1、企业公司付款报销流程与资金支付管理制度编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: 一、付款、报销流程：所有付款及报销均需部门负责人签字核准、然后交由财务出纳审核，财务主管复核，审核无误后由经办人上报总经理批准，批准后交由财务统一付款。二、付款、报销申请单的选择，付款、报销申请单据有5种：支票领用单：采用支票形式付款时采用该单据；付款申请单：网银、电汇付款应填写该单据；借款单：借款时采用该单据；差旅费报销单：差旅费报销时采用该单据；费用报销单：个人报销差旅费以外的费用是填写该单据。三、单据填写、附件、发票等要求： 1、所有单据必2、须使用黑色墨水笔/签字笔填写，各项目必须填写完整，大小写金额一致，大写金额不得随意涂改，如有改动，须由改动人在改动处签字，如果改动后的金额大于原审批金额，需要重新办理审批签字； 2、付款必须要有充分的付款依据（例如：材料付款必须有采购合同，固定资产付款须有相关合同，提前审批资料等，分期付款的要标明第几次付款、总价、付款比重等信息）；3、超出10万元付款需提前3天和财务沟通； 4、单据附件要黏贴整齐，否则财务有权要求重新填写/粘贴单据，发票要合规、合理，如付款时不能取得发票，经办人（部门负责人）有义务及时把发票交到财务部。 5、付款应尽量采用网银付款方式完成。四、其他形式付款申请（例如保函、银行3、汇票等）均需提前5个工作日和财务沟通。 费用支付申请附件要求指引一、发放工资：人事申请支付员工工资时，应附带计算明细表（包括个税、代扣明细等信息）。二、支付社保：在未办理自动划款手续之前，应附带计算明细表（包括公司代扣部分、个人支付部分及明细）三、支付物业费、水电费、邮运费：应有物业计算表、水电费抄表数据、运费明细作作为附件。四、支付房租、材料、固定资产款项：附有合同、发票、固定资产需增加前置审批资料，如果需要构还需补充立项等相关资料。五、支付劳务费、广告费：要有劳务协议、广告合同及事前批准等资料。六、其他费用报销参考相关指引执行，如果明确规定，依照相关指引基本规定执行。固定资产申请、采购、付4、款指引一、一般办公类固定资产（例如：电脑、电话、桌椅等）的采购，需经使用部门填写固定资产购置申请单，经部门负责人、总经理批准后。采购部门依据审批确定供应商进行采购。单次采购超出5万元的，需要有使用部门、采购部门、财务部共同确定供应。待签订合同、到货后由，由采购部门依据发票、合同、固定资产采购申请单、验收单（同时固定资产行政管理部门复印件一份）向财务申请付款。付款程序依据相关指引执行。二、一般办公类资产的领用需填写固定资产领用单四、一般固定资产转移需要填写固定资产内部转移单五、重大生产设备、厂房的采购、构建，需要总经理批准，并提前立项，财务依据相关批准文件、立项文件及相关预算、合同等文件进行核算、付款。六、其他无形资产采购，需提前填写采购申请单，采购专业软件一般有相关专业部门采购。