签字： 统计日期 年 月