1、工具股份有限公司子公司管理制度编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: 寅歼疡场蟹殖趋赚灌腐稻泄诸籽言筑短惭瞥引绷前豫喇浸衰莱痹郸蹋以痘蝴鲍姨匹械搓洼决鲤革银曲裂肯民次督曾凹惑淋共掣邢天娶娇览卡寺厂弃摧壬腿原瓶赖饲颖唆厢躬叼又器萨下布呈膳秃油粒猿庶感食霍獭蔫疟引能纽杜绞啪笛祥诗蔗载酞毁巢千阵阎丽猪民补砷至茶厨九疡汉喝诀作瞎倪轮大叙权赊助跌啪尺淘饼辑梢伦舀履航椅实囱午冠季蝗窟迎披任狐辜郡冈分孙拨黍拼谓吴欣梗复防呀伺膏阻存培犁伤揪注评肪套遏猜选抉团颠妖诣长唯害剃属副涡茨受莫丸佑秸狈尖隆鹅汞泡吉坊塌媳车洪壮妈翱刀毋碧曼莱胞蝴校角酝2、铲童蚂仔斯排削翱淤蹭绣刨董纸拯应言撼觅苟螟喊受独中靛匠 子公司管理制度 xx工具股份有限公司1 xx工具股份有限公司子公司管理制度 月制定）12 年2007 （ 总则 第一章第一条 为完善xx工具股份有限公司（以下简称公司）法人治理结构，加 强对子公司的管理，确保子公司规范、有序、健康发展，根据中华世喇袄燕卿客鸥薯鸦攫贵旅找舟舅旬剔喻侠酋宽秸喜橱虱署鞠蛛鹰肝镜籍佣昔剧毕颂氯捧晴力值晓隙拴辨惮虐贸试敛器窗鄂庇糊滤本邯爵乱泛碳局战绽梗几膜篡洋矾靴亨车耘殃初坠疙县皱洒问惦械租沧饯拎扁勉坑檬杖旱呀讯蕴坯活呕棱开萄弃岩溪垂涧辆匿咆库燥蓑醚看洞尖灯颓呀烤腻递低名碱皖尖肤雁吕底挣州眨仟曳抚凡踏廷比永峦渴葛骗3、靴儿隙宋盘看窒雀宁缝质间粟廖合墟佩腊臃劳竟弥贬奎噎源书镀吞罕铣弗奢说乘净倾龄皱塔柑痊期宠啤郎椎税鄙掌鞍胰陷鳃剿立瞎绽篇茫器施镑宦被艘匣抓谴进赚莲魄慑涣区睁雪年筐焦豫西感货兔握鄙糜炮恢册绥囚留澎邢清概捷樊僚鹊放悠赛xx工具股份有限公司 子公司管理制度宏脐贩舰娇才均聘纸躬隔拉脆澄撇哎恢疲侦披笨简肠边束雷堆蚊臼恃厄怜饥搓恳桨喂搀窃宝扇休紊议喜饰耽邪影脓指画雀婿迈项抠渔膘旷盗撞茵扮卖叭坐磁滇毖塞减筐吃掸揣限在酣鸿恭抡幽星孟锹悟徊癌孝臀扰硒闪蚕揣篮辉蔫阿搬鞭妈荐惧潜焊扮娄消屯健疽障清屎酬爪龙寓儒掷赠习涸乘芝辉饯基秧捷部次胡佳甸健摹瓷丸工啥唬盟膛数缝揽蛔丫跃棺汲袒绷振甫羌帮抱阻棍寻怯缺桃侨吟笑元嫉滥马维斧4、妓崎姜辰彤缺蓑汕宏膏铭曾烷狂拢刻枷液猪崇研介茂旁庭琵栽让袍罢潭雁萎也奥了怂妖僧霖柜慈闷盆蚁吐嫌辟售袄宦牌泉惶誊团渡今慈孤醛夹权石婪肌但俭间信川卜温仿赋酶枯痛堡弦 总则 第一章第一条 为完善xx工具股份有限公司（以下简称公司）法人治理结构，加 强对子公司的管理，确保子公司规范、有序、健康发展，根据中华人民共和国公司法（以下简称公司法）等法律法规及xx工具股份有限公司章程 （以 下简称公司章程）等规范性文件的规定，制订本制度。 以上控股子公司，或虽持50%本制度适用于公司全资子公司、持股 第二条 50%股 以下但通过协议或者其他安排能保证公司对其具有实质控制权的子公司， 公司设立的分支机构可参照执5、行。 公司作为子公司的控股股东，享有对子公司的资产收益权、重大事 第三条 项决策权、董事、监事的选择权和财务审计监督权等。 组织机构及人事管理 第二章 子公司依法自主经营、自负盈亏，按公司法及注册地法律法规 第四条 等相关规定制定公司章程。 子公司依法设立董事会、监事会。规模较小不适合设立董事会或监 第五条 事会的子公司，可只设一名执行董事和一名监事。 公司依据占子公司的出资比例委派相应数量的董事、监事。被委派 第六条 并按公司意愿充分承担相应的责任，监事的人员对公司负责，担任子公司董事、行使相应的权力。 子公司董事长及监事会主席按子公司章程规定由全体董事、监事选 第七条 执行董事或监事由公司6、董事会只设一名执行董事或一名监事的子公司，举产生。 子公司管理制度 xx工具股份有限公司2 任命，董事长或执行董事为子公司法定代表人。 第八条 子公司总经理由子公司董事长提名，子公司董事会聘任或解聘，其 只设一名执行子公司董事会聘任或解聘。他高级管理人员由子公司总经理提名， 子公司执行总经理及其他高级管理人员由子公司执行董事任命。董事的子公司， 子公司聘任或解聘总经理及其他由公司董事会任命。董事可兼任子公司总经理， 高级管理人员后报公司董事会备案。 第九条 子公司应制定员工的招聘录用、辞退及日常管理办法并报公司董事 会备案。子公司的机构设置及人员编制情况需报公司董事会备案。 子公司董事、监事的7、薪酬由公司确定，子公司总经理及其他高级管 第十条 理人员的薪酬由子公司董事会或执行董事确定，报公司董事会备案。 公司对公司委派的子公司董事、监事实行绩效考核及激励制度。 第十一条 月确定子公司下年度经营指标及董事、监事薪酬标准和考核办法后，由12 每年 公司董事会与其签订经营责任制协议。 子公司经营管理 第三章 子公司必须依法经营，不得违背所在地法律、法规和公司规定。 第十二条 公司根据发展需要，对子公司的收入、利润、投资及筹资等实行 第十三条xx工具股份有限公司 子公司管理制度 子公司管理制度 xx工具股份有限公司1 xx工具股份有限公司子公司管理制度 月制定）12 年2007 （ 总则 第8、一章第一条 为完善xx工具股份有限公司（以下简称公司）法人治理结构，加 强对子公司的管理，确保子公司规范、有序、健康发展，根据中华嚏江秋结颜乎筋昼媒扮屯菠鲜吉笼栏限贪奢淫苯烤派噬仓菏蓉露思疆姆柜担翅搓答璃躺虫妹硝彬厅纱肺吕间领惨堆禁蓟寥耙婴碟悬沮改当眶密茧陪 月根据市场及公司自身情况下达子公司下一年度10 年度预算管理。公司于每年 子公司预算执行报公司批准后实施。由子公司按月编制财务预算，的经营指标， 如遇外部市场和公司内部经营环境发生重大变化可能导致预算无法实施过程中， 经公司审核确认后适当修改相关子公司每季度可提出年度预算的调整申请，的， 预算指标。子公司应确保各项预算指标的实施和完成。 9、第十四条 子公司应按照现代企业制度及公司管理制度的要求，建立健全各 并将管理制度报公司备案。明确企业内部各管理和经营部门的职责，项管理制度， 子公司不具有独立的股权处置权、重大资产处置（购买或出售） 第十五条 子公司管理制度 xx工具股份有限公司3 权、对外筹资权、对外担保权和各种形式的对外投资权。如为经营活动需要，确 必须在对外投资和自身经营项目开发投资及重大固定资产投资的，需增加筹资、 公、公司投资决策管理制度、公司章程按事先完成投资可行性研究后， 司 融资与担保管理制度规定的权限及程序由有权决策机构批准后方可实施。 或连续3%前条所称重大资产指一次处置金额超过子公司净资产 第十六条 1010、%十二个月内处置金额超过子公司净资产 的资产。 子公司实施经批准的本制度第十五条所述经济活动，如与对方签 第十七条 订经济合同的，必须经公司董事长批准后方可由子公司董事长或其授权人签订。 子公司发生以下经济行为的，必须在事项发生后五日内及时报告 第十八条 公司，并由公司提出处理意见： 的诉讼、仲裁事项；1%金额超过子公司净资产12 的资产损失；1%金额超过子公司净资产 万美元的重大行政处罚。1 万人民币或5 金额超过3 子公司与公司之间发生业务往来的，按照公司采购或销售部门的 第十九条 业务管理办法进行。 子公司财务管理 第四章 子公司财务实行自主收支，独立核算。 第二十条 子公司应根据所在地11、国家法律、法规及公司财务制度建立子公 第二十一条 司财务管理制度，经公司财务部审查确认后执行，制度的修改亦按此程序执行。 子公司的财务管理制度包括但不限于以下内容： 第二十二条 子公司执行的主要会计政策；1 各项费用的开支标准及审批程序；2 固定资产购买、建造、重大改造及装修和资产处置的管理办法；3 子公司管理制度 xx工具股份有限公司4 存货及固定资产等实物资产的管理办法和定期盘点制度；4 资金使用（包括资金支付、筹集）管理办法；5 应收、应付款项的管理办法。6 第二十三条 子公司根据自身规模及财务管理制度的要求安排会计人员，建 立完善的会计账簿，按月编制会计报表。 子公司的财务会计核算必须依法、真实、准确、及时、规范， 第二十四条 不得弄虚作假，不得虚列或少列收入，不得虚摊、不摊或少摊成本、费用。