1、企业员工出差工作差旅费报销管理制度编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: 差旅费报销制度及标准为了提高出差有效性，控制费用，贯彻勤俭节约原则，提高效率，规范出差人员的审批及报销程序，结合本厂的实际情况，特制定本制度。一、报销范围：本细则适用于因工作需要出差报销的人员。二、出差管理：（一）、出差申请程序：因工作需要出差，出差前应填写出差申请单明确出差任务、出行路线、行程时间及随行人员等相关事宜，出差申请单应由部门负责人、分管领导审核签字。若同次出差任务涉及多部门员工的，应按部门分别填制出差申请单。未经过审批的，不予预支差旅和2、报销差旅费。出差申请单由财务部留存，并作为出差费用的考核依据。（二）、如因出差需要涉及借款事项，应事先填写借款单，根据出差申请单确定借款金额。借款单及出差申请单必须经所属部门经理及财务部门审核批准方可执行，经理级含以上人员的借款事项，须经总经理批准后方可借款。财务部实行“前帐不清、后帐不借”的原则。（三）、一般情况下，出差人员原则上必须于出差归来后的三个工作日内将所产生的差旅费，填写差旅费报销单及报销附件，经所属部门的部门经理审批后，向财务部报销，财务部将根据客观性原则，对于出差事务及路程的合理费用标准，给予审核批准。（四）、报销单据的填写规定和粘贴方法：1、填写规定：出差人员应据实填写差旅费3、报销单，并将出差所产生的费用单据说明完整清楚，（比如：路线，天数，出差事由，）并根据客观原则对所产生的差旅费用作出合理的解释和说明，并对报销凭证的真实性负责，对于不符合要求的报销单，财务部有权不予报销。2、单据粘贴方法：参考附件三、差旅费的标准：（一）、差旅费是指公司员工因业务需要外出为完成预定任务所发生的必要的合理费用，具体包括：交通费，住宿费，餐费，其它公务杂费等。出差人员应按级别选择不同的交通工具、住宿级别、误餐补贴（详见下表） 交通住宿项目等级标准职务级别 飞机火车轮船汽车市内 交通 与 伙食 补贴住宿费限额标准（天/元）一般地区住宿标准京、沪、广州及特区城市一般地区住宿标准省级，地区4、级 城市县、市级总经理级经济仓双飞卧铺车位一等舱位豪华特快80元/人250/天220元/天180元/天经理级人员经济仓单飞卧铺车位二等舱位普通快车70元/人220/天180元/天150元/天部门经理级以下职务*软铺车位三等舱位普通快车50元/人150/天120元/天100元/天备注：1、以上职务包括正副职务，如有新增设的职务头衔，按相应行政级别的报销标准执；总经理级别为：总经理助理、副总、部门总监。经理级人员为：各部门经理。部门经理级以下职务为：部门经理级以下的相关职员。2、泉州、晋江、石狮整个大泉州地区范围内不能视为出差，不享受住宿补贴。（二）、出差交通工具的选择：1、根据出差事务的紧急情况5、，合理选择交通工具和乘座卧标准，原则上部门经理级以下职务的相关人员应选择火车、快车、大巴或汽车作为交通工具，特殊情况或紧急情况下需乘坐飞机的必需经总经理批准后方可执行。2、出差时所发生的跨县、跨市车费在5元以上（含5元）凭始发站车票或当地客运站统一制作的车票方可报销（的士费除外）。3、出差时从飞机场-日的地-飞机场，所发生的车费、的士费可凭票报销。出差往返的交通费、长途交通费用不含在以上限额内，但需凭有效票据方可报销。（三）、出差期间若需要有业务招待费等特殊性开支的，需事先致电主管部门申请、沟通得到批示后，按额度限制进行相关活动。（四）1、公司领导率员工外出业务、会议、推广活动。由领导统一按排6、集中就餐、车程、住宿，实行实报实销制，员工将不得再享受公司此类的补贴费用。2、同性2位同事一同差的，入住标准为2人一间。按2人中最高职务级别的报销标准给予限额报销。3、如果出差期间由客户单位提供住宿的，则不得报销此类住宿补贴。五、在特殊情况下，出差费用（即住宿费和固定出差补贴的总和）特殊情况超过以后限额标准时，须向主管领导部门批准后，方可凭票据报销。住宿、手机费用、长途交通费用不采取限额包干制，而采用限额内的实报实销。六、本报销标准的解释权和修订权属宝达鞋业财务部。七、本报销标准自XX年8月10日起执行，此前与本制度相抵触的相关制度或规定同时废止。拟草： 审核： 签发： 抄报： 抄送：公司各部门 XX年8月10日