1、企业员工因公出差报销管理规范编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: 因公出差及差旅费报销管理规定 为进一步规范出差管理，合理有效控制差旅费用的支出，提高出差人员的办事效率，特制定本制度。一、适用范围公司业务人员以外员工临时出差外地办事、开会、学习培训等公出人员。二、相关部门及主管负责人职责1.各部门负责所属员工出差计划的制定、安排、出差的审核管理等工作。2.财务部负责出差人员差旅费用报销的审核等工作。三、出差及费用报销办理程序1、出差人员必须事先填写“出差审批表”，注明出差地点、事由、天数、经部门负责人签署意见、总经理批准2、后方可出差。2、出差人员借款需持批准后的“出差审批表”，填写“借款申请单”，列明用款计划，由部门负责人签字，总经理批准，财务核实后方可借款。3、出差人员出差结束回公司后，应及时销假并将出差完成情况向部门或分管领导汇报。4、财务部应根据签有公司领导意见的“出差申批表”和有效出差单据，按费用包干标准规定，经审核后报销出差人员差旅费。5、凡与原出差申批表规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经主管领导签署意见总经理批准后方可报销。6、出差回公司应在一星期内报账，若迟报时间超过一个月以上，每一张单据按每月10元累积进行处罚，并追3、究其部门负责人责任。7、出差时借款，本着“前账不清、后账不借”的原则，延误工作责任自负，特殊情况由总经理特批，对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究财务部经办人及负责人的责任。四、费用标准总体原则1.对出差人员的补助费、住宿费和市内交通费实行“包干使用，节约归己，超支不补”。2.具体标准为：（单位：元）（1）住宿费标准（金额单位：元/日。下同）：地区/人员省会城市（含经济特区、直辖市、沿海城市）省辖市级城市县级市及以下 公司高层实报实销部门经理200 150其余人员150 130（2）伙食补助费标准（金额单位：元/日。下同）：地区/人员省会城市（含经济特区、直辖市、沿海城市）省辖市级城4、市县级市及以下 公司高层 实报实销部门经理60 50其余人员6050（3）市内交通费标准（金额单位：元/日。下同）：地区/人员省会城市（含经济特区、直辖市、沿海城市）省辖市级城市县级市及以下 公司高层 实报实销部门经理30其余人员20（4）交通工具标准 工具/人员飞机火车轮船长途汽车出租车公司高层普通舱软卧软座二等舱实报实报部门经理预申请硬卧硬座三等舱可乘实报其余人员预申请硬卧硬座三等舱可乘预申请五、报销办法（一）住宿费报销办法1、出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，按实际住宿的天数计算报销。2、出差人员由接待单位或住在亲友家的，一律不予报销住宿费。3、出差人员住宿费报销标准原则上按规定标5、准执行，遇有特殊业务及特殊情况，主管领导及总经理批准，可实报实销。4、住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，按一个房间标准报销，公司高层级以上人员出差，可单独住宿。（二）伙食补助费报销办法1. 享受出差伙食补助者为确系住宿的出差人员。2. 出差伙食补助按实际住宿天数计发，在途时间按二类地区标准计发伙食补助。3.中午12时前离开本市按全天补助；中午12时后离开本市按半天补助；中午12时前抵达本市按半天补助；中午12时后返抵本市按全天补助。（三）交通费报销办法1、旅途中符合乘卧铺（从晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜6小时以上或连续乘车时间超过12小时）而未乘座卧铺，特快按票价50%，其6、它列车票价60%予以补助。订票费、退票费原则上不予报销，如遇特殊情况需报主管领导批准后，方可报销。2、对于自带车辆人员，交通补助费予以取消。3、出差人员原则上不得乘座出租车，但下列情况除外：（1）出差目的地偏远，没有公共交通工具的；（2）携有巨款或重要文件须确保安全的；（3） 收、发货物笨重，搬运困难或时间紧迫的；（4）陪同重要客人外出的；（5）执行特殊业务或夜间办事不方便的；以上情况须请示部门主管领导同意后方可报销。4、出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船，不得饶行。出差期间经领导批准顺道回家探亲、办事及非工作需要的参观、游览，其绕行路线多支付的费用均由个人自理，期间按事假考勤。遇有特殊情况7、的，如春运无法购票的，在请示主管领导同意后方可报销。（四）通讯费报销办法未享受公司通讯补贴费的员工因公出差期间，每天按10元标准补助出差通讯费，特殊情况需经主管领导批准。（五）其他1、在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得主管领导同意，并经安排领导核准签署意见后财务部方可审核报销。2、出差人员应保留完整车（船）票时间、车次、住宿发票作为计算费用的依据，对于公司代为订票的，应保留复印件作为审核依据。3、出差到外地人员，已按出差标准及时间报销差旅费的，不再享受期间的生活补助费。4、公司总部人员全天公出到工厂工作且由工厂提供食宿期间，不再享受期间的生活补助费。六、其他规定1、两人以上出差人员，8、在请示主管领导允许后，可就随行高一级人员标准执行。 2、外出参加会议，会议费用中包括食宿时不再享受食宿补助费用，只享受市内交通费和通讯费。会议费用中不含食宿时，按规定标准予以报销或补助。3.外出学习培训人员，伙食补助每天30元，学习期间不享受市内交通费，住宿费包干，途中可享受交通、伙食补助费。4.出差人员正常工作日出差可按车船或机票确定的时间提前2小时离开公司，出差完毕下午15点前回市的应及时到公司报到，15点以后回市无特殊情况的可不到公司报到，按出勤对待。七、本制度由公司人力资源部负责制定、修改和解释。八、本制度自发布之日起执行。 （1）住宿费标准（金额单位：元/日。下同）：地区/人员特区直9、辖市省会城市、省辖市、县级市及以下 公司高层实报实销部门经理240220180150其余人员180180150120（2）伙食补助费标准（金额单位：元/日。下同）：地区/人员特区直辖市省会城市、省辖市、县级市及以下 公司高层 实报实销部门经理70606040其余人员70606040（3）市内交通费标准（金额单位：元/日。下同）：地区/人员特区直辖市省会城市、省辖市、县级市及以下 公司高层 实报实销部门经理10101010其余人员10101010河北亚东化工集团因公出差及差旅费报销管理制度 冀亚东司字（2013）16号为进一步规范出差管理，合理有效控制差旅费用的支出，提高出差人员的办事效率，特制10、定本制度。一、适用范围公司各类业务人员及临时出差外地办事、开会、学习培训等公出人员。二、相关部门及主管负责人职责1.各部门负责所属员工出差计划的制定、安排、出差的审核管理等工作。2.人力资源部负责出差时间的核实及登记工作。 3.财务部负责出差人员差旅费用报销的审核等工作。三、出差及费用报销办理程序1、出差人员必须事先填写“出差申批表”，注明出差地点、事由、天数、经部门负责人签署意见、总经理批准后方可出差。2、出差人员借款需持批准后的“出差申批表”，填写“借款申请单”，列明用款计划，由部门负责人签字，经财务负责人审核，总经理批准后方可借款。3、出差人员出差结束回公司后，应及时销假并将出差完成情况11、向部门或分管领导汇报。4、财务部应根据签有公司领导意见的“出差申批表”和有效出差单据，按费用包干标准规定，经审核后报销出差人员差旅费。5、凡与原出差申批表规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经主管领导签署意见总经理批准后方可报销。6、出差回公司应在一星期内报账，若迟报时间超过一个月以上，每一张单据按每月10元累积进行处罚，并追究其部门负责人责任。7、出差时借款，本着“前账不清、后账不借”的原则，延误工作责任自负，特殊情况由总经理特批，对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究财务部经办人及负责人的责任。四、费用标准12、总体原则1.对出差人员的补助费、住宿费和市内交通费实行“包干使用，节约归己，超支不补”。2.具体标准为：（单位：元）（1）住宿费标准（金额单位：元/日。下同）：地区/人员特区直辖市省会城市省辖市县级市及以下公司高层实报实销部门经理其余人员（2）伙食补助费标准（金额单位：元/日。下同）：地区/人员特区直辖市省会城市省辖市县级市及以下公司高层 实报实销部门经理其余人员（3）市内交通费标准（金额单位：元/日。下同）：地区/人员特区直辖市省会城市省辖市县级市及以下公司高层 实报实销部门经理其余人员（4）交通工具标准 工具/人员飞机火车轮船长途汽车出租车公司高层普通舱软卧软座二等舱实报实报部门经理预申请13、硬卧硬座三等舱可乘实报其余人员预申请硬卧硬座三等舱可乘预申请注：1、一类地区指：经济特区、上海、北京、广州等地，二类地区指除一类地区以外的地区。 2、以上补助标准均为日补助标准。五、报销办法（一）住宿费报销办法1、出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，按实际住宿的天数计算报销。2、出差人员由接待单位或住在亲友家的，一律不予报销住宿费。3、出差人员住宿费报销标准原则上按规定标准执行，遇有特殊业务及特殊情况，主管领导及总经理批准，可实报实销。4、住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，按一个房间标准报销，公司高层级以上人员出差，可单独住宿。（二）伙食补助费报销办法1. 享受出差伙食补助者14、为确系住宿的出差人员。2. 出差伙食补助按实际住宿天数计发，在途时间按二类地区标准计发伙食补助。3.中午12时前离开本市按全天补助；中午12时后离开本市按半天补助；中午12时前抵达本市按半天补助；中午12时后返抵本市按全天补助。（三）交通费报销办法1、旅途中符合乘卧铺（从晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜6小时以上或连续乘车时间超过12小时）而未乘座卧铺，特快按票价50%，其它列车票价60%予以补助。订票费、退票费原则上不予报销，如遇特殊情况需报主管领导批准后，方可报销。2、对于自带车辆人员，交通补助费予以取消。3、出差人员原则上不得乘座出租车，但下列情况除外：（1）出差目的地偏远，没有公共交15、通工具的；（2）携有巨款或重要文件须确保安全的；（3） 收、发货物笨重，搬运困难或时间紧迫的；（4）陪同重要客人外出的；（5）执行特殊业务或夜间办事不方便的；以上情况须请示部门主管领导同意后方可报销。4、出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船，不得饶行。出差期间经领导批准顺道回家探亲、办事及非工作需要的参观、游览，其绕行路线多支付的费用均由个人自理，期间按事假考勤。遇有特殊情况的，如春运无法购票的，在请示主管领导同意后方可报销。（四）通讯费报销办法未享受公司通讯补贴费的员工因公出差期间，每天按10元标准补助出差通讯费，特殊情况需经主管领导批准。（五）其他1、在出差过程中因业务工作需要使用招待费应16、先征得主管领导同意，并经安排领导核准签署意见后财务部方可审核报销。2、出差人员应保留完整车（船）票时间、车次、住宿发票作为计算费用的依据，对于公司代为订票的，应保留复印件作为审核依据。3、驾驶员出长途（100公里以上）外出按10元/百公里补助，行车途中的违章罚款一律不准报销。四、其他规定1、两人以上出差人员，在请示主管领导允许后，可就随行高一级人员标准执行。 2、外出参加会议，会议费用中包括食宿时不再享受食宿补助费用，只享受市内交通费和通讯费。会议费用中不含食宿时，按规定标准予以报销或补助。3.外出学习培训人员，伙食补助每天30元，学习期间不享受市内交通费，住宿费包干，途中可享受交通、伙食补助17、费。4.出差人员正常工作日出差可按车船或机票确定的时间提前2小时离开公司，出差完毕下午15点前回市的应及时到公司报到，15点以后回市无特殊情况的可不到公司报到，按出勤对待。五、本制度由总经理办公室负责制定、修改和解释。六、本制度自发布之日起执行。 年 月 日河北亚东化工集团因公出差及差旅费报销管理制度 冀亚东字（ ）第 号为进一步规范出差管理，合理有效控制差旅费用的支出，提高出差人员的办事效率，特制定本制度。一、适用范围公司各类业务人员及临时出差外地办事、开会、学习培训等公出人员。二、相关部门及主管负责人职责1.各部门负责所属员工出差计划的制定、安排、出差的审核管理等工作。2.人力资源部负责出18、差时间的核实及登记工作。 3.财务部负责出差人员差旅费用报销的审核等工作。三、出差及费用报销办理程序1、出差人员必须事先填写“出差申批表”，注明出差地点、事由、天数、经部门负责人签署意见、总经理批准后方可出差。2、出差人员借款需持批准后的“出差申批表”，填写“借款申请单”，列明用款计划，由部门负责人签字，经财务负责人审核，总经理批准后方可借款。3、出差人员出差结束回公司后，应及时销假并将出差完成情况向部门或分管领导汇报。4、财务部应根据签有公司领导意见的“出差申批表”和有效出差单据，按费用包干标准规定，经审核后报销出差人员差旅费。5、凡与原出差申批表规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费19、不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经主管领导签署意见总经理批准后方可报销。6、出差回公司应在一星期内报账，若迟报时间超过一个月以上，每一张单据按每月10元累积进行处罚，并追究其部门负责人责任。7、出差时借款，本着“前账不清、后账不借”的原则，延误工作责任自负，特殊情况由总经理特批，对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究财务部经办人及负责人的责任。四、费用标准总体原则1.对出差人员的补助费、住宿费和市内交通费实行“包干使用，节约归己，超支不补”。2.具体标准为：员工出差的交通和住宿等级及费用标准（单位：元）项目火车轮船飞机一类地区二类地区住宿伙食补助住宿20、伙食补助公司级管理层软席二等舱普通实报实销实报实销实报实销实报实销部门中层硬席三等舱普通实报实销80实报实销60一般员工硬席三等舱普通1808015060二、费用标准（1）住宿标准（金额单位：元。下同）：地区/人员特区直辖市省会城市省辖市县级市及以下总经理实报实销（含副总经理，下同）经 理18013012010080其余人员1501101008060地区/人员特区直辖市省会城市省辖市县级市及以下总经理实报实销经 理6040404040其余人员6040404040（2）伙食补助费：（3）市内交通费：地区/人员特区直辖市省会城市省辖市县级市及以下总经理实报实销经 理108553其余人员10855321、（4）交通工具标准：工具/人员飞机火车轮船长途汽车出租车总经理普通舱软卧软座二等舱实报实报经 理预申请硬卧硬座三等舱可乘实报其余人员硬卧硬座三等舱可乘预申请注：1、一类地区指：经济特区、上海、北京、广州等地，二类地区指除一类地区以外的地区。 2、以上补助标准均为日补助标准。五、报销办法（一）住宿费报销办法1、出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，按实际住宿的天数计算报销。2、出差人员由接待单位或住在亲友家的，一律不予报销住宿费。3、出差人员住宿费报销标准原则上按规定标准执行，遇有特殊业务及特殊情况，主管领导及总经理批准，可实报实销。4、住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，按一个房22、间标准报销，公司高层级以上人员出差，可单独住宿。（二）伙食补助费报销办法1. 享受出差伙食补助者为确系住宿的出差人员。2. 出差伙食补助按实际住宿天数计发，在途时间按二类地区标准计发伙食补助。3.中午12时前离开本市按全天补助；中午12时后离开本市按半天补助；中午12时前抵达本市按半天补助；中午12时后返抵本市按全天补助。（三）交通费报销办法1、旅途中符合乘卧铺（从晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜6小时以上或连续乘车时间超过12小时）而未乘座卧铺，特快按票价50%，其它列车票价60%予以补助。订票费、退票费原则上不予报销，如遇特殊情况需报主管领导批准后，方可报销。2、对于自带车辆人员，交通补23、助费予以取消。3、出差人员原则上不得乘座出租车，但下列情况除外：（1）出差目的地偏远，没有公共交通工具的；（2）携有巨款或重要文件须确保安全的；（3） 收、发货物笨重，搬运困难或时间紧迫的；（4）陪同重要客人外出的；（5）执行特殊业务或夜间办事不方便的；以上情况须请示部门主管领导同意后方可报销。4、出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船，不得饶行。出差期间经领导批准顺道回家探亲、办事及非工作需要的参观、游览，其绕行路线多支付的费用均由个人自理，期间按事假考勤。遇有特殊情况的，如春运无法购票的，在请示主管领导同意后方可报销。（四）通讯费报销办法未享受公司通讯补贴费的员工因公出差期间，每天按10元标24、准补助出差通讯费，特殊情况需经主管领导批准。（五）其他1、在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得主管领导同意，并经安排领导核准签署意见后财务部方可审核报销。2、出差人员应保留完整车（船）票时间、车次、住宿发票作为计算费用的依据，对于公司代为订票的，应保留复印件作为审核依据。3、驾驶员出长途（100公里以上）外出按15元/百公里补助，行车途中的违章罚款一律不准报销。四、其他规定1、两人以上出差人员，在请示主管领导允许后，可就随行高一级人员标准执行。 2、外出参加会议，会议费用中包括食宿时不再享受食宿补助费用，只享受市内交通费和通讯费。会议费用中不含食宿时，按规定标准予以报销或补助。3.外出学习培训人员，伙食补助每天 元，学习期间不享受市内交通费，住宿费包干，途中可享受交通、伙食补助费。4.出差人员正常工作日出差可按车船或机票确定的时间提前2小时离开公司，出差完毕下午15点前回市的应及时到公司报到，15点以后回市无特殊情况的可不到公司报到，按出勤对待。五、本制度由总经理办公室负责制定、修改和解释。六、本制度自发布之日起执行。 年 月 日