1、设备物资管理人员应知应会手册第一章 计划审批流程一、机械设备申报和审批流程项目部备料和开工前向企管部上报设备需求计划表，企管部审批后转给设备物资部，由设备物资部编制项目设备平衡调整表，经公司主管副总经理审批后，确定内租设备平衡表下发给项目部。项目根据审批的设备需求计划表和项目设备平衡调整表确定外租设备的型号和数量，联系外租设备，初步确定意向后上报外租设备审批单，经企管工程部、设备物资部审核，公司主管副总经理审批后，项目部按照审批后的设备型号、数量、单价与出租方进行谈判，按照合同管理的有关规定签订设备租赁合同。二、主材申报和审批流程项目部备料和开工前，向企管部上报主要材料需要计划表，企管部核定各2、种单质材料计划用量，在项目部正式进料前，向企管部和设备物资部上报踏查和询价记录表，企管部和设备物资部到现场考察意向供货单位的生产能力、运距、价格等，并上报公司主管副总经理审批，审批后下达主要材料采购授权书。项目部在接到主要材料采购授权书后，组织与供货方进行合同谈判，按照合同管理的有关规定签订采购合同。三、物资申报和审批流程物资指除主要材料以外的所有物资。项目部开工前，向企管工程部和设备物资部上报物资需求计划表，由企管工程部核定需求数量后，设备物资部进行平衡调配，确定来源、数量和采购最高限价。对于内部调配的物资，由项目部从其他单位调运；对于新购物资，由项目部在最高限价内组织实施采购，并按照合同管3、理的有关规定签订采购合同。各单位在报废、变价处理物资前，要向设备物资部上报书面申请，经公司审批后各单位按审批意见执行并进行相应帐务处理。四、监视和测量装置申报和审批流程项目部开工前，向质检工程部上报监视和测量装置需求计划表，由质检工程部核定需求数量并进行平衡调配，确定来源、数量和采购最高限价。对于内部调配的检试验仪器，由项目部从其他单位调运；对于新购检试验仪器，由项目部在最高限价内组织实施采购，并按照合同管理的有关规定签订采购合同。五、设备物资配置计划调整申报和审批流程各单位在生产要素配置计划执行过程中，由于施工需要、业主要求和地域差异等客观因素，需要增加供货单位、增加数量、超公司限价或过程中4、上调结算单价时，必须以书面的形式上报企管部和设备物资部，企管部和设备物资部审核后，上报公司主管副总经理审批，审批后各单位按审批意见进行调整。六、具体要求1、各单位设备物资需求和配置计划，可以采用电子邮件的方式，将上报材料的电子文档发送到成本检查组的邮箱或设备物资部邮箱，发送电子邮件后要及时通知各部门查收。各部门在两个工作日内，将审批意见以书面、电子邮件或电话的方式反馈给各单位。2、各单位设备物资需求和配置计划变化较大时，要重新上报。第二章 合同审批流程一、总则1、公司所属各单位对外租赁大型设备、采购大宗材料、采购批量周转材料等经济业务，必须事前签订书面合同。2、公司所属各单位对外租赁小车和小型5、设备、采购零星材料、现金交易业务等，由所属各单位根据实际情况自行确定是否签订书面合同。3、对于按照上述规定无法准确界定的经济业务，按照预计合同标的额划分，预计合同标的额在5万元以上的经济业务，必须事前签订书面合同；预计合同标的额在5万元以下的经济业务，由所属各单位根据实际情况自行确定是否签订书面合同。4、公司所属各单位对外签订的书面合同，必须真实与对方签订，在结算、付款时严格按照合同约定执行，如对方有不履约行为，必须及时主张权力，同时要针对合同条款合理规避法律事务风险。二、公司合同评审和审批范围1、公司所属各单位以本单位名义对外签订大型设备租赁、大宗材料（工程主材）采购、批量周转材料采购等合同6、或协议前，必须上报公司评审、审批。对于按照以上规定无法准确界定的经济业务或其他经济业务，预计合同标的额在10万元以上的经济业务，必须上报公司评审、审批。2、不包含在公司合同评审和审批范围内的经济业务，但按照总则规定需要签订书面合同的经济业务，由各单位自行组织评审、经本单位负责人批准后方可签订。三、公司合同评审和审批的流程公司所属各单位以本单位名义对外签订的合同，属于公司评审和审批范围内的经济业务，签署前向企管部上报合同签定审批表和附件（附件为：意向性合同书、签约方基本情况调查表和各种证明材料），可采用电子邮件的方式将有关资料发送到成本检查组的邮箱（）或企管部的邮箱（）。企管部在收到上报材料后，7、组织相关部门进行评审，经评审、定稿后按照审批权限上报公司主管领导审批。企管部在两个工作日内，将合同审批意见以书面、电子邮件或电话的方式反馈给各单位。四、具体要求1、公司所属各单位以本单位名义对外签订的书面合同原则上必须采用公司范本。2、各单位如果未按上述规定签订书面合同或签订合同前未上报公司审批的经济业务，各单位不得结算、入帐。3、对按照上述规定，属于各单位自主签订合同范畴的经济业务，各单位要严格审查对方的签约资格和合同条款，规避合同风险。4、为防止串改合同，多页合同双方应逐页签字或者采取页边加盖骑缝章的方式。第三章 设备现场管理一、 设备进场管理 1、设备进场前踏查工作：要积极进行市场调查，8、对设备租赁公司、个体车主进行咨询，了解租赁行情，市场价格。对于大型场站设备、路面用摊铺压实设备、铣刨设备等关键设备的租赁，尽量选择一些大型的、信誉好的、有过合作经历的租赁公司进行租赁。在谈判过程中充分发挥外租设备最高限价的作用，最大限度的压低价格，省内项目必须严格执行外租设备最高限价，省外项目参考当地市场价格，尽量和一个车主签订多台设备，这样既便于统一管理，调遣费又可以打包签订，两台设备拼车托运，降低调遣成本。 2、设备进场管理：设备进场前，首先按照合同管理规定签订设备租赁合同，设备进场后1天内建立设备台帐、内容包括：设备名称、规格型号、车主姓名、使用年限、进场日期、设备操作手基本信息、项目设9、备自编号、进场时油箱油量等。二、设备在场管理1、操作手进场培训和管理：设备进场后，首先对设备操作手进行技术交底，在调查的基础之上，考察对所做工作的技术关键点的理解情况，综合各方面因素从中选优。由管理人员介绍工作性质及项目部各项管理制度，签定岗位责任制，建立机械手奖罚制度。上岗前，由项目部专职安全员对设备操作手进行安全教育，签订安全合同；施工过程中，工长（拌和站站长）每日必须做岗前安全教育，确保施工安全。2、制定项目对操作手的管理制度：（1）严格遵守项目作息时间和劳动纪律。（2）按项目规定的时间进行设备保养，工长可根据实际情况安排设备穿插保养，保证工作的连续性。（3）操作手雨休或临时外出必须经工10、长向主管经理请假，批准后方可外出，外出期间手机开机，若联系不上进行相应处罚。（4）工作时间，禁止喝酒。（5）为防止设备操作人员开小差，故意修车等，项目硬性规定设备每天工作时间不足四小时不予以计台班，工作在4-6小时之间为半个台班，每月累计零星修车时间，单班设备不超过20小时/月，双班设备不超过40小时/月，超出部分折合成台班扣除租赁费。3、明确设备管理各岗位职责（1）工长施工员设备管理职责1）每天在工长的日志中准确记录设备开始工作时间、结束时间、修车时间、保养时间、详细填写工长报告单。2）工长人手一把卷尺，雨休或设备无夜间施工任务时，必须量设备油箱，并记录剩余油量，次日开始施工前测油箱并记录，11、发现问题及时上报。3）合理安排设备生产，与其他施工段落的工长以及工程副经理做好沟通，发挥机械的最大使用效率。4）尊重设备操作人员，做好沟通，定期向主管经理反应操作手工作态度。5）安排好设备操作手的上下班通勤及午餐的时间。6）每日施工结束后，工长安排好设备停放位置，以免影响夜间生产或车辆通行。7）设备调动必须经主管经理批准方可执行，尤其是大型设备调迁。8）对操作手的不安全行为及时进行制止，并对其进行教育9）设备进场退场时必须通知主管经理和油料员现场验油。（2）设备副经理管理职责1）尽量安排同一作业段落、同一类型的设备操作手同一房间住宿，白班夜班分开住，以便于集中管理，利于操作手充分休息。2）安排12、定期对设备操作手房间进行消毒清理，检查安全防火，经常督促操作手按时休息。3）对于加班晚归的设备操作人员积极和工长、后勤人员沟通，安排好伙食。4）根据本项目特点，建立操作手的激励约束机制。5）做好各施工段落设备的平衡调配工作。6）做好内外业之间的联系工作，审核机械费结算是否与实际相符并签字确认，定期考核设备油耗和效率发挥情况。4、设备油耗考核：首先要根据工程实际情况选择设备型号，尽量租用使用年限短（三年以内），既能满足施工要求而且耗油少的设备。设备进场后首先要考核设备的单车实际油耗，不同品牌的设备在工作内容不同的时候耗油量是不一样的。对每台设备的油耗考核都要根据实际情况制定油耗定额。项目部安排专13、职内业人员对每台设备进行单机五日油耗进行分析形成记录，对油耗超定额的设备进行跟踪检查，查找原因，对存在跑、冒、滴、漏的设备操作手和车主进行处罚如设备在使用时油耗超定额，超出部分由设备出租方负责。如果发现操作手浪费或盗卖燃油，立即终止其工作并追究操作手相应责任，发现一次扣除车主租赁费1万元，发现两次扣除车主租赁费3万，发现三次扣除全部租金并清除现场。为加强外租设备油耗管理工作，对所有外租设备燃油箱一律进行上锁管理。钥匙由项目部加油员统一管理。油料消耗单必须有操作手、加油员、工长签字认可生效，作为考核燃油消耗量的原始依据。对设备状况差、油耗大的设备进行更换或辞退。5、设备效率考核：首先各项目要从租14、赁设备时就把好关，租赁使用年限较短、性能先进、使用成本低、经济性好的设备。在使用过程中，路面施工项目重点考核场站设备，场站设备的效率发挥直接影响着施工进度。重点从人员和机械配置、材料和油料质量以及组织协调等方面入手，每5日统计有效工作时间内的出料速度，然后与同型号设备或其他项目进行横向对比，分析原因，解决问题。路基施工项目重点考核单位时间内的工作量，前提是工长报告单中的工作时间与工作量必须填准。采取土方挖装计件，操作手激励约束机制等方式提高设备效率。三、设备退场管理 设备退场时要做以下几方面工作：1、加油员检查退场设备油箱内油量，把多于进场时油箱内燃油的部分抽回。2、主管设备副经理组织车主或车15、主委托的操作手同设备统计对账，检查机械费结算是否有超结、漏结现象，如正常，要求对账人签字确认，避免退场后产生不必要的纠纷。项目承担操作手工资的同样按此方法对账。3、操作手到劳资办理退场手续，在退场单上签字，证明正式退场。四、设备基础工作及报表管理（一）设备统计根据每天的工长报告单，填写工长报告单统计汇总表。每五天根据工长报告单汇总表填写机械作业单和机械费结算单，填写设备动态使用情况表，与财务对账后上报设备物资部。（二）每五天依据工长报告单和油料消耗单，填写五日油耗分析表和月份设备日效率考核表，分析油耗和考核设备效率。对于油耗超标和近期发现异常的机械，报告主管经理和使用该设备的工长对该设备具体进16、行分析，查找原因。（三）每月和财务对账并填报内外租设备结算明细表。第四章 主要材料现场管理一、材料需求量的确定接到施工任务时结合施工图纸、混合料配合比以及现场实际调查情况（地质、环境、设计要求等）项目确定材料计划使用量，应按使用量的80%-90%上报企业管理部、设备物资部审核材料需求计划，确定合理性。二、材料价格调查结合材料种类、数量进行料源调查和价格比选，根据实际情况揣摩对方心理，摸清其他单位采购价格。在保证质量、数量条件下尽量选择最低价材料进场，同时也要考虑运输、料源生产能力、信誉、地方政府法规等情况。三、合同签订与管理项目部班子成员在充分比较产量、质量、运距、价格后，经过几轮谈判方可确定17、料源，经设备物资部、企业管理部审核批准后，签订采购合同，签订合同时严格执行公司合同管理办法，合同内容按合同范本执行。四、材料运输材料运输时应根据运量、运距、路况选择最佳运输方式。项目可先用一台运输车跑几次，测出平均成本、利润，定出一个合理单价和验收方法（检尺、检斤、系数、下沉量等），与多家运输单位洽谈，签订运输合同，运送水泥、钢材、沥青、白灰、矿粉等材料应与承运单位签订运输质量保证协议，油料运输必须由国家指定合格车辆运输，需派专人押运，签订运输安全协议。五、材料的验收、存储与保管（一）、材料进场时，项目部质检人员依据材料技术标准、质量要求应对材料质量进行检查，按检试验频率对材料抽检化验，不合格18、的材料严禁入场。水泥、沥青、钢材、白灰、燃料等特殊材料必须有出厂证明和材质化验单，质检人员按批次，按比例对其抽检化验，同时标识质量状态。业主提供产品要填写顾客提供产品验证报告单。（二）、库存材料摆放应科学管理，方便日后施工生产，采取最合理方式保障节约费用同时，保证材料妥善保管，露天存放的材料，货场地面要平整、坚实、排水畅通、道路畅通；分门别类堆放，并有明显标识、标牌，做好防雨、防盗、防锈工作；认真登记材料明细帐。避免因工作不到位导致材料损耗。（三）、场地的选择及硬化1）场地选择标准：、要选在地势较高，排水畅通的地方，场地要宽敞。预防雨季积水，倒灌水泥垛，尽量选择避风的区域，防止风大吹开水泥的防19、护及苫盖，且风大能加剧苫盖材料老化，造成透水透光等不利因素，尽量选择交通通畅的地方及靠近拌和站的位置，便于使用储存要集中，便于管理和防盗。不要建在生活区上风口。跟生活区域保持适当距离，2）场地硬化：水泥存储场地要进行硬化处理，使用机械将场地平整，压实，以重车行走无轮迹为好。有坡的地方，要挖排水沟和截水沟。（四）各种材料的验收、存储和使用办法1、水泥（1）水泥垛底铺垫露天码放：根据场地大小和水泥存储的多少合理确定场地布局，水泥垛底应以透水性材料铺垫为主，一般选用碎石铺垫，每一垛以50m*10m*0.3m，预计存储1000吨。高度不要低于30cm，便于透水，长度和宽度按实际情况调整。垛底要平整并压20、实（2）水泥的苫盖垛底材料：垛底材料以油毡子，塑料布为宜。先在垛底上面铺设一层油毡子，每两卷油毡子之间要搭肩，防止漏铺，也防止不铺设油毡子，垛底材料将塑料布扎漏，进水。然后铺塑料布，水泥码放时，两侧要留有一定余付，以半米左右，在水泥码放23层时，往上搂包，防止进水。两张塑料布接口处要做好接口的压肩，不起褶，不漏空，不能漏压，且压肩处要用水泥压好，压实。表面苫盖要以防紫外线，防雨为主，冬季存储还应考虑防雪和防冻。苫盖物选用防老化塑料布和土工布，当水泥用完，土工布可以再利用养生，基本不影响成本。但是在雨季，土工布吸水，所以塑料布苫盖必须严实。塑料布苫盖两侧要到底并长出一块，用土压实。绑绳以宽带为主21、，根据实际捆绑越密越好，或用网兜片加几道绳子捆绑结实。可每隔几米放一道压杠，绳子绑在压杠上。（3）水泥的验收袋装水泥，50kg/袋，进行清点，有地衡最好检斤，不能检斤的要进行抽检袋装重量。运发料单填写明确（如水泥厂家、型号、数量、运输单位、进场日期），按批次取样交由化验室进行质量鉴定。散装水泥要检查水泥罐是否装满，是否卸干净，是否和提货出厂证明、车号、吨数相符等。（4）水泥的码放水泥不宜码放太高，否则容易倒垛，一般以15个高，10个宽为宜，一袋压一袋，中间起脊，1000吨为一垛，1000吨一封垛。为了便于统计管理，建议每20趟水泥在两侧用红油从上到下做记号，以便随时可以查知水泥用量。（5）标识22、牌按照水泥进场日期，设立标识牌，内容有：产地，名称，进场日期和吨数等。挂在剁头部位。（6）保管保管员每天应对水泥进行检查，雨前雨后要进行全面检查，看看水泥垛有无漏水，裂口，损坏的，绑绳有无松，段发生，发现问题要及时解决。如发现水泥垛一漏水的，必须马上处理好，发生漏水的水泥垛的水泥要马上使用，减少损失。（7）使用水泥的出库要有专人点数，并将每一天的出库量由工程部门填写领料单，保管员核对后签字，交统计员登记入账，以备核查。2、矿粉的存储与保管方法同水泥。3、沥青沥青材料一般都是指挥部指定厂家，沥青数量验收要以过磅数量为准，先称毛重再称皮重（毛重-皮重=净重）从而计算出沥青的重量，开具运、发料单，将23、过秤小票和运、发料单交给材料统计。在验收、保管及使用沥青时要注意如下事项：（1）沥青到场时要检查封签是否完好并和进料单上的封签号一致并加以保存。（2）要注意沥青车底部的水箱，有的司机在称毛重时将水箱加满，在称皮重时将水箱内的水放出从中谋取私利，所以检查不严格就会给项目造成严重的经济损失（沥青车水箱加满水后重约一吨）。（3）沥青到场后需经试验人员检测后方可卸车，特殊情况也要做完软化点试验完成后方可卸车，对于检验不合格的沥青有权利拒收。（4）卸沥青和燃烧油时，卸车地点应修成斜坡，使出油口位于最低点，使沥青和燃烧油能充分卸净。沥青卸车后要一直保持加热保温状态，防止冷却凝结。沥青要防漏、防雨水。（5）24、沥青出库按工程配合比严格控制。（6）沥青盘存：首先通过统计计算出一个罐内液面高度与体积关系式，以总体积为60m3的罐为例见下表：液面高度1.0m1.5m2.0m2.5m沥青体积20.97m336.27m351.22m363.20m3以总体积为34m3的罐为例见下表：液面高度1.0m1.5m2.0m2.5m沥青体积12.2m320.6m328.5m333.6m3用探杆量出每个储油罐的净空，算出液面高度通过上表对比出沥青量，如果液面高度不为上表各数，根据区间进行线性插入计算出当日的沥青库存量和用量。最后与拌合站当日用量和成品料生产数量及设计对比计算使用量的盈亏，由实验室确定混合料的合理用量。4、燃25、料：（1）油库设立：应设立在地势较高并远离生活居住区的空旷场地内，储油罐应埋放在半地下，油库内的加油用具均使用防爆用品如（防爆灯、防爆开关、防爆电动加油泵），加油人员必须穿防静电服进行作业。（2）柴油进场随车要有提货出厂证明，要求机器打印，上面有提货单位、车号、公升数量、当天系数，过称后必需有专人负责押运，到场后由油料保管员负责验收入库，在由押运员负责回皮得出净重开取票据，标明油料的名称、型号、毛皮净重，净重为实收数量，单价以当日石油公司的柴油批发价为准。票据附带过称小票。（3）柴油进场后对油质的初步判定，用一个无色透明小瓶取出油样目测油色是否清澈有无杂质、有无水珠沉淀、气味是否刺鼻发臭从而初26、步判定油质的优劣程度。此取样瓶要留存登记并双方签字确认，防止油料使用时出现问题追究供油放责任。（4）油料出库时，油料出库加油员填写油料出库台帐，设备加油结束，由机械手.工长.加油员三方在油料消耗小票上签字确认加油数量后每五天经主管经理签字后，交给统计人员。项目所有路段施工用油车辆应油箱盖加锁，钥匙由加油员掌管。发现油耗不正常时要及时汇报，及时盘点库存。（5）要及时清除油库内外的杂草杂物，清理油渍防止有火情等安全隐患，并在油库内外设立明显的防火标志牌及防火用具以供提醒过往车辆和行人做到万无一失。（6）因汽油存储比较危险，建议采用在最近的加油站办理加油卡，每车一卡专人负责，加油时必须有指定人员随从27、并俩人在场以上时方可加油，加完油后要再卡上登记（登记如下经手人、随从人员、车牌号、公里数、加油日期、加油数量、加油金额）回来后交由统计员进行登记。5、砂石料的验收与保管 （1）收料员首先应先通过表观判断料的质量，确定料的质量合格后方能检尺称重。如不能完全判断，需及时告知试验室人员，帮助进一步确定，然后取样试验，频率一定要按要求。（2）砂石料应采用过称的方式进行计量，系数不能小于实验室的实测系数，地秤确保不亏方。（3）检尺量箱一定要二人以上，同时要核对原始车箱登记尺寸，注意车箱是否有加高，箱内是否有焊加热箱底的角铁和调换车牌现象等。收料现场要有监控设备。（4）砂石料进场时存放地点要场地平整坚实，28、不同规格要用分料墙分隔堆放（分料墙采用砖墙或石墙）避免混料。堆放整齐码成梯形，注意形象。对于黑色路面石料，特别是规格偏细的石料，如机制砂、石屑、0.51碎石必须苫盖，如遭雨淋会造成燃油浪废。出库时按照实际用量结合配合比进行计算。6、钢筋钢筋一定要使用大型钢厂产品，每一捆钢材都有标牌，上面有型号、规格、重量、炉号和出厂材质单。钢筋验收一般同规格同型号的按照理论性验收方式（直径*直径*长度*0.617为每根重量）、长短不等的钢筋采用过称的方式进行验收，由保管员进行清点合算重量，存放地点选择排水通畅，场地坚实的地方，用枕木进行铺底，如无枕木20公分以上粗细的圆木或木方都可。钢筋要分规格型号堆放，摞放29、时要一横一竖中间留缝，最后用苫布苫好，以防止雨淋生锈。发放时参照工程部提供的使用量做参考再按照领取人需求量的80%进行发放。六、材料的出库（一）、材料领用须由使用部门开具领料单，领料单必须写明所用分项工程及用量，需工程部门签字。领料单每一个栏目都必须填写清楚，不能缺项，签字齐全后方可发料。（二）、对超额领料应由相关负责人审核签认并注明超用原因，已领未用的材料，应及时办理退库手续。（三）、供应统计应及时向财务部门提交材料消耗单据，以便财务部门及时、准确进行材料消耗核算，确保实际开支与帐面成本同步，并与计划成本对比，及时分析材料成本差异，寻找差距。七、票据的管理（一）票据使用：主要材料运输必须使用30、公司统一印制的带编号的运料单。材料入库使用入库验收单，领用使用领料单，结算使用结算单。材料运输、验收票据等凭单一经填写，不得涂改，否则作废。所有票据要统一管理，专人负责，谁领用，谁要把存根负责送回再使用。（二）票据传递： 材料员收发料时，一车料开一张票据，不得多车料开一张票据。填写票据要字迹清楚，内容填写齐全。材料员当晚将运料单存根、收料凭证返到材料统计，材料统计对票据进行复核，并填写入库验收单，同时登记统记台帐和材料明细帐，收料凭证附在入库验收单后由材料统计装订成册，入库验收单财务联交财务，暂估入帐。（三）票据结算： 执行五日结算制度，材料承运方和供方凭运料单结算，统计员将运料单与存根核对无31、误后填写材料（运费）结算单。结算料底时，在票据上标上“结算料底”字样，并在运料单上加盖“已结算”章，运料单附于结算单后由财务入帐保管。结算单统计联由财务签字后，供应统计装订保管并记录相应账簿。八、账簿管理对材料账簿（明细账、台账）的管理如下：（一）建立账簿，验收入账。材料经过采购、到场、检验合格后必须验收入账，不得以任何理由拖延。发票未到，应办理预验收手续，进行登账。进、出库材料必须履行正规手续，各种材料做到有账可查和有据可凭。（二）账簿采用电子记账的形式，要保留相应的原始凭证。需要建立的账簿有：主要材料明细账，材料结算明细账，运费结算明细账。（三）主材及燃料入库结算和消耗账要每五日入账后备份32、核查。（四）原始资料的存档。项目竣工后，必须将项目保存的所有物资原始资料（各种单据、账簿、采购合同等）全部清理装箱并妥善保管。九、基础工作及报表（一）材料统计根据每日发生的各种单据包括入库验收单、领料单、运发料单、材料消耗单、物资调拨单、油料消耗单、材料结算单等，每日及时进行入库、出库和结算，填写主要材料明细账、油料明细账、材料结算明细账等，每五日与财务对账，对账后将主要材料明细账、油料明细账、材料结算明细账上报设备物资部。（二）每月二十日与财务对帐，每月二十五日报送本月材料消耗月报表、下月材料需要计划和采购计划。报表要求真实、及时、准确。（三）冬季备料执行备料进度日报表和五日成本报表。第五章33、 周转材料和低值易耗品现场管理一、周转材料是指在施工生产中多次周转使用并基本保持原有实物形态并逐渐转移其价值的非一次性消耗工具性材料，包括路用、桥用钢模板，彩钢板房，油罐、水罐，电缆线等（一）需用计划应写明名称、规格、单位、数量、使用起止时间等内容，报设备物资部审核，统一平衡后，公司能调配的办理物资调拨手续，不能调配的经审批后授权项目采购。建立周转材料电子明细帐，帐目应保持完整。帐面原值始终不变，无论有无净值，不得随意注销帐目。（二）所用周转材料，应按公司规定的定额标准计入工程成本。摊销比例第一年摊销其原值的50，并由在库帐转入在用帐，第二年摊销其原值的30；第三年摊销原值的15，待报废时摊销34、原值的5，并处理账目，摊销、出库时一律使用领料单。（三）周转材料在运输、安装、拆卸过程中必须做到文明操作，防止损坏，不得任意改制，不准作其他用途。完成使用任务后，应及时拆除回收，认真验收、入库、立帐，妥善保管，分别堆放整齐，不得乱丢乱放。如彩钢板房的拆卸、安装应由熟练的工人完成，由专人负责，板上做标记，用钻头破除拉铆钉，保证重复利用，再建时尽量不要私改原设计。 （四）周转材料内部调配，需设备物资部同意，调出单位按摊销定额、已摊销完的帐面实际余额，填写物资调拨单，应标明原值和净值，转给调入单位。（五）周转材料清查：使用单位每月要对周转材料进行清查，每年设备物资部对实物进行点验。账外物资视同账内物35、资同等管理有偿使用。二、低值易耗品是指价格在2000元以下、使用期限较短，单位价值较低，容易损坏，不能作为固定资产核算的各种用具及物品。（一）低值易耗品的分类1、小型机具类包括各种生产工具及生产用仪器仪表；各种不同用途的小型机电设备；各种不同量度的计量工具；特殊工种专配劳保。2、管理用具类包括各种办公设备，包括桌、椅、卷柜等；通讯、音像设备、家电设备。3、总务备品、食堂炊具及辅助设施。4、检实验仪器设备。(二)低值易耗品按工程需要购买，按规定入帐。(三)供应负责管理，进行分类，统一编号，并设保管帐谁使用谁签字。 （四）低值易耗品的核算1、所有的低值易耗品，均按实际成本入帐。原值一经确定，不能随36、意改变。需要报废时，批准后按规定程序注销。2、低值易耗品摊销办法：价值在200元以内（含200元）的出库时一次性摊销；价值在200以上的出库时摊销其原值的50，并由在库帐转入在用帐，第二年摊销其原值的30；第三年摊销原值的15，待报废时摊销原值的5，并处理账目，摊销，出库时一律使用领料单。（五）低值易耗品已没有使用价值或无修复价值报废时，严格履行审批手续。低值易耗品报废后，财务、供应要及时处理帐目。发生责任损坏（遗失）也应按上述程序申报，按其损坏程度和责任大小进行罚处。（六）执行领用登记制度，做到使用和回收有追踪，实行谁领用谁保管，责任明确，表格如下。物资使用保管交接台帐项目 日期：品名规格型37、号单位使用目的数量领用日期领用人归还日期归还人未归还原因备注第六章 电子办公设备管理一、 电子办公设备的购置（一）电子办公设备由设备物资部统一管理。设备物资部负责电子办公设备的调配、购置及验收，做好财务入帐手续。（二）新购置电子办公设备必须向设备物资部提出申请，设备物资部对现有电子设备进行调配，不足部分经主管领导批准后，由设备物资部以经济实用为原则，向信誉好、有保修能力的厂商购置或授权申请单位购置。（三）购置单位持有设备发票，标明厂家型号，由设备物资部做好固定资产验收手续。二、 电子办公设备的保管、使用及维护（一）各单位电子办公设备须有专人管理，对电子办公设备的名称、型号、主要参数、单价、购置38、日期及维修记录、报废等情况建立台帐。（二）各单位应当严格按照操作规程使用电子办公设备，实行电子设备管理责任制，将具体电子设备落实到岗位人员身上，负责电子设备的维修、保养以及日常使用，严禁人为损毁。（三）对电子办公设备进行分类，统一编号，明确标识。三、电子办公设备的折旧按股份公司规定折旧年限定为5年。四、 电子办公设备的报废对无使用价值和超过使用年限的电子办公设备，可依据固定资产报废程序予以报废，由设备物资部对报废的设备进行处置，所得资金上交财务，由财务部做好帐务处理。第七章 检实验仪器设备管理一、 质检工程部是对公司的检、试验仪器设备进行统一管理的部门。二、各项目部在开工前应根据施工组织设计中39、所需配置的检、试验仪器设备，应填写监视和测量设备需求计划，经项目总工审批后，上报质检工程部审批. 三、 质检工程部核实确认后，根据公司施工总体安排进行内部调配，编制监视和测量设备调配计划，如现有设备不足，应编制监视和测量设备采购计划。报公司的总工程师审批，质检工程部负责采购，特殊情况下委托项目部采购。四、 对价值没达到固定资产（2000元）的可授权项目部自行采购或到指定商店采购，项目部填写监视和测量设备采购计划项目总工审核，项目经理审批后方可采购，5对新采购的设备，应办理入库手续，保存好随箱全部文件资料，建立台账。五、 根据国家有关计量法规和顾客要求，对强制检定的仪器设备在使用前送到当地技术监40、督局检定机构检定。非强制检定的仪器设备，项目部编制相应的自检规程，报质检工程部审批后实施，检校周期为一年。并保存检定记录。六、 对所使用的仪器设备应建立台账，并对每台仪器应注明标识，仪器的名称、型号、编号、购置日期、检定日期、合格等。七、 在仪器设备使用过程中，操作人员应认真学习使用说明书和保管事项，掌握操作规程，并做好日常保养和维护，确保仪器设备性能的稳定和检测结果的准确性。八、 对暂不使用的仪器设备，项目部应做出封存标识。对检定不合格的、无法修复使用的以及现行新标准不符合要求的应提出报废申请，对价值达到固定资产的由质检工程部提出报废申请，由公司总工程师审核，总经理批准：对价值没达到固定资产41、的仪器设备，由项目部提出申请，质检工程部核实确认后批准。九、 调入和调出仪器设备的单位要做好交接工作，要按要求填好调拨单，防止仪器在调拨过程中破损时，出现互相推诿现象十、项目工程结束后，项目部应把仪器设备完好的全部交还到质检工程部进行统一管理。装箱前要进行保养和检查，箱子最好是结实的木质材料，仪器用防潮塑料布包裹，箱内衬防震泡沫。小型仪器可以合并装箱，弯沉架、八轮仪等可以不装箱，千分表等精密仪器必须装箱。每台设备要贴有标签，标签上必须注明设备全称、购买日期、仪器完好情况、装箱责任人等。项目部提供完整仪器设备台帐。第八章 完工项目撤点管理一、工作原则：严格履行计划审批制度，职责清晰、分工明确，保42、管调迁专人负责，变价处理公开公正，评估到位，所得资金做到收支两条线。二、职责划分：1、设备物资部负责管理机械设备、电子办公设备、主要材料、周转材料和低值易耗品、帐外设备物资等。在哈阿出口建立完工项目的物资仓库，统一看管。2、质检工程部负责管理检试验仪器设备。3、纪检监察办公室负责全过程监督。4、各项目负责将所管设备物资运送至哈阿出口物资仓库，并办理交接手续，由设备物资部建立总账，各项目建立分账。三、实施措施：1、项目在撤点前1个月上报详细的撤点计划，计划中按照固定资产、主要材料、周转材料、低值易耗品和账外物资五类列出明细，明确调迁、处置、保管物资范围，填报项目设备物资撤点清单，同时附文字说明。43、处置设备物资列明处置价格及处置方式（现金或抵账），处置价格必须高于账面净值，填报资产变价处理审批单单独上报审批。2、设备物资部派人到现场首先进行实物清点，对拟变价处理的设备物资评估定价。3、设备物资部审核项目上报的撤点计划，按照程序首先在全公司内合理调配，最终确定各项目调迁、处置、保管设备物资范围，最后报请主管领导审批。4、设备物资部根据审批后的撤点计划，制定各项目最终的撤点方案，并下发至各项目。5、各项目审批后方可进行实施，处置设备物资过程符合程序，账目清晰，特别是帐内外的主要材料（包括砂石料、水泥、矿粉、沥青、燃油、钢材等）处置前必须由设备物资部现场确认数量和价格，报请变价处理小组审批后方44、可处置；调迁过程注意监管，避免损坏；就地封存保管的设备物资必须摆放整齐、确保安全、防火、防盗措施齐全，留存相应的影像资料。完工项目撤点领导小组监督检查项目撤点方案的实施。6、变价处理设备物资后必须进行账务处理，固定资产由设备物资部进行账务处理，帐内物资由项目进行出库，避免形成有帐无物设备物资，所得资金全部上缴公司财务部。7、帐外设备物资全部由设备物资部收回，项目运送至哈阿出口仓库，项目再使用时，上报使用计划，设备物资部统一平衡调配，有偿使用。四、保证措施：1、项目在撤点时，项目经理为第一责任人，必须亲自把关，项目派主管设备物资的副经理专人负责。2、完工项目撤点时设备物资部全程跟踪检查监督。3、对于未履行上报审批程序私自变卖设备物资的项目，未上交变价处理资金而私自使用的项目，调迁过程监管不力，造成非正常损耗的项目，就地保管措施不得力，造成丢失损坏的项目，公司将按照奖惩条例加大对项目和责任人的惩罚力度。