1、公司业务、国际业务放款操作手册*银行风险管理部年六月目 录第一部分 总则3一、基本原则3二、放款中心的工作职能3三、市场营销部门对报送材料的真实性和及时性负责3四、核保的职责3五、解释权4六、变更担保方式等的报批流程4七、其他4第二部分 核 保4一、核保总体要求4二、保证担保的核保5三、抵押担保的核保11四、质押担保的核保19第三部分 放款审核28一、需要审核的基本资料28二、公司业务品种的审核31三、国际业务产品放款审核54第四部分 合同的使用、填写和审核64一、合同使用和传递64二、合同填写65三、合同审核67四、合同签字用章审核70第五部分 档案管理71一、档案管理的总体要求71二、一级2、档案的管理71三、二级档案的管理73四、三级档案的管理74五、档案借阅权限75六、保管与销毁76七、档案管理表格及装订要求76附录1 事业法人单位应提交客户资料明细80附录2 企业法人单位应提交客户资料明细81附录3 公司业务授信资料明细82附录4 公司业务放款资料明细（一）84附录5 公司业务放款资料（二）86附录6 贷后管理应提交的资料明细89附件一 婚姻具结书90附件二 董事会决议申请授信91附件三 董事会决议提供担保93附件四 法定代表人身份证明书95附件五 授权委托书96附件六 见索即付保函97附件七 工程履约保函98附件八 预付款保函100附件九 投标保函102附件十 贷款意向函13、04附件十一 项目贷款承诺函105附件十二 项目结清通知书106附件十三 解除/变更担保通知单107附件十四 公司授信档案调用/出库申请审批表108附件十五 档案借/调阅登记簿109附件十六 公司授信业务档案销毁清册110公司业务、国际业务放款操作手册第一部分 总则 一、基本原则公司授信业务实行同城集中放款审核，即对同一城市市区分支机构经办的授信业务集中在当地管理行办理放款；异地分支机构及其辖属的异地机构可单设放款中心。 二、放款中心的工作职能1、对所属经营机构的放款审核工作进行统一管理；2、按照有关法律法规审核授信相关资料的完整性、一致性和合规性；3、审验授信业务合同填制的要素是否齐全完备、4、是否符合我行有权审批机构的批复；4、审核授信业务审批和操作手续的完备性；5、根据最终授信批复文件审核授信条件落实情况；6、放款审核中心负责授信额度的控管工作， 包括：启用授信额度和使用授信额度的审核，以及额度的冻结和解冻等。7、负责集中管理信贷档案。三、市场营销部门对报送材料的真实性和及时性负责市场营销部门负责合同及借据信息在系统中的录入和维护，并对信息的真实性和及时性负责。四、核保的职责总行要求放款中心参与核保的授信以及总行未要求但分行放款中心参与核保的授信，放款中心和市场部门共同对核保的真实有效性负责，其他授信核保的真实有效性由市场部门负责。五、解释权如市场部门与放款中心对授信批复条件有不5、同理解，解释和修改权属于原审批机构，放款审核中心无权解释和修改。六、变更担保方式等的报批流程变更授信批复的担保方式、抵质押物或延长授信期限、增加授信金额及除授信流程规定的可相互占用额度的授信品种外其他变更授信批复的授信品种，须按照公司授信业务流程重新报批。七、其他1、批复条件未落实及一级档案未办妥入库手续前，不得办理放款。2、电子指令与放款通知书并用阶段，放款中心向柜台操作部门同时发送电子出帐指令和纸面的放款通知书，只有在电子出帐指令和放款通知书的放款要素完全一致的情况下，方能办理出帐手续。第二部分 核 保一、核保总体要求1、核保前应认真准备（1）熟悉批复，了解核保内容阅读信审部门的授信批复，6、了解授信业务种类、授信金额、担保方式等基本担保情况，同时了解授信业务操作流程，明确核保环节在流程中的位置。（2）阅读相关资料，了解担保情况（3）确定核保时需要核实及补充的资料核保前应与放款员沟通，确认担保人提供的资料是否齐全，明确需要补充的资料和需要核实的资料，以保证核保后能够及时放款。（4）确定合同版本及内容根据担保的种类，确认担保合同的有效版本，对于内容应在合同签定前填写完整。（5）确定核保地址、核保企业的经营范围核保地址原则上应以担保企业营业执照注册地为准，实际经营场所或主要办公场所与注册地不一致，以实际经营场所或主要办公场所作为核保地址；核保企业的经营范围查看营业执照。2、核保时间、地7、点的选择核保时间应选择在法定工作日，非法定工作日缺少一些辅助判断因素。根据确定的核保地址选择核保地点，盖章地点应在企业印章管理部门。3、需要核实的主要事项（1）企业主要经营地址（2）营业执照原件（3）企业代码证原件（4）贷款卡原件（5）企业有权签字人身份证件原件（6）股东/董事会决议原件4、面签及面盖公章在核实有权签字人的有效身份后，有权签字人必须当面签字；在企业印章管理部门当面加盖公章或合同专用章；5、了解观察企业的经营情况在担保企业核保过程中，现场了解企业的经营生产情况，如：工作场所的工作人员数量、生产的过程、生产设备的运转率、生产场所公示板的当日生产数量、原材料和成品的库存情况等。6、填8、写核保书，带回核保材料核保书的填写实行“一个担保人、一份核保书”的方式，即每一份核保书只能用来填写一个担保人的核保结果。若一笔授信业务有多个担保人，应分别填写相应的多份核保书。风险管理部参与核保的，核保完成后由风险管理人员带回核保材料，如还需验印的，由风险管理人员和业务经办人员共同完成验印。二、保证担保的核保保证是指保证人和*银行约定，当债务人不履行债务时，保证人按照合同约定代债务人履行债务或者承担赔偿责任的行为。保证可分为一般保证和连带责任保证。一般保证指保证人和*银行约定，当债务人不能履行债务时，由保证人承担保证责任的一种担保方式。连带责任保证是指保证人和*银行约定，保证人与债务人对债务承9、担连带责任的一种担保方式。*银行只接受保证人提供的连带责任保证，不接受保证人提供的一般保证。1、保证人主体资格审查（1）审查必要性保证人应当具备法律规定的主体资格。如果保证人不具备相应主体资格或主体资格存在法律瑕疵，其与银行签订的担保合同可能被认定为无效，进而影响信贷资产的安全。因此，核保人除了审查保证人的一般民事主体资格之外，还应着重审查保证人是否具有担保主体资格。（2）审查要点企业法人A、民事主体资格应当持有企业法人营业执照、组织机构代码证和税务登记证。应当按时通过工商行政管理部门的年检，即企业法人营业执照应当按时加盖年检戳记。授信业务的期限届满之日应当在企业法人营业执照载明的期限内。应当10、提供经授信经办人员核对与原件一致的、并加盖担保人公章的企业法人营业执照、组织机构代码证和税务登记证复印件。B、担保主体资格经营状况没有出现异常，无显著影响其代为清偿债务的情况出现。企业法人的分支机构提供保证的，必须取得法人书面授权并在授权范围内提供保证。该分支机构应当提供加盖企业法人公章的法人授权书原件。银行等金融机构的分支机构作为保证人的，也应当提供加盖具有法人资格的总行或者总公司公章的法人授权书原件，或者经授信经办人员核对与原件一致的、加盖具有法人资格的总行或者总公司公章的法人授权书复印件。企业法人的职能部门不得为保证人。原则上，公司不得为本公司股东或者其他个人债务提供担保。如果确需接受此11、类担保的，公司章程必须对此明确规定或者担保人必须出具股东会（大会）同意担保的决议。上市公司不得以公司资产为本公司的股东、股东的控股子公司、股东的附属企业或者个人债务提供担保。如果提供外汇担保的，应当是有权经营外汇担保业务的金融机构和有外汇收入的非金融性质的企业法人。事业单位法人A、民事主体资格应当持有事业单位法人证书和组织机构代码证应当按时通过年检，即事业单位法人证书上应当加盖年检戳记。应当提供经授信经办人员核对与原件一致的、并加盖担保人公章的事业单位法人证书和组织机构代码证复印件。B、担保主体资格应当是从事经营活动的事业单位。学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位不得为保证人。学校、幼儿12、园、医院等以公益为目的的事业单位，可以以其教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施以外的财产为自身债务设定抵押。社会团体法人A、民事主体资格应当持有社会团体法人登记证书和组织机构代码证。应当按时通过年检，即社会团体法人登记证书应当按时加盖年检戳记。应当提供经授信经办人员核对与原件保持一致的、并加盖担保人公章的社会团体法人登记证书和组织机构代码证复印件。B、担保主体资格应当是从事经营活动的社会团体。学校、幼儿园、医院等以公益目的的社会团体不得为保证人。学校、幼儿园、医院等以公益为目的的社会团体，可以以其教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施以外的财产为自身债务设定抵押。机关法人国家机关不得为保13、证人，但经国务院批准为使用外国政府或者国际经济组织贷款进行转贷的除外。其他经济组织A、民事主体资格应当持有营业执照或者有关主管部门的核准文件和组织机构代码证。应当按时通过年检，即营业执照应当加盖年检戳记。授信业务的期限届满之日应在营业执照载明的经营期限内。应当提供经授信经办人员核对与原件一致的、并加盖担保人公章的营业执照或者有关主管部门的核准文件和组织机构代码证复印件。B、担保主体资格经营状况没有出现异常，无显著影响其代为清偿债务的情况出现。“其他组织”指依法登记领取营业执照的独资企业、合伙企业、联营企业、中外合作经营企业、经核准登记领取营业执照的乡镇、街道、村办企业以及经民政部门核准登记的社14、会团体。自然人A、民事主体资格年满18周岁以上；具有完全民事行为能力；如是单身，应要求其提供书面声明；参照格式&见第90页附件一婚姻具结书如是已婚，应提供结婚证明材料（结婚证或能证明婚姻关系的户口簿）；配偶或共有财产共有人也要出具同意担保的证明材料，或在合同中共同签字。担保人及其配偶均要求提供个人身份证明，包括：有居民身份证、户口簿、军人身份证、武警身份证、台湾港澳居民往来通行证或者其他有效旅行证件、护照等符合法律、行政法规和国家有关规定的身份证件。（个人存款账户实名制规定）签署担保合同之日在身份证件有效期内。B、担保主体资格无显著影响其代为清偿债务的情况出现，包括但不限于民事纠纷。2、担保决15、策文件审查（1）审查必要性担保决策文件是指担保人的内部组织性文件、内部决策机关依据内部组织性文件或者法律规定的程序作出的以担保人名义向银行提供担保的决策性文件以及其他有关文件，如公司章程、股东会（股东大会）决议、董事会决议、法定代表人或主要负责人的证明文件和委托文件等。如果缺乏担保决策文件或担保决策文件存在法律瑕疵，担保合同可能被认定为无效，进而影响信贷资产的安全。因此，核保人应当审查担保人的担保决策文件是否齐备及合法有效。（2）审查要点保证人是股份有限公司、有限责任公司、中外合资企业、具有法人资格的中外合作企业的，应查阅该公司或企业的章程，确定有权就担保事宜作出决议的机关是股东会还是董事会（16、或类似机构）。保证人须提供有权作出决议的机关作出的关于同意出具保证担保的文件、决议或其他具有同等法律效力的文件或证明（包括但不限于授权委托书、股东会决议、董事会决议）。审查过程中还要审查决策文件形成的程序是否合法，签字是否面签等章程A、应当提供内容完整，加注“真实有效”和提供章程的日期，并在上述记载上加盖担保人公章的章程复印件。B、根据章程确认担保人关于担保决策的内部决策机关的职权范围、议事方式、表决程序以及有权代表担保人签署担保合同的有权签字人。C、章程中应当没有禁止担保的规定。如果章程中有限制担保的规定，担保人的担保行为或者有关担保决策文件不得违反上述规定。D、原则上，公司不得为本公司股东17、或者其他个人债务提供担保。但是，如果确需接受此类担保的，公司章程必须对此明确规定或者担保人必须出具股东会（大会）同意担保的决议。股东会（大会）决议和董事会决议A、基本规定根据章程规定，必须由股东会（大会）或董事会作出本次担保行为决议的，应当出具股东会（大会）决议或董事会决议。B、议事方式和表决程序股东会（大会）决议或董事会作出的决议应当符合有关法律和章程规定的职权范围、议事方式和表决程序。有限责任公司股东会和董事会的会议议事方式和表决程序，除公司法另有规定的以外，由公司章程规定。有限责任公司如果股东以书面形式表示一致同意的，可以不召开股东会会议，全体股东在决定文件上签字、盖章。股份有限公司股东18、大会决议必须经出席会议股东所持表决权的半数以上通过。（公司法规定）股份有限公司的董事会会议应由1/2以上的董事出席，决议需全体董事过半数通过。（公司法规定）中外合资经营企业董事会应有2/3以上董事出席方可举行。（中外合资经营企业法实施条例规定）中外合作经营企业的董事会会议或者联合管理委员会会议应当有2/3以上董事或委员出席方能举行，不能出席董事会会议或者联合管理委员会会议的董事或委员应当书面委托他人代表其出席和表决。董事会会议或者联合管理委员会会议作出决议，须经全体董事或委员的过半数通过。董事或委员无正当理由不参加又不委托他人代表其参加董事会会议或者联合管理委员会会议的，视为出席董事会会议或者19、联合管理委员会会议并在表决中弃权。以中外合作经营企业的资产设定抵押的，应当由会议一致通过并决议，同时符合公司章程的规定。（中外合作经营企业法实施细则规定）C、申请授信的决议内容:一定期限内申请授信业务或者申请某笔具体的授信业务；授信业务种类；最高限额和币种；授信银行。 参照格式 &见第91页附件二董事会决议申请授信D、对外出具担保的决议的规定担保决议内容:应写明一定期限内提供的担保或者某个具体担保行为、担保最高限额、币种、被担保主债权的有关规定。参照格式 &见第93页附件三董事会决议提供担保公司向其他企业投资或者为他人提供担保，依照公司章程的规定，由董事会或者股东会、股东大会决议；公司章程对投20、资或者担保的总额及单项投资或者担保的数额有限额规定的，不得超过规定的限额。公司为公司股东或者实际控制人提供担保的（子公司为母公司提供担保），必须经股东会或者股东大会决议。前款规定的股东或者受前款规定的实际控制人支配的股东，不得参加前款规定事项的表决。该项表决由出席会议的其他股东所持表决权的过半数通过。E、接受上市公司担保的，应当取得董事会或股东大会的批准文件。董事会应当比照公司章程有关董事会投资权限的规定，行使对外担保权。超过公司章程规定权限的，董事会应当提出预案，并报股东大会批准。法定代表人或主要负责人身份证明书A、应当载明法定代表人或主要负责人姓名、职务和身份证号码，与工商管理机关颁发的或21、其他有权机关颁发的担保人主体资格证明的记载内容一致。B、应当加盖担保人公章C、担保合同签订日应当在证明书有效期限之内。法定代表人或主要负责人授权委托书授权委托书是法定代表人或主要负责人委托他人代理其从事签订担保合同等特定民事法律行为的书面文件，审查要点如下：A、应当载明代理人的姓名、职务、身份证号码、授权范围和期限等内容。B、应当由法定代表人或主要负责人签章，并由担保人加盖公章。C、担保合同签订日应当在授权委托书载明的授权期限之内。D、应当提供经授信经办人员核对一致的、并由担保人加盖公章的身份证件复印件。3、核保面签面盖（1）核保人应现场监督担保方有权签字人（法定代表人或委托代理人）在保证合同22、抵（质）押合同、承诺函、核保书等需要核保的合同、文件上签字、盖章。担保人是自然人的，应要求担保人本人（已婚的要求夫妻双方）在担保合同、承诺函等合同、文件上亲笔签字。（2）核保人应核实担保方提供的能证明有权签字人（法定代表人或委托代理人）或自然人保证人的身份证件（身份证或护照）、法定代表人证书的真实性和有效性，并核实签字人与证件相符。（3）核保人应在担保企业印章管理部门，当面见证在担保合同上加盖公章或合同专用章。4、核保书（1）按核保制度双人核保，填写核保书，担保人在核保书上签字盖章。（2）是否面签。（3）核保书内容是否填写完整，是否双人核保，授信批复有无特别要求。（4）担保人签字/章的合规性23、有效性：签字与签字样本进行审核，签章与申请书进行审核。5、注意事项（1）担保人为上市公司时应注意以下限制性规定上市公司在办理贷款担保业务时，应向银行业金融机构提交公司章程、有关该担保事项董事会决议或股东大会决议原件、刊登该担保事项信息的指定报刊等材料。上市公司的公司章程应当明确股东大会、董事会审批对外担保的权限以及违反审批权限、审议程序的责任追究制度。应由股东大会审批的对外担保须经董事会审议通过后，方可提交股东大会审批。必须经过股东大会审批的对外担保，包括但不限于以下几条：上市公司及其控股子公司的对外担保总额，超过最近一期经审计净资产50以后提供的任何担保；为资产负债率超过70的担保对象提供24、的担保；单笔担保额超过最近一期经审计净资产10的担保；对股东、实际控制人及其关联方提供的担保。股东大会在审议为股东、实际控制人及其关联方提供的担保议案时，该股东或受该实际控制人支配的股东，不得参与该项表决，该项表决由出席股东大会的其他股东所持表决权的半数以上通过。上市公司在1年内担保金额超过公司资产总额30的，应当由股东大会作出决议，并经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过。应由董事会审批的对外担保，必须经出席董事会的2/3以上董事审议同意并作出决议。上市公司董事会或股东大会审议批准的对外担保必须在中国证监会指定信息披露报刊上及时披露。披露的内容包括董事会或股东大会决议、截止信息披露日上市25、公司及其控股子公司对外担保总额、上市公司对控股子公司提供担保的总额。 （2）担保人为证券公司时应注意以下限制性规定1、资产低于人民币2亿元的证券公司不得为他人提供担保；2、证券公司禁止在股票承销过程中为企业提供担保；3、证券公司不得为以买卖股票为目的的客户提供担保。三、抵押担保的核保抵押是指债务人或者第三人不转移对拥有所有权、处分权的财产的占有，将该财产作为对我行债权的担保。债务人不履行债务时，我行有权以抵押财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。除按照上述保证担保核实担保人的主体资格和担保意愿外，还需注意以下事项。1、抵押物审查（1）审查必要性抵押物权利证书是抵押人对抵押物享有所有权或26、其他能够依法处分抵押物的权利凭证，如果抵押物权属有争议或权属不明的，不能用以设定抵押物权，否则抵押合同可能无效。另外，现行法律以及银行授信政策对于某些特定财产能否设定抵押规定了禁止或者限制条件，如果违反了有关法律规定，将会导致抵押合同无效，进而影响信贷资产的安全。因此，应着重审查抵押物权利凭证和抵押物是否符合有关法律规定。（2） 审查要点抵押物权利证书A、应当提供权利证书原件。以土地使用权作抵押的，须提交县级以上土地管理部门颁发的国有土地使用权证；以现房作抵押的，须提交房产管理部门核发的房屋所有权证、县级以上土地管理部门颁发的国有土地使用证；两证合一的，提供主管部门核发的房地产权证；以在建工程27、作抵押时，须提交国有土地使用权出让协议（合同）、国有土地使用权证、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、建设工程开工许可证、商品房销（预）售许可证(如有)等；以企业的设备、原辅材料、产品或商品设立动产抵押的，提供有关动产抵押物的所有权证书或者使用权证书；以机动车抵押的，提供机动车行使证和机动车登记证；以船舶抵押的,提供船舶所有权登记证书或者船舶建造合同；以民用航空器抵押的,提供民用航空器所有权登记证书或者相应的所有权证明文件。B、应当对权利证书的真伪进行审查，如有疑问，应当向发证机关核实。C、权利证书记载的权利人须与抵押人一致。D、权利证书记载的抵押物全部要素与抵押合同及所附清单记载一致。E28、提供权利证书之日应当在权利证书有效期限之内。抵押物禁止性规定A、基本规定学校、幼儿园、医院等以公益为目的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施不得抵押。所有权、使用权不明或者有争议的财产不得抵押。依法被查封、扣押、监管的财产不得抵押，但海关监管的财产经海关许可的除外。国家机关的财产不得抵押。法律法规规定禁止流通的财产或者不可转让的财产不得抵押。依法不得抵押的其他财产不得抵押。B、有关房地产的规定土地所有权不得抵押。用于教育、医疗、市政等公共福利事业的房地产不得抵押。乡（镇）、村企业的土地使用权不得单独抵押。以乡（镇）、村企业的厂房等建筑物抵押的，其占用范围内的土地使用权29、同时抵押。耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权不得抵押，但抵押人依法承包并经发包方同意抵押的荒山、荒沟、荒丘、荒滩等荒地的土地使用权，乡（镇）、村企业的厂房等建筑物与其占用范围内的土地使用权同时抵押的除外。除了经县级人民政府土地管理部门登记的集体荒地土地使用权和乡村企业集体土地使用权可以设定抵押权，其他类型的集体土地使用权不得抵押。列入文物保护的建筑物和有重要纪念意义的其他建筑物不得抵押。已依法公告列入拆迁范围的房地产不得抵押。依法被查封、扣押、监管或者以其他形式限制的房地产不得抵押。以法定程序确认为违法、违章的建筑物不得抵押。抵押物限制性规定A、如果抵押物为共有状态，应当由抵押30、物的所有共有人签订抵押合同。如果共有人由于身处异地等原因确实无法签署抵押合同，应当提供经过公证的授权书。B、以依法取得的国有土地上的房屋抵押的，该房屋占用范围内的国有土地使用权同时抵押。以出让方式取得的国有土地使用权抵押的，应当将抵押时该国有土地上的房屋同时抵押。C、以划拨的土地使用权及其地上建筑物的抵押，应当取得具有审批权限的人民政府或土地行政管理部门的批准文件。D、以集体荒山土地使用权和乡村集体土地使用权抵押的，应当取得当地市、县人民政府土地管理部门的批准文件，并取得被抵押土地的集体土地所有者书面同意。不宜接受的抵押物A、缺乏变现能力的各种房屋及其它地上定着物；国有企业、行政事业单位的职工31、住房、食堂等公益用房；行政事业单位办公楼。B、难以变现或价格波动大的生产设备、原辅材料、产品或商品。C、已向其它债务人设定足值抵押的财产；部分产权已抵押给其它债权人，剩余部分产权不能分割、办理分项产权证的财产。D、未经共有人同意抵押的共有财产。2、抵押登记审核（1）审核必要性抵押登记是法律规定的抵押合同生效要件或对抗要件，如果没有依法办理抵押登记或者抵押登记存在法律瑕疵的，将会影响抵押合同的效力或银行在抵押合同项下的权利，进而影响信贷资产的安全。因此，应当着重审核抵押合同是否依法办理登记。（2）审核要点登记文件A、应当提供登记文件原件。B、应当对登记文件进行审查，如有疑问，应向登记机关核实。C32、登记文件记载的抵押人和抵押权利人应当与抵押合同记载的内容一致。D、登记文件记载的抵押物全部要素应当与抵押合同及所附清单记载的内容一致。E、登记文件记载的被担保的授信合同全部要素应当与授信合同记载的内容一致。登记机关A、以地上无定着物的土地使用权抵押的，核发土地使用权证书的土地管理部门为登记机关。B、以城市房地产或者乡（镇）、村企业的厂房等建筑物抵押的，当地县级以上地方人民政府规定的部门为登记机关。C、以企业设备或其他动产抵押的，抵押物所在地工商行政管理部门为抵押登记机关。D、以林木抵押的，县级以上林业主管部门为登记机关。E、以机动车抵押的，核发机动车登记证书的公安机关交通管理部门的车辆管理所33、为登记机关。F、以船舶抵押的，核发船舶所有权登记证书的船籍港船舶登记机关为登记机关。G、以民用航空器抵押的，国务院民用航空主管部门为登记机关。H、以担保法第四十三条规定的其他财产抵押的，抵押人所在地的公证部门为登记机关。（3）登记程序土地使用权抵押登记程序A、土地评估以土地使用权抵押，应当进行地价评估:以出让方式取得的国有土地使用权抵押的，由抵押权人进行地价评估或由具有土地估价资格的中介机构评估并经抵押权人认可。以划拨方式取得的国有土地使用权抵押的，由抵押人委托且我行认可的具有土地估价资格的中介机构进行地价评估后，应经土地管理部门确认，核定出让金数额。企业以国有划拨土地使用权设定抵押时，应经具34、有审批权限的人民政府或土地管理部门的批准。抵押权人只有在以抵押标的物折价或拍卖、变卖所得价款缴纳相当于土地使用权出让金的款项后，对剩余部分方可享有优先受偿权。以乡（镇）村企业等建筑物抵押涉及集体土地使用权抵押的，由抵押人委托且我行认可的具有土地估价资格的中介机构进行地价评估后，应经土地管理部门确认，并明确实现抵押权的方式。以承包方式取得的荒山、荒沟、荒丘、荒滩等荒地的集体土地使用权抵押的，由抵押人委托且我行认可的具有土地估价资格的中介机构进行地价评估后，应经土地管理部门确认。B、登记申请抵押人和抵押权人申请土地使用权抵押登记，一般应提交下列材料:抵押人的身份证件；抵押权人的身份证件；抵押人和抵35、押权人委托他人办理抵押登记的,须提交委托书和代理人身份证件；抵押合同；被抵押土地的土地使用证；土地估价及确认报告；根据土地的不同情形而须提供的不同材料:以划拨土地使用权抵押的,须提交土地管理部门确认的抵押宗地的土地使用权出让金额的证明；以房屋及其占有范围内的土地使用权抵押的,提交房屋所有权证；抵押乡（镇）村企业厂房等建筑物涉及集体土地使用权抵押的,须提交集体土地所有者同意抵押的证明；以承包方式取得的荒山、荒地、荒丘、荒滩等荒地的集体土地使用权抵押的，须提交集体土地所有者同意抵押的证明。登记机关认为必要的其他文件。C、领取土地他项权利证明书抵押登记申请经审查准予登记的，土地管理部门在抵押土地的土36、地登记卡上进行注册登记，同时在抵押人土地使用证内进行记录，并向抵押权人核发土地他项权利证明书，土地使用权抵押正式生效。城市房地产抵押登记程序A、抵押人不得越权设立抵押国有企业、事业单位法人以国家授予其经营管理的房地产抵押的，应当符合国有资产管理的有关规定。以集体所有制企业的房地产抵押的，必须经集体所有制企业职工（代表）大会通过，并报其上级主管部门备案。以中外合资经营企业、合作经营企业和外商独资企业的房地产抵押的，必须经董事会通过，但企业章程另有规定的除外。以有限责任公司、股份有限公司的房地产抵押的，必须经董事会或股东大会通过，但公司章程另有规定的除外。以共有的房地产抵押的，抵押人应当事先征得其37、他共有人的书面同意。B、房地产评估除一手楼按揭外，其他房地产须经我行认可的、持有政府有关部门颁布的评估许可证的机构进行评估，我行应参考市值对其评估结果进行必要修正。C、房地产抵押登记申请办理房地产抵押登记，应当向登记机关交验下列文件：抵押当事人的身份证明和法人身份证明；抵押登记申请书；抵押合同；国有土地使用权证、房屋所有权证或房地产证，共有房屋还必须提交房屋共有权证和其他共有人同意抵押的证明；可以证明抵押人有权设定抵押权的文件与证明材料；可以证明抵押房地产价值的资料；登记机关认为必要的其他文件。D、领取土地他项权利证明书和（或）房屋他项权证根据当地登记机关要求的不同，有的地区要求分别到土地管理38、部门和房屋管理部门分别办理抵押登记手续，有的地区只需要到其中一个登记机关办理抵押登记手续，就完成了房屋和土地的登记手续。分别办理抵押登记手续的，应分别领取土地他项权利证明书和房屋他项权证，到其中一个登记机关办理抵押登记手续的，只用领取其中一个机关颁发的登记证书。以预售商品房或者在建工程抵押的，登记机关应当在抵押合同上作记载。抵押的房地产竣工后，当事人应当在抵押人领取房地产权属证书后，重新办理房地产抵押登记。房地产抵押合同自抵押登记之日起生效。企业动产抵押登记程序A、企业动产抵押的标的企业以除航空器、船舶、车辆以外的下列动产抵押的，应当在抵押合同签署后到工商行政管理机关申请办理抵押物登记：企业的39、设备；企业的原辅材料；企业的产品或者商品；企业其他可以依法抵押的动产。B、抵押登记申请办理动产抵押登记，应向登记机关提交下列材料：企业动产抵押登记申请书；主合同；抵押合同；有关动产抵押的所有权或者使用权证书；有关动产抵押物存放状况资料；抵押合同双方当事人的营业执照；双方代理人身份和权限证明文件；登记机关需要提供的其他资料。C、领取企业动产抵押物登记证抵押登记申请经审查准予登记的，登记机关发给企业动产抵押登记证，并在抵押合同上签注企业动产抵押登记证编号、日期，加盖登记专用章。企业动产抵押合同自登记之日起生效。民用航空器抵押登记程序A、登记申请办理民用航空器抵押权登记的，抵押权人和抵押人应当向国务40、院民用航空主管部门提交下列文件：民用航空器抵押权登记申请书；民用航空器国籍登记证书；民用航空器所有权登记证书或者相应的所有权证明文件；民用航空器抵押合同；国务院民用航空主管部门要求提交的其他必要的有关文件。B、领取航空器抵押权登记证书国务院民用航空主管部门核准抵押登记的，向民用航空器抵押权人颁发民用航空器抵押权登记证书。船舶抵押登记程序A、登记申请抵押权人和抵押人应当持下列文件到船籍港船舶登记机关申请办理船舶抵押权登记：抵押人和抵押权人签字的书面申请书；船舶所有权登记证书或者船舶建造合同；船舶抵押合同；该船舶设定有其他抵押权的，应当提供有关证明文件；共有船舶，应当提供共有人同意抵押的证明文件。41、B、领取船舶抵押权登记证书船籍港船舶登记机关核准登记的，则将有关抵押人、抵押权人和船舶抵押情况以及抵押登记日期载入船舶登记簿和船舶所有权登记证书，并向抵押权人核发船舶抵押权登记证书。机动车抵押登记程序A、登记申请以机动车抵押的，抵押人和抵押权人应当共同持下列资料，向机动车管辖地车辆管理所申请抵押登记，并交验车辆：填写机动车登记申请表;抵押人和抵押权人的身份证明；机动车登记证书；主合同；抵押合同。B、登记记载车辆管理所审核资料，确认车辆，如果准予抵押登记，则在机动车登记证书上记载抵押登记事项。公证机构办理抵押登记的程序A、由公证机构办理抵押登记的抵押物：个人、事业单位、社会团体和其他非企业组织所42、有的机械设备等生产资料。B、抵押登记申请申办抵押登记，由抵押合同双方当事人共同向抵押人所在地的公证机构申请,并提供下列材料:抵押登记申请表；申请人和代理人的身份、资格证明；主合同、抵押合同和其他相关合同；抵押物所有权或者使用权证书或其他证明材料；抵押物清单；与抵押登记事项有关的其他材料。C、领取抵押登记证书公证机构决定予以登记的，应向当事人出具抵押登记证书。借新还旧的抵押登记办理借新还旧贷款的，“旧贷”的抵押人仍然用原抵押物进行抵押的，应当根据新借款合同重新签订抵押合同，并重新办理抵押登记。3、保险和公证（1）保险抵押人应到我行认可的保险公司，按我行指定的险种办理抵押物保险，要求如下：保险单上43、应注明：*银行为该保险的优先受偿人（即第一受益人），一旦发生保险事故，保险人应将保险赔偿金直接划付至*银行指定的帐户；办理抵押担保前，抵押人已办理抵押物保险的，应要求保险公司出具变更我行为优先受偿人的批单；保险期应长于授信期限。如有多份保单，则最早到期保单的保险期限应长于授信期限；投保总值不少于授信敞口；抵押有效期内，投保人不得以任何理由中断保险或退保。保单正本须存放我行；保单的生效以收费为前提的，保费发票也应提交我行审查。（2）公证按合同约定或我行规定需办理公证的，核保人须与抵押人共同到有关公证机关办理公证。四、质押担保的核保质押是指债务人或者第三人将其财产移交*银行占有，将该财产作为对*银44、行债权的担保。债务人不履行债务时，*银行有权以该财产折价或者以拍卖、变卖该动产、权利的价款优先受偿。按质押物的不同，质押分为动产质押和权利质押。动产质押是指债务人或第三人将其动产移交债权人占有，将该动产作为债权的担保，当债务人不履行债务时，债权人依法以该动产折价或者以拍卖、变卖该动产的价款优先受偿。权利质押是指债务人或者第三人将实体财产以外的可以让与的财产权利为标的，依法履行质押手续，作为债权的担保，债务人不履行债务时，债权人依法对质押权利予以处分或者直接控制、行使质押权利而优先受偿。除按照上述保证担保核实担保人的主体资格和担保意愿外，还需注意以下事项。1、质押物审查（1）审查必要性质押物权利45、证书是出质人对质押物享有所有权或其他能够依法处分质押物的权利凭证，如果质押物的权属有争议或权属不明的，不能用以设定质押物权，否则质押合同可能无效。另外，现行法律以及银行授信政策对于某些特定财产能否设定质押担保规定了禁止或者限制条件，如果违反了有关法律规定，将会导致质押合同无效，进而影响信贷资产的安全。因此，应着重审查质押物的权属凭证和质押物是否符合有关法律规定。（2）审查要点质押物权利证书A、应当提供权利证书的原件。B、应当对权利证书的真伪进行审查，如有疑问，应当向发证机关核实。C、权利证书记载的权利人须与质押人一致。D、权利证书记载的质押物全部要素与质押合同及所附清单记载一致。E、提供权利证46、书之日应当在权利证书有效期限之内。质押物禁止性规定A、基本规定学校、幼儿园、医院等以公益为目的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施不得质押。所有权、使用权不明或者有争议的财产不得质押。依法被查封、扣押、监管的财产不得质押，但海关监管的财产经海关许可除外。B、股权股份有限公司发起人持有的本公司的股份自公司成立之日起一年内不得设定质押。股份有限公司公开发行股份前已发行的股份，自公司股票在证券交易所上市交易之日起一年内不得设定质押。股份有限公司的董事、监事、高级管理人员在任职期间每年用于设定质押的股份不得超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五；所持本公司股份自公司股票上市交47、易之日起一年内不得设定质押。上述人员离职后半年内，其所持有的原公司股份不得设定质押。仔细查阅公司章程，确认有无除上述规定外的其他限制性规定的。证券公司不得将其保管的客户的股票借与他人或作为担保物。C、其他根据票据法规定，出票人在票据上记载“不得转让”字样的票据不得质押。境内中资外汇指定银行向境内中资机构提供人民币贷款时，不得接受外资银行或境外机构提供的各种外汇担保（含备用信用证），也不得接受“境内机构定期存款开户证实书”及外汇本票、汇票、支票、债券、股票等作为人民币贷款的质押凭证。车辆合格证不能质押。质押物限制性规定A、基本规定接受动产质押的，质押合同自质物移交于质权人占有时生效。以汇票、支票48、本票、债券、存款单、仓单、提单出质的，应当将权利凭证交付银行，质押合同自权利凭证交付起生效。质物应当交付银行，如果出质人代质权人占有质物的，质押合同不生效。如果质押物为共有状态，应当由质押物的所有共有人签订质押合同。如果共有人由于身处异地等原因确实无法签署质押合同，应当提供经过公证的授权书。B、股权有限责任公司股权,有限责任公司股东以公司股权向银行质押应取得全体股东过半数同意。股份有限公司的国有股权 国家授权投资的机构持有的股份转让需经有关部门批准。 地方股东单位以其持有的上市公司非发起人国有法人股及非上市公司国有股权设定质押的，应当提供由省级（含计划单列市）财政（国有资产管理）部门的审核批49、准文件。 地方股东单位以其持有的国家股权、发起人国有法人股权设定质押的，应当提供财政部的审核批准文件。 国务院有关部门或中央管理企业以其持有的国有股权设定质押的，应当提供财政部的审核批准文件。 国有股东授权代表单位将其持有的上市公司国有股设定质押时，用于质押的国有股数量不得超过其所持该上市公司国有股总额的50%。 公司发起人持有的国有股，在法律限制转让期限内不得用于质押。 国有股东授权代表单位用于质押的国有股数量不得超过其所持该上市公司国有股总额的50%。 国有股东授权代表单位以国有股进行质押，必须事先进行充分的可行性论证，明确资金用途，制订还款计划，并出具董事会的审议决定。 国有股东授权代表50、单位将其持有的上市公司国有股设定质押的，应当提供具有财务隶属关系的省级以上主管财政机关的备案文件，并提供证券登记结算公司的国有股质押登记文件。 国有股变现清偿时，涉及国有股协议转让的，应按规定报财政部核准。外商投资企业股权 应当提供其他各方投资者的书面同意。 投资者不得质押未付出资部分的股权，即投资者用于出质的股份必须是已经实际缴付出资的。 除非外方投资者以其全部股权向中国投资者设立质押，外方投资者以股权出质的结果不能导致外方投资者的投资比例低于企业注册资本的25%。 应当提供批准设立该外商投资企业的审批机关的关于股权质押的审批文件，并提供原登记机关的备案文件。C、其他债券以凭证式国债质押的，51、质押人应将凭证式国债交付我行。存单原则上，只接受我行出具的存单的质押。 货币应将质押的货币以特户、封金、保证金等形式特定化，并交付银行占有。票据以票据质押的，票据上应当背书记载“质押”字样，并应当交付银行。不宜接受的质押物原则上不接受下列权利凭证和动产作为质押物：A、专利、专有技术、著作权、版权、商标权等无形资产。B、产权不明确、或市场滞销、或存在质量问题、或物理、化学性质不稳定、或是不能封存管理的商品物资。C、其它不符合要求的质物。（3）质押登记审核审核必要性法律规定应当办理质押登记的，如果没有依法办理质押登记或者质押登记存在法律瑕疵的，将会影响质押合同的效力或银行在质押合同项下的权利，进而52、影响信贷资产的安全。因此，核保人应当着重审查质押合同是否依法办理登记。审核要点A、登记文件应当提供登记文件原件。应当对登记文件进行审查，如有疑问，应向登记机关核实。登记文件记载的出质人和质押权利人应当与质押合同记载的内容一致。登记文件记载的质押物的全部要素应当与质押合同及所附清单记载的内容一致。登记文件记载的被担保的授信合同的全部要素应当与授信合同记载的内容一致。B、登记机关以有限责任公司或非上市股份有限公司的股权/股份质押的，有限责任公司或非上市股份有限公司为记载机关。以上市公司股权质押的，证券登记管理机构为登记机关。以公路收费权质押的，地级市以上交通管理部门为登记机关。外商投资企业以外债项53、下外汇收入质押的，应当于签订授信合同后15日内到所在地外汇局办理外汇质押登记手续。（4）质权的实现定期存单质押A、各级行原则上只能接受同城*银行系统开具的个人定期存单和单位定期存单作为质押标的。各级行如果要接受不同城市*银行系统开具的存单作为质押标的，必须能够确认存单的真实性，并能及时办理有效的质押止付手续。B、必须办理核押手续。存单核押，是指质权人将存单质押的情况告知开具存单的金融机构，并就存单的真实性向该金融机构咨询，该金融机构对存单的真实性予以确认的行为。如果进行了核押，开具存单的金融机构将不得受理存款人的挂失，否则应承担民事责任。开具存单的金融机构确认后，应要求其提交由其负责人签字并加54、盖公章的确认书；另外，应尽可能要求其在存单上加盖公章，以证明其核押的是该定期存单。C、应当订立质押合同。D、存款人应该在存单上背书记载质押字样。E、核实是否符合*实业银行单位定期存单质押贷款管理办法中的有关规定，质押的存单由我行进行看管并存入金库管理。票据质押票据真实性、合法性和有效性的审查参照票据贴现业务审查要点进行，用票据设定质押的，应办理质押权背书手续，办理了质押权背书手续的票据应记明“质押”“设质”等字样，质押的票据由我行入库保管。仓单质押仓单是提取仓储物的凭证。存货人或仓单持有人在仓单上背书并经保管人签字或盖章的，可以转让提取仓储物的权利。以仓单作质押，除了要签署质押合同外，还要核实55、质押仓单下的货物的真实性，并且在仓单上背书记载“质押”字样，做成质押背书。仓单质押合同自仓单交付质权人之日起生效。提单质押提单，是指用于证明货物运输合同和货物已经由承运人接受或者装运，以及承运人保证据以交付货物的单证。接受提单质押时，只能接受指示提单和不记名提单的质押。以提单作质押，除了要签署质押合同外，还要在提单上背书记载“质押”字样，做成质押背书。提单质押合同自提单交付质权人之日起生效。凭证式国债质押A、作为质押标的的凭证式国债，限于1999年后(含1999年)财政部发行,由*银行系统以“中华人民共和国凭证式国债收款凭证”方式承销的凭证式国债。B、各级行原则上只能接受同城*银行系统承销的凭56、证式国债作为质押标的；各级行如果要接受不同城市*银行系统承销的凭证式国债作为质押标的，必须能够在不同城市之间确认凭证式国债的真实性，并能及时办理质押止付手续，并且该凭证式国债可以在不同城市之间通兑。C、接受凭证式国债质押时,必须核实凭证式国债的真实性。D、出质人应持本人名下的凭证式国债和能证明本人身份的有效证件办理质押手续；使用第三人的凭证式国债办理质押业务的，需以书面形式征得第三人同意，并同时出示本人和第三人的有效身份证件。E、债权银行必须与出质人签署质押合同。F、作为质押品的凭证式国债必须交债权银行保管，由债权银行出具保管收据。记帐式国债质押对于商业银行柜台记帐式国债的质押登记，商业银行柜57、台记帐式国债交易管理办法规定，“承办银行可为投资人办理债券质押登记”，但是对登记的具体程序未作规定；对于在证券交易所和银行间市场交易的记帐式国债的质押登记，现行法律法规未作规定。因为质押登记立法不完善，记帐式国债质押存在着无法对抗第三人的法律风险。收费权质押A、公路收费权质押：公路收费权质押，以省级人民政府批准的收费文件作为公路收费权的权利证书，地市级以上交通主管部门作为公路收费权质押的登记部门。B、农村电网建设与改造工程电费收益权质押：出质人须有国家有关部门批准的电网经营许可证和工商行政管理部门颁发的营业执照；以地方电力企业为出质人的，必须在承贷银行开立基本帐户；出质人须与贷款承担银行签订代58、收电费协议。借款人和贷款银行应订立电费收益权质押合同，并于合同签订后10日内到有权登记部门办理登记手续。C、法律法规无明确规定的其他收费权质押：对于其他收费权质押，因现行法律法规对设质的公示未作明确规定，使得此类收费权质押可能无法产生对抗第三人的物权效力，这是此类收费权质押的法律风险。对于此类收费权质押，应尽可能采取如下风险防范措施：以法律法规无明确规定的其他收费权质押，应要求出质人交付权利证书（如管理部门批准收费的文件等），并取得有权管理部门批准出质人用此类收费权作质押担保的批文。以法律法规未明确规定质押登记部门的其他收费权质押，可参照公证机构办理抵押登记办法的规定，争取到公证部门办理质押登59、记。出质人必须在贷款银行开立专用帐户，所有收费所得款项应纳入该帐户管理（银团贷款项目按协议约定办理，同时有其他银行贷款的，出质人至少按贷款额的比例将收费所得款项纳入在贷款银行开立的专用帐户管理）。质押合同应约定，若借款人违约，贷款银行有权扣划该帐户内的资金用于实现我行的债权。有限责任公司股权质押A、有限责任公司股权质押，应经股权所在公司全体股东过半数同意，作出同意质押的决议。B、出质人应向质权人转移出资证明书的占有。C、出质人与质权人应签署质押合同，并将股份出质记载于股东名册，质押合同自股份出质记载于股东名册之日起生效。D、对于外商投资企业的股权质押，还应另外注意如下问题：第一，外商投资企业股60、权质押，应经企业其他投资者同意。如果未经其他投资者全体同意，则不得设立质押。第二，外商投资企业股权质押应经审批机关批准，并向原登记机关办理备案。企业投资者与质权人签订股权质押合同后，应将下列文件报送批准设立企业的审批机关审查：企业董事会及其他投资者关于同意出质投资者将其股权质押的决议；出质投资者与质权人签订的质押合同；出质投资者的出资证明书；由中国注册的会计师及其所在事务所为企业出具的验资报告。企业应在获得审批机关同意其投资者出质股权的批复后30日内，持有关批复文件向原登记机关办理备案。第三，投资者所出质的股权，必须是已经实际缴付出资部分的股权，未缴付出资部分的股权不得质押。第四，如果外方投资61、者仅以其持有的部分股权质押的，质押的结果不得导致外方投资者的投资比例低于企业注册资本的25。上市公司的股票质押A、股票质押贷款，目前仅限于以证券公司持有的在证券交易所上市流通的自营股票（A股）、证券投资基金券、可转债券为质押标的。B、我行不得接受下列股票作为质押标的：上一年度亏损的上市公司股票；前六个月内股票价格的波动幅度(最高价/最低价)超过200%的股票；可流通股股份过度集中的股票；证券交易所停牌或除牌的股票；证券交易所特别处理的股票；证券公司持有一家上市公司已发行股份的5%以上的，该证券公司不得以该种股票质押；但是，证券公司因包销购入售后剩余股票而持有5%以上股份的，不受此限。C、我行接62、受的用于质押的一家上市公司股票，不得高于该上市公司全部流通股票的10%。一家证券公司用于质押的一家上市公司股票，不得高于该上市公司全部流通股票的10%，并且不得高于该上市公司已发行股份的5%。被质押的一家上市公司股票不得高于该上市公司全部流通股票的20%。D、上市公司股票质押时，按该上市公司最近一次公布的财务报告中的每股净资产价值确定质押率，质押率一般不得超过60。E、双方签订授信合同后，应共同在证券登记结算机构办理出质登记。证券登记结算机构应向我行出具股票质押登记的证明文件。F、我行应在证券交易所开设股票质押特别席位，用于质物的存放和处分；在证券登记结算机构开设特别资金结算账户，用于相关的资63、金结算。（5）保险和公证保险出质人应到我行认可的保险公司，按我行指定的险种办理质押物保险，要求如下：保险单上应注明：*银行为该保险的优先受偿人（即第一受益人），一旦发生保险事故，保险人应将保险赔偿金直接划付至*银行指定的帐户；办理质押担保前，出质人已办理质押物保险的，应要求保险公司出具变更我行为优先受偿人的批单；保险期应长于授信期限。如有多份保单，则最早到期保单的保险期限应长于授信期限；投保总值不少于授信敞口；质押有效期内，投保人不得以任何理由中断保险或退保。保单正本须存放我行；保单的生效以收费为前提的，保费发票也应提交我行审查。公证按合同约定或我行规定需办理公证的，核保人须与出质人共同到有关64、公证机关办理公证。（6）共同担保共同担保的种类共同担保，是指对同一债权提供的多个担保，可以分为：A、同一债权有多个保证人的共同保证；B、同一债权有多个抵押权的共同抵押；C、同一债权有多个质权的共同质押；D、同一债权既有保证、又有抵押和或质押的混合共同担保。采用共同担保应注意的问题：A、共同保证可分为按份共同保证和连带共同保证。按份共同保证是指保证人与债权人约定按份额对主债务承担保证义务的共同保证。连带共同保证是指各保证人均对全部主债务承担保证义务的共同保证。B、两个以上保证人对同一债务同时或分别提供保证时，各保证人与债权人没有约定保证份额的，应当认定为连带共同保证。在连带共同保证中，债务人在主65、合同规定的债务履行期届满没有履行债务的，债权人可以要求债务人履行债务，也可以要求任何一个保证人承担全部保证责任。C、同一个债权有两个以上抵押人的，当事人对其提供的抵押财产所担保的债权份额或者顺序没有约定或约定不明的，抵押权人可以就其中任一或者各个财产行使抵押权。D、同一债权既有保证又有第三人提供物的担保的，债权人可以请求保证人或者物的担保人承担担保责任。E、同一债权既有保证又有债务人提供的抵（质）押担保的，在实现债权时，保证合同如无特别约定，原则上首先实现抵（质）押担保，如果实现抵（质）押权不能全部清偿债权，保证人只对抵（质）押担保以外的债权承担保证责任。F、同一债权既有保证又有物的担保，债权66、人放弃物的担保的，保证人在债权人放弃权利的范围内免除保证责任。债权人在主合同履行期限届满后怠于行使担保物权，致使担保物的价值减少或者毁损、灭失的，视为债权人放弃部分或者全部物的担保，保证人在债权人放弃权利的范围内减轻或者免除保证责任。G、同一债权有两个以上抵押人的，债权人放弃债务人提供的抵押担保的，其他抵押人可以请求人民法院减轻或免除其应当承担的担保责任。第三部分 放款审核一、需要审核的基本资料表示客户在某类业务或某种特定前提下必须提供的资料；客户材料由客户经理从客户处取得，复印件都应加盖客户公章。客户经理应确认并注明“与原件核对无误”未注明复印件的都应是原件。1、授信批复（1）批复公文：有正67、式批文号的公文，或各分行自行规定的批复格式。（2）授信额度的批准机构。（3）授信批复使用的对象是单一客户还是集团客户授信集团客户授信对其下属成员公司使用如何规定，是否需要集团公司本部担保。（4）授信品种的规定是否明确了可以使用的授信品种，是否对期限、用途等要素有限制性条件。是否明确了不得使用的授信品种。如有则不得办理相关业务。授信品种之间的调剂（占用）有无要求。有要求的按批复要求执行，无要求的按照现行管理制度执行。（5）授信金额确定批复的金额是以总量表示（含保证金）的，还是以敞口表示（不含保证金）。（6）币种批复的币种与使用的币种不一致的，一般按照使用时的汇率折算。（7）利率的规定。人民币是上68、浮还是下浮，美元是*期限LIBOR+*BP。（8）是否可循环。可循环的，授信业务结清后，授信批复仍然有效的，可以继续使用。不可循环的，授信业务结清后，授信批复应失效。（9）担保方式及其它授信条件。如担保类型、担保人、担保物、抵质押率、担保比例，以及其他如账户控制、回款控制、股东分红限制等。（10）额度有效期。（11）额度内单笔业务的期限有无限制。（12）是否要求放款前必须由相关管理部门审查或会签的事项。（13）如果授信批复有疑问，建议查询授信卷，或直接与信审员沟通。2、营业执照（1）审核要点判断是否有效。提供副本的正反面复印件。要有工商等颁发部门的年检标记，符合当地年检的规定。授信业务的期限届69、满之日应当在证照载明的经营期限内。是否有特别限定。复印件是否被标注了限定用途，限定用途是否与我行授信冲突。企业法人证照特点：工商部门对企业法人一般根据经营性质发放企业法人营业执照、中华人民共和国企业法人营业执照、中华人民共和国营业执照，执照中有企业法人的字样；（5）非企业法人证照特点：事业单位使用国家事业单位登记管理局核发事业单位法人证书。个人独资企业、个人合伙企业使用营业执照，没有法人资格。社会团体法人使用社会团体法人登记证书。机关法人应不得授信。其它有外国(地区)企业常驻代表机构登记证、外商投资企业办事机构注册证等也不应是授信客户。3、组织机构代码证（复印件）（1）判断是否有效。以技术监督70、局的年检标记为准，符合当地年检的规定（2）几种代码证类型：企业法人中华人民共和国企业法人代码证书；不具备法人资格的企业中华人民共和国企业代码证书；具备法人资格的事业单位中华人民共和国事业法人代码证书；不具备法人资格的事业单位中华人民共和国事业单位代码证书；具备法人资格的社会团体中华人民共和国社团法人代码证书；不具备法人资格的社会团体中华人民共和国社会团体代码证书。4、法定代表人证明书法定代表人的姓名、职务和身份证号码（应有身份证复印件），与客户各种证照上注明的法定代表人名称是否一致。有“证明*为我单位法定代表人”字样，加盖公章。参照格式&见第95页附件四法定代表人证明书 5、贷款证或贷款卡（复71、印件）提供完整贷款卡卡号和密码。贷款卡可以登录银行信贷登记咨询系统（或企业征信系统）查询贷款卡状态，当前状态显示为“有效”。办理授信（担保）的客户必须取得贷款卡。6、企业章程（复印件）（1）有限责任公司的章程应有股东签名、盖章。（2）确认章程中对单位申请授信、担保、签署协议的内部决策机关的职权范围、议事方式、表决程序以及有权代表人签署授信合同的有权签字人。（3）有无限制对外申请授信或提供担保的规定。7、股东会（大会）决议/董事会决议（1）应取得原件如果决议对多个授信申请或担保事项作出概括性决议，不能提供给多个债权人，客户经理核对原件，复印件上加盖客户公章。注明“与原件核对无误”字样并签字。（272、）审核公司章程关于股东大会/董事会对外签署协议、提供担保的权限。（3）股东会决议效力大于董事会决议。股东会决议则需法人股东盖章、自然人股东签字。（4）公司章程如果规定由总经理办公会或其他机构决定重大事项的，应提供总经理办公会决议或相关权利机构的决议。（5）关于股东会决议/董事会决议的规定（见第二部分核保有关规定）8、法定代表人或主要负责人授权委托书（1）在法定代表人或主要负责人（有权签字人）不能在法律文件上签字时提供，应提供原件。（2）应当有法定代表人、主要负责人（有权签字人）签字，加盖客户公章。（3）应载明被授权人姓名、职务、身份证号码、授权范围和期限等。（4）合同签订日应当在授权委托书载明73、的授权期限内。参照格式&见第96页附件五授权委托书9、客户签章样本/预留印鉴（1）客户公章、财务专用章、法定代表人亲笔签字、法定代表人人名章。（2）如有转授权，与授权委托书一并审核使用。（3）作为客户签署法律文件的核对依据。10、企业注册资本验资报告（复印件）（1）根据各行规定，一般刚成立或成立不到半年的客户应提供。（2）营业执照注册资本金金额是否一致。是否足额到位。11、税务登记证（复印件）（1）客户资料留存备查。（2）用于票据贴现业务中核对增值税发票税务登记代码。二、公司业务品种的审核1、一般性人民币贷款（1）主要放款资料借据（不可撤销提款通知书）、借款合同。基本资料详见第三部分第一条“需74、要审核的基本资料”部分。有担保的详见第二部分“核保”。（2）审核要点借据（不可撤销提款通知书）A、要求客户签章，应与合同签章一致，客户名称与公章名称一致。多联借据要在下联加盖公章（人名章用法相同）。B、经办人、复核人、支行长（部门负责人）签字。C、借据原则上不得修改，如有修改处，双方应在修改处盖章确认，或更换借据。D、借据金额、起始日与合同中的提款计划相符。E、借据到期日应与合同中还款计划相符。F、借据利率应符合合同中利率条款约定借款合同（个别由综合协议作为借款合同的除外）。A、贷款种类：短期贷款，指贷款期限在1年以内（含1年）的贷款。中期贷款，指贷款期限在1年以上（不含1年）5年以下（含5年75、）的贷款。长期贷款，指贷款期限在5年（不含5年）以上的贷款。B、金额、期限、用途、利率等的填写和审核见合同填写和审核部分还后再贷。应提供上笔还款凭证，另建议放款中心通过帐务系统再进行查询核实。作为放款条件的批文立项批复、可研批复、环保评价的审核。2、委托贷款（1）主要放款资料借据（不可撤销提款通知书）委托贷款合同委托人放款指令（委托核准书）借款人提款申请书委托存款入帐资金凭证。基本资料详见第三部分第一条“需要审核的基本资料”部分。（2）审核要点借据（不可撤销提款通知书）A、客户名称处填写借款人（用款人）名称（避免误填成委托人）。B、利率按照委托人和借款人约定填写。C、要求客户签章，应与合同签章76、一致，客户名称与公章名称一致。多联借据要在下联加盖公章（人名章用法相同）。D、借据原则上不得修改，如有修改处，双方应在修改处盖章确认，或更换借据。E、借据金额、起始日与合同中的提款计划相符。F、借据到期日应与合同中还款计划相符。委托贷款合同A、使用我行标准三方合同：委托人 受托人（我行）及借款人（用款人）。B、手续费率按照批复要求填写，一般为* C、合同中借款金额委托贷款资金金额D、委托贷款年利率按照委托人和借款人约定填写。E、标准文本中其他约定事项不得有银行承担担保责任的条款。委托存款入帐资金凭证委托人的委托贷款资金足额存入委托存款帐户（委托人开立的849帐户）的资金凭证，通过我行帐务系统查77、询核实相关信息。帐户办理冻结手续。委托人放款指令（委托核准书）写明借款人、放款日期、金额，委托人签章。抵押担保的委托贷款参照关于中央国家机关个人住房担保委托贷款办法(试行)有关条款的规定，将抵押权人确定为受托人一人。因此办理抵押登记多以银行作为抵押权人。登记机关另有规定的按照其规定执行。其他A、符合委托人的公司章程规定的董事会/股东会决议B、批复一致性审核。委托贷款的委托人、借款人是否与批复一致，委托贷款合同、借据是否符合批复内容；C、合同要素审核。委托贷款合同的币种、金额、期限、利率是否与委托人和借款人之间的约定一致。D、入帐凭证审核。是否提供了会计部门确认的委托资金入帐凭证（委托人开立的878、49帐户），通过我行帐务系统查询核实相关信息。E、借据审核。如果是签订了委托贷款三方协议的，借据的币种、金额、期限、利率等要素是否与借款人提交的提款申请书的相应要素一致；如果是两方协议的，借据的币种、金额、期限、利率是否与委托核准书上的相应要素一致。F、担保条款审核。审查委托贷款合同中是否存在约定由我行承担担保责任的条款，委托贷款我行不得承担任何担保责任。3、出口退税帐户质押贷款（1）主要放款资料借据（不可撤销提款通知书）借款合同权利质押合同出口退税账户质押贷款业务联系单授权书承诺函客户进出口经营权批件基本资料详见第三部分第一条“需要审核的基本资料”部分。（2）审核要点承诺函（客户承诺在我行开79、立出口退税专户且该帐户唯一）每次提款都需提供国家税务部门有关退税文件，文件上应有退税帐户和应退税额，应退税额*质押比例=提款金额。质押比例根据批复及我行规定确定。权利质押合同的质物清单中填写客户在我行开立的出口退税专用帐户。约定生效条件如：合同自银行实际托管借款人出口退税专用帐户时生效。客户授权书（授权我行对开立的专户进行看管、扣划）客户进出口经营权批件如果客户已在他行开立出口退税帐户。应先到税务部门办理转移，将他行帐户注销后在我行重新开立。4、联合贷款（1）主要放款资料借据（不可撤销提款通知书）借款合同主办行的放款指令（联合贷款放款通知书）联合贷款备忘录委托划款授权书（如借款人在异地）合作行80、的营业执照复印件合作行的金融机构许可证复印件合作行负责人证明书合作行总行授权书（如需）合作行负责人身份证复印件联合贷款存款帐户确认表合作行与借款人的原借款合同基本资料详见第三部分第一条“需要审核的基本资料”部分。（2）审核要点非标准文本是否经过我行法律部门审定。提款时是否具备了联合贷款协议中的约定我行作为参加行的是否根据“联合贷款放款通知书”内容及内部批准文件操作。“联合贷款备忘录”是主办银行提供给参贷银行的，以引发其参加联合贷款意愿之文件。应审核提款指令和申请材料中的期限、利率、金额与联合贷款提款通知书内容。行内联合贷款属于买入型的，应提供合作行与借款人的原借款合同及相关合同。联合贷款资金入81、帐帐户应由主办行确认（联合贷款存款帐户确认表）。其他例如与国家开发行的联合贷款按照总行约定的模式操作。5、备用信用证/他行保函/出口信用保险公司保险担保授信（以备用信用证贷款为例）（1）主要放款资料借据（不可撤销提款通知书）借款合同备用信用证正本备用信用证条款审核表基本资料详见第三部分第一条“需要审核的基本资料”部分。（2）审核要点“备用信用证正本”、“银行保函”、“保险单”建议按一级档案管理入库。在贷款合同中“担保方式栏”项填写“*号备用信用证担保”，“担保合同号栏”划线。如果备用信用证预留了贷款号，在贷款合同号应中填写预留贷款号。借款合同的提款日期应晚于备用信用证的生效日期；备用信用证的到82、期日应晚于借款合同到期日。备用信用证正本应有国际业务部接受人的签字。国际业务部对备用信用证正本的审核意见。备用信用证及相关单据的第一受益人应是我行。条款经有关部门（国际业务部）的审核符合我行关于与出证行备用信用证约定的条款格式。放款后应通知总行负责境外金融机构授信额度管理的部门。6、国内外汇贷款（1）主要放款资料借据（不可撤销提款通知书）借款合同贷款专户开户通知书基本资料详见第三部分第一条“需要审核的基本资料”部分。（2）审核要点审核批复中是否有明确的外汇贷款额度。国内外汇贷款应按照外管局规定开立贷款专户（存款性质帐户），贷款资金划入贷款专户使用。贷款资金不得划入客户开立的经常项目下的贸易结算83、帐户。开户通知书操作按照我行国内外汇贷款管理办法规定执行。国家外汇管理局有特殊要求的，按照外汇制度执行。贷款资金不得结汇。7、房地产开发贷款（1）主要放款资料借据（不可撤销提款通知书）借款合同担保合同及担保权利凭证基本资料详见第三部分第一条“需要审核的基本资料”部分。（2）审核要点房地产开发贷款应计入124房地产开发贷款科目。批复要求自有资金应达到35才能放款的，应审核企业验资报告及相关入帐证明，并请信审人员确认。抵押授信的应按照当地规定到当地办理抵押登记。都应一并办理土地和地上建筑物/房屋的抵押登记，批复另有规定的除外。抵押率必须符合批复的规定。需要办理抵押登记的，借款合同和担保合同（抵押、84、保证等）日期可以先不填写，在办理抵押登记时由经办人员根据抵押登记时效和客户提款计划填写。批复要求资金封闭运行的、对房屋销售回款有要求的应在合同约定。并开立专用结算帐户及保证金帐户。作为放款条件的证照如国有土地使用证、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、建设工程施工许可证和商品房销售预售许可证。房地产开发贷款必须具备前四证。批复要求项目建筑承包合同及承包商关于放弃优先受偿权的声明的，应对声明进行审核。批复要求投资方出具声明：结清我行贷款前不得分红、撤资等事项的，声明应由借款人和投资方签字盖章确认。审核借款人资金用途的材料。8、项目贷款（不含房地产开发贷款）（1）主要放款资料借据（不可撤销提款85、通知书）借款合同担保合同及担保权利凭证有关机构的批准文件基本资料详见第三部分第一条“需要审核的基本资料”部分。（2）审核要点一般使用标准制式人民币借款合同及相应的担保合同。根据项目贷款合同期限选择相应的贷款期限。一般为中长期贷款。批复要求放款前取得的有关机构的批复文件（国家发改、环评批复等等）的，需在签署合同前提供。有效性可让信审人员出具意见批复对提款前资本金到位比例有要求的，需审核资本金到位情况，并由客户及投资方出具确认函。批复要求投资方出具声明：结清我行贷款前不得分红、撤资等事项的。声明应由借款人和投资方签字盖章确认。批复要求提款进度的，提款时间是否符合提款进度。审核借款人资金用途的材料。86、9、法人按揭贷款（1）主要放款资料借据（不可撤销提款通知书）借款合同担保合同及担保权利凭证有关机构的批准文件基本资料详见第三部分第一条“需要审核的基本资料”部分。（2）审核要点法人按揭贷款主要用于法人客户购买商业用房、汽车及机器设备发放的贷款，一般多为商业用房按揭贷款。期限较长，多为中长期贷款一般由借款人所购房产、汽车及设备提供抵押。授信卷中应有合法、有效的购买商品（商业用房）的合同。是否按照批复或者合同约定选择了正确的还本付息方式。按照批复及约定，选择按等额本金还款法或等额本息法，按月或按季分期偿还贷款。1年以内的法人按揭贷款，可以采用分次付息一次还本的方式。办妥抵押登记。如批复要求房屋办理87、抵押贷款之前开发商提供阶段性担保的按照保证担保授信要求核保并签订担保合同。批复是否对借款人购房首付款有要求。如有，应提供付款证明和收款人确认文件或在协议中约定。法人按揭贷款资金应最终划入商品出售方的帐户中。10、银团贷款（1）主要放款资料银团协议借据（不可撤销提款通知书）借款合同牵头行（代理行）的付款指令基本资料详见第三部分第一条“需要审核的基本资料”部分。（2）审核要点分类根据参与行承担的权利义务不同，银团贷款分为直接银团贷款和间接银团贷款： 直接银团贷款指由银团各成员行委托代理行向借款人发放、回收和 统一管理的贷款； 间接银团贷款指牵头行直接向借款人发放贷款，再将贷款份额转售给其他银行，并88、负责全部贷款放款、收款及管理的贷款。根据上述分类确定本行属于牵头行、代理行、参与行（成员行）中哪一类，然后按照银团协议约定具体要求进行放款审核。审核的主要资料是代理行发出的提款通知、代理行的支付通知，若需要提供律师函的，对律师函进行审核。例：一般提款前代理行应已通过聘用的律师出具法律意见书。出具后代理行向各成员行发出借款人的提款通知和代理行的支付通知。参与行收到通知后，将各自的贷款份额按规定的划款路线划到代理行指定帐户，代理行将款项转入借款人帐户。在借款人按协议约定提供所有必须的法律文件（如董事会决议等）后，应在协议规定的期限内提款。如果是境外外币银团贷款，应取得外汇管理局的核准件。11、非融89、资性保函业务（1）主要放款资料客户申请书招投标文件、中标通知书、施工合同（质量保函）基本资料详见第三部分第一条“需要审核的基本资料”部分。（2）审核要点非融资性保函按照我行标准格式出具，业主方有要求的请法律人员审定。 参照格式&见第97至102页附件六、七、八、九客户基本材料中应提供相应的资质证书：如使用建筑施工资质、公路施工资质等。客户申请书中应明确保函类型、金额、期限、受益人（业主）、项目名称等事项。客户应根据所需出具保函类型提供招投标书、中标通知书、施工合同等文件。并应与申请事项一致。难以确定保函失效日期的，应尽量要求申请人与受益人协商出大致的失效日期，并以此确定保函和合同中的有关期限。90、有保证人的应提供反担保函。按照本行规定收取保函手续费。申请人是境外企业的，应按照国家外汇管理局有关规定办理登记备案手续。12、贷款意向函：（1）主要放款资料客户申请书基本资料详见第三部分第一条“需要审核的基本资料”部分。（2）审核要点是否和总行格式一致。属于低风险业务的有条件贷款意向函格式参照格式&见第104页附件十贷款意向函用于向发改委等有关国家机关申请立项或报批时使用的项目贷款承诺函。按照一般风险权限管理。参照格式& 见第105页附件十一项目贷款承诺函向发改委等有关国家机关申请立项或报批时使用的项目贷款承诺函，可以让客户出具反承诺函。收函单位应与批复、客户申请一致。金额、币种应与批复、客户91、申请一致。13、开立银行承兑汇票（1）主要放款资料放款审查审批表银行承兑汇票申请书贸易合同增值税票、发票（可补）承兑合同贷款卡查询结果授信批复担保文本保证金冻结通知单（2）审核要点批复查询及额度审查A、授信批复，了解授信额度是敞口还是授信总量，了解批复额度、条件等信息；B、授信额度的占用情况，若按敞口计算的，还要了解现有的现金类担保的价值以及是否与额度项下的每笔业务建立关联关系。通过计算，了解本笔提款业务是否还有额度可用。超额度的提款业务不能办理。C、后补充保证金的，若该保证金帐户与提款的承兑合同没有主从合同关系的，要求客户出具承诺函，明确该保证金帐户用于为我行的授信提供担保。D、后以存单质押92、的方式追加担保的，要按照质押手续办理。贸易背景审查A、行为的合理性审查：主要审查该贸易合同所载明的经济事项是否为营业执照明确的经营范围；若不是要求客户提供说明；若合同的买卖双方为集团内（或控制关系）关联企业的，要提供合同的原件。B、合同的时效性：贸易合同是否在有效期内，同时要了解合同生效的前提条件和失效的条件，通过对合同的条件的阅读，了解合同是否在有效期内。若不在合同的有效期内，则要求客户提供合同失效后续付款的理由；C、合同金额的审查：合同列有单价和数量的，要计算合同的单价与数量之积是否为合同的总额；合同在我行连续多次使用，要求客户提供以前已付款的记录；D、合同买卖人的名称、印章齐全性审查：要93、审查合同双方是否已签章、签名。对非法人签字的合同还要看签字人是否有授权签字权。若合同上留的付款人帐号为我行的，还要了解该帐号的真实性。E、合同的结算方式的审查：合同中是否已明确用汇票结算，并且是否已明确汇票的期限。若明确，要进一步了解本次提款的期限是否与合同的期限相匹配。若不是合同的结算方式，或期限超合同约定的时间，要求客户提供说明。F、提款时提供了税票或发票，应进行以下审查：贸易合同与发票的经济合同事项是否一致，金额是否一致，收付款人、帐号是否一致，不一致的，要求客户提供说明。同时要对税票的真实性进行审查（审查注意事项见贴现的审查意见）。承兑合同审查A、承兑合同中票据张数与明细表的张数是否一94、致；B、承兑合同开票金额与明细表的总金额是否一致；C、承兑合同中所填列的存款帐号和保证金帐号是否与实际一致；D、承兑合同中的罚息率是否填写为“万分之五”；E、承兑合同中当事人方的名称与合同中对应的当事人名称是否一致；F、承兑合同的印章加盖位置是否正确；G、原则上合同的纠纷处理是选择银行所在地人民法院提起诉讼；H、承兑合同的从合同编号填写是否正确；I、承兑合同的保证金入帐日期一般在提款当日入帐并冻结，并在保证金入帐日期处划“/”。否则根据提前的日期填写时间。 担保审查A、担保条件是否符合授信批复要求；B、保证金：保证金帐号是否与合同上填写的保证金帐号一致，保证金金额是否与合同约定的金额一致，保证95、金比例是否符合授信批复的要求；是否提供保证金冻结通知书，冻结期限是否与实际开票的期限相匹配；冻结金额与承兑合同的保证金金额是否一致；保证金冻结通知书是否加盖转讫章和名章（或会计人员、会计经理的签名）。C、其他担保详见第二部分“核保”资料一致性、完整性、合法性审查A、根据授信要求和担保条件，审查该笔业务的各项资料是否齐全；B、承兑申请、承兑合同、贸易合同、担保合同、核保文书之间的客户名称是否一致，签字是否一致、金额是否一致或匹配、期限是否一致、帐号是否一致；C、审查各项流程资料是否履行相应职责，各职责履行人是否签署意见和签字，签署的意见是否明确，是否符合提款的要求。D、审查贷款卡是否有效；14、96、银行承兑汇票贴现（1）需要提交的资料放款审查审批表银行承兑汇票复印件（含粘单）查询查复书贸易合同增值税票、发票贴现合同贴现凭证贷款卡查询结果授信批复（单笔单批的贴现业务用）基本资料详见第三部分第一条“需要审核的基本资料”部分。（2）审核要点贴现票据的合规性审查A、主要审查所贴现的票据是否符合总行贴现行范围，范围为：国家政策性银行、工行、中行、建行、农行、交行具有联行行号的机构；*、招商、光大、民生、浦发、华夏、兴业、深发、广发、浙商、江苏银行等十一家全国性中小商业银行支行以上机构；北京、上海、南京、杭州、宁波、天津等六家城市商业银行的支行以上机构；监管机构批准的经营人民币业务的外资银行机构。B97、对于非总行规定范围内的银行承兑汇票贴现业务要审查是否有总行同意的授信批复，并且要审查是否在总行批复的额度内。贸易背景真实性、一致性审查A、贴现业务是否提供持票人与前手的经济合同，经济合同为复印件的，业务人员是否签署“与原件一致”的意见并签名；B、贸易合同所载事项与持票人的经营范围量是否相符，合同的金额是否大于或等于贴现的银行承兑汇票金额（若为多份合同，则要将金额累加与贴现的银行承兑汇票的金额进行比较）。合同中的单价数量之积是否等于合同总金额；贴现业务是否提供增值税票（发票），税票（发票）的金额是否大于或等于贴现的银行承兑汇票所载的金额；验证增值税票的真实性：一是税票是否“八相符”：10位数发98、票代码是否与密码区的代码号相符，发票8位流水号是否与密码区流水号相符，开票日期是否与银行承兑汇票日期跨度相符，发票货物数量与单价的乘积是否与金额相符，货物金额与税额合计是否与价税合计大小写相符，购销货双方单位名称是否与合同供需方及汇票最后关系相符，发票专用章上的号码是否与销货单位纳税人识别号相符，发票货物名称是否与合同相符。二是验章：在“*增值税专用发票”字样上是否有监制章；在发票下方是否有销货单位的增值税发票专用章（加盖财务专用章的应提供说明，加盖单位公章的增值税发票无效）。三是四看合理性：一看15位纳税人识别号是否合理，部分假票会存在识别号为其他地区的号码或纳税人识别号数字位数不对现象；二99、看10位数发票代码是否合理，按规定发票代码第14位代表各地市、第56位代表制版年度、第7位代表批次、第8位代表版本的语言文字（1、2、3、4分别代表中文、中英文、藏汉文、维汉文）、第9位代表几联发票（4、7分别表示四联、七联）、第10位代表发票的金额版本号（1、2、3、4分别表示万元版、十万元版、百万元版、千万元版；0表示电脑发票），特别应注意14位地区代码是否与供货单位所在地相符；三看发票填制方式是否合理，按规定应纳税所得额在10万元以内的，可提供手写发票，应纳税所得额在10万元以上的，应提供电脑版发票；四看发票是否有项目填写不齐全、字迹模糊涂改等不合理现象。四是在连续发票号码中是否有发票流100、水号在前，但开具时间在后现象；五是是否有发票流水号相连，而其他要素如销货单位、地区代码不同现象；六是通过其他途径了解税票的真实性。银行承兑汇票真实性审查A、对需要实地查询查复的，是否实施了实地查询查复，B、是否提供了银行承兑汇票查询查复书，银行承兑汇票承兑行是否在查询查复书签署“是否为我行签开，是否存在不符点”意见；对于实地查询查复的，承兑行是否在查询查复书上加盖业务方章和经办人章；C、是否双人查询查复，照票经办人应在查询查复书上签名。电子联行查询查复的，会计人员和会计经理必须在查询查复书上签名或盖章。D、票据的真实性是否已得到会计部门确认；E、贴现票据是否他查的处理：在办理银票贴现放款中，查101、询查复书中若存在“票已他查”问题，要注意贴现查询查复书中会计部门是否对“已验票”一栏签章确认。银行承兑汇票粘单的审查A、审查背书人是否连续；B、银行承兑汇票与粘单之间，粘单与粘单之间是否加盖粘单第一个背书人的财务印章；C、对于“回头票”要进一步核实贸易背景的合理；D、会计部门是否出具了背书连续性的审查。票据贴现合同有效性审查A、贴现合同的承兑人填写与票据上的承兑人是否一致；B、贴现金额与实贴金额是否相符。资料完整性、一致性审查A、对于第一次来我行办理贴现业务的客户，除提交放款资料外，还要提交客户基本资料，确保资料的完整性；B、主要审查贴现业务所提交的各类资料名称是否一致、金额是否一致、印章是否102、一致；贴现凭证A、贴现到期日与银行承兑汇票的到期日是否一致；B、贴现申请的金额是否与银行承兑汇票金额一致；C、贴现的利率是否符合要求，是否与放款审批表上的利率一致；D、贴现的大小写金额是否一致；E、贴现申请人是否加盖财务印鉴章；F、贴现凭证是否有经办人与支行负责人签字。授信额度的审查A、单笔单批的银行承兑汇票贴现业务是否经过有权部门审批；B、额度内的贴现业务要审查该笔业务是否在额度内。15、商业承兑汇票贴现（1）需要提交的资料放款审查审批表商业承兑汇票复印件（含粘单）查询查复书贸易合同增值税票、发票贴现合同贴现凭证贷款卡查询结果授信批复（单笔单批的贴现业务用）担保文书（有担保的情况下）基本资料103、详见第三部分第一条“需要审核的基本资料”部分。（2）审核要点额度审查主要审查持票人是否在我行有授信额度；若无，要审查承兑人在我行是否有批复；同时还要进一步审查该笔贴现业务是否在额度内。贸易背景真实性、一致性审查A、贴现业务是否提供持票人与前手的经济合同，经济合同为复印件的，经办人是否签署“与原件一致”的意见并签名；B、贸易合同所载事项与持票人的经营范围量是否相符，合同的金额是否大于或等于贴现的商业承兑汇票金额（若为多份合同，则要将金额累加与贴现的商业承兑汇票的金额进行比较）。合同中的单价数量之积是否等于合同总金额；C、贴现业务是否提供增值税票（发票），税票（发票）的金额是否大于或等于贴现的商业104、承兑汇票所载的金额；D、验证增值税票的真实性：见银票贴现审查部分商业承兑汇票真实性审查A、商业承兑汇票是否实施了实地查询查复；B、是否提供了商业承兑汇票查询查复书，商业承兑汇票承兑行是否在查询查复书签署“是否为我公司签开，是否存在不符点”意见，承兑人是否在商业承兑汇票背面的左上角签署“票据真实有效”的意见；承兑人是否在查询查复书上加盖业务方章和经办人章；C、是否双人照票，照票经办人是否在查询查复书上签名D、贴现票据的真实性是否经会计部门确认。商业承兑汇票粘单的审查A、审查背书人是否连续；B、商业承兑汇票与粘单之间，粘单与粘单之间是否加盖粘单第一个背书人的财务印章；C、对于“回头票”要进一步核实105、贸易背景的合理。D、会计部门是否出具了背书连续性的审查。票据贴现合同有效性审查A、贴现合同的要素与票据要素是否一致；B、贴现金额是否与实贴金额一致；C、是否提供了其他的担保，担保合同、担保人及物名称是否一致，是否主从合同进行了有效关联。资料完整性、一致性审查A、对于第一次来我行办理贴现业务的客户，除提交放款资料外，还要提交客户基本资料，确保资料的完整性；B、主要审查贴现业务所提交的各类资料名称是否一致、金额是否一致、印章是否一致；贴现凭证A、贴现到期日与商业承兑汇票的到期日是否一致；B、贴现的金额是否与商业承兑汇票金额一致；C、贴现的利率是否符合要求，是否与放款审批表上的利率一致；D、贴现的大106、小写金额是否一致；E、贴现申请人是否加盖财务印鉴章；F、贴现凭证是否有经办人与支行负责人签字。保贴情况下承兑人提供保证的审查A、是否在票据加盖了商业承兑汇票保证人的公章，并明确为商票提供担保。B、是否提供了保证合同，是否有核保手续。若为最高额保证的是否在合同的约定事项中明确担保的产品包括商业承兑汇票17、国内保理应收帐款转让（1）需要提交的资料国内综合保理业务主协议（额度项下首次提款必须提供）国内综合保理业务风险承担协议（额度项下首次提款必须提供）贷款支付合作协议（额度项下首次提款必须提供）应收帐款债权转让协议书发票、发货证明、销售或劳务合同的履约证明、货物装运前所要求的任何其它单据应收帐款债107、权转让通知书应收帐款债权转让通知/确认书国内保理融资业务申请书银行承兑汇票协议或借款合同（含借据）若为银行承兑汇票，还要提供贸易合同其他担保法律文本及核保书（2）审核要点授信批复及额度的审查。国内保理融资业务是在卖方（债务人）以信用条件提供商品和/或劳务而产生的应收帐款债权全部转让我行后，根据卖方的资金需求，我行给予卖方提供融资需要的融资产品。在实际融资中，既可以使用银行承兑汇票，也可以使用贷款。了解买卖双方是否都在我行有授信额度，该授信额度是否明确用于国内保理融资业务。若综合授信额度内无该额度，则必须要申请保理专项授信额度；若买方在我行系统无授信额度，市场部门应按照授信流程申请保理授信额度。108、计算是否还有敞口额度。若额度不足时，不予以提款。应收款的核实A、买卖双方是否有真实的贸易合同；在审查合同时要了解合同所载明的经济事项是否符合买卖双方的经营范围；B、合同约定的付款期限是否在180天内，合同的效期是否与发票的时间匹配，若不能匹配则要求买方出具书面说明；C、卖方是否提供了完整的全部正、副本发票、发货证明、销售和/或劳务合同的履约证明、货物装运前所要求的任何其它单据；发票是否将这种非抵押性质的债权转让以书面通知买方（债务人），即发票上必须载有经我行认可的转让通知文句。并注明发票项下的货款只能向我行支付。必要时要了解该经济事项是否真实有效。D、商业发票是否已背书，是否按照一级档案管理办109、法办理入库手续。融资额度的审查：该提款的总金额是否控制在国内综合保理业务主协议约定的发票金额比例范围内。是否存在应收款的重复使用的问题。协议合同文本的审查A、国内综合保理业务主协议：由我行与卖方签订；第26条融资比例不超过80%;B、国内综合保理业务风险承担协议：由我行与买方签订，相关额度根据对买方的授信批复填写。C、货款支付合作协议：由我行与买卖双方共同签订，一般的情况下，我行的国内保理业务最多体现的是应收款转让融资，因此为了有效监控回笼的应收帐款，原则上要求将该协议内的帐号确定为保证金帐户。D、应收帐款债权转让协议书：由我行与卖方签订，在国内综合保理业务主协议的框架下，卖方可以单次或累计一110、定数量后，与我行签订应收帐款债权转让协议书并将发票转让我行。E、应收帐款债权转让通知书：该通知书是由卖方给买方的。卖方向我行提供发票时，卖方同时向我行提供该通知书的副本。F、应收帐款债权转让通知/确认书：在我行确认卖方发货后，我行向买方出具应收款债权转让通知书，通知买方。买方受理我行通知后，向我行出具确认书。G、国内综合保理业务融资申请书：该申请书是卖方在需要资金时，在国内综合保理业务主协议范围内，向我行提出的融资申请。H、银行承兑协议：该部分的审查同银行承兑汇票的审查；I、借款合同：见流动资金借款合同的审查内容。协议文本间的一致性、真实性、完整性审查A、各协议的主体、印章是否一致；印鉴是否真111、实；B、各关联协议的金额是否一致；C、各协议的时间是否签署；D、各协议是否留有空白；E、是否对买卖双方的债权债务关系进行确认；F、提款资料的完整性审查；18、物流融资产品汽车金融（1）需要提交的资料放款审查审批表银行承兑汇票申请书贸易合同（或订货单）承兑协议贷款卡查询结果担保文本汽车金融从属协议（首次提款用）汽车金融的监管协议（首次提款用）销售资金回笼计划（进度表，根据批复和协议的要求提供）基本资料详见第三部分第一条“需要审核的基本资料”部分。（2）审核要点额度审查A、审查是否有授信批复；熟悉批复的各项要求；B、本次提款是否在额度内；要根据已开票的协议金额减去保证金等现金质押物的价值确定尚余敞112、口额度，了解剩余敞口额度是否覆盖本次提款的敞口；C、审查实际占用敞口额度是否在从属协议额度范围内。回款的审查A、审查回款是否按预约进度回款；B、审查合格证的释放是否与销售资金回笼是否匹配；C、及时了解贷后检查的信息，对贷后检查关注信息进行核实。协议的审查A、审查从属协议是否为总行统一确定的格式；B、审查从属协议是否有明确的授信额度，该额度是否与授信批复的额度一致。在审查时还要注意对于额度的表述方式是否会产生歧义；若发现协议额度小于授信额度的，按协议额度执行；若授信批复额度小于协议额度的，按批复额度执行。C、审查从属协议签字加印是否面签；D、根据从属协议要求，查看合格证的监管方式，若是外部监管，113、还要审查监管协议。对于非银行的第三方监管机构，要审查是否为授信批复同意的监管机构；E、要认真审查上述两个协议的生效时间，对于协议中明确了从签字之日起生效的，要审查加印处是否已明确时间。同时要关注两个协议的有效期，必要的情况下要建立各类协议的效期台帐，以备查。F、银行承兑协议的审查见银行承兑汇票协议的审查部分。贸易合同的审查A、大部分汽车金融业务的贸易合同均采用的是年度合同，因此在单笔提款时，要求出具客户的订单或厂家的付款要求等能证明本次付款的材料；B、审查贸易合同的金额与本次提款的金额是否相匹配，若提款金额大于本次订货金额，且为客户的真实需要，则要求客户提供补充订货单。C、贸易合同的其他审查事114、项见银行承兑汇票的贸易合同的审查事项。担保的审查A、要审查各项担保条件是否落实，对于新批复下的首次提款，要根据授信批复的要求，提供各项担保的全部资料（对于担保办理要求及资料要求见核保部分）B、对于有回款保证金的，要审查承兑协议中是否明确了回款保证金帐户；若在提款时已明确回款保证金帐户的，应在承兑协议中的约定事项中要明确回款保金帐户。C、后补充保证金的，若该保证金帐户与提款的承兑合同没有主从合同关系的，要求客户出具承诺函，明确该保证金帐户用于为我行的授信提供担保。D、提款后以存单质押的方式追加担保的，要按照质押手续办理。库存车的保险：批复中若有要求办理抵押的，根据协议要求和批复要求办理保险。19115、物流融资产品保兑仓（1）需要提交的资料放款审查审批表银行承兑汇票申请书贸易合同（或订货单）承兑协议贷款卡查询结果担保文本保兑仓协议（首次提款用）销售资金回笼计划（进度表）基本资料详见第三部分第一条“需要审核的基本资料”部分。（2）审核要点额度审查A、审查是否有授信批复；熟悉批复的各项要求；B、本次提款是否在额度内；要根据已开票的协议金额减去保证金等现金质押物的价值确定尚余敞口额度，了解剩余敞口额度是否覆盖本次提款的敞口；提货审查A、审查经销商提货是否均匀；是否与销售回款进度计划一致；B、审查提货价值与保证金金额是否一致；协议审查A、审查保兑仓协议是否为总行统一确定的格式；对于非文本格式，是否116、取得法律部门的认可；B、审查保兑仓协议是否有明确的授信额度，该额度是否与授信批复的额度一致。在审查时还要注意对于额度的表述方式是否会产生歧义；若发现协议额度小于授信额度的，按协议额度执行；若授信批复额度小于协议额度的，按批复额度执行。C、审查保兑仓协议签字加印是否面签；D、要认真审查协议的生效时间，对于协议中明确了从签字之日起生效的，要审查加印处是否已明确时间。同时要关注协议的有效期，必要的情况下要建立各类协议的效期台帐，以备查。E、银行承兑协议的审查见银行承兑汇票协议的审查部分。并且在约定事项中要明确“甲乙双方在此确认，本合同系编号为的的附件，是其不可分割的组成部分。本合同构成对该（三方从属117、协议全称）项下授信额度的使用领用”贸易合同审查A、部分贸易合同采用的是年度合同，因此在单笔提款时，要求出具客户的订单或厂家的付款要求等能证明本次付款的材料；B、审查贸易合同的金额与本次提款的金额是否相匹配，若提款金额大于本次订货金额，且为客户的真实需要，则要求客户提供补充订货单。C、贸易合同的其他审查事项见银行承兑汇票的贸易合同的审查事项。担保审查A、要审查各项担保条件是否落实，对于新批复下的首次提款，要根据授信批复的要求，提供各项担保的全部资料（对于担保办理要求及资料要求见核保部分）B、对于有回款保证金的，要审查承兑协议中是否明确了回款保证金帐户；C、后补充保证金的，若该保证金帐户与提款的承118、兑合同没有主从合同关系的，要求客户出具承诺函，明确该保证金帐户用于为我行的授信提供担保。D、提款后以存单质押的方式追加担保的，要按照质押手续办理。20、物流融资产品工商银（1）需要提交的资料放款审查审批表银行承兑汇票申请书或借款申请贸易合同（或订货单可补）承兑协议或借款合同（含借据）贷款卡查询结果担保文本工商银协议（首次提款用）销售资金回笼计划（进度表）基本资料详见第三部分第一条“需要审核的基本资料”部分。（2）审核要点额度审查A、审查是否有授信批复；熟悉批复的各项要求；B、本次提款是否在额度内；要根据已开票的协议金额减去保证金等现金质押物的价值确定尚余敞口额度，了解剩余敞口额度是否覆盖本次提119、款的敞口；协议审查A、审查工商银协议是否为总行统一确认的格式；对于非文本格式，是否取得法律部门的认可；B、审查工商银协议是否有明确的授信额度，该额度是否与授信批复的额度一致。在审查时还要注意对于额度的表述方式是否会产生歧义；若发现协议额度小于授信额度的，按协议额度执行；若授信批复额度小于协议额度的，按批复额度执行。C、审查工商银协议签字加印是否面签；D、审查工商银协议确定的仓库是否我行认可的仓库；E、要认真审查协议的生效时间，对于协议中明确了从签字之日起生效的，要审查加印处是否已明确时间。同时要关注协议的有效期，必要的情况下要建立各类协议的效期台帐，以备查。F、根据厂商银协议，审查是否预付款的120、审查（武钢模式）对于武钢工商银业务要了解客户在厂家的待发资源量（厂家已预收但还没发货的货物的价值），审查客户占用的全部敞口金额（含本次提款的敞口）是否在授信批复规定的比例之内，若超过，则不能提款。贸易合同审查由于工商银是开票后打印合同，所以无合同可审查。但是必须在规定的时间内，将贸易合同送达我分行；同时要审查合同的收货人是否为我行，是否明确货物是否为我行。担保审查A、要审查各项担保条件是否落实，对于新批复下的首次提款，要根据授信批复的要求，提供各项担保的全部资料（对于担保办理要求及资料要求见核保部分）B、对于有回款保证金的，要审查承兑协议中是否明确了回款保证金帐户；C、对于有库存货物监管要求的121、，要审查库存货物清单，库存货的发放是否符合我行的规定；承兑协议审查或借款合同A、该部分的审查见银行承兑汇票协议的审查部分。 B、若采用贷款方式的，借款合同的填写及审查按流动资金贷款的审查要求办理。但是在担保条款中，要注意两点：一是若工商银协议明确，厂家提供连带责任保证的，在承兑协议或借款合同中都要明确担保责任，并在合同填写时将承兑协议或借款合同与工商银协议进行关联。以工商银协议为银行承兑汇票或借款合同的从协议。二是若工商银协议未明确厂家提供担保责任，应在承兑协议或借款合同的约定事项中要明确“本次开票或贷款是编号的工商银协议项下的用款，专项用于向厂家订货，并遵从该协议的各项约定”。21、物流融资122、产品钢铁金融（1）需要提交的资料放款审查审批表银行承兑汇票申请书或借款申请贸易合同（或订货单可补）承兑协议或借款合同（含借据）贷款卡查询结果担保文本厂商银协议（首次提款用）货物监管协议动产质押合同仓储单（即仓储单位出具的入库证明）销售资金回笼计划（进度表）基本资料详见第三部分第一条“需要审核的基本资料”部分。（2）审核要点额度审查A、审查是否有授信批复；熟悉批复的各项要求；B、本次提款是否在额度内；要根据已开票的协议金额减去保证金等现金质押物的价值确定尚余敞口额度，了解剩余敞口额度是否覆盖本次提款的敞口；回款的审查要了解客户在我行指定仓库货物总量，根据材料的平均价格计算库存货物的价值（若能提供123、明细的，根据各材料单价计算库存货物的总价），该库存量是否为我行指定的仓储单位提供，是否加盖仓储单位预留印鉴，通过计算了解仓储货物是否覆盖我行授信敞口，审查客户占用的全部敞口金额（含本次提款的敞口）是否在授信批复规定的比例之内，若超过，则不能提款。协议审查A、审查厂商银协议是否为总行统一确定的格式；对于非文本格式，是否取得法律部门的认可；B、查厂商银协议是否有明确的授信额度，该额度是否与授信批复的额度一致。在审查时还要注意对于额度的表述方式是否会产生歧义；若发现协议额度小于授信额度的，按协议额度执行；若授信批复额度小于协议额度的，按批复额度执行。C、审查厂商银协议签字加印是否面签；D、审查厂商银124、协议确定的仓库是否我行认可的仓库；E、审查仓储监管协议是否明确库区全部货物均质押货物F、审查预留印鉴，若仓储单位预留的印鉴为非法人章时，要审查是否有法授权用章的法律文书。G、审查是否签订质押合同，要根据厂商银的主协议的合同约定，审查动产质押合同，明确操作模式是先票后货还是先货后票；H、审查质押合同和核保书，要了解质押合同明确的是库区全部货物质押还是我行授信项下的货物质押。原则上要采取库区全部货物质押；I、对于库区行授信项下的货物质押的要明细查库的相关条款，要明细货物进出的核对要求；J、要认真审查协议的生效时间，对于协议中明确了从签字之日起生效的，要审查加印处是否已明确时间。同时要关注协议的有效125、期，必要的情况下要建立各类协议的效期台帐，以备查。贸易合同审查合同的审查要求见银行承兑汇票开票的审查要求。担保审查A、要审查各项担保条件是否落实，对于新批复下的首次提款，要根据授信批复的要求，提供各项担保的全部资料（对于担保办理要求及资料要求见核保部分）B、对于有回款保证金的，要审查承兑协议中是否明确了回款保证金帐户；C、对于厂商银模式的还要审查是否提供了仓储的情况；是否提供了仓储货物的明细清单；清单的要素是否齐全，是否加盖了监管单位预留的印鉴，是否是同一授权签字人；D、对于存货质押业务重点审查存货的出入库管理的要求，是否明确了回款资金帐号。E、后补充保证金的，若该保证金帐户与提款的承兑合同没126、有主从合同关系的，要求客户出具承诺函，明确该保证金帐户用于为我行的授信提供担保。F、提款后以存单质押的方式追加担保的，要按照质押手续办理。承兑协议审查或借款合同A、该部分的审查见银行承兑汇票协议的审查部分，重点关注回款保证金帐户是否已关联。B、若采用贷款方式的，借款合同的填写及审查按流动资金贷款的审查要求办理。但是在担保条款中，要注意两点：一是若厂商银协议明确，厂家提供连带责任保证的，在承兑协议或借款合同中都要明确担保责任，并在合同填写时将承兑协议或借款合同与工商银协议进行关联。二是若厂商银协议未明确厂家提供担保责任，应在承兑协议或借款合同的约定事项中要明确“本次开票或贷款是编号的厂商银协议项127、下的用款，专项用于向厂家订货，并遵从该协议的各项约定”三、国际业务产品放款审核（一）基础材料的审查叙做贸易融资类授信业务时，需提交的档案资料包括借贷法律文书、担保法律文书、申请人和担保人（如有）的背景资料及董事会决议（如有）等，具体要求和审查标准同公司业务放款要求。同时还需要提供申请人的进出口业务资格证书或对外经营者备案表和有效贷款卡。（二）放款条件的审查贸易融资类授信业务放款时，需根据信审批复落实放款条件：核对印鉴、落实担保/抵押/质押手续等，具体要求和审查标准同公司业务放款要求。（三）贸易融资类授信业务申请人的资格审查1、持有国家工商行政管理部门核发的公司法人营业执照并经工商行政部门办理年128、检手续，且是对外经济贸易合作部或其授权单位批准的经营进出口业务的各类公司和外商投资公司。办理进口付汇业务的申请人必须是国家外汇管理局“对外付汇进口单位名录”上的在册单位。若非在册单位或被列入“由外汇局审核真实性的进口单位名单”的企业、异地企业需提供外汇局签发的、审核真实性的“进口付汇备案表”。2、申请人资信状况和经营效益良好，无不良记录，并在我行开立基本存款帐户或一般帐户。3、申请公司经常在我行叙做进出口单证业务及结算业务，原则上要求在我行进行国际结算一年以上，并具有一定规模的结算量。4、贷款卡有效。（四）贸易融资类产品放款审查要点1、进口信用证(1)需要提交的材料：贸易融资授信额度批复件（第129、一次使用额度时提供）进口开证审批表或额度领用表加盖有效签章的进口开证申请书进口合同（进口方加盖公章或合同专用章）、进口代理协议（如需）进口付汇备案表（不在名录或由外汇局审核真实性、异地付汇时须提供）外汇售汇审批单（盖公章，买汇时提交）(2)审核要点：进口商品及有效凭证、文件的审查：A、信用证所涉及的进口商品符合国家规定，且销路基本正常B、开证申请人提交的开证申请书、进口合同、进口付汇核销单等有效凭证及文件，内容应符合国际惯例及相关的国家外汇管理政策C、对开证申请人提供的有效凭证和文件进行合规性和表面一致性的审核单笔开证是否在额度有效期内，是否超额度 授信条件的落实：保证金是否足额收取、担保抵、130、质押是否落实谨慎开立90天以上的远期信用证。开立期限超过90天的远期信用证须报总行国际部审批，超过360天以上的远期信用证属资本项目，须报当地外汇管理部门审批。2、进口押汇（信用证、进口代收）（1）需要提交的材料：贸易融资授信额度批复件（第一次使用额度时提供）加盖其有效签章的进口押汇申请书、进口押汇合同原则上要求全套物权单据加盖其有效签章的信托收据进口合同和内销合同（2）审核要点：信用证项下进口单据是否单证相符，或如单据有不符点，开证申请人是否书面明确接受不符点信用证项下进口押汇使用的额度是进口开证时已占用的额度，如企业的财务状况在开证后出现恶化， 则不得为企业办理进口押汇进口货物是否为适销的131、商品进口押汇的金额：押汇金额不能超过来单金额进口押汇的期限：押汇期限原则上不能超过90天，超过90天（含展期）的进口押汇要上报总行进口押汇的利率：以押汇当日同期伦敦银行间同业拆放利率（LIBOR）为基础，加一定幅度执行。增加的幅度根据当地同业标准、客户的实际情况来决定，最低标准由各行计划财务部制定远期信用证原则上不再办理进口押汇,如果押汇，须上报总行。单笔押汇是否在额度有效期内，是否超额度授信条件的落实：保证金是否足额收取、担保抵、质押是否落实3、信用证项下进口代付(1)需要提交的材料：贸易融资授信额度批复件（第一次使用额度时提供）加盖其有效签章的进口代付申请书、进口代付合同加盖其有效签章的信132、托收据内销合同（如有）(2)审核要点：进口单据是否单证相符，或单据有不符点，进口代付申请人是否书面明确接受不符点进口代付使用的额度是进口开证时已占用的额度，如企业的财务状况在开证后出现恶化， 则不得为企业办理进口代付进口代付的金额：金额不能超过来单金额进口代付的期限：原则上不超过90天，超过90天的进口代付要上报总行进口代付的利率：以代付行报价为基础，加一定幅度执行，增加的幅度根据当地同业标准、客户的实际情况来决定代付行在总行下发的*银行进口代付业务合作代理行名单内代付行如为境外机构，代付金额是否在我行短期外债指标总额内单笔进口代付是否在额度有效期内，是否超额度授信条件的落实：保证金是否足额收133、取、担保抵、质押是否落实4、信用证出口押汇：（1）需要提交的材料：加盖有效签章的出口押汇总质押书（第一次押汇时提供）、信用证项下出口押汇申请书出口押汇审批表、出口面函开证行有效的承兑电文（远期信用证需要）（2）审核要点：开证行在总行下发的*银行出口押汇业务代理行名录内，如不在名录需上报总行审批。若占企业授信额度做押汇，可不报总行审批。出口押汇的单据必须与信用证完全一致，即要求：信用证为我行可接受的正本信用证及修改正本，单据做到单单、单证一致。或虽有不符点，开证行已发有效报文接受不符点,远期信用证已经承兑是否为无独立付款责任的转让信用证项下业务、是否为已经叙做过打包贷款业务的信用证项下业务（如还134、打包款除外）、信用证是否有限制议付条款、是否有软条款信用证押汇金额：出口押汇金额原则上为所提交单据金额的90%。如根据以往收汇记录、能准时收汇且出口商在我行有往来帐户的,可按单据金额的100%提供押汇。经开证行或保兑行承兑的远期出口信用证押汇，可按单据金额的100%办理信用证押汇期限：押汇期限根据信用证款项的到期日来确定，原则上不能超过180天，超过360天的出口押汇要上报总行押汇利率：以押汇当日同期伦敦银行间同业拆放利率（LIBOR）为基础，加一定幅度执行。增加的幅度根据当地同业标准、客户的实际情况来决定，最低标准由分行计划财务部制定5、出口托收押汇：（1）需要提交的材料：贸易融资额度批复件135、（第一次使用额度时提供）加盖有效签章的出口押汇总质押书（第一次押汇时提供）、托收项下出口押汇申请书托收面函（2）审核要点：单笔押汇是否在额度有效期内，是否超额度授信条件的落实：逐个落实批复要求的授信条件原则上要求提交全套物权单据出口托收押汇的金额：押汇金额原则上为发票金额的80%出口托收押汇的期限：根据应收帐款的帐期来确定，原则上不能超过180天，超过180天的上报总行审批。出口托收押汇利率：以押汇当日同期伦敦银行间同业拆放利率（LIBOR）为基础，加一定幅度执行。增加的幅度根据当地同业标 准、客户的实际情况来决定，最低标准由分行计划财务部制定。6、保险后出口押汇（1）需要提交的材料:授信额度136、批复件（第一次提款时提供）加盖申请公司有效签章的保险后出口押汇总质押书(第一次提款时提供)保险单/批单（如有）、保险单明细表（申请额度时提供）买方信用限额审批单（申请额度时提供）赔款转让协议（第一次提款时提供）加盖申请公司有效签章保险后信用证/托收/赊销押汇申请书信用证正本(信用证项下提供)全套商业单据（赊销项下原则上需提供报关单、核销单）出口贸易合同短期出口信用险承保情况通知书（2）审核要点:单笔提款是否在额度有效期内，是否超额度授信条件的落实：逐个落实批复要求的授信条件押汇金额：满足以下两个条件：A、押汇余额不得超过以下两项中的最低者：信保公司出具的保单明细表或其他保险单据中约定的对出口商137、的最高赔偿限额减去已赔付金额；核定的保险后押汇授信额度余额B、单笔押汇金额不得超过以下两项中的最低者：买方信用限额与相应赔偿比例之积；发票金额的80%。押汇期限：与所提交的单据期限匹配，且在*保承保期限内。押汇利率：以押汇当日同期LIBOR为基础，加一定幅度执行，增加幅度要参考当地同业、客户和该单据的实际情况来定，最低增加标准由分行计财部来审定贸易合同的审查，要点如下：A、具有真实的贸易背景，注意审查进口商和出口商是否为关联公司B、出口合同是否含有易引起贸易纠纷的条款（包括质量条款、检验条款、纠纷的解决方式等）C、合同中的买方与买方信用限额中的买方名称是否一致投保情况的审查，要点如下：A、保单138、的免责条款B、短期出口信用保险承保情况通知书中显示的发票号/买方名称与出口商提交的单据中显示的发票号码/买方名称是否一致单证的审查，要点如下：A、信用证项下保险后押汇信用证真实有效且单证相符、单单一致或虽有不符点，已经信保公司书面同意可办理此笔不符点单据或收到开证行同意接受不符点单据的有效电文远期信用证项下须收到经我行认可的开证行或保兑行的承兑电文不予办理转让信用证项下短期出口信用保险押汇融资。B、非信用证结算方式（D/P、D/A、O/A）保险后押汇 单据付款期限须与信用限额审批单上的期限一致发票和提单抬头与出口承保通知书上买方名称是否一致D/A 项下是否提供买方银行发来的有效承兑电文O/A项139、下要注意审核如下内容：贸易背景真实性的审查，审核提单、报关单、核销单等资料，必要时可直接向船公司、海关查实，确保贸易背景真实性，原则上应由我行寄单，留置客户核销单以控制收汇（必要时）审查O/A项下申请人的资格，应是我行优质客户，有谨慎合理的赊销策略及完善的应收账款管理制度，原则上要求在我行有至少两年的连续的收汇记录O/A项下要求申请人出具我行为唯一收款行承诺书；如果出现逾期、催收未果，须立即停止新的放款。7、福费廷业务：直接买断（1）需要提交的材料：出口面函出口信用证复印件开证行/保兑行有效的已承兑票据或承兑电报复印件或保付行保付签章的票据复印件加盖申请公司有效签章的福费廷业务确认书一式两份（140、2）审核要点：开证行需在总行下发的*银行福费廷直接买断业务合作代理行名单内且在总行对相关代理行核定的额度内开证行/保兑行有效的承兑电或保付行保付签章的票据出口商将远期360天（含）以内的全套票据交我行该票据有真实贸易背景买断利率原则上要求LIBOR+不低于0.8%的风险率买断期限以我行向出口商提供的融资付款之日起至开证行/保兑行承兑的到期日或保付行保付的票据到期日加不低于3天的宽限期计算买断金额如超各分支机构权限，需上报总行审批8、福费廷业务：间接买断（1）需要提交的材料：出口面函出口信用证复印件开证行/保兑行有效的已承兑票据或承兑电报复印件或保付行保付签章的票据复印件加盖申请公司有效签章的福141、费廷业务确认书一式两份买断行的报价单（2）审核要点：买断行需在总行下发的*银行福费廷业务合作银行名单内开证行/保兑行有效的承兑电或保付行保付签章的票据出口商将远期票据交我行买断利率原则上要求：买断行报价+不低于0.5%的差价买断期限以我行向出口商提供的融资付款之日起至开证行/保兑行承兑的到期日或保付行保付的票据到期日加不低于3天的宽限期计算9、福费廷业务：已买断票据的转卖（1）需要提交的材料：出口面函出口信用证复印件开证行/保兑行有效的承兑电或保付行保付签章的票据加盖申请公司有效签章的福费廷业务确认书一式两份买断行的报价单（2）审核要点：我行直接买断时开证行需在总行下发的*银行福费廷直接买断业142、务合作代理行名单内，转卖时买断行需在总行下发的*银行福费廷业务合作银行名单内开证行/保兑行有效的承兑电或保付行保付签章的票据出口商将远期票据交我行转卖利率符合总行规定：利率不高于原我行直接买断时的买断率买断期限以我行向出口商提供的融资付款之日起至开证行/保兑行承兑的到期日或保付行保付的票据到期日加不低于3天的宽限期计算10、出口保理业务（1）需要提交的材料：额度批复件（第一次使用额度时提供）加盖申请公司有效签章的出口保理业务申请书加盖申请公司有效签章的出口保理协议我行出具的出口保理信用额度核准通知书出口合同加盖申请公司有效签章的出口保理贸易融资申请书债权转让单据：债权转让通知书、发票、正本货运143、单据复印件、对外销售合同复印件等商业单据：基础交易双方在已签定的商务合同中订明的出口商在发货后凭以向进口商收款的单据（2）审核要点：单笔提款是否在额度有效期内，是否超额度授信条件的落实：逐个落实批复要求的授信条件审核债权转让通知书，核对引证的出口合同的号码及出口保理协议号码是否正确，货物描述是否与发票及装运单据一致，进口保理商的名称记载是否正确审核发票、相关货运单据，审查发票抬头、商品品名、付款条件、数量、发货日期、装运要求等是否与合同规定相符；付款到期日计算是否准确；发票上是否注明转让债权条款转让债权累计余额是否在核准额度内融资金额：不超过受核准的发票金额的80%且不能超过风控部批复授信额度144、余额。融资期限：根据应收货款的帐期确定融资利率：以押汇当日同期伦敦间同业拆放利率（LIBOR）为基础，加一定幅度执行。增加的幅度根据当地同业标准、客户的实际情况来决定，最低标准由各行计划财务部制定11、打包贷款（1）需要提交的材料：贸易融资额度批复件（第一次使用额度时提供）加盖申请公司有效签章的*银行贷款申请表及*银行出口打包贷款申请书已核实印押的正本信用证及修改（如有）如信用证非我行通知，客户需提交承诺将信用证修改送交我行的保证书申请人与国外进口商签定的出口合同副本申请人与国内客户签定的购销合同副本及必要的出口批文、许可证（如有）打包贷款合同、借据按规定提供担保的，提交保证人有关资料、保证合145、同）（2）审核要点：单笔提款是否在额度有效期内，是否超额度 授信条件的落实：逐个落实批复要求的授信条件凭以办理打包贷款的信用证，需已核实真实性，如非我行通知，申请人需承诺将正本修改证送交我行信用证无对出口商收汇不利的软条款开证行须为我行认可的资信状况良好的银行，原则上开证行的评级应符合以下条件：按照穆迪（或标准普尔）评级标准，其长期债务评级标准一般不低于Baa3 （或标准普尔 BBB-），短期债务评级一般不低于P3（或标准普尔A-3）打包贷款的金额：贷款金额不超过信用证金额的80%打包贷款的期限：贷款期限按照装运日期、付款日期、信用证效期等因素确认，原则上不超过180天贷款利率按我行同期的人民146、币和外币流动资金贷款利率执行12、汇款融资：出口应收款融资（1）需要提交的材料：授信额度批复件（第一次提款时提供）加盖有效签章的国际贸易汇款出口应收款业务融资协议书、国际贸易汇款项下出口应收款业务融资申请书、借据/提款通知书出口单据（发票、提单、报关单、盖有“海关验讫章”的核销单复印件）及出口贸易合同副本申请人承诺将我行作为唯一收款行的承诺书保证人资料及保证合同（如有）赔款转让协议、承保情况通知书（如投保出口信用保险）（2）审核要点：贸易背景真实，国外进口商为出口商长期合作的、无不良付款记录的合作伙伴；出口的货物和手续符合国家的有关政策规定，出口货物市场行情较好原则上通过我行寄单并提供提单、报147、关单、核销单复印件融资金额：融资金额原则上不超过发票金额的80%融资期限：与应收款的帐期相匹配融资利率：以押汇当日同期伦敦银行间同业拆放利率（LIBOR）为基础，加一定幅度执行。增加的幅度根据当地同业标准、客户的实际情况来决定，最低标准由各行计划财务部制定进口商所在国政局稳定,没有外汇短缺或可能发生金融危机，按照穆迪（或标准普尔）评级标准，其国家主权评级标准一般不得低于Baa2（或标准普尔BBB+）单笔提款是否在额度有效期内，是否超额度授信条件的落实：逐个落实批复要求的授信条件13、汇款融资：进口应付款融资（1）需要提交的材料：授信额度批复件（第一次提款时提供）加盖有效签章的国际贸易汇款进口应148、付款业务融资协议书、国际贸易汇款项下进口应付款业务融资申请书、借据进口汇出汇款所需的商业单据：合同、发票、报关单、进口付汇核销单等（2）审核要点：进口手续符合国家有关政策，贸易背景真实，且申请人销售情况稳定申请人应有完备的符合国家外汇管理规定的汇款手续（合同、发票、已核注的报关单等）融资金额：融资金额原则上不超过发票金额的80%融资期限：与应付款的帐期相匹配融资利率：以押汇当日同期伦敦银行间同业拆放利率（LIBOR）为基础，加一定幅度执行。增加的幅度根据当地同业标准、客户的实际情况来决定，最低标准由各行计划财务部制定单笔提款是否在额度有效期内，是否超额度授信条件的落实：逐个落实批复要求的授信条149、件14、非证打包：（1）需要提交的材料：授信额度批复复印件（第一次提款时提供）加盖申请人有效签章的*银行出口非信用证打包贷款申请书我行流动资金贷款所规定的其他材料：申请公司营业执照（已年检，加盖公章）；财务报表（上年年报和近期财务报表，并加盖财务专用章）；如果是有限公司，还需提供公司章程副本、董事会决议（由董事们签字并盖公章）、董事会成员名单并签字贷款卡号和密码、人民银行信贷登记系统查询结果流动资金贷款合同一式三份、借据（一式五联）申请公司与国外进口商签定的出口合同正本或已签注“与原件核对相符”字样并加盖公章的合同正本复印件与国内客商签订的购销合同副本和必要的出口批文或许可证出口商承诺将我行作150、为唯一收款行的书面承诺书（2）审核要点：单笔提款是否在额度有效期内，是否超额度授信条件的落实：逐个落实批复要求的授信条件贸易背景真实，国外进口商为出口商长期合作的、无不良付款记录的合作伙伴；出口的货物和手续符合国家的有关政策规定，出口货物市场行情较好审核企业的收汇和核销记录申请人具有一定规模的结算量，年进出口规模在500万美元以上因非证打包贷款风险较大，审查标准比照流动资金贷款审核出口合同条款，是否存在影响正常收汇的不利条款、出口商是否可以按照合同条款进行生产和正常装运贷款金额：贷款金额原则上不能超过合同金额的80%打包贷款期限：根据企业的备货能力及合同的收汇日期等因素确定，原则上不能超过合同151、中收汇日期后1个月且不能超过180天贷款利率按我行同期的人民币和外币流动资金贷款利率执行进口商所在国政局稳定，没有外汇短缺或可能发生金融危机，按照穆迪（或标准普尔）评级标准，其国家主权评级标准一般不得低于Baa2（或标准普尔BBB+）15、提货担保（1）需提交的材料：加盖申请公司有效鉴章的提货担保申请书副本发票、 副本提单、 船公司出具的货物到港通知书（如有）信托收据或反担保合同收货人的承诺函：声明放弃单据中所有不符点并承诺在收到正本提单后即到船公司换回银行担保（2）审核要点：必须审核副本发票、副本提单和船公司出具的货物到港通知书，申请书所填内容应与发票和提单一致根据信用证条款我行无法掌握货权152、单据时，例如1/3正本提单直寄开证申请人等，不能办理担保提货人声明放弃单据中的所有不符点即期信用证原则上需补足100%保证金，远期信用证提供反担保或信托收据，尽量让客户补足100%保证金审查航程远近，看是否需要叙做提货担保第四部分 合同的使用、填写和审核一、合同使用和传递1、合同使用原则（1）必须是总分行现行的标准合同或经总分行法律部门确认的合同。（2）选用的授信合同要与授信业务类型相一致。（3）选用的担保合同要与授信业务类型、担保方式相一致。2、合同的一般性配套使用规则（1）单笔授信类合同原则上配套使用非最高额形式的担保合同。（2）单一授信额度类协议和综合授信额度类协议配套使用最高额形式的担153、保合同。（3）对同一客户授信笔数较少的业务尽量分次使用非最高额形式的担保合同（4）授信合同和担保合同要有关联约定,主合同上应正确填写担保合同的编号,担保合同上应正确填写所担保的主合同编号。3、合同的传递要求（1）提供给客户待签署的合同应是我行提供的书面材料；不得直接将电子版提供给客户，由客户打印出来使用。（2）合同提供给客户前原则上应由我行加盖骑缝章（或其他措施）防止换页，经办业务部门取回合同后须确认合同没有被撤换修改。（3）合同须由客户先签字盖章，原则上不得逆向操作。二、合同填写1、书写要求（1）合同应使用蓝黑色或黑色签字笔或钢笔填写。（2）合同应填写完整，字迹清楚、工整、不错漏、不潦草，防154、止涂改。2、客户基本资料的填写（1）合同文本当事人名称填写。当事人名称应填写当事方的正式名称全称，并应与该方在签字盖章处所盖公章上的名称相符（对于法人或非法人组织客户），或与该方有效身份证件上名称相符（对于个人客户）。并应该与其在合同文本上加盖的公章中的名称相一致。（2）法定代表人（负责人）的填写。客户是法人的，“法定代表人（负责人）”一栏应填写法定代表人名字；客户是法人以外的其他组织的，该栏应填写主要负责人名字。（3）关于“住所”栏，客户是法人或非法人组织的，应填写其有效营业执照上注明的场所；客户是个人的，应填写其有效身份证件上的住址。（4）其他诸如“基本开户行”、“账号”、“电话”等栏，均155、应如实填写。3、币种、金额、数字的填写（1）货币币种应以中文填写，不能以货币符号代替，货币金额大写前应加货币中文名称，小写前应加货币符号。（2）金额的填写，一律用中文大写数字进行填写，如壹、贰、拾、佰、零等。但金额需同时用阿拉伯数字与中文大写数字表示的，或需依据国际惯例要求填写的除外。小写前应写明“”等货币符号。合同填写金额不得超过授信批复金额。一般来说合同填写金额是授信总金额（含保证金），如果批复是敞口金额则要换算过来使用。如果必须填写敞口金额，应由法律部门确定条款，以法律文字规定不含保证金。分次提款的填写合计金额。（3）涉及日期、利率、比例等拟用阿拉伯数字填写的，均可以用阿拉伯数。4、日期156、和期限的填写（1）授信合同日期授信批复日期=合同签订日期=合同约定起始日期合同约定到期日合同约定起始日期=提款日期合同约定到期日提款日期应在授信额度有效期内。还款日期一般为合同约定到期日，也可另行约定。（2）担保合同日期：担保合同的签订日期应晚于或等于授信合同的签订日期。（3）关于借款期限的填写借款期限为整年的，借款期限的最后一日，为借款期限起始日的对年对月对日。借款期限为非整年、整月的，按实际天数填写。（4）保证合同的保证期间为“被担保债务履行期限到期或届满之日起两年。”5、贷款用途的填写按授信批复要求填写。按实际用途或批复要求填写，如“用于 流动资金周转”。借新还旧贷款填写：“用于偿还*号157、借款”。如果“新贷”与“旧贷”不是同一担保人的，或者“旧贷”没有担保而“新贷”另有担保的，贷款合同应当明确约定贷款用途为借新还旧或者用于偿还x年x月x日签订的编号为x x借款合同项下贷款，而不应约定为流动资金、企业用款等不明确的用途。6、贷款利率、罚息的填写（1）贷款利率的确定：可选择按照合同签订日或借据提款日确定当前利率。一般选择按照借据提款日确定。按照上、下浮比例填写，并按计算出的当前利率填写。（2）利率调整方式：按照批复及我行制度选择固定利率或者浮动利率。一般情况选择浮动利率。如选浮动利率的要相应选择浮动周期：一般选择按月浮动或选中国人民银行基准利率调整日为本贷款利率的调整日。（3）逾期158、罚息为合同贷款利率加*（区间为30-50），违约罚息为合同贷款利率加*（区间为50-100）。一般选择上限。7、提款及还款的填写 （1）提款计划，合计提款金额=贷款金额（2）还款方式，一般选择定期付息，到期还本。（3）还款计划，最后一笔还款日期应在合同到期日之内；合计还款金额应=合计提款金额（4）还款帐户，客户在我行开立的结算帐户。8、担保方式及保证金条款填写（1）贷款担保方式选填：连带责任保证、抵押担保或质押担保，同时应写名担保合同编号。（2）保证金担保授信业务要在协议中将保证金账户特定化，写明保证金账号。如果保证金账户发生变化或者不固定（如定期保证金账户）要重新约定，或在业务申请书中写明该159、笔业务保证金入帐的账号，作为对协议的补充。9、关于选项和空白处的填写合同中需要选项的，应在横线上填写所选择序号。需在空白横线处填写内容的，应按双方商定的内容如实、准确、完整地填写。不需填写的，应在空白处划斜线表示删除。10、标准法律文书中“争议解决条款”的填写在确定争议解决方式时，应根据具体情况在起诉与仲裁之间选择其一。11、关于合同编号填写以人民币借款合同为例，“合同编号：（ ） 银贷字第 号”。填写要求：括号中应填写对应年份，如（2007）；“银贷字”前空格填写分行省份简称，如穗银贷字、沪银贷字；关于“第 号”的空格的填写，分行应依据合同的使用次序具体填写。例如：合同编号：（2007）穗银160、贷字第1号。12、其他约定事项。可将批复要求的事项加入：如资金用于指定项目、将我行作为结算银行等。除非是对前面条款的修订，否则不应与前面的条款冲突。经办人员对其他约定事项如何填写不能确定的，将合同中该条款预留空白，由放款中心核定后再填。三、合同审核1、授信合同的审核（1）审核必要性授信合同是银行与授信申请人签署的明确双方权利义务的法律文件。授信合同内容是否合法有效、完整准确将直接影响银行与授信申请人之间的权利义务以及相应担保合同的法律效力。因此，放款人员应重点审核授信合同的内容是否合法有效、完整准确。（2）审核要点A、格式合同应当使用银行统一制定的格式合同。总行制定了格式合同的，使用总行的格式161、合同；总行未制定、分行制定了格式合同的，使用分行制定的格式合同。填写合同应当符合银行制定的格式合同使用说明，合同待定内容应当填写完整，空白处应当划线删除。合同编号、金额、币种、借款用途、利率、费率、期限等内容应当填写准确，并与授信批复表、担保合同、借据等相关文件保持一致。利率上、下浮动计算准确,罚息填写正确；办理借新还旧贷款的，如果“新贷”与“旧贷”不是同一担保人的，或者“旧贷”没有担保而“新贷”另有担保的，应在担保合同中明确规定贷款合同的编号、贷款用途为借新还旧等事项，否则可能导致新保证人以不知道借款用途为由主张免除保证责任。防止担保人不承担担保责任。当事人签字、盖章应当正确齐备，合同签订时162、间应当填写正确。如果当事人为法人，则应由其法定代表人本人或委托代理人本人签字；如当事人为其他组织，则应由其负责人本人或委托代理人本人签字。法定代表人或主要负责人的签章应当与工商管理机关或其他有权机关颁发的授信申请人主体资格证明的记载内容一致。代理人签章与授权委托书载明的代理人姓名一致。由委托代理人代为签署合同文本时，必须要求客户提交授权委托书，对于授权委托书一定要核实真伪，并审查其授权时限、授权事项，以免发生无权代理或越权代理的法律后果。如果发生以下任一影响银行格式合同的格式条款适用的情形，应当经过分行本部法律文本审核人员进行审核并出具法律意见书：a、直接排除适用或者修改格式条款的；b、合同的163、其他约定事项排除适用或者修改格式条款的。合同的其他约定事项（排除适用或者修改银行格式合同的格式条款的除外）应当经过分行本部法律文本审核人员进行审核并出具法律意见书。如果修改合同的，修改处应当加盖双方公章或合同确认章。如果授信合同附有担保合同生效等授信合同生效条件的，生效条件应当满足。如果有最高额保证的，该笔授信业务的债权数额应当在最高额保证的最高债权额度尚未使用的额度之内，该笔授信业务合同签订日期和放款日期应当在最高额保证合同规定的主债权发生的存续期间内。如果有最高额抵押的，应当在该笔授信业务放款前由授信经办人员采取向抵押登记部门查询或其他方式了解抵押物是否已被国家有权机关采取查封措施，并且授164、信经办人员应当出具内容为“已采取向抵押登记部门查询或其他方式了解抵押物状态，该抵押物未被国家有权机关采取查封措施”的书面说明。B、非格式合同如果确有不能使用银行格式合同的特殊原因（包括但不限于担保公司或重大客户提供的格式合同，根据业务需求另行制定的合同），该非格式合同应由分行指定的分行本部法律文本审核人员进行审核，并出具法律意见书。非格式合同的其他审核要点与格式合同相同。2、担保合同审核（1）审核必要性担保合同是我行与担保人签署的明确双方权利义务的法律文件。担保合同内容是否合法有效、完整准确将直接影响我行和担保人之间的权利义务，进而影响我行信贷资产的安全。因此，放款人员应当重点审核担保合同内容165、是否合法有效、完整准确。（2）审核要点A、格式合同应当使用银行统一制定的格式合同。总行制定了格式合同的，使用总行的格式合同；总行未制定、分行制定了格式合同的，使用分行制定的格式合同。填写合同应当符合银行制定的格式合同使用说明，合同待定内容应当填写完整，空白处应当划线删除。担保合同载明的主合同编号、金额、币种、期限、借款用途等内容必须与授信审批表、授信合同、借据等相关文件保持一致。办理借新还旧贷款的，如果“新贷”与“旧贷”不是同一担保人的，或者“旧贷”没有担保而“新贷”另有担保的，不仅应当重新签订担保合同，而且担保合同应当明确约定主合同的编号、借款用途为借新还旧等事项，要求担保人出具其明知所担保166、的贷款用以偿还旧贷的声明书。如果抵质押物为共有状态，应当由抵质押物的所有共有人签署担保合同。如果共有人由于在异地等原因确实无法签署担保合同的，应当提供经过公证的授权书。当事人签字、盖章应当正确齐备，合同签订时间应当填写正确。如果当事人为法人，则应由其法定代表人本人或委托代理人本人签字；如当事人为其他组织，则应由其负责人本人或委托代理人本人签字；如当事人为自然人，应由其本人签字或委托代理人本人签字。法定代表人或主要负责人的签章应当与工商管理机关或其他有权机关颁发的担保人主体资格证明的记载内容一致。代理人签章与授权委托书载明的代理人姓名一致。由委托代理人代为签署合同文本时，必须要求客户提交授权委托167、书，对于授权委托书一定要核实真伪，并审查其授权时限、授权事项，以免发生无权代理或越权代理的法律后果。如果发生以下任一影响银行格式合同的格式条款适用的情形，应当经过分行本部法律文本审核人员进行审核并出具法律意见书：a、直接排除适用或者修改格式条款的；b、合同的其他约定事项排除适用或者修改格式条款的。合同的其他约定事项（排除适用或者修改银行格式合同的格式条款的除外）应当经过分行本部法律文本审核人员进行审核并出具法律意见书。如果修改合同的，修改处应当加盖双方公章或合同确认章。如果担保合同依法必须办理登记或交付等手续方可生效的，生效条件应满足。应当提供担保企业加盖公章的核保书，核保书应当有授信经办人员168、的签名。如果担保物需要办理保险的，应当将保险单原件交付银行保管，保险单载明的第一受益人为银行，保险期限应当不短于授信期限，保险金额应当不低于授信本息。B、非格式合同如果确有不能使用银行格式合同的特殊原因（包括但不限于担保公司或重大客户提供的格式合同，根据业务需求另行制定的合同），该非格式合同应由分行指定的分行本部法律文本审核人员进行审核，并出具法律意见书。非格式合同的其他审核要点与格式合同相同。如果我行接受境外公司出具的保函，应当着重审核保证人主体、保函真实性、保函的法律适用、争议解决方式以及管辖地等主要条款。四、合同签字用章审核1、合同应先由客户签字盖章后交我行有权人签字盖章, 交客户签字盖169、章前原则上我行须在合同上加盖骑缝章2、客户签字、用章应与签字样本一致。以个人共有财产提供担保的需共有人共同在担保合同中签字。3、除*银行以外的合同其他当事人为法人或其他组织的情况下，应争取签字人为法定代表人或负责人本人或者授权代理人的签字。如果签字人为授权代理人，同时还应仔细核实其授权委托书，确保其签字行为属于授权事项，且在授权有效期内，以防止发生无权代理的法律后果。如果采用盖人名章或者手签章，与合同中约定的签字要求不符，则须在其他约定事项中予以约定。如果合同当事人为自然人，应为本人签字（注意：也不应为签字人的私章）。银行应注意核实签字人的身份，防止他人假冒。4、除非总行有特别规定或者总行有文170、件特殊许可，授信合同或担保合同文本上的用章一律为分行合同专用章。签字人则为该分行的负责人或授权代理人。应当注意的是，如果签字人为授权代理人，则应在授权委托书中详细、准确地规定授权事项。第五部分 档案管理一、档案管理的总体要求原则上应将客户全部档案按照一户一册进行管理。一个客户立一个卷宗。多个客户分享一笔授信额度时，所有分享额度的客户可立一个卷宗；若客户的业务量较多时，也可一个客户立一个卷宗；只有零星业务的客户，可以按机构或业务品种集中若干客户建立一个卷宗。每个客户的全部档案原则上按客户基本资料、审查审批资料、放款资料、贷后管理资料几类进行归档。原则上同一合同号的审查审批、放款资料应装订成册，以171、防遗失部分资料。一个客户有多笔授信档案的，每笔业务审查审批及放款档案按照发生时间的先后存档，但额度内单笔业务审查审批及放款档案可统一集中与授信额度档案一起存档；多笔授信业务共用某一份或某几份档案资料时，应当予以注明。二、一级档案的管理1、一级档案的范围一级档案主要指抵质押品的所有权凭证或抵质押物登记凭证，包括但不限于银行本外币存单、承兑汇票、国债和企业债券、保险单、提货单、他项权利证书以及抵质押物的物权凭证等。2、一级档案的入库（1）集中分行入库保管的一级档案范畴：根据总行规定，须集中分行入库保管的一级档案范畴：（1）单户授信质押的存单在6个月以上、金额在500万元（含）以上的存单应交分行集中172、保管；（2）其他一级档案须集中分行统一入库保管（包括他项权证、保险单等）。（3）汽车金融、保兑仓、物流融资等产品项下的抵质押物保管按其相关规定执行。按规定须入分行会计部门保管的一级档案，业务经办人员应提交一级档案原件、抵质押品代保管凭证和入库单，分行放款中心放款员审核无误，复印壹份留存放款卷后，与业务经办人员共同办理一级档案（抵质押物）原件的封包手续。放款员与业务经办人员同时在封包上进行封签，封签后由放款中心人员向分行会计部门办理入库手续。（2）按规定可在支行入库保管的一级档案范畴：按规定可在支行入库保管的一级档案范畴：（1）贴现业务中或用于质押的银行承兑汇票和用于单户授信质押的存单在6个月（173、含）以下且金额在500万元以内的存单，但用于质押的银行承兑汇票和存单须入支行金库保管；（2）贴现业务的银行承兑汇票须由会计人员专夹保管。按规定可入支行会计部门保管的一级档案，业务经办人员双人应向会计部门提交经办双人封签的一级档案原件封包、抵质押品代保管凭证和入库单，办理入库手续。并将抵质押品代保管凭证（回单联）、一级档案复印件和经会计部门签章确认的入库单随同放款卷提交放款中心。放款中心审核人审核无误后方可办理放款。3、一级档案的出库所有入库（分行或支行会计部门）保管的一级档案出库释放手续均须经分行放款中心审批。（1）公司授信项目结清后，业务经办机构须向放款中心提交经会计部门确认后的项目结清通知174、书参照格式&见第106页附件十二和解除/变更担保通知书参照格式&见第107页附件十三，解除/变更担保通知书经放款中心审批同意后做为出库单附件，营业会计部门凭出库单和放款中心签批同意的解除/变更担保通知书按*银行代保管物品管理办法规定办理抵质押物出库手续。（2）公司授信项目未结清，以保证金质押置换抵质押品，须办理一级档案出库的，业务经办机构须向放款中心提交相应的保证金入帐凭证、保证金入帐冻结通知书及解除/变更担保通知书，解除/变更担保通知书经放款中心审批同意后做为出库单附件，营业会计部门凭出库单和放款中心签批同意的解除/变更担保通知书按*银行代保管物品管理办法规定办理抵质押物出库手续。（3）公司175、授信项目未结清，同意以存单质押置换抵质押品，须办理一级档案出库的，业务经办机构须向放款中心提交相应的存单、看管帐户通知书、相应的权利质押合同、核保书以及解除/变更担保通知书，解除/变更担保通知书经放款中心审批同意后做为出库单附件，营业会计部门凭出库单和放款中心签批同意的解除/变更担保通知书按*银行代保管物品管理办法规定办理抵质押物出库手续。4、一级档案的借阅（权限）一级档案入库存档后，除审计、稽核及上级检查部门确需查阅或进行法律诉讼的情况外，在贷款合同结清前原则上不允许借阅、复印。因特殊情况确需借阅的，须填写公司授信档案调用/出库申请审批表参照格式&见第108页附件十四，经分行风险主管或分行行176、长签批同意后办理借阅手续。三、二级档案的管理1、二级档案的范围二级档案指授信业务合同文本等法律资料和银行调查、审查的资料。二级授信资料按照内容可进一步细分为借贷法律文书、担保法律文书、调查评估及放款资料、诉讼法律文书、企业背景资料和其他资料。其中借贷法律文书和担保法律文书是二级资料的核心资料。具体包括：（1）借贷法律文书。包括：承兑汇票复印件、借款借据、保函、授信证明、贷款承诺书等证明银行履行合同义务的材料，申请书、借款合同、承兑协议、贷款展期协议及有关补充文本等重要法律文书，和申请人法定代表人证明书、申请人法定代表人授权委托书、申请人董事会或类似机构决议等材料。（2）担保法律文书。包括保证合177、同、不可撤销担保书、抵（质）押协议等重要法律文书，担保人法定代表人证明书、担保人法定代表人授权委托书、担保人董事会或类似机构决议、核保书等材料，一级资料复印件、汇票查询查复书、代保管物品入出库单等证明抵质押品收妥入库的材料及保证金入账、出账资料。（3）调查评估及放款资料。授信调查及产品开发报告（含项目评估报告），抵（质）押物评估报告，授信审查报告，各级审批意见。（4）企业背景资料。申请人（担保人）营业执照副本复印件，公司章程复印件，贷款卡状态查询记录、购销合同复印件，增值税发票复印件，房地产公司的建设工程施工许可证、建设工程规划许可证、国有土地使用权证、建设用地规划许可证、商品房销（预）售许可178、证复印件。（5）贷款诉讼案件的判决书、裁定书、执行证书或执行终结裁定等法律文书。（6）其他资料。客户还本付息凭证复印件，催收逾期贷款通知书回执（借款人和担保人各一份），诉讼保全及执行的文件，授信档案调用出库申请审批表等材料。2、二级档案的借阅规定授信二级档案内保存的法律文件、资料，除审计、稽核及上级检查部门确需查阅或进行法律诉讼的情况外，原则上不办理借阅手续，如确需借阅的，须经分行风险主管签字。如借阅已归档的法律文件、资料之外的二级档案时，须填写授信档案调用/出库申请审批表，经分行风险主管或分行风险管理部负责人签批同意后办理借阅手续。四、三级档案的管理1、三级档案的范围三级档案指企业基本情况资179、料和贷后管理的有关资料。具体包括：（1）一级、二级档案的复印件或副本。（2）借款人申请贷款有关资料、证明。（3）借款人（担保人）财务报表及其工作计划、业务总结、经营报告等资料的复印件。（4）项目经办人员参与授信调查的调查表、贷后检查表。（5）申请人（担保人）贷款卡复印件及银行信用记录。（6）对借款人信用评级资料。（7）与借款人一般往来函件、会议纪要。（8）其他资料。2、三级档案的借阅（1）三级档案是银行办理贷款的内部文件，涉及银行商业机密的，一般不得外借，如内部需要借阅时应按照规定办理借阅手续。（2）未经有权审批人批准不得影印三级档案文件。五、档案借阅权限档案管理中根据借阅权限办理不同级别档案180、的借阅，并及时在档案借/调阅登记簿中进行登记。参照格式&见第109页附件十五档案借阅权限具体如下表：档案级别内容有资格调阅人调阅审批人备注一级未结清授信项下所抵质押物、权利凭证及相关资料原件外部监管机构、上级行、本行行长、风险主管、项目经办机构负责人、风险管理部负责人分行行长、风险主管审查审批放款资料卷二级1、本行信审委专家审查小组会议表决意见书；2、本行信审委专家审查小组会议表决结果统计表；3、本行信审委专家审查小组会议记录。外部监管机构、上级行、本行行长、各主管行领导、风险管理部负责人、稽核部负责人、资产保全部负责人分行行长、各主管行领导审查审批资料卷二级1、信审部审查报告；2、本行各级有181、权审批人审批资料。除上述有资格调阅人外，还包括：本行信审委专家审查小组成员、本行风险管理部信审及管理人员、稽核部人员、资产保全部人员分行风险主管、风险管理部负责人双签审查审批资料卷、贷后管理资料卷二级涉及国家、客户及我行机密，且标注有秘密或机密字样的文件除上述有资格调阅人外，还包括：本行公司业务市场营销机构负责人本行风险管理部负责人、分管行领导双签审查审批放款资料卷三级除上述之外的所有公司授信业务档案资料行内公司授信有关人员调阅部门负责人、档案管理部负责人双签客户基本资料卷六、保管与销毁1、档案的保管放款中心集中保管二级档案原件、一级档案的复印件，三级档案的原件或复印件。项目经办部门可根据实际182、需要集中保管三级档案或由项目经办人员负责专夹保管。2、二级档案的保管期限与销毁（1）尚未结束授信业务关系客户的授信业务档案须永久保存；（2）结清全部授信业务的客户的授信业务档案，从该客户与我行的最后一笔授信业务结清后次年的1月1日起，保管5年；公司授信业务档案销毁清册须永久保存。参照格式&见第110页附件十六对于超过保管理年限、确需要销毁的授信业务档案，按以下程序销毁：由放款中心档案管理人员提出销毁意见，编制销毁清册，列明销毁的客户名称、档案编号、档案内容、授信金额、应保管年限、已保管的年限、册数、销毁时间等内容。（分行或异地支行）主管行长在销毁清册上签署意见。项目经办部门应陪同档案管理人员负183、责监销。监销人员在授信业务档案销毁前，应按照销毁清册上所列内容清点核对。销毁后，在销毁清册上签名确认，并将销毁情况报告主管行长。3、三级档案的保管期限与销毁：（1）结清授信的档案保管五年。（2）三级档案管理需要销毁时，应列出销毁清单，报请项目经办部门领导批准后指定两人监销。档案销毁后，监销人员须在销毁清单上签字。七、档案管理表格及装订要求1、整理（1）公司业务信贷档案以“件”为单位进行整理、装订。（2）原则上，客户在申请一般风险业务授信时所提供的客户资料分基本资料和财务资料。客户基本资料与客户财务资料可单独作为件进行整理。若客户提款时介绍客户基本情况的资料较多，如宣传资料，可单独作为一件整理。184、（3）原则上客户每次申请授信的授信资料应作为一件整理，但若客户在申请授信时提供较多的项目或客户介绍性的资料时，可将项目资料或介绍性的资料单独作为一件。（4）原则上一般授信业务的放款资料应单独作为一件整理，但在放款资料较多时可以分为多件整理。（5）仅做低风险业务的客户若经常与我行发生业务时，应单独建立客户基本资料件、客户财务资料件、放款资料件。低风险业务放款时若有授信审查资料的，授信审查资料可与放款资料合并单独作为一件。（6）贷后检查资料按客户按次编为一件，贷后检查资料附有客户财务资料的，可并入客户财务资料。（7）清收资料按每次清收形成的资料单独成件。2、装订（1）公司业务信贷档案装订要按件装订185、。（2）每件装订顺序按统一顺序装订，不得随意变换次序。（3）装订前，先按顺序制作件目录（可参照附录），目录包括序号、资料名称、张数等。 （4）装订前，应将“件”的各页按一定的方式对齐，便于利用。采用左侧装订，应将左、下侧对齐。归档文件一般不要求切边和贴边。（5）对于不是A4幅面的凭证类等资料，装订前要将该凭证类资料粘贴在空白A4纸张上，以确保装订的每页纸张大小一致。（6）对于放款资料，考虑到授信执行期间，授信结清凭证资料在装订时不能提供，可附加空白纸与提款资料一并装订，待到期后，收集凭证资料，并将其粘贴于预留的空白页上并打页码。（7）装订方式与装订材料。原则上对原件所装订的金属物要拆除，对于较186、厚的资料可以线装或打孔装订。（8）装订后，要以件为单位，单独打码编号（件有编号的可以不打码）。并将页码填入目录单。3、归档 （1）归档原则归档资料分类原则：所有信贷档案按类别年度的方式进行保管，即按客户基本资料及财务资料、授信资料、放款资料、贷后资料、清收资料进行分类，对于客户基本资料及财务资料、贷后资料、清收资料若资料较多时可按年度分别管理，但授信资料与放款资料必须按年度分开管理。归档资料的排列原则：所有信贷档案按发生的时间顺序进行排列。（2）归档编号每件形成后根据类别不同，先加盖归档章（见下表），逐件编号。盒号件号是否结清盒号：将归档文件按照件号顺序装入档案盒，档案盒所编的号为盒号件号：即187、归档的每一件的顺序号，按发生的时间先后时间编制。是否结清：主要针对授信资料和放款资料，是指该笔授信业务是否已结清。填写归档章项目时，应使用符合档案保护要求的字迹材料 ，如碳素墨水和蓝黑墨水等，禁止使用圆珠笔、铅笔、纯蓝墨水等不耐久的书写材料进行填写。归档时原则上每个年度一盒，若资料较多时可以多盒。但业务发生很少时，可多个年度一盒。（3）归档目录授信档案入盒后，每盒应建立归档文件的目录。客户基本资料、客户财务资料、授信资料、贷后资料、清收资料的目录可按同一格式，即设置件号、件名、业务发生日期、页数、备注。件号件名业务发生日期页数备注由于授信放款是动态管理，随着时间的推移还会有新增的资料，届时由将188、资料追加于件后，标注页码，并手工填写目录，直至结清。件号：为每件的顺序编号，要按业务发生的时间顺序填写件名：为件资料名称业务发生日期：是指该笔业务发生的时间页数：指该件的总页数备注：需要说明的事项可在备注进行说明。放款资料的盒目录格式为：件号、件名、批复文号、业务发生日期、金额/万元、页数、备注件号件名批复文号业务发生日期金额/万元页数备注注：批复文号指授信批复号业务发生日期：若为授信资料指授信的起止期，若为放款指放款业务的起止期金额/万元：指该批复的金额或放款的金额，不分币种页数指该件资料的总页数装盒归档文件应按件号顺序装入盒内，与归档文件目录中相应条目的排列顺序应一致。入盒后，应在盒的正面189、与侧面填写相关要素。正面要素：客户号、客户名、档案号、保管期限等，侧面要素：客户名、档案号、客户号、资料类别、是否结清等要素。附录1 事业法人单位应提交客户资料明细序号名称 是否必要1事业单位登记表副本复印件 是1组织机构代码证书复印件 是2税务登记证（国税）复印件 是3税务登记证（地税）复印件 是4法定代表人、负责人的身份证复印件 是5贷款卡证复印件 是6法定代表人、负责人、代理人或被授权人的签字样本 可选7法定代表人及主要负责人履历材料 可选8公司章程/联营协议复印件是9代理人或被授权人的身份证复印件可选10法人代表授权委托书可选11法人授权经营委托书可选12审计报告及报表附注（近3年，成190、立不足3年的提供成立以来的资料，下同）是13资产负债表 是14损益表（利润表）是15现金流量表可选16重点会计科目明细账 可选17其他资料可选注：“是否必要”栏中填可选的资料要根据企业的实际情况及授信要求交相应的资料附录2 企业法人单位应提交的客户资料明细序号名称是否必要1企业法人营业执照副本复印件 是2中华人民共和国组织机构代码证书复印件是3税务登记证（国税）复印件是4税务登记证（地税）复印件是5贷款卡证复印件是6法定代表人、负责人的身份证复印件是7法定代表人、负责人、代理人或被授权人的签字样本是8法定代表人及主要负责人履历材料可选9公司章程/联营协议复印件是10董事会成员签字样本是11法定191、代表人、负责人、代理人或被授权人的签字样本 是12法人代表授权委托书 可选13法人授权经营委托书 可选14房地产开发（建安）企业资质证明复印件 根据项目审批需要15建筑安装企业施工安全生产许可证 根据项目审批需要16特种经营许可证复印件 根据项目审批需要17企业信用等级证明复印件 根据项目审批需要18外商投资企业批准证书复印件 根据项目审批需要19外商投资企业外汇登记证复印件 根据项目审批需要20企业法人注册资本验资报告复印件 根据项目审批需要21退税登记证复印件 根据项目审批需要22企业变更登记有关文件复印件 根据项目审批需要23企业转制、改组等重大行为的相关文件 根据项目审批需要24审计报192、告及报表附注（近3年，成立不足3年的提供成立以来的资料，下同） 是25资产负债表 是26损益表（利润表） 是27现金流量表 是28重点会计科目明细账 是29其他资料 根据项目审批需要注：“是否必要”栏中填可选的资料要根据企业性质、实际情况及授信要求交相应的资料附录3 公司业务授信资料明细序号名称是否必要1分行授信批复是2总行授信批复总行审批必须3客户初选表 新增客户必须4客户授信申请表 是5授信调查及产品开发报告 是6授信调查及产品开发报告审核意见 是7授信调查暂缓办理意见书 暂缓项目必须8企业介绍资料可选9股东(董事会)同意申请授信的会议决议及具有法律效力的文件是10贷款卡状态及企业银行债务193、查询记录 是11银行借款清单根据项目审批需要12评级客户基本信息表（银企合作信息表） 评级客户必须13客户财务报表评估记录 评级客户必须14客户定性评估表 评级客户必须15客户评级调查审查报告 可选16风险评级上限设定表 评级客户必须17项目申请报告(报核准机构) 项目贷款必须18城市规划行政主管部门出具的城市规划意见 项目贷款必须19国土资源行政主管部门出具的项目用地预审意见 项目贷款必须20环境保护行政主管部门出具的环境影响评价文件的审批意见项目贷款必须21投资项目核准文件 项目贷款必须22项目评估报告复印件 项目贷款必须23可行性研究报告复印件 项目贷款必须24项目建设资金来源证明文件 194、项目贷款必须25项目资金使用计划 项目贷款必须26建设用地规划许可证复印件 房地产贷款必须27建筑（设）工程规划许可证复印件 房地产贷款必须28国有土地使用权证复印件 房地产贷款必须29建设工程施工许可证复印件 房地产贷款必须30房屋销（预）售许可证复印件 根据项目审批需要31房屋所有权证复印件 根据项目审批需要32房地产合作项目提供的合作开发合同复印件 合作开发必须33地价款缴交凭证复印件 房地产贷款必须34利用外资的有效批准文件复印件利用外资必须35外汇管理局对项目利用外资的初审意见复印件 利用外资必须36保证人企业法人营业执照副本复印件 保证担保时应须37保证人事业单位登记表副本复印件 195、保证担保时应须38保证人组织机构代码证书复印件保证担保时应须39保证人税务登记证（国税）复印件 保证担保时应须40保证人税务登记证（地税）复印件 保证担保时应须41保证人贷款卡证复印件 保证担保时应须42保证人贷款卡状态信负债查询记录 保证担保时应须43保证人法定代表人、负责人的身份证复印件 保证担保时应须44代理人或被授权人的身份证复印件 可选45保证人公司章程复印件 法人担保必须46（保证人）董事会同意担保的决议 保证担保时应须47保证人董事会成员签字样本 保证担保时应须48保证人企业法人注册资本验资报告复印件 根据项目审批需要49保证人企业资质登记证复印件 根据项目审批需要50保证人法人196、代表授权委托书 根据项目审批需要51保证人对外提供担保清单 根据项目审批需要52保证人银行借款清单 根据项目审批需要53审计报告及报表附注（近3年，成立不足3年的提供成立以来的资料，下同） 是54资产负债表 是55损益表（利润表） 是56现金流量表 根据项目审批需要57重点会计科目明细账 根据项目审批需要58抵、质物权属证明文件 根据项目审批需要59抵、质物评估报告或作价依据 根据项目审批需要60工商银协议 三方合作协议项下的融资业务必须61厂商银协议 三方合作协议项下的融资业务必须62保兑仓协议 三方合作协议项下的融资业务必须63汽车金融合作协议 三方合作协议项下的融资业务必须64保理业务协197、议三方合作协议项下的融资业务必须65其他合作协议三方合作协议项下的融资业务必须66企业背景资料根据项目审批需要67授信用途证明资料 根据项目审批需要68其他资料 根据项目审批需要注：“是否必要”栏中填可选的资料要根据实际情况及授信要求交相应的资料附录4 公司业务放款资料明细（一）资料类别名 称1、流程资料公司授信项目信审批复表 公司授信项目放款审批表 2、产品资料贷款资料借款合同借款借据（5个工作日后移交）借款展期协议贴现资料贴现申请书 贴现凭证 （5个工作日后移交）贴现票据及背书记录复印件票据核实书/查询查复书增值税发票复印件贸易背景资料（合同）贴现业务经办人身份证复印件银行承兑汇票资料承兑198、申请书银行承兑汇票承兑协议 银行承兑汇票复印件（5个工作日后移交）商品交易合同复印件银行承兑汇票保证金还款进度承诺书 保函资料保函申请书保函协议书保函原件复印件保函收妥确认书 要求出具保函有关证明文件或项目资料 信贷证明资料信贷证明申请书信贷证明原件复印件要求出具信贷证明的有关证明文件或项目资料 3、首次检查资料公司业务贷后检查和五级分类认定表 （5个工作日后移交） 4、结清资料客户还款提醒函及回执（可选）还款凭证复印件（结清后5个工作日内移交）表外业务结清凭证复印件（结清后5个工作日内移交）保证金解除通知书（可选、结清后5个工作日内移交）解除担保通知单（可选、结清后5个工作日内移交）重要物品199、出库单（可选、结清后5个工作日内移交）5、三方协议资料（授信时未提供，则提款时提供）工商银协议（可选）厂商银协议（可选）保兑仓协议（可选）汽车金融合作协议 （可选）保理业务协议（可选）其他协议 （可选） 附录5 公司业务放款资料（二）6、担保资料保证资料保证合同 最高额保证合同承诺函 保证人董事会或股东会同意担保的决议 核保书保证人资料（授信时已提供的可以不再提供）保证人企业法人营业执照副本复印件 保证人事业单位登记表副本复印件保证人组织机构代码证书复印件 保证人税务登记证（国税）复印件保证人税务登记证（地税）复印件 保证人贷款卡证复印件 保证人贷款卡状态信负债查询记录保证人法定代表人、负责人200、的身份证复印件 代理人或被授权人的身份证复印件保证人公司章程复印件 保证人董事会成员签字样本保证人企业法人注册资本验资报告复印件 保证人企业资质登记证复印件保证人法人代表授权委托书 审计报告及报表附注资产负债表 损益表（利润表）现金流量表重点会计科目明细账抵押资料抵押合同最高额抵押合同抵押合同公证书房产所有权证书复印件房产他项权利证书复印件 国有土地使用权证书复印件 国有土地他项权利证书复印件其他抵押物权利凭证复印件其他已办理抵、质押登记的他项权证或有关证明文件 抵押物保险单抵押人董事会或股东会同意担保的决议 抵押物共有人身份证复印件财产共有人同意提供抵押的书面文件 有关机构(如国有资产管理局201、海关等）同意抵押的证明文件 质押物、抵押品单证清单 重要物品入库通知单核保书6、担保资料（续）个人无限责任担保担保函 担保人身份证复印件结婚证复印件或户口薄复印件配偶身份证复印件核保书 质押担保资料质押合同/商业汇票质押合同 质押合同公证书质物所有权、使用权证或证明文件权利质押的各种有价单据复印件质押物保险单 已办理质押登记的他项权证或有关证明文件 出质人股东(董事会)同意质押的会议决议及具有法律效力的文件 质押财产共有人身份证复印件财产共有人同意提供抵、质押的书面文件 财产共有人关系证明文件有关机构(如国有资产管理局、海关等）同意质押的证明文件 质押物、抵押品单证清单重要物品入库通知单质押202、货物入库单（入库证明单）质押货物明细单质押货物出库单 看管帐户通知书应收账款债权转让协议书 应收账款债权转让通知书应收账款债权转让确认书核保书保证金保证金存款入帐、冻结通知书7、其他贷款卡状况查询及借款债务情况其他资料说明：1、产品资料根据所提款的业务品种，提供相应的资料；2、首次检查资料除贴现外，其余均应提供，在提款5个工作日内移交。3、结清资料在提款业务结清后5个工作日内移交，结清的担保解除的相关资料根据担保的情况选择相应的资料。4、三方协议资料若授信时已提供则提款不提供，根据产品提供相应的资料。5、担保资料根据担保方式提供相应的资料，若是抵押加保证，则应提供抵押资料和保证资料。保证人资料203、若授信时已提供，提款时可不提供。抵押资料根据抵押物提供相应的证明材料。质押资料根据质物提供相应的资料。附录6 贷后管理应提交的资料明细名称是否必须公司业务贷后检查和五级分类认定表 是客户走访记录是客户贷后检查报告是查库记录表 根据具体项目管理要求预警信号表 发现预警信号的要提交客户预警信号处理表 发现预警信号的要提交单笔新发生不良贷款成因及清收措施报告 新发生不良贷款的要提交其他资料根据具体项目管理要求审计报告及报表附注可选 资产负债表 是损益表（利润表）是现金流量表 可选重点会计科目明细账可选注：“是否必要”栏中填可选的资料要根据贷后检查实际情况交相应的资料附件一 婚姻具结书 编号：致：*银204、行本人因 之需，向贵行 。因现没有法定的机构可以为本人的婚姻状况向贵行出具书面证明，为此，本人特就自身的婚姻状况向贵行声明和具结如下：一、本人姓名 、 年 月 日出生、性别 、籍贯 、户口所在地为 省 市 (县) （镇）居委会(村)、常住地为 省 市 区(县) 街道(路/乡) 新村(村) 号楼 房、工作单位为 、居民身份证号为 。二、本人至今未依中华人民共和国法律、或者其他国家或地区的法律、或者任何宗教、乡俗等与他(她)人缔结婚姻关系。或：本人原有的婚姻关系已依 法院的 号民事判决书(或民事调解书)或 民政局的 号离婚证予以解除。自该婚姻关系解除生效之日起至今，本人未依中华人民共和国法律、或者205、其他国家或地区的法律、或者任何宗教、乡俗等与他(她)人缔结婚姻关系。三、本人熟知在民事活动中应恪守诚实信用原则。本声明的内容及本人在与贵行办理借款和借款担保过程中向贵行提供的资料、信息，均系真实、准确的，无任何虚假或误导。四、至本次授信所签订的 等法律文件生效时止，本人有签订和履行该等合同的全部权利和能力。该等合同生效后，没有任何第三人可以因本人的原因提出使该等合同成为无效或可被撤销的异议(诸如共有、无处分权、无权或越权代理等)。五、如事实证明本人上述婚姻状况的陈述有错，本人将承担法律规定和相关合同约定的所有责任，包括但不限于赔偿贵行在上述合同项下的所有损失和第三人的所有损失。六、本具结书是上206、述 的组成部分。七、本具结书自本人签署之日起生效。特此 具结人：(签字)年 月 日附：具结人邮政编码： 、电话： 附件二 董事会决议申请授信 公司董事会决议编号：本公司于 年 月 日在 （地点）召开公司董事会，会议通知按规定时间送达各位董事。本公司共有董事 名，会议应出席董事 名，亲自出席的董事 名，委托代为投票的董事 名，_列席了会议，符合中华人民共和国公司法及本公司章程关于召开董事会会议的有关规定，会议有效。会议由 主持，经认真审议研究，全体参会董事投票表决，一致通过了以下决议：1以 票同意， 票反对， 票弃权，审议通过了向*银行申请xxx万元授信额度/借款xxx万元，期限x年，用于。2以207、 票同意， 票反对， 票弃权，审议通过了_3以 票同意， 票反对， 票弃权，审议通过了_（可根据实际通过的决议项目制作）董事签字： 公司 年 月 日（若有代理签字的请附授权书）董事或股东名单及签字样本董事或股东姓名公司任职签名样本法定代表人、财务负责人签字样本法定代表人姓名：签字：财务负责人姓名：签字：附件二 董事会决议申请授信附件三 董事会决议提供担保 公司董事会决议编号：本公司于 年 月 日在 （地点）召开公司董事会，会议通知按规定时间送达各位董事。本公司共有董事 名，会议应出席董事 名，亲自出席的董事 名，委托代为投票的董事 名，_列席了会议，符合中华人民共和国公司法及本公司章程关于召开208、董事会会议的有关规定，会议有效。会议由 主持，经认真审议研究，全体参会董事投票表决，一致通过了以下决议：1以 票同意， 票反对， 票弃权，审议通过了为xxx公司向*银行xxx行申请的xxx万元授信/借款，提供连带责任保证担保。保证期限为自借款到期之次日起两年。2以 票同意， 票反对， 票弃权，审议通过了_3以 票同意， 票反对， 票弃权，审议通过了_（可根据实际通过的决议项目制作）董事签字： 公司 年 月 日（若有代理签字的请附授权书）董事或股东名单及签字样本董事或股东姓名公司任职签名样本法定代表人、财务负责人签字样本法定代表人姓名：签字：财务负责人姓名：签字：附件四 法定代表人身份证明书_同209、志（身份证号： ）,在我单位任 职务，系我单位的法定代表人负责人。我单位系 _ 所有制企业。特此证明 单位公章： 年 月 日附：1办公地点：2联系电话：3. 法定代表人签字或签章样本：附件五 授权委托书我 (姓名)系 (单位名称)的法定代表人,现授权委托 (姓名)为我公司代理人,以本公司的名义办理所签署的一切文件和处理与之有关的一切事务，我均予承认。单位（公章）: （委托人签字或盖章）年 月 日 （受托人签字或盖章）年 月 日附：受托人身份证复印件：附件六 见索即付保函编号：致： 公司(受益人)鉴于（对主合同名称、主合同涉及的项目或事项的描述）：1、 ；2、 ；3、 ；4、 ；我行接受 （以下210、简称保函申请人）的请求，愿向贵公司提供如下保证：一、本保函担保的金额最高不超过 （币种） （大写）万元。二、本保函自签发之日起生效，有效期截止至 年 月 日。三、在本保函有效期内，我行在收到贵公司送交的本保函正本、书面索赔通知以及下列书面资料后 个工作日内无条件向贵公司支付本保函保证范围内贵公司索赔的金额：(一)、 ；（二）、 ；（三）、 ；四、贵公司的索赔通知必须由贵公司法定代表人或其授权代表签字并加盖公司公章，并于本保函有效期内送达我行。五、本保函失效后，请将正本退回我行注销。无论正本最终退回与否，不影响本保函在有效期截止日自动失效。六、本保函项下的权利不得转让，不得设定担保。七、本保函发211、生争议协商不成，应向我行所在地人民法院提起诉讼。本保函适用的法律为中华人民共和国法律。银行名称：（公章）负责人： (签字)(授权代理人)签发日期： 年 月 日附件七 工程履约保函编号：致： 公司(受益人)鉴于我行客户 公司（下称“保函申请人”）与贵公司于 年 月 日就 工程签订了编号为 的 (下称“工程合同”)。现经保函申请人请求，我行同意出具本不可转让之履约保函如下：一、我行保证在收到贵公司于保函有效期内送达的依本保函约定的索赔文件及保函申请人未履行工程合同的书面说明后,在 个工作日内进行核定后按照本保函的承诺向贵公司支付金额最高不超过 （币种） （大写）万元的履约保证金。二、贵公司的索赔文212、件应当符合下述条件： (一)、贵公司法定代表人或其授权代表签字并加盖公司公章；（二）、在保函有效期内送达我行；（三）、明确的索赔金额(不得超过本保函第一条所列之限额)；（四）、保函申请人违约事项及证据和相关证明文件；（五）、附有贵公司对于索赔款项未获得保函申请人或其他担保人以任何方式进行支付或补偿的书面声明。三、本保函自签发之日起生效，有效期截止至 年 月 日。但，本保函于下述任一事项发生之时立即失效，我行在本保函项下的保证义务即刻解除：（一）、本保函有效期限届满；（二）、保函申请人履行了工程合同项下全部义务；（三）、我行的保证义务履行完毕。四、若贵公司与保函申请人协商变更工程合同，应事先征得213、我行书面同意，否则本保函即行失效。五、本保函失效后，请将正本退回我行注销。无论正本最终退回与否，不影响本保函依上述约定自动失效。银行名称：（公章）负责人： (签字)(授权代理人)签发日期： 年 月 日附件八 预付款保函编号：致： (受益人)鉴于：1、 我行客户 公司（下称“保函申请人”）与贵公司于 年 月 日签订了编号为 的 (下称“合同”)；及2、 贵公司根据合同向保函申请人提供金额最高不超过 （币种） （大写）万元的预付款；及3、 贵公司要求保函申请人提供与上述预付款金额相等的担保，以保证其履行与上述合同项下预付款有关的义务。现经保函申请人请求，我行同意出具本不可转让之预付款保函如下：一、214、我行保证保函申请人按照合同约定使用上述预付款或按期退还预付款。如果保函申请人违反上述义务，我们保证在收到贵公司于本保函有效期内送达的依本保函约定的索赔文件及保函申请人违约的书面说明后，在 个工作日内进行核定后按照本保函的承诺向贵公司支付金额最高不超过 （币种） （大写）万元的预付款赔偿金。我行承担保证责任的条件是：(一)、贵公司向我行提交的书面索赔文件必须是在贵公司已向保函申请人提供了预付款之后，并且于本保函有效期内送达我行；（二）、贵公司应向我行提交证实保函申请人已违约的书面证明；（三）、本保函之保证金额随着合同的履行进度按比例自动递减。二、贵公司的索赔文件应当符合下述条件：（一）、由贵公司215、法定代表人或其授权代表签字并加盖公司公章；（二）、明确的索赔金额(不得超过本保函第一条所列之限额且不包括保函申请人如约使用或退还的预付款部分)；（三）、支付款项应到达的帐号（四）、附有贵公司对于索赔款项未获得保函申请人或其他担保人以任何方式进行支付或补偿的书面声明。三、本贷款承诺函自签发之日起生效，有效期截止至 年 月 日。但，本保函于下述任一事项发生之时立即失效，我行在本保函项下的保证义务即刻解除：（一）、本保函期限届满；（二）、保函申请人如约使用和(或)退还了全部预付款；（三）、我行的保证义务履行完毕。四、若贵公司与保函申请人协商变更合同，应事先征得我行书面同意，否则本保函即行失效。五、保216、函失效后，请将正本退回我行注销。无论正本最终退回与否，不影响本保函依上述约定自动失效。银行名称：（公章）负责人： （签字）(授权代理人)签发日期： 年 月 日附件九 投标保函编号：致： 公司(受益人)鉴于我行客户 公司（下称“保函申请人”）根据贵公司的第 号招标文件/标书，拟参与此项投标。现经保函申请人请求，我行同意出具本不可转让之投标保函如下：一、范围及金额我行在保函申请人发生以下情形时承担保证责任：(一)、保函申请人在招标文件规定的投标有效期内未经贵公司许可撤回投标文件；（二）、保函申请人中标后因自身原因未在招标文件规定的时间内与贵方签订建设工程施工合同；（三）、保函申请人中标后不能按照招217、标文件的规定提供履约保证。我行保证的金额最高不超过 （币种） （大写）万元。二、我行保证在收到贵公司的书面索赔通知及相应证明材料后，在 个工作日内进行核定后按照本保函的承诺承担保证责任。三、贵公司的索赔文件应当符合下述条件：（一）、由贵公司法定代表人或其授权代表签字并加盖公司公章；（二）、于本保函有效期内送达我行；（三）、明确的索赔金额(不得超过本保函第一条所列的限额)， 支付款项应到达的帐号，并附有证明投标人违约造成贵公司损失情况的材料；（四）、附有贵公司对于索赔款项未获得保函申请人或其他担保人以任何方式进行支付或补偿的书面声明。四、本保函自签发之日起生效，有效期截止至 年 月 日。但，本保218、函于下述任一事项发生之时立即失效，我行在本保函项下的保证义务即刻解除：（一）、本保函期限届满；（二）、投标有效期届满，保函申请人未中标，或中标后如约与贵公司签约并提交了履约保函；（三）、我行的保证义务履行完毕。五、免责条款（一）、因贵公司违约致使投标人不能履行义务的，我行不承担保证责任。（二）、依照法律规定或贵公司与投标人另行约定免除投标人部分或全部义务的，我行免除相应的保证责任。（三）、因不可抗力造成投标人不能履行义务的，我行不承担保证责任。 六、本保函失效后，请将正本退回我行注销。无论正本最终退回与否，不影响本保函依上述约定自动失效。银行名称：（公章）负责人： （签字）(授权代理人)签发日219、期： 年 月 日附件十 贷款意向函 编号：致： 公司我行经研究，向贵公司提供金额最高不超过 （币种） （大写） 万元的贷款意向。贵公司向我行申请的各项具体贷款应按照我行贷款审批程序和条件，并获得我行贷款审批机关批准后，我行方与贵公司签订各具体贷款合同并按照我行有关规定发放贷款。本贷款意向函仅供我行向贵司提供贷款意向时使用，不作为我行实际贷款的承诺。本贷款意向函自签发之日起生效，有效期截止至 年 月 日。银行名称： （公章）负责人： （签字）（授权代理人）签发日期： 年 月 日附件十一 项目贷款承诺函 编号： 致： 公司 我行同意在贵公司全部满足下列条件的前提下，向贵公司的（ ）项目提供金额最高220、不超过 （币种） (大写 )万元的贷款：1、项目已经国家有权审批机关的批准，并已取得相应的审批文件。2、贵公司提出的贷款申请符合中华人民共和国商业银行法、贷款通则等法律、法规和监管机关的有关监管规定，以及我行规定的贷款审批程序和条件，并获得我行贷款审批机关的批准。本承诺函自签发之日起生效，有效期截止至 年 月 日。银行名称： （公章）负责人： (签字)(授权代理人)签发日期： 年 月 日 附件十二 项目结清通知书填写日期： 年 月 日 业务部：兹有我行授信客户（客户全称） 已于 年 月 日结清下表所列所有授信项目（详见附表）。请据本通知书向放款中心及时申请办理相应的担保释放手续。会计部门/营业221、部（公章）附表：（可另附相应格式表格） （单位：万元）授信协议号业务合同编号提款序号授信细类协议、币种、金额结清日期是否欠息担保类型会计柜员（签章）注：1、本表适用于公司授信业务，由业务部门提供，会计部门确认。2、本表一式两份，一份做为结清凭证附件留存会计部门，另一份退项目经办人员提交放款中心做为担保释放依据，归入授信档案卷。附件十三 解除/变更担保通知单日期： 年 月 日 会计部门/营业部：请按本通知书中解除担保意见配合办理解除/变更担保相关手续。客户号客户名称授信合同号授信金额担保合同号担保物名称及入库编号还款凭证号还款金额业务类型1 解除担保 2 变更担保解除/变更担保意见：（部分还款的222、，担保能否部分解除？）业务部门意见项目经办人员意见：签字： 年 月 日 支行业务部门负责人意见：签字： 年 月 日分行市场营销部门/支行负责人意见：签字： 年 月 日 放款中心意见放款员签字： 有权审批人：日期： 日期： 注：本表一式三份，一份归入授信档案，另外两份做为公司授信抵质押物出库凭证附件和解除质押金冻结或看管的依据，由会计部门留存。附件十四 公司授信档案调用/出库申请审批表企业名称业务合同号码调用/出库档案级别及具体内容 一级档案 内容： 二级档案 内容： 三级档案 内容：调用原因： 授信业务已结清，归还客户。 属 业务需要，申请调用/出库。 需要置换授信业务担保条件，申请调用/出库223、。 调用日期： 预计归还时间：调用人签名： 项目经办部门负责人签名：授信资料管理部门意见： 经核实，授信业务已结清，同意调用一级档案。 部门负责人签名： 年 月 日风险管理部门负责人审批意见： 年 月 日有权审批人意见：年 月 日归还情况登记： 归还日期： 经核实，归还的档案资料完整无缺。 经核实，归还的档案资料缺损情况如下 ， 已采取下述补救措施 。档案管理员签名： 年 月 日附件十五 档案借/调阅登记簿借阅时间借阅内容及方式申请借阅部门借 阅经办人有权审批人审批单编 号归还时间归还人员备注页码：附件十六 公司授信业务档案销毁清册序号客户名称档案编号档案内容授信金额档案形成日期页数应保存年限已保存年限档案管理人员意见：主管行领导意见：监销人签字：监销人签字：销毁日期：第 110 页