1、公司网上银行管理制度编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: 公司网银管理制度为促进公司网上银行业务有序发展，确保公司资金安全和高效运作，特制定本办法，请严格遵照执行。一、网银管理基本原则：确保安全、讲求效益（一）确保安全：利用多级授权的安全机制，保障网上银行系统正常运行和公司资金的安全。（二）讲求效益：在保证安全的前提下，力求实现结算效率与效益的最大化。二、业务范畴：根据业务需求，公司网上银行目前仅限于以下业务：（一）账户查询：账户状态及其余额的查询、历史交易查询、票据查询等。（二）银行收支结算：内部转账、工程款支付、经费2、支付和日常办公费用支付等（三）交易限额：单笔交易金额不得高于2万元，一天不得超过三笔。三、网银业务使用要求（一）、网银密钥三级管理本着高效和强化资金安全审核的原则，公司网上必须按三级权限进行管理，即出纳制单、会计复核和财务负责人授权模式。1、具有基本权限的网银密钥。出纳：配备具体基本权限的网银密钥（设置密码），持有此网银密钥可随时上网查询账户账户状况，包括当日及历史交易明细、时点余额等详细信息，并且可以提交办理收支结算指令。、2、具体复核权限的网银密钥。会计：配备具体复核权限的网银密钥（设置密码）。结算管理员必须对网上银行收支结算指令进行复核，查询网上银行收付记录，做到有效复核和监督。3、具体3、授权权限的网银密钥。财务负责人：配备授权权限的网银密钥（设置密码）。网上银行的所有收付指令最后必须经审核授权后才能生效，即通过二级审核的方式达到最终防范资金风险的目的。（二）、网上银行收付业务管理。1、出纳根据手续齐全的有效收付凭据办理网上银行结算操作。2、一级复核管理员根据收付凭据对出纳网银指令进行复核。3、财务负责人对网银收支业务进行授权。经授权，完成整个网银结算程序。（三）、网银操作过程中非正常业务的处理。采用网上银行方式进行结算操作，除建立三级权限机制外，还必须强调谨慎性原则。如在正常操作过程中，由于网络、系统或其他原因造成收支业务出现可疑指令，应当立即与网上银行的经办行进行咨询、确认4、，包括形成问题的原因、解决措施，需要时间等，切不可再次操作，防止出现单笔业务重复支付的现象。通过与银行联系，确认业务确系未支付，且挂账待处理指令消除后，方可补制业务，并按三级权限进行处理。四、网银业务的维护与管理（一）安装了网银的计算机为专用计算机，非网银操作人员严禁使用，出纳负责对网银计算机进行日常管理与维护。（二）网银操作人员离开岗位时必须退出网上银行系统，并将密钥从计算机上拨出，妥善保管，一旦发现持密钥人员离岗后未退出银行系统的，按50元/次进行处罚；退出网银界面但未拨出密钥的，按100元/次进行处罚；未取密钥且未退出网银系统的，按200元/次进行处罚。（三）出纳、会计、财务负责人所管辖的网银密钥应视作财务印章进行管理，并将其密码与网银密钥分开保管。（四）不定期地对网上银行的操作、保管情况进行稽核，确保网银业务安全。